Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ, chi nhánh huyện Thanh Sơn (Luận văn thạc sĩ)

Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ, chi nhánh huyện Thanh Sơn (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ, chi nhánh huyện Thanh Sơn (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ, chi nhánh huyện Thanh Sơn (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ, chi nhánh huyện Thanh Sơn (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ, chi nhánh huyện Thanh Sơn (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ, chi nhánh huyện Thanh Sơn (Luận văn thạc sĩ)Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Phú Thọ, chi nhánh huyện Thanh Sơn (Luận văn thạc sĩ)

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN XUÂN HƢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH PHÚ THỌ - CHI NHÁNH HUYỆN THANH SƠN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN XUÂN HƢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH PHÚ THỌ - CHI NHÁNH HUYỆN THANH SƠN Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS NGUYỄN CHIẾN THẮNG THÁI NGUYÊN - 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ i LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập riêng em Các số liệu, kết luận văn trung thực, xuất phát từ thực tế Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh huyện Thanh Sơn Em xin hoàn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan Phú Thọ, ngày tháng 10 năm 2015 Tác giả luận văn Nguyễn Xuân Hưng Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ii LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập, nghiên cứu hoàn thành đề tài nghiên cứu khoa học: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Phú Thọ - Chi nhánh huyện Thanh Sơn” nhận đƣợc quan tâm giúp đỡ nhiều cá nhân tập thể Tôi xin bày tỏ cảm ơn sâu sắc đến: Tập thể thầy, cô giáo Trƣờng Đại học Kinh tế & Quản trị kinh doanh Thái Nguyên tận tình bảo, truyền đạt cho chúng tơi kiến thức quý báu suốt trình học tập trƣờng Trong trình thực đề tài, tơi cịn đƣợc giúp đỡ cộng tác đồng chí đồng nghiệp ban lãnh đạo Chi nhánh, xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo, đồng chí đồng nghiệp Ngân hàng Nơng Nghiệp chi nhánh huyện Thanh Sơn, Phú Thọ Đặc biệt xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc chân thành tới thầy giáo TS NGUYỄN CHIẾN THẮNG trực tiếp hƣớng dẫn, bảo suốt trình thực đề tài nghiên cứu khoa học Và cuối tơi xin cảm ơn gia đình, bạn bè đồng nghiệp ủng hộ động viên tơi để hồn thành đề tài khoa học Xin chân thành cảm ơn! Thái Nguyên, tháng 10 năm 2015 Tác giả luận văn Nguyễn Xuân Hưng Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ, CỤM TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ vii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học đề tài nghiên cứu Kết cấu đề tài Chƣơng CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Những đề rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 11 1.1.4 Thiệt hại rủi ro tín dụng 15 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 17 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 17 1.2.2 Vai trị quản lý rủi ro tín dụng 19 1.2.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 21 1.2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng tới quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 36 1.2.5 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng học kinh nghiệm cho NHNN&PTNT Phú Thọ - Chi Nhánh Thanh Sơn 41 Chƣơng PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 56 2.1 Các câu hỏi đặt mà đề tài cần giải 56 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iv 2.2 Các phƣơng pháp nghiên cứu 56 2.2.1 Lý chọn điểm nghiên cứu 56 2.2.2 Phƣơng pháp thu thập thông tin 56 2.2.3 Phƣơng pháp tổng hợp số liệu 56 2.2.4 Phƣơng pháp phân tích so sánh 57 2.2.5 Phƣơng pháp tổng hợp số liệu 57 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 57 Chƣơng THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH PHÚ THỌ - CHI NHÁNH HUYỆN THANH SƠN 59 3.1 Tổng quan ngân hàng Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn tỉnh Phú Thọ - Chi nhánh huyện Thanh Sơn 59 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 59 3.1.2 Mơ hình, cấu tổ chức 60 3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh năm gần 61 3.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh năm gần 63 3.2 Thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn tỉnh Phú Thọ - Chi nhánh huyện Thanh Sơn 70 3.2.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng 70 3.2.2 Đo lƣờng rủi ro tín dụng 71 3.2.3 Công tác ứng phó rủi ro tín dụng 74 3.2.4 Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 76 3.2.5 Công tác tài trợ rủi ro 77 3.2.6 Các tiêu đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng 78 3.3 Các nhân tố ảnh hƣởng tới công tác quản lý rủi ro tín dụng 80 3.3.1 Nhân tố khách quan 80 3.3.2 Nhân tố chủ quan 84 3.4 Đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn tỉnh Phú Thọ - Chi nhánh huyện Thanh Sơn 86 3.4.1 Thành tựu 86 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ v 3.4.2 Hạn chế 87 Chƣơng GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH PHÚ THỌ - CHI NHÁNH HUYỆN THANH SƠN 94 4.1 Định hƣớng phát triển công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân Hàng Nơng Nghiệp Phát Triển Nông Thôn tỉnh Phú Thọ - Chi nhánh huyện Thanh Sơn 94 4.1.1 Định hƣớng chung 94 4.1.2 Định hƣớng phát triển hoạt động tín dụng 96 4.1.3 Định hƣớng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 97 4.2 Giải pháp hoàn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn tỉnh Phú Thọ - Chi nhánh huyện Thanh Sơn 99 4.2.1 Nhóm giải pháp nhận diện phịng ngừa rủi ro 99 4.2.2 Nhóm giải pháp xử lý rủi ro xảy 107 4.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ 112 4.2.4 Hoàn thiện máy quản lý rủi ro tín dụng 115 4.3 Một số kiến nghị 119 4.3.1 Kiến nghị đến Ngân hàng Nhà nƣớc 119 4.3.2 Kiến nghị với Quốc hội, Chính phủ 120 KẾT LUẬN 122 TÀI LIỆU THAM KHẢO 123 PHỤ LỤC 125 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vi DANH MỤC CÁC TỪ, CỤM TỪ VIẾT TẮT CBTD : Cán tín dụng CNTT : Cơng nghệ thông tin DNNN : Doanh nghiệp nhà nƣớc DNNVV : Doanh nghiệp nhỏ vừa HĐND : Hội đồng nhân dân HĐQT : Hội đồng quản trị KH : Khách hàng NH TMCP : Thƣơng mại cổ phần NH : Ngân hàng NHTM : Ngân hàng thƣơng mại PTNT : Phát triển nơng thơn RRTD : Rủi ro tín dụng SXKD : Sản xuất kinh doanh KD : Sản xuất kinh doanh TCTD : Tổ chức tín dụng TSBĐ : Tài sản đảm bảo TSCĐ : Tài sản cố định UBND : Ủy ban nhân dân XHTD : Xếp hạng tín dụng XLRR : Xử lý rủi ro Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vii DANH MỤC CÁC BẢNG, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ Bảng: Bảng 1.1 Nguy rủi ro khách hàng 28 Bảng 1.2 Xếp hạng doanh nghiệp Moody’s 30 Bảng 3.1 Kết hoạt động kinh doanh 2012 - 2014 63 Bảng 3.2 Hoạt động huy động vốn năm 2011-2013 64 Bảng 3.3 Hoạt động sử dụng vốn năm 2011-2013 66 Bảng 3.4 Kết tài chi nhánh năm 2012 - 2014 69 Bảng 3.5 Kết hoạt động toán Agribank Thanh Sơn 2012-2014 69 Bảng 3.6 Bảng tiêu chí phân loại nợ 72 Bảng 3.7 Chính sách cấp tín dụng theo mức độ xếp loại rủi ro 73 Bảng 3.8 Một số tiêu đánh giá chất lƣợng quản lý tín dụng Agribank chi nhánh Thanh Sơn 79 Bảng 3.9 Rủi ro tác động môi trƣờng bên 82 Bảng 3.10 Đánh giá rủi ro tín dụng từ phía khách hàng 83 Bảng 3.11 Rủi ro thẩm định hồ sơ ngân hàng 84 Bảng 3.12 Rủi ro cán tín dụng ngân hàng 85 Bảng 4.1 Một số chuyên ngành đào tạo ngắn hạn Chi nhánh thời gian tới 118 Đồ thị: Đồ thị 3.1 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Agribank Thanh Sơn 2012 - 2014 76 Sơ đồ: Sơ đồ 3.1 Cơ cấu máy Agribank Chi nhánh Thanh Sơn 61 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hệ thống tài nói chung ngân hàng nói riêng đƣợc coi nhƣ mạch máu kinh tế, thay đổi hệ thống ngân hàng tạo nguy rủi ro cho kinh tế Từ khủng hoảng tài xảy ra, nhƣ khủng hoảng châu Á năm 1997, đặc biệt gần khủng hoảng tài tồn cầu năm 2008, cho thấy nƣớc có hệ thống tài hùng mạnh nhƣ Mỹ khơng khỏi đổ vỡ chủ quan hệ thống phòng ngừa rủi ro sau phát triển thị trƣờng Nền kinh tế Việt Nam mở cửa đƣợc 25 năm, nhiên hệ thống tài ngân hàng thực phát triển chục năm trở lại cịn tồn nhiều bất cập Vì vấn đề bảo đảm an ninh tài trở nên quan trọng cần thiết lúc hết Nguyên nhân dẫn đến sụp đổ hệ thống NH nƣớc khủng hoảng vừa qua giải xảy khủng hoảng nhƣ nào? Có thể nhận thấy rang, NH cầu nối dẫn vốn quan trọng kinh tế, đặc biệt nƣớc phát triển nhƣ Việt Nam, thị trƣờng vốn chƣa phát triển mạnh phần lớn vốn cho doanh nghiệp dựa vào hệ thống Ngân hàng Hoạt động NH bao gồm lĩnh vực huy động vốn, cho vay dịch vụ tốn, hoạt động cho vay lĩnh vực truyền thống mang lại nguồn thu cao cho NH Do rủi ro hoạt động NH bắt nguồn từ lĩnh vực cho vay Nợ xấu gia tăng liên tục bối cảnh kinh tế khó khăn đặt tốn khó giải cho hệ thống ngân hàng Việt Nam Trong giai đoạn 2006 2007 hệ thống NH Việt Nam có bùng nổ mặt số lƣợng NH mới, nhƣ quy mơ tín dụng NH Việc tăng nóng tín dụng dẫn đến nhƣng lỗ hổng việc quản trị rủi ro Một nguyên nhân gây nợ xấu hạ tiêu chuẩn cho vay, quản trị rủi ro không theo kịp phát triển thị trƣờng, chƣa đƣa đƣợc biện pháp ngăn ngừa rủi ro hiệu Thực tiễn hoạt động tín dụng Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn tỉnh Phú Thọ - Chi nhánh huyện Thanh Sơn thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng tồn hệ thống chƣa đƣợc kiểm soát cách hiệu ... TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH PHÚ THỌ - CHI NHÁNH HUYỆN THANH SƠN 59 3.1 Tổng quan ngân hàng Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn tỉnh. .. luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại - Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn tỉnh Phú Thọ - Chi nhánh huyện Thanh Sơn. .. QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH PHÚ THỌ - CHI NHÁNH HUYỆN THANH SƠN 94 4.1 Định hƣớng phát triển công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân