PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH tín DỤNG TRONG GIAI đoạn BIẾN ĐỘNG lãi SUẤT tại NGÂN HÀNG đầu tư và PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH hậu GIANG

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH   LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TRONG GIAI ĐOẠN BIẾN ĐỘNG LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH HẬU GIANG Giáo viên hướng dẫn: TRẦN THỊ BẠCH YẾN Sinh viên thực hiện: PHẠM THỊ YẾN NHI MSSV: 4066141 Lớp: Tài chính-Ngân hàng Cần Thơ _ 2011 Phân tích tình hình tín dụng giai đoạn biến động lãi suất BIDV - HG LỜI CẢM TẠ  Sau bốn năm giảng đường Đại Học Cần Thơ với kiến thức tích lũy từ giảng dạy, dẫn nhiệt tình thầy ba tháng thực tập phòng Quan hệ khách hàng doanh nghiệp thuộc Ngân hàng BIDV Hậu Giang, nhằm củng cố kiến thức học rút kinh nghiệm thực tiễn bổ sung cho lý luận, đến em hồn thành đề tài tốt nghiệp Qua đây, em xin chân thành cảm ơn nhiệt tình giảng dạy, truyền đạt kiến thức quý báu quý thầy cô Khoa kinh tế - Quản trị kinh doanh, trường Đại Học Cần Thơ, đặc biệt Trần Thị Bạch Yến tận tình hướng dẫn giúp em hồn thành luận văn “PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TRONG GIAI ĐOẠN BIẾN ĐỘNG LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH HẬU GIANG” Em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo, anh chị Ngân hàng giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho em suốt thời gian thực tập vừa qua, nhiệt tình hướng dẫn, giải đáp thắc mắc, truyền đạt kiến thức thực tế bổ ích cho em hồn thành luận văn Em xin kính chúc thầy, Khoa kinh tế - Quản trị kinh doanh, anh chị Ngân hàng BIDV Hậu Giang dồi sức khoẻ thành công công việc sống Ngày tháng năm 2011 Sinh viên thực PHẠM THỊ YẾN NHI GVHD: Trần Thị Bạch Yến i SV: Phạm Thị Yến Nhi Phân tích tình hình tín dụng giai đoạn biến động lãi suất BIDV - HG LỜI CAM ĐOAN  Tôi cam đoan đề tài tơi thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Ngày tháng năm 2011 Sinh viên thực PHẠM THỊ YẾN NHI GVHD: Trần Thị Bạch Yến ii SV: Phạm Thị Yến Nhi Phân tích tình hình tín dụng giai đoạn biến động lãi suất BIDV - HG NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP  Ngày … tháng … năm … Thủ trưởng đơn vị (ký tên đóng dấu) GVHD: Trần Thị Bạch Yến iii SV: Phạm Thị Yến Nhi Phân tích tình hình tín dụng giai đoạn biến động lãi suất BIDV - HG BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC … … • Họ tên người hướng dẫn: • Học vị: • Chuyên ngành: • Cơ quan công tác: Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh • Tên học viên: PHẠM THỊ YẾN NHI • Mã số sinh viên: 4066141 • Chuyên ngành: Tài ngân hàng • Tên đề tài: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TRONG GIAI ĐOẠN BIẾN ĐỘNG LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH HẬU GIANG NỘI DUNG NHẬN XÉT Tính phù hợp đề tài với chuyên ngành đào tạo: Về hình thức: Ý nghĩa khoa học, thực tiễn tính cấp thiết đề tài Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn GVHD: Trần Thị Bạch Yến iv SV: Phạm Thị Yến Nhi Phân tích tình hình tín dụng giai đoạn biến động lãi suất BIDV - HG Nội dung kết đạt (theo mục tiêu nghiên cứu,…) Các nhận xét khác Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài yêu cầu chỉnh sửa,…) Cần Thơ, ngày…… tháng…… năm 2011 NGƯỜI NHẬN XÉT GVHD: Trần Thị Bạch Yến v SV: Phạm Thị Yến Nhi Phân tích tình hình tín dụng giai đoạn biến động lãi suất BIDV - HG BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC … … • Họ tên người phản biện: • Học vị: • Chuyên ngành: • Cơ quan công tác: Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh • Tên học viên: PHẠM THỊ YẾN NHI • Mã số sinh viên: 4066141 • Chun ngành: Tài ngân hàng Tên đề tài: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TRONG GIAI ĐOẠN BIẾN ĐỘNG LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH HẬU GIANG NỘI DUNG NHẬN XÉT Tính phù hợp đề tài với chuyên ngành đào tạo: Về hình thức: Ý nghĩa khoa học, thực tiễn tính cấp thiết đề tài Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn Nội dung kết đạt (theo mục tiêu nghiên cứu,…) Các nhận xét khác Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài yêu cầu chỉnh sửa,…) Cần Thơ, ngày…… tháng…… năm 2011 GVHD: Trần Thị Bạch Yến vi SV: Phạm Thị Yến Nhi Phân tích tình hình tín dụng giai đoạn biến động lãi suất BIDV - HG MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 01 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 01 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 02 1.2.1 Mục tiêu chung 02 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 02 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU: 02 1.3.1 Không gian nghiên cứu 02 1.3.2 Thời gian nghiên cứu 02 1.3.3 Nội dung nghiên cứu 03 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU 03 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 05 2.1.1 Khái niệm, chất, chức Ngân hàng thương mại 05 2.1.2 Một số khái niệm hoạt động tín dụng 06 2.2 MỘT SỐ QUY ĐỊNH CHUNG VỀ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 07 2.2.1 Nguyên tắc vay vốn 07 2.2.2 Điều kiện vay vốn 07 2.2.3 Hồ sơ vay vốn 08 2.2.4 Đối tượng vay vốn 08 2.2.5 Đối tượng nhu cầu vốn không đươc cho vay 08 2.2.6 Thời hạn vay vốn 09 2.2.7 Lãi suất vay vốn ( cho vay) 10 2.2.8 Quy trình hoạt động cho vay 10 2.2.9 Phương thức cho vay 11 2.2.10 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng Ngân hàng 11 2.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 13 2.3.1 Phương pháp thu thập số liệu 13 GVHD: Trần Thị Bạch Yến vii SV: Phạm Thị Yến Nhi Phân tích tình hình tín dụng giai đoạn biến động lãi suất BIDV - HG 2.3.2 Phương pháp phân tích 13 2.3.2.1 Phương pháp so sánh số tuyệt đối 13 2.3.2.2 Phương pháp so sánh số tương đối 13 2.3.2.3 Phương pháp phân tích tỷ lệ 14 2.3.2.4 Phương pháp phân tích phương sai hồi qui 14 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG BIDV HẬU GIANG 16 3.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 16 3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC 16 3.3 CHỨC NĂNG VÀ NHIỆM VỤ 17 3.4 QUI TRÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆTNAM CHI NHÁNH HẬU GIANG 19 3.5 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM 2008 – 2010 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH HẬU GIANG 24 4.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM TỪ 2008-2010 24 4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn BIDV Hậu Giang 24 4.1.2 Tình hình vốn huy động 28 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH 2008 – 2010 31 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay 31 4.2.1.1 Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng 31 4.2.1.2 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 34 4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ 37 4.2.2.1 Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng 38 4.2.2.2 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế 40 4.2.3 Phân tích tình hình dư nợ 43 4.2.3.1.Dư nợ theo thời hạn tín dụng 44 4.2.3.2 Dư nợ theo thành phần kinh tế 46 4.2.4 Phân tích tình hình nợ xấu 49 4.3 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG (2008–2010) 51 GVHD: Trần Thị Bạch Yến viii SV: Phạm Thị Yến Nhi 20 Phân tích tình hình tín dụng giai đoạn biến động lãi suất BIDV - HG 4.3.1 Đánh giá tiêu hệ số rủi ro tín dụng (Nợ Xấu/ Dư nợ) 52 4.3.2 Dư nợ/ Tổng Nguồn vốn huy động 53 4.3.3 Vòng quay vốn tín dụng 54 4.3.4 Tổng dư nợ/ Tổng nguồn vốn 54 4.3.5 Hệ số thu nợ 55 4.4 MỐI QUAN HỆ CỦA LÃI SUẤT VÀ TỐC ĐỘ TĂNG TRƯỞNG TÍN DỤNG TRONG NĂM 2009 – 2010 56 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI BIDV HẬU GIANG 61 5.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 61 5.1.1 Đối với hoạt động huy động vốn 61 5.1.2 Đối với hoạt động cho vay 62 5.1.3 Đối với hoạt động thu nợ 62 5.1.4 Đối với nợ xấu nợ hạn 63 5.2 GIẢI PHÁP CỤ THỂ 63 5.2.1 Biện pháp nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn 63 5.3.2 Về tín dụng, chất lượng tín dụng 66 5.3.2.1 Về tín dụng 66 5.3.2.2 Về chất lượng tín dụng 67 5.3.2.3 Về công tác quản lý xử lý nợ 68 5.3.3 Về phát triển sản phẩm dịch vụ, công nghệ thông tin 69 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 71 6.1 KẾT LUẬN 71 6.2 KIẾN NGHỊ 72 TÀI LIỆU THAM KHẢO 75 PHỤ LỤC 76 GVHD: Trần Thị Bạch Yến ix SV: Phạm Thị Yến Nhi Phân tích tình hình tín dụng giai đoạn biến động lãi suất BIDV - HG vốn chịu ảnh hưởng lớn xu cạnh tranh chung thị trường ngân hàng tai địa bàn + Tiền gửi toán cá nhân tổ chức kinh tế nguồn tiền quan trọng giúp nâng cao huy động vốn Tuy nhiên, Chi nhánh chưa phát triển mãng tiền gửi toán cá nhân lẽ dịch vụ bổ trợ cho việc toán thẻ toán, điểm đặt máy ATM…của Chi nhánh chưa nhiều + Mạng lưới giao dịch ngân hàng địa bàn so với tổ chức tín dụng khác địa bàn, từ hạn chế đến việc gửi tiền khách hàng 5.1.2 Đối với hoạt động cho vay Hiện tình hình cho vay vốn Chi nhánh nhiều tín hiệu khả quan với doanh số cho vay năm sau tăng trưởng lớn năm trước Việc cho vay ngắn hạn đối tượng cho vay Ngân hàng với doanh số cho vay chung Chi nhánh Tuy nhiên, Hậu Giang Tỉnh thành lập nên nhu cầu xây dựng, sở hạ tầng lớn, vốn trung dài hạn đóng vai trò quan trọng hoạt động Vì vậy, Chi nhánh cần phải có sách cho vay trung dài hạn tốt để đáp ứng nhu cầu vốn địa phương 5.1.3 Đối với hoạt động thu nợ Có nhiều cố gắng hoạt động thu nợ, ta thấy nợ hạn Chi nhánh năm từ 2008-2009 mức thấp 2%, có tín hiệu chuyển biến khơng tốt năm 2010 tăng lên 2%, để giảm tỷ lệ thật khơng phải điều đơn giản rủi ro hoạt động tín dụng ln rình rập trước mắt biến động kinh tế thị trường cho cá khách hàng làm ăn không tốt dẫn đến trả nợ không thời hạn hay khả sử dụng vốn doanh nghiệp sau cấp tín dụng không hiệu sử dụng vốn sai mục đích hay doang nghiệp sau vay vốn khơng có thiện chí trả nợ, tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch… Từ đó, thấy việc quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh cón nhiều việt cần phải làm GVHD: Trần Thị Bạch Yến - 62 - SV: Phạm Thị Yến Nhi Phân tích tình hình tín dụng giai đoạn biến động lãi suất BIDV - HG 5.1.4 Đối với nợ xấu nợ hạn Hiện tình hình nợ xấu nợ qua hạn Chi nhánh nằm giới hạn cho phép NHNN Do cần phải có biện pháp phòng ngừa trì tỷ lệ Từ giúp chi nhánh giảm bớt rủi ro tín dụng xảy Và để làm việc từ khâu thẩm định đầu vào khâu quản lý việc sử dụng nợ khách hàng cần phải theo dõi sát, để từ nắm bắt cách kịp thời thay đổi tránh rủi ro Ngoài bất cập nêu công tác huy động vốn cấp tín dụng số khó khăn khác mà Chi nhánh cần phải khắc phục để nâng cao hiệu hoạt động hạn chế phần rủi ro gặp phải Đó khó khăn về: Số lượng chuyên viên quan hệ khách hàng Chi nhánh cón ít, không tránh khỏi nhân viên phải đảm nhận nhiều trách nhiệm công việc khiến cho hiệu cảu cơng việc giảm xuống Hiện Chi nhánh chưa có sách Marketing để điều tra nhu cầu thăm dò ý kiến khách hàng đã, chưa vay vốn ngân hàng để từ đề giải pháp vốn hợp lý cho đối tượng khách hàng Ngoài ra, phân tích loại hình kỳ phiếu hay chứng tiền gửi Chi nhánh chưa phát triển mạnh việc Marketing cho hoạt động ngân hàng chưa trọng phát triển Trong giai đoạn vừa qua từ năm 2008 – 2010, tình hình lãi suất thị trường tiền tệ biến động phức tạp Các ngân hàng địa bàn thi thực việc cạnh tranh lãi suất đưa chương trình khuyến làm cho áp lực cạnh tranh ngân hàng Chi nhánh Hậu Giang lớn 5.2 GIẢI PHÁP CỤ THỂ 5.2.1 Biện pháp nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn Trong trình hoạt động Chi nhánh, để thỏa mãn quy định đề thông tư số 13 NHNN khó khăn cơng tác huy động vốn nêu trên, Chi nhánh cần thực biện pháp để mặt vừa tăng cường vốn huy động vừa bớt lệ thuộc vào vốn điều chuyển Hội sở, mặt khác lại góp phần thõa mãn quy định NHNN ban hành Và biện pháp cụ thể sau: GVHD: Trần Thị Bạch Yến - 63 - SV: Phạm Thị Yến Nhi Phân tích tình hình tín dụng giai đoạn biến động lãi suất BIDV - HG Tăng cường mở rộng huy động vốn dân cư TCKT, đảm bảo chiếm tỷ trọng lớn tồn vốn kinh doanh Ngân hàng; nhanh chóng nắm bắt hội tiếp cận với doanh nghiệp, nhà máy (ưu tiên cho đơn vị có tiếng, thương hiệu mạnh), nơi có nhiều khu cơng nghiệp mọc lên Muốn vậy, khả thăm dò thị trường NH phải cao nhanh nhạy - Phấn đấu tăng huy động TG tốn TG có kỳ hạn dài - Tạo sản phẩm huy động vốn có hiệu phát triển dịch vụ thẻ nhằm huy động vốn thông qua dịch vụ thẻ: mở chương trình phát hành thẻ miễn phí, giao thẻ tận nhà, ưu tiên cho học sinh, sinh viên… Tạo lập uy tín cho ngân hàng Chi nhánh BIDV - HG: Trong công tác huy động vốn tạo lập uy tín, lòng tin với dân chúng Phải nói lòng tin vấn đề quan trọng định tồn Ngân hàng, Ngân hàng có hoạt động hay khơng nhờ vào lòng tin dân chúng Người gửi có quyền lựa chọn nơi gửi tiền mà họ cho an toàn - Xây dựng Ngân hàng Chi nhánh khang trang nhằm tạo lòng tin nơi khách hàng cách đầu tư sở vật chất, trang thiết bị đại, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng việc lại, gửi rút tiền, cung ứng tốt nhiều dịch vụ yếu tố đập vào mắt khách hàng, họ biết phần ngân hàng mình: có vốn lớn, mức độ an toàn cao yên tâm gửi tiền vào - Xây dựng thêm nhiều điểm giao dịch thuận lợi: Một yếu tố giúp Chi nhánh thu hút thêm nhiều khách hàng phải có điểm giao dịch thuận lợi, đông dân cư, thu nhập cao để khách hàng đỡ tốn thời gian lẫn tiền bạc lại giao dịch Ngoài ra, việc xây dựng thêm điểm giao dịch địa bàn có tiềm kinh tế lớn giúp cho việc tăng thị phần quảng bá thương hiệu Ngân hàng, địa bàn quan trọng tập trung nhiều dân cư khu công nghiệp, để cung ứng sản phẩm khu vực Tăng cường quảng bá, tiếp thị thu hút khách hàng mới: thông qua phương tiện thông tin đại chúng, tổ chức đoàn thể xã hội sản phẩm huy động vốn (Đưa nhiều sách khuyến mãi, chương trình tài trợ (học bổng cho Sinh viên, học sinh có hồn cảnh khó khăn học giỏi có/ khơng có sử GVHD: Trần Thị Bạch Yến - 64 - SV: Phạm Thị Yến Nhi Phân tích tình hình tín dụng giai đoạn biến động lãi suất BIDV - HG dụng dịch vụ BIDV; thể thao; văn nghệ; chương trình lớn thường xuyên tổ chức địa bàn: “Vầng trăng cổ nhạc”…), việc quảng cáo nên tập trung vào số vấn đề lãi suất tiền gửi, hình thức huy động, lợi ích khách hàng nhận gửi tiền, việc khai trương quỹ tiết kiệm mới… nhằm mang đến lợi ích cho khách hàng sử dụng dịch vụ mình, đồng thời tạo dấu ấn, niềm tin lòng cơng chúng Thực tế cho thấy nhiều ngân hàng phát hành kỳ phiếu với lãi suất hấp dẫn để huy động vốn thời gian ngắn cho hoạt động kinh doanh không người dân hưởng ứng Nguyên nhân phần lớn người dân thông tin này, ngoại trừ khách hàng thường xun có quan hệ với Ngân hàng Vì vậy, việc quảng cáo nên tiến hành thường xuyên số phương tiện thông tin đại chúng truyền hình, đài phát thanh, báo chí… Đặc biệt, áp dụng hình thức huy động cần tuyên truyền cách thường xun lợi ích Tuy nhiên Ngân hàng không nên tới đợt huy động quảng cáo rầm rộ gây tốn mà nên có chuẩn bị từ trước nhằm tiết kiệm chi phí khơng cần thiết Song song với hình thức quảng cáo khuyến mãi, giúp ngân hàng đẩy mạnh hoạt động quảng cáo thu hút vốn cho ngân hàng Hình thức khuyến tạo thu hút khách hàng Nâng cao chất lượng phục vụ nhân viên giao tiếp: nhiệt tình, vui vẻ, thân thiện có tinh thần trách nhiệm khách hàng Đáp ứng tốt yêu cầu vốn khách hàng (không hẹn khách hàng lâu không đủ vốn cho vay ) Muốn vậy, Ngân hàng phải đảm bảo lượng tiền dự trữ đủ lớn, kịp thời phân phối cần thiết Chủ động đa dạng hóa sản phẩm huy động: với nhiều kỳ hạn, lãi suất phong phú, đáp ứng thị hiếu khách hàng, thu hút tối đa nguồn tiền nhàn rỗi như: TK tích lũy, TK gửi góp, tiết kiệm dự thưởng, có tặng phẩm, tiết kiệm ổ trứng vàng… với nhiều mức lãi suất hợp lý, mang tính cạnh tranh Đối với nguồn vốn xin điều chuyển: đáp ứng kịp thời thiếu hụt vốn thời điểm định, NH cần tính tốn cách hợp lý kế hoạch sử dụng nguồn vốn để đảm bảo thời gian thu hồi vốn, mức lợi thu có đủ bù đắp cho chi phí để sử dụng vốn khơng (với lãi suất cao) GVHD: Trần Thị Bạch Yến - 65 - SV: Phạm Thị Yến Nhi Phân tích tình hình tín dụng giai đoạn biến động lãi suất BIDV - HG Bên cạnh đó, cán NH cần có tìm hiểu, nghiên cứu để phát khách hàng tiềm đưa sách thu hút vốn tốt vận động, khuyến khích người dân gửi NH từ tiền nhàn rỗi để sinh lời Nếu khai thác triệt để nguồn giúp Ngân hàng giảm bớt áp lực nguồn vốn, đặc biệt lượng tiền gửi Kho bạc nhà nước khơng chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn huy động Ngân hàng Về lãi suất : Lãi suất huy động cho vay yếu tố quan trọng định việc huy động vốn có thành cơng hay khơng Lãi suất huy động cần phải uyển chuyển linh hoạt phù hợp với thời kỳ, thời điểm tình hình biến động kinh tế Cần phải thường xuyên theo dõi mặt lãi suất để đưa mức lãi suất phù hợp để thu hút thêm tiền gửi tiền tiết kiệm có kỳ hạn nhằm tạo nguồn vốn ổn định cho hoạt động tín dụng Hiện thay đổi biến động lãi suất thị trường cho khách hàng không an tâm, không thực gửi tiền với thời hạn dài khoảng – tháng rút Từ làm cho Ngân hàng có nguồn vốn huy động không ổn định bị biến động liên tục xu hướng rút gửi vào khách hàng Chính vậy, để khắc phục nhược điểm cần phải áp dụng hình thức thả lãi suất huy động khách hàng gửi tiền dài hạn tức điều chỉnh lãi suất sau tháng, tháng, tháng tùy vào thỏa thuận khách hàng ngân hàng Khi người gửi tiền sẻ khơng lo lắng vấn đề lãi suất nữa, ngân hàng có lượng khách hàng lâu dài 5.3.2 Về tín dụng, chất lượng tín dụng Căn tình hình thực tế địa phương kết hoạt động ngân hàng thời gian qua, ta đưa số giải pháp cụ thể sau 5.3.2.1 Về tín dụng - Tận dụng lợi giao dịch với khách hàng quận TPCT (Q Ninh Kiều & Q Cái Răng), tiếp tục trì tăng cường quan hệ hợp tác với nhiều doanh nghiệp thành lập nữa, nhằm tăng doanh số cho vay đảm bảo tuân thủ nghiêm ngặt quy định NH; khơng chạy theo lợi nhuận lợi nhuận liền với rủi ro – Tiếp cận, lôi kéo chào mời khách hàng kinh doanh hiệu quả, ngành nghề mũi nhọn, sử dụng nhiều dịch vụ NH Cũng cần ý đến khách GVHD: Trần Thị Bạch Yến - 66 - SV: Phạm Thị Yến Nhi Phân tích tình hình tín dụng giai đoạn biến động lãi suất BIDV - HG hàng địa bàn tỉnh nhà, lượng khách hàng chủ yếu nhiều tiềm NH – Tăng cường công tác thẩm định quản lý tín dụng trước sau giải ngân Tái thẩm định lại dự án lớn trung dài hạn…Thường xuyên cập nhật thông tin KT – kỹ thuật, thông tin dự báo phát triển ngành, loại sản phẩm,v.v… để phục vụ cho công tác thẩm định định cho vay – Tăng cường nghiệp vụ bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh dự thầu đạt tiêu chuẩn xây lắp, góp phần phát triển dịch vụ; đồng thời giảm tỷ trọng cho vay xây lắp – giảm thiểu rủi ro – Mở rộng thị trường tín dụng, trọng vào đối tượng khách hàng DNV&N ngồi quốc doanh (vì nguồn vốn họ dồi hơn, tác phong làm việc CNH – HĐH hơn, họ tích cực việc đầu tư mở rộng sản xuất lực mình, khả đầu tư thực quỹ tái đầu tư mở rộng sản xuất doanh nghiệp nhà nước yếu, việc tăng vốn chủ yếu dựa vào vốn vay từ ngân hàng cổ phần hóa, phải chịu lãi suất, tăng chi phí kết giảm lợi nhuận chu kỳ sản xuất kinh doanh…) - Đưa cán xuống tận khu vực có nhu cầu vay vốn cao (nhiều khách hàng tiềm năng) khơng thuận tiện giao dịch với ngân hàng (chẳng hạn xa so với ngân hàng khác) nhằm giới thiệu sản phẩm phù hợp với điều kiện nhóm khách hàng Với cách phục vụ chuyên nghiệp, giải thích rõ ràng thắc mắc cho khách hàng hiểu, nói cho họ nghe ưu đãi vay vốn ngân hàng, khách hàng cảm thấy thượng đế, chăm sóc chu đáo, sẵn sàng giao dịch với ngân hàng Đó cách quảng bá thương hiệu BIDV – HG 5.3.2.2 Về chất lượng tín dụng Đồng thời với tăng trưởng tín dụng NH phải quan tâm việc nâng cao chất lượng tín dụng để tăng khả sinh lời NH – Thực sách lựa chọn sàn lọc khách hàng (có TS chấp…) trì quan hệ với khách hàng tốt, chấm dứt quan hệ với khách hàng xấu, nhằm nâng cao chất lượng TD, hạn chế rủi ro hoạt động cho vay GVHD: Trần Thị Bạch Yến - 67 - SV: Phạm Thị Yến Nhi Phân tích tình hình tín dụng giai đoạn biến động lãi suất BIDV - HG – Thực tốt việc phân loại khách hàng theo QĐ 493: đánh giá, xếp hạng chặt chẽ khách hàng tiếp cận trước cho vay – Thực cho vay quy trình, quy chế (đúng đối tượng, chế độ sách) Kiểm sốt chặt chẽ trước sau giải ngân – Tăng cường cơng tác rà sốt, bổ sung hồn chỉnh hồ sơ tín dụng Thường xun đánh giá lại tình hình tài sản đảm bảo khách hàng – Tăng cường việc kiểm tra, kiểm soát phận kiểm tra nội quản lý TD vay, khoản vay Đảm bảo trích trích đủ DPRR – Đội ngũ cán phải đơng, có kiến thức, nhiệt tình, có kinh nghiệm trình độ cao việc thẩm định dự án đầu tư – khâu quan trọng giúp NH đưa định đầu tư cách chuẩn xác, từ nâng cao chất lượng khoản vay, hạn chế NQH phát sinh, bảo đảm hiệu tín dụng vững Tùy thuộc vào điều kiện thực tế địa bàn, loại khách hàng dự án, phương án mà thẩm định dự án, phương án cụ thể, cán tín dụng cần vận dụng, xem xét linh hoạt quy định trình thẩm định phải tuân thủ đầy đủ chặt chẽ vấn đề thuộc nguyên tắc; tránh thẩm định tùy tiện, sơ sài khơng xác, từ nâng cao chất lượng hiệu công tác thẩm định, tái thẩm định Muốn vậy, NH phải tạo điều kiện thuận lợi cho cán tham gia lớp tập huấn nghiệp vụ, đào tạo sau đại học, đại học, trung học nhằm nâng cao trình độ, chuyên môn nghiệp vụ để phục vụ tốt cho việc phát triển kinh doanh, đủ sức cạnh tranh với NH khác 5.3.2.3 Về công tác quản lý xử lý nợ - Định kỳ hạn thu nợ trả lãi tiền vay phù hợp giúp khách hàng trả nợ thuận lợi hơn, hạn chế trường hợp khơng có đủ tiền trả nợ đến hạn có nguồn thu chưa đến hạn trả, khách hàng sử dụng vào dịp khác + Định kỳ hạn trả nợ phù hợp, ngân hàng dựa vào bản: Chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng Thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư Khả trả nợ thu nhập khách hàng Nguồn vốn cho vay ngân hàng GVHD: Trần Thị Bạch Yến - 68 - SV: Phạm Thị Yến Nhi Phân tích tình hình tín dụng giai đoạn biến động lãi suất BIDV - HG + Để thực tốt việc đôn đốc thu hồi nợ lãi đến hạn, cần làm tốt công tác quản lý hồ sơ, lập sổ sách theo dõi khách hàng cách chặt chẽ, có hệ thống Đồng thời kết hợp chặt chẽ với phận kế tốn cho vay thơng qua việc cung cấp doanh sách khoản nợ đên hạn để phục vụ thu hồi xử lý tín dụng + Chi nhánh phải thường xuyên phân loại khoản nợ để đề biện pháp thu hồi, xử lý phù hợp với tình hình thực tế khách hàng, khoản vay + Công tác thu hồi đôn đốc nợ ngắn hạn với công tác kiểm tra, đối chiếu, kiểm sốt hoạt động tín dụng - Thực việc xử lý nợ thích hợp với khoản vay Các biện pháp xử lý nợ gồm: + Gia hạn nợ + Điều chỉnh kỳ hạn nợ + Miễn giảm tiền lãi vay khách hàng bị tổn thất tài sản hình thành từ nguồn vốn vay nguyên nhân khách quan, nhằm giảm bớt khó khăn tài cho khách hàng, tọa điều kiện để khách hàng trả nợ gốc phần lại + Đối với khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng, tùy mức độ vi phạm xử lý tạm ngừng cho vay, chấm dứt cho vay, khởi kiện trước pháp luật - Khai thác tài sản đảm bảo nợ vay: Đây biện pháp cuố trình xử lý nợ vay Một ngân hàng khơng phải cấp vay để thu hồi lại tài sản đảm bảo hay quyền đòi nợ Đây giải pháp để xử lý nợ vay biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tin dụng 5.3.3 Về phát triển sản phẩm dịch vụ, công nghệ thông tin – Giới thiệu rộng rãi sản phẩm dịch vụ, đồng thời hướng dẫn rõ điều kiện nêu bật tiện ích mà DV mang lại, nhấn mạnh điểm khác biệt NH với NH khác – Phát triển DV thẻ cho tạo tiện lợi cho khách hàng sử dụng (thẻ đa dạng, nhiều hạn mức thích hợp cho nhiều đối tượng sử dụng, tăng số GVHD: Trần Thị Bạch Yến - 69 - SV: Phạm Thị Yến Nhi Phân tích tình hình tín dụng giai đoạn biến động lãi suất BIDV - HG lượng tiền rút/ lần/ ngày…), trọng phân phối đủ tiền máy ATM – Gia tăng số lượng máy ATM khu công nghiệp, thị trấn, khu hành chánh, đáp ứng yêu cầu phát triển – Phát huy tốt sản phẩm có mạnh chi nhánh, sản phẩm chuyển tiền nước, tốn Khơng ngừng trau dồi nghiệp vụ tốn quốc tế để phục vụ ngày tốt cho nhu cầu tốn quốc tế Cơng ty Cafatex nói riêng doanh nghiệp xuất nhập nói chung – Tích cực triển khai áp dụng sản phẩm dịch vụ mới, tiện ích, chất lượng, tính bảo mật cao Tăng cường công tác tiếp thị, tuyên truyền, tiếp cận chào mời khách hàng song song với việc kiểm sốt chi phí – Áp dụng mức phí linh hoạt, hợp lý cạnh tranh Đối với DV bảo lãnh, NH xem xét, lựa chọn bên thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng phải đảm bảo tình hình tài lành mạnh, hoạt động kinh doanh có lợi nhuận năm liền… Về kinh doanh ngoại tệ, chuyển tiền, tích cực thường xuyên theo dõi diễn biến giá thị trường, lãi suất ảnh hưởng tới tỷ giá loại ngoại tệ… đảm bảo trình kinh doanh an toàn, tránh sơ suất, nhầm lẫn, thận trọng trình ghi chép, tính tốn chi trả…vừa nhằm mục tiêu lợi nhuận, vừa kênh tạo nguồn khoản – Tăng cường công tác đào tạo chuyên môn nghiệp vụ dịch vụ cho cán Giao dịch viên phải lành nghề, am hiểu tường tận tín quy trình sản phẩm tư vấn tốt cho khách hàng * Với điểm giải pháp vừa nêu ra, hy vọng góp phần giúp chi nhánh ngày có phát triển công tác huy động vốn cho vay, khắc phục khó khăn sẳn sàng đối mặt với thách thức quy định NHNH ban hành để từ với phương châm hoạt động chung Ngân hàng BIDV GVHD: Trần Thị Bạch Yến - 70 - SV: Phạm Thị Yến Nhi Phân tích tình hình tín dụng giai đoạn biến động lãi suất BIDV - HG CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Qua q trình phân tích tình hình tín dụng Ngân hàng BIDV Hậu Giang thời gian vừa qua, ta thấy hoạt động cho vay giữ vị trí then chốt định nên thành cơng chi nhánh Tuy nhiên nhiều khó khăn, thử thách trình hoạt động cạnh tranh ngân hàng ngày cang liệt, tình hình kinh tế nhiều biến động bất lợi, ngân hàng phấn đấu vượt lên đạt kết cao hoạt động kinh doanh, đặc biệt lĩnh vực tín dụng Ngân hàng có nhiều cố gắng việc huy động vốn đầu tư cho kinh tế - xã hội, bảo đảm đáp ứng cho yêu cầu phát triến sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, góp phần đáng kể ổn định tăng trưởng kinh tế Trong năm qua, ngân hàng cố gắng khai thác nguồn vốn nhàn rỗi dân cư, nhân viên ngân hàng phục vụ ân cần, niềm nở tạo niềm tin cho khách hàng Chính nguồn vốn huy động có chiều hướng tăng so với tổng nguồn vốn qua thấp ngân hàng thiếu vốn, kinh doanh chủ yếu dựa vào vốn điều chuyển Vì vậy, thời gian tới ngân hàng cần tăng cương công tác huy động vốn, mở rộng quan hệ với khách hàng, đa dạng hóa hình thức huy động vốn áp dụng sách lãi suất hấp dẫn nhằm nâng cao vốn huy động đủ để đáp ứng nhu cầu vốn dân Còn hoạt động tín dụng, giai đoạn vừa qua ngân hàng ln có doanh số cho vay năm sau cao năm trước, tỷ lệ nợ xấu mức thấp 0,01 Từ cho thấy tín hiệu cơng tác tín dụng Chi nhánh Nhưng số tồn chua giải hạn chế nguồn nhân lực có chun mơn Chi nhánh cán tín dụng Từ đưa đến nguy ln rình rập thời gian tới Vì đòi hỏi chi nhánh phải có kế hoạch hợp lý việc quản lý để đưa ngân hàng vào hoạt động phát triển ổn định GVHD: Trần Thị Bạch Yến - 71 - SV: Phạm Thị Yến Nhi Phân tích tình hình tín dụng giai đoạn biến động lãi suất BIDV - HG 6.2 KIẾN NGHỊ * Khung pháp lý hoạt động ngân hàng Cơ chế sách Nhà nước cần ban hành đồng bộ, kịp thời, phù hợp với yêu cầu hoạt động kinh doanh NH điều kiện kinh tế thị trường: tạo điều kiện cho NHTM thực việc kinh doanh thực mục tiêu lợi nhuận, tách bạch kinh doanh sách, xếp chấn chỉnh hoạt động hệ thống NHTM thông qua việc sáp nhập, giải thể số NHTM không đủ điều kiện Cần rà soát lại nội dung Luật Các TCTD hệ thống văn luật nhằm bãi bỏ số hạn chế cản trở NHTM mở rộng hoạt động dịch vụ tài Mặt khác, NHTM cần chủ động đóng góp ý kiến, tham gia vào q trình hoạch định sách Nhà nước có liên quan đến hoạt động ngân hàng để cho sách khơng mâu thuẫn khơng hạn chế hoạt động kinh doanh ngân hàng trình hội nhập Đối với ngành Ngân hàng, năm sáu tháng lần, Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam cần tổng kết thực tiễn thực hợp đồng mua bán hàng hoá, dịch vụ NH với thương nhân nước để rút kinh nghiệm Qua đó, NHTM rút học quý báu để hạn chế tránh rủi ro, tổn thất mà số NH gặp phải; đồng thời, kế thừa, phát huy ưu điểm mà trước số NH thực thành công giao dịch thương mại với thương nhân nước ngồi * Đối với Hội sở – Hỗ trợ kinh phí, máy móc, trang thiết bị đại cho ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng nâng cao hiệu hoạt động, tiết kiệm chi phí tu sửa công cụ dụng cụ, bảo quản… – Đưa thêm tiêu tăng số lượng đưa CBNV đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ chun mơn, giúp họ nhanh chóng thích nghi với mơi trường, điều kiện KD thời đại mới, góp phần nâng số lượng CB có trình độ cao địa bàn – Xem xét cung cấp thêm máy ATM địa bàn, giúp người dân giao dịch thường xuyên quen thuộc với máy ATM BIDV GVHD: Trần Thị Bạch Yến - 72 - SV: Phạm Thị Yến Nhi Phân tích tình hình tín dụng giai đoạn biến động lãi suất BIDV - HG – Nên có trang phục thống cho tồn hệ thống (có thể vào ngày định tuần), lợi sau: + Tạo quán không NH mà cơng chúng ngồi nước Khi đường, họ thấy màu áo biết nhân viên BIDV + Tạo cảm giác thân quen đâu thấy hình ảnh BIDV (lặp lặp lại) Hình ảnh BIDV có từ lâu, nhiên qua băng rol, tài trợ không chưa đủ Bởi BIDV tài trợ cho bóng đá, đam mê bóng đá biết, thành phần khác khơng biết khơng có ấn tượng gì… + Làm cho nhân viên thấy tự tin khoác người áo, Logo biểu tượng BIDV – NH ln mục tiêu: Hiệu quả, an tồn, phát triển bền vững hội nhập quốc tế – Nhanh chóng liên kết với NH khác hệ thống (Xây dựng hệ thống liên NH lĩnh vực kinh doanh thẻ ATM) nhằm tránh tình trạng thẻ NH phát hành rút tiền máy rút tiền tự động NH tức thẻ sử dụng nhiều máy ATM NH * Đối với Sở, Ban ngành Tiếp tục thực nghiêm túc theo chế “một cửa”, trước hết coi trọng cải cách thủ tục hành lĩnh vực TĐDA đầu tư, thẩm định thầu, cấp giấy phép xây dựng… phân định trách nhiệm rạch ròi, khơng lẫn lộn, làm thay, quan chủ trì, đầu mối quan phối hợp có liên quan làm tham mưu cho UBND tỉnh lĩnh vực Chính quyền tỉnh HG cần có sách hỗ trợ cần thiết cho hệ thống ngân hàng địa bàn, định hướng quảng bá thông tin NH phương tiện thông tin đại chúng, xử lý nghiêm khắc trường hợp lừa đảo qua NH v.v… * Đối với ngân hàng – Về việc áp dụng công nghệ đại, nhân viên ngân hàng cần có thời gian định để thích ứng với cơng nghệ nên giới chức lãnh đạo ngân hàng cần có biện pháp động viên, khuyến khích giúp đỡ, chí đòi hỏi, nhân viên phải nỗ lực hết khả để sớm thích nghi GVHD: Trần Thị Bạch Yến - 73 - SV: Phạm Thị Yến Nhi Phân tích tình hình tín dụng giai đoạn biến động lãi suất BIDV - HG – Ngân hàng cần lập phận nghiên cứu Marketing nhằm theo dõi diễn biến thị trường, nắm bắt kịp thời, xác thơng tin bất lợi có lợi cho NH, để từ báo cáo với cấp đưa hướng giải tốt Hiện nay, với phát triển Khu Công nghiệp – Khu Chế xuất, nhu cầu vốn doanh nghiệp ngày gia tăng Đây hội cho NHTM nước nói chung, BIDV nói riêng đẩy mạnh mở rộng mạng lưới, phát triển dịch vụ thị trường tạo nguồn thu ngoại tệ giúp NH thu hút khách hàng toán quốc tế Song song đó, chế quản lý, sách thu hút đầu tư ngày mở rộng, hồn thiện thơng thống tạo điều kiện thuận lợi cho NH tiếp cận, đầu tư cho DN vay vốn phát triển sản xuất kinh doanh Khơng thế, việc Chính phủ ký nhiều hiệp định thương mại, đầu tư với nước nhằm tạo hành lang pháp lý thu hút nhiều nhà đầu tư nước vào Việt Nam, thúc đẩy gia tăng hoạt động thương mại Việt Nam quốc tế Đây hội cho NH vay vốn phát triển dịch vụ tín dụng Khu Cơng nghiệp – Khu Chế xuất Ta thấy nhu cầu tín dụng Khu Cơng nghiệp – Khu Chế xuất lớn, nơi tập trung nhiều doanh nghiệp nhiều nhà đầu tư chuyên nghiệp, khách hàng thiếu vốn cho dự án đầu tư Mặt khác, tình hình SXKD doanh nghiệp tốt, phận quản lý nghiệp vụ doanh nghiệp có trình độ cao Do vậy, NHTM hồn tồn n tâm cho doanh nghiệp Khu Công nghiệp – Khu Chế xuất vay vốn Nắm mảng tín dụng đầy tiềm lại rủi ro này, BIDV – HG cần phải tự hồn thiện cách ứng dụng công nghệ đại phát triển đội ngũ nhân lực đủ tầm tiếp cận DN để nhanh chóng mở rộng đối tượng khách hàng đạt tới thành cơng việc khai thác tín dụng KCN – KCX Ngoài ra, NH cần phối hợp chặt chẽ với KCN, quyền địa phương để tiếp tục trì phát triển hoạt động, tìm giải pháp giúp doanh nghiệp vay vốn ngày thuận lợi Vì nhu cầu vốn lưu động doanh nghiệp lớn GVHD: Trần Thị Bạch Yến - 74 - SV: Phạm Thị Yến Nhi Phân tích tình hình tín dụng giai đoạn biến động lãi suất BIDV - HG TÀI LIỆU THAM KHẢO Bảo Anh, “Cổ phần hóa Doanh nhiệp: Lợi lớn, lo nhiều” http://vneconomy.vn/, 19/01/2010 Châu Đình Phương, "Đã đến lúc tự hóa lãi suất”, Tạp chí ngân hàng số tháng 4/2010 Mai Văn Nam (2008), Giáo trình ngun lý thống kê kinh tế, NXB Văn hóa thơng tin Minh Đức, “Lạc quan tăng trưởng tín dụng tháng 4” http://vneconomv.vn/20100506054942281p0c6/lac-quan-tang-truong-tindung-thang-4.htm#, 01/10/2010 Nguyễn Văn Giàu, “Triển khai giải pháp điều hành lãi suất thõa thuận phù hợp với chế thị trường”, Tạp chí ngân hàng số tháng 4/2010 Nguyễn Minh Phong, “Bãi bỏ trần lãi suất huy động tín dụng ngân hàng, tính hai mặt việc cần làm”, Tạp chí ngân hàng số tháng 4/2010 Phương Mai, “Lợi nhuận năm 2010: Mối lo lớn dần ngân hàng”, http://www.bsc.com.vn/News/2010/7/13/102417.aspx#, 05/10/2010 Thái Văn Đại, (2007), Giáo trình nghiệp vụ Ngân hàng, tủ sách Đại học Cần Thơ Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt (2008), Quản trị Ngân hàng thương mại, tủ sách Đại học Cần Thơ 10 Thái Văn Đại, Bùi Văn Trịnh (2005), Giáo trình Tiền tệ - Ngân hàng, tủ sách Đại học cần Thơ 11 Trần Ái Kết, (2005), Lý thuyết Tài - Tín dụng, tủ sách Đại học Cần thơ GVHD: Trần Thị Bạch Yến - 75 - SV: Phạm Thị Yến Nhi Phân tích tình hình tín dụng giai đoạn biến động lãi suất BIDV - HG PHỤ LỤC Bảng xử lý số liệu theo mơ hình hồi quy tuyến tính SUMMARY OUTPUT Regression Statistics Multiple R 0.73954 R Square 0.54692 Adjusted R Square 0.52632 Standard Error 0.8332 Observations 24 ANOVA df Regression Residual Total Intercept X Variable1 Coefficients 6.96498 -0.3942 22 23 Standard Error 0.92458 0.07649 SS 18.4356 15.2727 33.7083 MS 18.4356 0.694215 t Stat 7.533096 -5.15326 P-value 1.6E-07 3.6E-05 F 26.556 Significance F 3.63789E-05 Lower 95% 5.047512845 -0.552809513 Upper 95% 8.88245 -0.2355 Lower 95.0% 5.0475128 -0.5528095 (Nguồn: Lấy liệu từ bảng Ngân hàng cung cấp, qua trình xử lý liệu excel) GVHD: Trần Thị Bạch Yến - 76 - SV: Phạm Thị Yến Nhi Upper 95.0% 8.8825 -0.236 ... Chuyên ngành: Tài ngân hàng • Tên đề tài: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TRONG GIAI ĐOẠN BIẾN ĐỘNG LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH HẬU GIANG NỘI DUNG NHẬN XÉT Tính phù hợp đề... Chun ngành: Tài ngân hàng Tên đề tài: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TRONG GIAI ĐOẠN BIẾN ĐỘNG LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH HẬU GIANG NỘI DUNG NHẬN XÉT Tính phù hợp đề tài... luận văn “PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TRONG GIAI ĐOẠN BIẾN ĐỘNG LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH HẬU GIANG Em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo, anh chị Ngân hàng giúp