PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG tín DỤNG NGẮN hạn tại NGÂN HÀNG THƯƠNG mại cổ PHẦN VIỆT á CHI NHÁNH cần THƠ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT Á CHI NHÁNH CẦN THƠ Giáo viên hướng dẫn : ThS Nguyễn Thị Hồng Liễu Sinh viên thực hiện: NGUYỄN ĐỦ THẮM Mã số SV: 4093729 Lớp: Kinh tế học Khóa: 35 Cần Thơ, năm 2012 GVHD: ThS Nguyễn Thị Hồng Liễu -1- SVTH: Nguyễn Đủ Thắm Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng TMCP Việt Á chi nhánh Cần Thơ LỜI CẢM TẠ  Trong suốt thời gian học tập trƣờng Đại Học Cần Thơ, để có kiến thức nhƣ ngày hơm nay, ngồi nổ lực thân, động viên gia đình, bạn bè, em dạy tận tình thầy, Đƣợc giới thiệu Ban lãnh đạo Khoa Kinh tế Quản trị kinh doanh đồng ý hƣớng dẫn thực tập Ban lãnh đạo Ngân hàng Việt Á – Chi nhánh Cần Thơ tạo điều kiện tốt để em có hội tiếp xúc thực tế giúp em bổ sung kiến thức mà đƣợc học tập Qua giúp em hồn thành đề tài luận văn Em xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô Khoa Kinh tế Quản trị kinh doanh đặc biệt cô Nguyễn Thị Hồ ng Liễu tận tình hƣớng dẫn em suốt trình thực luận văn Em xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc, Anh, Chị, Cô, Chú phòng ban Ngân hàng TMCP Việt Á – Chi nhánh Cần Thơ nhiệt tình giúp đỡ dẫn em suốt thời gian thực tập Sau em xin chúc Quý thầy, cô dồi sức khỏe, ln đóng góp tích cực cho nghiệp giáo dục đào tạo Kính chúc Ban Giám đốc tồn thể cán chi nhánh lời chúc tốt đẹp Chúc Ngân hàng ngày phát triển thịnh vƣợng Em xin chân thành cảm ơn! Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2012 Sinh viên thực Nguyễn Đủ Thắm GVHD: ThS Nguyễn Thị Hồng Liễu i SVTH: Nguyễn Đủ Thắm Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng TMCP Việt Á chi nhánh Cần Thơ LỜI CAM ĐOAN  Tôi cam đoan đề tài tơi thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2012 Sinh viên thực Nguyễn Đủ Thắm GVHD: ThS Nguyễn Thị Hồng Liễu ii SVTH: Nguyễn Đủ Thắm Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng TMCP Việt Á chi nhánh Cần Thơ NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP  ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… Cần Thơ, ngày … tháng … Năm 2012 Thủ trƣởng đơn vị GVHD: ThS Nguyễn Thị Hồng Liễu iii SVTH: Nguyễn Đủ Thắm Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng TMCP Việt Á chi nhánh Cần Thơ NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN   Họ tên ngƣời hƣớng dẫn: Nguyễn Thị Hồng Liễu Học vị: Thạc sĩ  Chuyên ngành: Kế Toán - Kiểm tốn  Cơ quan cơng tác: Khoa Kinh tế - QTKD, trƣờng Đạ i học Cần Thơ  Tên học viên: Nguyễn Đủ Thắ m Mã số sinh viên: 4093729  Chuyên ngành: Kinh tế học  Tên đề tài: Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Á chi nhánh Cần Thơ NỘI DUNG NHẬN XÉT Tính phù hợp đề tài với chuyên ngành đào tạo ……………………………………………… Về hình thức ……………………………………………… Ý nghĩa khoa học, thực tiễn tính cấp thiết đề tài ……………………………………………… Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn ……………………………………………… Nội dung kết đạt đƣợc (theo mục tiêu nghiên cứu,…) ……………………………………………… Các nhận xét khác ……………………………………………… Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài yêu cầu chỉnh sửa,…) ……………………………………………… Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2012 NGƢỜI NHẬN XÉT GVHD: ThS Nguyễn Thị Hồng Liễu iv SVTH: Nguyễn Đủ Thắm Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng TMCP Việt Á chi nhánh Cần Thơ NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN  ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… ……………………………………………… Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2012 Giáo viên phản biện GVHD: ThS Nguyễn Thị Hồng Liễu v SVTH: Nguyễn Đủ Thắm Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng TMCP Việt Á chi nhánh Cần Thơ MỤC LỤC Trang CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU .1 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi không gian 1.3.2 Phạm vi thời gian .2 1.3.3 Đối tƣơng nghiên cứu 1.4 LƢỢC KHẢO TÀI LIỆU .3 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠ NG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƢƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Tổng quan ngân hàng thƣơng mại 2.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại 2.1.1.2 Chức NHTM 2.1.1.3 Hoạt động huy động vốn 2.1.2 Những vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng .4 2.1.2.1 Khái niệm tín dụng 2.1.2.2 Nguyên tắc tín dụng 2.1.2.3 Phân loại tín dụng 2.1.2.4 Chức tín dụng 2.1.2.5 Vai trò tín dụng 2.1.2.6 Những quy đinh chung tín dụng 2.1.2.7 Các khái niệm liên quan đến tín dụng 10 2.1.3 Một số tiêu đánh giá chất lƣợng hoạt động tín dụng ngân hàng 12 2.1.3.1 Dƣnợ tổng nguồn vốn 12 2.1.3.2 Hệ số thu nợ 12 2.1.3.3 Vòng quay vốn tín dụng 12 GVHD: ThS Nguyễn Thị Hồng Liễu vi SVTH: Nguyễn Đủ Thắm Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng TMCP Việt Á chi nhánh Cần Thơ 2.1.3.4 Nợ xấu tổng dƣnợ 13 2.1.4 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt độ ng kinh doanh 13 2.1.4.1 Thu nhập .13 2.1.4.2 Chi phí 13 2.1.4.3 Lợi nhuận .13 2.2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 14 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu .14 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu .14 CHƢƠNG 3: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT Á CHI NHÁNH CẦN THƠ 15 3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT Á CHO NHÁNH CẦN THƠ .15 3.1.1 Giới thiệu hội sở ngân hàng TMCP Việt Á 15 3.1.2 Giới thiệu ngân hàng TMCP Việt Á chi nhánh Cần Thơ 16 3.1.3 Chức vai trò ngân hàng TMCP Việt Á 16 3.1.3.1 Chức .16 3.1.3.2 Vai trò 17 3.1.4 Cơ cấu máy tổ chức ngân hàng TMCP Việt Á chi nhánh Cần Thơ 17 3.1.4.1 Cơ cấu tổ chức .17 3.1.4.2 Chức phòng ban .17 3.1.4.3 Quy trình duyệt cho vay 18 3.1.5 Lĩnh vực hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Việt Á chi nhánh Cần Thơ 23 3.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA CÁC NĂM 2009-6/2012 24 CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á CHO NHÁNH CẦN THƠ .29 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦ A VAB CẦN THƠ .29 4.2 PHÂN TÍCH CHUNG HOẠT ĐỘ NG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á CHI NHÁNH CẦN THƠ 32 GVHD: ThS Nguyễn Thị Hồng Liễu vii SVTH: Nguyễn Đủ Thắm Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng TMCP Việt Á chi nhánh Cần Thơ 4.2.1 Doanh số cho vay 34 4.2.2 Doanh số thu nợ .35 4.2.3 Doanh số dự nợ 36 4.2.4 Nợ xấu 37 4.3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN THEO NGÀNH NGHỀ KINH TẾ 38 4.3.1 Doanh số cho vay 38 4.3.2 Doanh số thu nợ 44 4.3.3 Dƣ nợ 48 4.3.4 Nợ xấu 52 4.3.5 Đánh giá bằ ng số tiêu tài 56 4.3.5.1 Hệ số thu nợ 56 4.3.5.2 Tỷ lệ nợ xấu 57 4.3.5.3 Vòng quay vốn tín dụng 58 4.4 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ 58 4.4.1 Doanh số cho vay 58 4.4.2 Doanh số thu nợ 62 4.4.3 Dƣnợ 66 4.4.4 Nợ xấu 70 4.4.5 Đánh giá số tiêu tài 74 4.4.5.1 Hệ số thu nợ 74 4.4.5.2 Tỷ lệ nợ xấu .75 4.4.5.3 Vòng quay vốn tín dụng 75 4.5 PHÂN TÍCH CÁC CHỈ SỐ ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG QUA CÁC NĂM 2009-6/2012 76 4.5.1 Hệ số dƣnợ 76 4.5.2 Hệ số thu nợ 77 4.5.3 Tỷ lệ nợ xấu 77 4.5.4 Vòng quay vốn tín dụng 78 GVHD: ThS Nguyễn Thị Hồng Liễu viii SVTH: Nguyễn Đủ Thắm Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng TMCP Việt Á chi nhánh Cần Thơ 4.6 PHÂN TÍCH CÁC NGUYÊN NHÂN ẢNH HƢỞNG ĐẾN CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN .79 4.6.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng 79 4.6.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 79 4.6.3 Do môi trƣờng kinh tế .79 4.7 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘ NG TÍN DỤ NG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á CHI NHÁNH CẦN THƠ .80 CHƢƠ NG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á CHI NHÁNH CẦN THƠ 82 5.1 NHỮ NG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG .82 5.1.1 Thuận lợi .82 5.1.2 Khó khăn .83 5.2 GIẢI PHÁP 83 5.2.1 Đối với hoạt động huy động vốn 83 5.2.2 Đối với hoạt độ ng cho vay 84 5.2.3 Nâng cao hiệu thu nợ giảm thiểu tối đa rủi ro từ nợ xấu …… 86 CHƢƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 87 6.1 KẾT LUẬN 87 6.2 KIẾN NGHỊ 88 6.2.1 Đối với quyền địa phƣơng quan pháp lý .88 6.2.2 Đối với ngân hàng hội sở 88 6.2.3 Đối với ngân hàng chi nhánh 89 TÀI LIỆU THAM KHẢ O 90 GVHD: ThS Nguyễn Thị Hồng Liễu ix SVTH: Nguyễn Đủ Thắm hình khó khăn chung kinh tế, nên ngân hàng hạn chế cho vay để tránh rủi ro làm hệ số giảm mạnh 38,88% 45,31% Nhƣ 100 đồng sẵn có khoảng 30 đồng đƣợc dùng để phục vụ cho hoạt động tín dụng nhằm tạo lợi nhuận, thấy nhƣ chƣa hiệu quả, nhƣng điều kiện kinh tế nhƣ năm 2011 2012 việc tìm kiếm cho khách hàng an tồn ngân hàng khó nên để đảm bảo nguồn vốn ngân hàng đƣợc an tồn, tránh thất việc hạn chế cho vay VAB Cần Thơ điều tất yếu 4.5.2 Hệ số thu nợ Qua bảng tổng hợp ta thấy hệ số thu nợ VAB Cần Thơ tăng trƣởng mạnh liên tục qua năm Năm 2009 hệ số thu nợ ngân hàng 65,16%, tức ngân hàng thu đƣợc 65,16% số tiền cho vay, số lại đƣợc chuyển thành dƣ nợ năm sau Nhƣng sang năm 2010 hệ số thu nợ ngân hàng có cải thiện đáng kể tăng lên 92,70%, cũ ng đồ ng nghĩa với việc số tiền mà ngân hàng cho vay gần nhƣ đƣợc thu hồi hồn tồn, phần nhỏ đƣợc chuyển thành dƣ nợ năm sau Nguyên nhân tăng trƣởng vƣợt bậc tăng trƣởng chung kinh tế nên khách hàng tự nguyện đến trả nợ cho ngân hàng nhiều Đến năm 2011 tháng đầu năm 2012 hệ số thu nợ VAB Cần Thơ lần lƣợc 127,54% 193,03%, tỷ lệ lớn 100% doanh số cho vay năm 2011 tháng đầu năm 2012 hạn chế nhƣng dƣ nợ năm trƣớc lại lớn nên công tác thu nợ thời gian diễn chủ yếu thu hồi khoản nợ cũ năm trƣớc Hệ số thu hồi nợ VAB Cần Thơ ngày tăng cho thấy công tác thu hồi nợ VAB cần Thơ đƣợc cải thiện không ngừng, đồng thời chất lƣợng vay ngày đƣợc quan tâm ngân hàng, việc chọn lựa khách hàng cho vay ngày nghiêm khắc 4.5.3 Tỷ lệ nợ xấu Từ bảng 14 ta thấy tỷ lệ nợ xấu VAB Cần Thơ có xu hƣớng tăng qua năm Cụ thể, năm 2009 hệ số nợ xấu ngân hàng 1,12%, năm 2010 1,80%, tức 100 đồng cho vay ngân hàng khơng có q đồng nợ xấu, điều cho thấy chất lƣợng vay nhƣ cơng tác thu hồi nợ ngân hàng tốt nên nợ xấu ngân hàng mức thấ p Sang năm 2011 tỷ lệ nợ GVHD: ThS Nguyễn Thị Hồng Liễu - 90 - SVTH: Nguyễn Đủ T hắm xấu lại tăng mạnh lên mức 4,87% tháng đầu năm 2012 6,40% Tỷ lệ tăng cao nhƣ cho thấy rủi ro tín dụng ngân hàng ngày cao, tín hiệu xấu ngân hàng, tỷ lệ tăng mạnh nhƣ nguồn vốn ngân hàng bị thất ngày nhiều, đồng thời tạo nhiều khoản chi phí khác cho ngân hàng Việc tỷ lệ nợ xấu tăng liên tục thời gian qua vấn đề lớn cần đƣợc quan tâm ngân hàng, điều ảnh hƣởng lớn đến tình hình lợi nhuận VAB Cần Thơ 4.5.4 Vòng quay vốn tín dụng Qua bảng 14 ta thấy vòng quay vốn tín dụng VAB Cần Thơ qua năm lần lƣợc 1,25 vòng năm 2009, năm 2010 2,34 vòng năm 2011 2,41 vòng Nếu năm 2009 phải gần 10 tháng ngân hàng thu hồi đƣợc nguồn vốn cho vay để chuyển sang cho vay khác, sang năm 2010 ngân hàng tháng để luân chuyển khoản vốn Nhƣ thời gian thu hồi vốn VAB Cần Thơ năm 2010 đƣợc giảm xuống gần lần so với năm 2009 Đến năm 2011 thời gian luân chuyển vốn ngân hàng lại tiếp tục giảm nhƣng mức giảm không đáng kể Ta thấy vòng quay vốn tín dụng VAB Cần Thơ tăng liên tục qua năm Đặc biệt tăng mạnh vào năm 2010 Điều cho thấy vốn ngân hàng đƣợc sử dụng ngày hiệu cho thấy công tác thu hồi nợ ngân hàng đƣợc cải thiện tốt vào năm gần Việc đẩy nhanh vòng quay vốn tín dụng giúp ngân hàng cho vay đƣợc nhiều làm tăng lợi nhuận cho ngân hàng Nhƣng sang tháng đầu năm 2012 hệ số lại giảm mạnh xuống 0,88 vòng, ngun nhân chủ yếu tình hình kinh tế khó khăn nên cơng tác thu hồi nợ ngân hàng diễn khó khăn, nhiều khoản nợ tới hạn nhƣng khơng đƣợc tốn, tỷ lệ nợ xấu tăng làm cho vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn ngân hàng giảm mạnh 4.6 PHÂN TÍCH CÁC NGUYÊN NHÂN ẢNH HƢỞNG ĐẾN CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 4.6.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng Khách hàng đƣợc đề cập chủ yếu ngƣời vay, nói cách khác nợ tiềm ẩn rủi ro, vay vốn ngân hàng làm ăn không thuận lợi dẫn đến thua lỗ từ khơng có khả trả nợ cho ngân hàng, yếu tố đáng ý Hơn có số khác hàng, chủ yếu hộ sản xuất GVHD: ThS Nguyễn Thị Hồng Liễu - 91 - SVTH: Nguyễn Đủ T hắm kinh doanh nhỏ lẻ, hộ gia đình vay vốn ngắn hạn đầu tƣ làm ăn nhà sản xuất kinh doanh thua lỗ thành phần kinh tế khơng có khả trả vốn lãi hạn cho ngân hàng Bên cạnh có phận khách hàng vay để phục vụ nhu cầu tiêu dùng sắm sửa mà khơng có tài sản thể chấp, chủ yếu vay theo hình thức tín chấp, nên kinh tế bị suy thối phận có nguy rủi ro cao cho ngân hàng 4.6.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng Những thành tựu mà VAB Cần Thơ đạt đƣợc tảng quan trọng góp phần mang lại thành cơng việc tìm kiếm sử dụng nguồn vốn có hiệu quả, cơng tác tín dụng đƣợc đặc biệt quan tâm có bƣớc trƣởng thành đáng khích lệ, chi nhánh mở rộng tăng trƣởng tín dụng đồng thời mở rộng thêm dịch vụ ngân hàng khác với nhiều tiện ích nhƣ dịch vụ thẻ ATM, chuyển tiền,…Bên cạnh thành tựu đạt đƣợc, ngân hàng số mặt hạn chế đị nh, hạn chế cán thiếu kiến thức chuyên môn thiếu trách nhiệm công tác thẩm định nên gây sai phạm khơng đáng có Q trình xét duyệt cho vay xơ xài, chƣa chặt chẽ nên nợ xấu ngày tăng Ngồi thủ tục hành cơng tác thẩm định dự án, cấp giấy phép hoạt động sở hữu tài sản, rƣờm rà Thêm vào đó, việc ngân hàng lý tài sản xử lý tài sản chấp phức tạp, tạo tâm lý ỷ lại, làm giảm sút thiện trí trả nợ ngƣời vay, cơng tác thu nợ nhiều khó khăn 4.6.3 Do mơi trƣờng kinh tế VAB Cần Thơ hoạt động môi trƣờng kinh tế thị trƣờng tự tự cạnh tranh theo định hƣớng XHCN Vì biến động kinh tế năm qua tác động mạnh mẽ đến kết kinh doanh VAB Cần Thơ Lạm phát tăng cao làm cho tình trạng căng thẳng lãi suất xuất thị trƣờng ngân hàng nhữ ng năm gần làm méo mó hệ thống ngân hàng Việc lãi suất tăng cao làm cho chi phí huy động VAB Cần Thơ liên tục gia tăng hoạt động tín dụng lại bị thu hẹp, tao cân xứng thu chi năm 2011 Ngoài ra, VAB Cần Thơ phải đối mặt với cạnh tranh gay gắt đến từ đối thủ cạnh tranh, từ tổ chức kinh tế từ đối thủ khác thị trƣờng tài Sức ép đến từ đối thủ góp phần tạo nên GVHD: ThS Nguyễn Thị Hồng Liễu - 92 - SVTH: Nguyễn Đủ T hắm khó khăn cho ngân hàng hoạt động huy động vốn nhƣ tìm kiếm khách hàng, mà khách hàng VAB Cần Thơ đa phần khách hàng truyền thống, ích khách hàng nên khó mở rộng quy mơ 4.7 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á CHI NHÁNH CẦN THƠ Nhìn chung, VAB Cần Thơ góp phần quan trọng việc chuyển đổi cấu kinh tế thành phố Cần Thơ thời gian qua Với cấu tập trung vào hoạt động tín dụng ngắn hạn, ngân hàng đáp ứng kịp thời thiếu hụt nguồn vốn tổ chức sản xuất kinh doanh địa bàn thành phố, khẳng định vị trí khơng thể thiếu VAB kinh tế thành phố Cần Thơ lần khẳng định phƣơng châm “Sự thịnh vƣợng khách hàng thành đạt ngân hàng Việt Á” Nhìn chung năm phân tích năm 2010 năm mà hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng đạt hiệu doanh số cho vay, doanh số thu nợ cao mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng nhiều nhất, ngun nhân dẫn đến kết tình hình chung kinh tế thuận lợi giúp cho doanh nghiệp, cá nhân sản xuất, kinh doanh có lợi nhuận qua góp phần giúp ngân hàng kinh doanh tốt Nhƣng sang năm 2011 tháng đầu năm 2012 tiếp tục bị ảnh hƣởng khó khăn, biến động kinh tế nƣớc mà tình hình nợ xấu ngân hàng tiếp tục tăng cao nên thời gian tới ngân hàng cần đƣa phƣơng pháp để giảm nợ xấu xuống mức thấp Nhìn cách tổng quát ta thấy VAB Cần Thơ có chuyển dịch cấu mạnh mẽ ngành nghề kinh tế Vai trò ngành thủy sản tổng doanh số cho vay ngân hàng bị thu hẹp dần mà thay vào ngành thƣơng mại – dịch vụ dần khẳng định vai trò chủ đạo ngành nghề kinh tế đƣợc VAB Cần Thơ quan tâm Không nhƣ khó khăn, bấp bênh ngày gia tăng ngành thủy sản, ngành thƣơng mại – dịch vụ ngày đƣợc quan tâm, hỗ trợ phát triển cấp quyền địa phƣơng, theo xu hƣớng phát triển chung thành phố xây dựng Cần Thơ thành trung tâm thƣơng mại – dịch vụ nƣớc Đó chuyển dịch quan trọng, cho thấy đƣợc tầm nhìn chiến lƣợc cấp lĩnh đạo VAB Cần Thơ Trong thành phần kinh tế đƣợc ngân hàng cho vay kinh tế cá thể đƣợc xem loại hình kinh tế quan trọng, GVHD: ThS Nguyễn Thị Hồng Liễu - 93 - SVTH: Nguyễn Đủ T hắm đƣợc quan tâm đặc biệt VAB Cần Thơ doanh số cho vay ngành qua năm chiếm tỷ trọng cao Việc trọng cho vay loại hình để thích ứng với đặc điểm kinh doanh Cần Thơ, kinh tế nhỏ chủ yếu kinh doanh riêng lẻ, cá thể GVHD: ThS Nguyễn Thị Hồng Liễu - 94 - SVTH: Nguyễn Đủ T hắm CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CHẤT LƢỢ NG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT Á CHI NHÁNH CẦN THƠ 5.1 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG 5.1.1 Thuận lợi - VAB Cần Thơ nhữ ng ngân hàng TMCP có quy mơ tƣơng đối lớn, vốn điều lệ tăng qua năm Chính thể VAB Cần Thơ có điều kiện để khai thác tốt nguồn lực nhƣ: nhân lực, vật lực tài lực…Ngồi ra, đƣợc hỗ trợ cấp quyền thành phố Cần Thơ, NHNN hỗ trợ quan hữu quan giúp cho ngân hàng hoàn thiện tốt nhiệm vụ kinh doanh tiền tệ, thực chủ trƣơng sách Nhà Nƣớc thời gian qua kinh doanh có hiệu - VAB Cần Thơ có vị trí kinh doanh thuận lợi, TP Cần Thơ trung tâm kinh tế Đồng sông Cửu Long Tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng cơng tác tìm kiếm khách hàng quảng bá thƣơng hiệu mở rộng thị phần - Công tác đào tạo cán đƣợc trọng, chuẩn hóa dần Đội ngũ nhân viên làm việc VAB Cần Thơ đƣợc đào tạo bản, chun nghiệp lực chun mơn cao có khả đáp ứng nhu cầu giao dịch khách hàng Cán tín dụng có kỹ giao tiếp tốt, giúp xác định khách hàng, làm tốt công tác thẩm định, giúp ngân hàng hạn chế rủi ro cho vay - Khách hàng VAB Cần Thơ đa số khách hàng truyền thống, có uy tín, nguồn tài lành mạnh ổn định, sản xuất kinh doanh có hiệu ln gắn bó với ngân hàng - Sản phẩm dịch vụ dựa cơng nghệ đại hóa phát triển nhanh, sản phẩm, dịch vụ ngày đa dạng, chất lƣợng đƣợc nâng cao, giúp tăng khả cạnh tranh ngân hàng thị trƣờng - Chất lƣợng hoạt động ngày đƣợc củng cố, biện pháp kiểm soát chất lƣợng bƣớc đầu phát huy tác dụng cho thấy hoạt động tín dụng có nhiều GVHD: ThS Nguyễn Thị Hồng Liễu - 94 94 Thắm SVTH: Nguyễn Đủ Đủ T hắm chuyển biến tích cực Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt đƣợc trì chặt chẽ có sai sót đƣợc xử lý kịp thời hạn chế rủi ro mang lại 5.1.2 Khó khăn - Tình hình xuất nơng - thủy sản thời gian qua gặp nhiều khó khăn, dẫn đến giảm hiệu kinh doanh doanh nghiệp địa bàn, có nhiều doanh nghiệp khách hàng chi nhánh, làm ảnh hƣởng khơng đến hoạt động kinh doanh chi nhánh - Hoạt động Marketing nhiều hạn chế, mạng lƣới kinh doanh chƣa đƣợc rộng lớn nên việc tìm kiếm khách hàng gặp nhiều khó khăn - Tình hình kinh tế có nhiều biến động: lạm phát, lãi suất tăng cao làm hoạt động huy động vốn trở nên khó khăn, đồng thời làm tăng rủi ro cho ngân hàng Ngoài việc khách hàng vay vốn nhƣng khơng sử dụng mục đích hay kinh doanh không hiệu làm giảm hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng - Sự cạnh tranh gay gắt từ đối thủ cạnh tranh làm cho ngân hàng phải thƣờng xuyên thay đổi lãi suất gây tâm lý khơng an tâm cho khách hàng Ngồi VAB Cần Thơ bị chi phối, bị ảnh hƣởng ngân hàng Nhà nƣớc, nhƣ sách cắt giảm lãi suất để cứu trợ doanh nghiệp làm ngân hàng đứng trƣớc khó khăn việc cân đối lãi suất huy động lãi suất cho vay, ảnh hƣởng đến hoạt độ ng tín dụng ngân hàng - Cở sở vật chất chi nhánh hạn chế, cơng nghệ kỹ thuật chƣa cao ảnh hƣởng phần đến chất lƣợng dịch vụ phục vụ khách hàng - Công tác thẩm định tài sản chấp nhiều khó khăn, khách hàng cung cấp thơng tin khơng trung thực góp phần làm tăng rủi ro cho ngân hàng hoạt động tín dụng 5.2 GIẢI PHÁP 5.2.1 Đối với hoạt động huy động vốn Vốn tảng chủ yếu để trì hoạt động Ngân hàng, hoạt động tín dụng Vì ngân hàng muốn phát triển điều kiện ƣu tiên đòi hỏi ngân hàng phải có nguồn vốn lớn tƣơng đối ổn định, nên ngân hàng cần phải ý áp dụng biện pháp để thu hút nguồn vốn huy động từ tổ chức cá nhân Muốn làm điều u cầu đặt phải: GVHD: ThS Nguyễn Thị Hồng Liễu - 95 - SVTH: Nguyễn Đủ Thắm + Lãi suất huy động hấp dẫn linh hoạt theo thay đổi thị trƣờng để khách hàng không cảm thấy thiệt thòi + Đa dạng hóa sản phẩm huy động với nhiều kỳ hạn, lãi suất phong phú, đáp ứng đƣợc thị hiếu khách hàng nhƣ: tiết kiệm tích lũy, tiết kiệm gửi góp,… với nhiều mức lãi suất hợp lý mang tính cạnh tranh + Tạo sản phẩm huy động vốn có hiệu nhƣ phát hành thẻ ATM miễn phí, mở rộng mạng lƣới máy ATM địa bàn để tận dụng nguồn vốn nhàn rỗi tầng lớp dân cƣ + Tăng cƣờng quảng bá, tiếp thị thu hút khách hàng thông qua phƣơng tiện thông tin đại chúng, tổ chức đoàn thể xã hội sản phẩm huy động vốn ngân hàng + Thủ tục gửi rút tiền phải đơn giản hóa để tránh nhiều thời gian gây khó chịu cho khách hàng + Xây dựng nhiều chƣơng trình khuyến hấp dẫn để thu hút khách hàng nhằm huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi dân cƣ + Phải ln đảm bảo có nguồn vốn dự trữ thích hợp để kịp thời phục vụ nhu cầu rút vốn khách hàng nhằm xây dựng lòng tin từ phía khách hàng dành cho VAB, tảng thành công ngân hàng + Không ngừng mở rộ ng mạng lƣới chi nhánh phòng giao dị ch đến khu vực kể khu vực nông thôn để thu hút tất nguồn vốn nguồn vốn mà ngƣời dân nhận đƣợc từ việc đền bù giải tỏa theo dự án khu quy hoạch nhà nƣớc 5.2.2 Đối với hoạt độ ng cho vay Bên cạnh việc h uy động vốn vấn đề sử dụng vốn vấn đề quan trọng nguồn thu trực tiếp ngân hàng Để tránh tình trạng đóng băng nguồn tiền, tăng doanh thu lợi nhuận buộc ngân hàng phải có sách cân hoạt động để đảm bảo lợi nhuận sau tối đa - Tiếp tục triển khai cho vay kinh doanh cá thể, doanh nghiệp công ty địa bàn TP Cần Thơ Ƣutiến vốn vay cho ngành sản xuất, thƣơng mại - dịch vụ Cho vay sản xuất mơ hình kinh doanh có hiệu với vùng Đồng sơng Cửu Long nhƣ cho vay vào ngành sản xuất nông nghiệp, thủy sản GVHD: ThS Nguyễn Thị Hồng Liễu - 96 - SVTH: Nguyễn Đủ Thắm - Tập trung cho vay với khách hàng truyền thống có uy tín có khả trả nợ tốt Những khách hàng có dự án rõ ràng, hiệu kế hoạch trả nợ tốt đƣợc tiếp tục xem xét cho vay - Đối với công tác thẩm định: Chất lƣợng tín dụng phụ thuộc lớn vào kết thẩm định, thẩm định định đến việc có nên cho vay hay không? Số tiền cho vay nhƣthế hợp lý? Và thẩm định tốt giảm thiểu nhiều rủi ro từ việc cho vay Do cơng tác thẩm định đóng vai trò quan trọng trƣớc định giải ngân Vì với cơng tác thẩm định ta có số giải pháp + Xét duyệt chặt chẽ trƣớc cho vay định kỳ hạn trả nợ liên tục, kiểm tra hồ sơ cho vay, giấy tờ có đủ sở pháp lý chƣa Xét duyệt kế hoạch hoạt động khách hàng để kiểm tra kế hoạch trả nợ có phù hợp không + Đào tạo cán chuyên môn công tác thẩm định Thành lập phận thẩm định chi nhánh thƣờng xuyên có khóa huấn luyện nghiệp vụ thẩm định cán tín dụng để thƣờng xun cập nhật tình hình kinh tế, giá tài sản để nắm bắt kịp thời có linh hoạt Bên cạnh ngân hàng cần đào tạo mạnh phong cách, đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng hoạt động dễ bị lơi kéo khách hàng xấu, cần đào tạo tƣ tƣởng với cán thẩm định + Với khách hàng vay vốn từ ngân hàng, với hộ kinh doanh cá thể - khách hàng mục tiêu VAB Cần Thơ, chiếm tỉ trọng cho vay cao cấu cho vay ngân hàng Ngân hàng cần có sách ƣu đãi để hỗ trợ họ vấn đề lập kế hoạch kinh doanh hiệu Bên cạnh ngân hàng phát triển thêm dịch vụ tƣ vấn tài chính, tƣ vấn phát triển ngành nghề nuôi trồng thủy sản với đội ngũ chuyên gia thầy cô trƣờng ĐHCT để tƣ vấn giải pháp, kỹ thuật sản xuất giúp nâng cao suất, giảm chi phí với bà nơng dân vay vốn để nguồn vốn vay đƣợc sử dụng hiệu Với dịch vụ ngân hàng có thêm khoản thu nhập lại bảo đảm an tồn tín dụng + Với khách hàng cũ, cán không đƣợc thẩm đinh qua loa, hay quen biết mã dễ dãi Không đƣợc chủ quan theo năm trƣớc mà đánh giá tình hình hoạt động khơng thực tế GVHD: ThS Nguyễn Thị Hồng Liễu - 97 - SVTH: Nguyễn Đủ Thắm - Sau cho vay ngân hàng cần có theo dõi chặt chẽ việc sử dụng nguồn vốn khách hàng Tránh tính trạng sử dụng vốn sai mục đích gây lãng phí nguồn vốn ngân hàng tăng rủi ro tín dụng Với khoản vay lớn cần có kế hoạch trả nợ ngắn hạn, cụ thể để giảm bớt rủi ro - Mở rộng tìm kiếm khách hàng làm tăng doanh số cho vay, đồ ng thời tăng lại doanh thu từ hoạt động cho vay Với khách hàng lần vay vốn ngân hàng chƣa quen với việc sử dụng vốn vay cần có kế hoạch hƣớng dẫn, theo dõi kỳ để đảm bảo vốn vay sử dụ ng hiệu - Cho vay phân tán, không tập trung vào nhóm khách hàng cụ thể nào, khơng tập trung vốn vào loại hình mà quan trọng xem xét hiệu sử dụng nhƣthế nào, nguồn tài kế hoạch kinh doanh có đảm bảo khơng - Bên cạnh ngân hàng cần đẩy mạnh hoạt động cho vay qua thẻ Sau hoàn tất quy trình liên kết với NHTM khác để hồn thiện việc toán điện tử ngân hàng cần mạnh hoạt động cho vay qua thẻ với để đa dạng hóa hoạt động dịch vụ 5.2.3 Nâng cao hiệu thu nợ giảm thiểu tối đa rủi ro từ nợ xấu Xét hiệu hoạt động thu nợ VAB Cần Thơ ta thấy công tác thu nợ năm tƣơng đối cao Nhƣng nợ xấu lại liên tục tăng, điều đòi hỏi ngân hàng phải có sách thiết thực để nâng cao hiệu thu nợ giảm thiểu nợ xấu tƣơng lai: - Cán tín dụng cần theo dõi họp đồng cho vay để tiến hành thu nợ theo kế hoạch đề để Tiến hành thu nợ sau khách hàng kết thúc mùa vụ (Đối với khách hàng vay sản xuất nông nghiệp, thủy sản) hay kết thúc chu kỳ hoạt động kinh doanh (với doanh nghiệp sản xuất) để tránh tình trạng khách hàng sử dụng vốn vào mục đích đầu tƣkhác gây rũi ro - Trƣớc tiến hành thu nợ cần gửi giấy báo đến khách hàng để họ kịp có chuẩn bị cảm thấy ngân hàng làm việc chuyên nghiệp - Tích cực xử lý khoản nợ đến hạn, hạn, xử lý nợ rủi ro theo quy định NHNN - Đối với khoản nợ xấu ngân hàng cần gia hạn thêm thời gian trả nợ để họ có thêm thời gian thực phƣơng án trả nợ hiệu GVHD: ThS Nguyễn Thị Hồng Liễu - 98 - SVTH: Nguyễn Đủ Thắm CHƢƠNG 6.1 Kết luận KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Sau gần năm thành lập vào hoạt động khơng phải khoản thời gian ngắn nhƣng chƣa đủ dài để ngân hàng tạo nên danh tiếng vị trí vững Tuy nhiên VAB Cần Thơ trở thành ngƣời bạn thân thiết cá nhân tổ chức kinh tế Thành Phố Cần Thơ, điều thể qua số lƣợng giao dịch quy mô VAB năm tăng, tín hiệu đáng mừng khích lệ để tập thể cán công nhân viên ngân hàng ngày cố gắng hồn thành tốt cơng việc góp phần tạo nên VAB Cần Thơ vững thực phƣơng châm “ Sự thịnh vƣơng khách hàng thành đạt ngân hàng Việt Á” Mặc dù kinh tế năm gần gặp nhiều khó khăn, bên cạnh cạnh tranh ngày liệt NHTM, nhƣng VAB Cần Thơ luôn nổ lực để mang đến cho khách hàng chất lƣợng dịch vụ tốt Tuy gặp khó khăn hoạt động kinh doanh nhƣng ngân hàng ln phấn đấu để vƣợt qua khó khăn Qua phân tích ta rút số kết luận VAB Cần Thơ: - Về hoạt động tín dụng: Đây hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cao Hoạt động tín dụng ngân hàng nhìn chung có xu hƣớng tăng năm 2010 nhƣng giảm vào năm 2011 tháng đầu năm 2012 Do hoạt động chủ đạo hoạt độ ng cho vay giảm nên kéo theo hoạt động khác giảm theo + Ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn làm vòng ln chuyển vốn tín dụng cao, giúp ngân hàng tạo vòng quay vốn dễ dàng, có nhiều khách hàng vốn sử dụng hiệu Ngân hàng trọng cho vay vào nhiều loại hình kinh tế nhƣng đặc thù kinh tế vùng ĐBSCL hộ kinh doanh cá thể chủ yếu nên hoạt động tín dụng đánh chủ yếu vào đối tƣợng Tuy nhiên năm gần ngân hàng trọng đến tín dụng với loại hình kinh tế khác có xu hƣớng gia tăng nhƣ công ty TNHH, công ty cổ phần Ngoài để kinh doanh phù hợp với định hƣớng phát triển thành phố Cần Thơ VAB Cần Thơ ngày xem trọng ngành thƣơng mại - dịch vụ, thể qua tỷ trọng ngành tổng doanh số cho vay ngày tăng GVHD: ThS Nguyễn Thị Hồng Liễu - 99 - SVTH: Nguyễn Đủ Thắm + Về nợ xấu: tỷ lệ nợ xấu chiếm tỉ trọng nhỏ tổng dƣ nợ VAB Cần Thơ có xu hƣớng gia tăng năm gần Do kinh tế nhiều biến động nên tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng VAB Cần Thơ gặp nhiều khó khăn đóng băng thị trƣơng bất động sản làm nợ xấu tăng mạnh - Về hoạt động kinh doanh: Ngân hàng kinh doanh có lời năm 2009 năm 2010 nhƣng lại lỗ vào năm 2011 tháng đầu năm 2012 Do năm kinh tế khó khăn làm cho nợ xấu tăng mạnh ảnh hƣởng đến kết hoạt động VAB Cần Thơ Bên cạnh năm 2011 ngân hàng hạn chế cho vay mà tập trung giải vấn đề nợ khách hàng cấu lại nguồn vốn phù hợp cho hoạt động năm Mặc dù gặp nhiều khó khăn nhƣng cán VAB Cần Thơ luôn nổ lực để phấn đấu vƣợt qua khó khăn, tiếp tục thể vai trò kinh tế nói chung 6.2 Kiến nghị 6.2.1 Đối với quyền địa phƣơng quan pháp lý Giảm bớt thủ tục hành nhằm tạo điều kiện thuận lợi thủ tục giấy tờ để tiết kiệm thời gian cho việc thẩm định dự án ngân hàng cho nhu cầu vay vốn ngƣời dân Thƣờng xuyên ban hành quy định việc thu hồi phát tài sản để giúp ngân hàng nhanh chóng thu hồi đƣợc nợ xấ u Cần nghiêm khắc xử lý tƣợng “tín dụng chui” diễn nhân dân nhƣ cho vay lãi suất cao hay gọi “vay nóng”, chơi hụi,… 6.2.2 Đối với ngân hàng hội sở Hỗ trợ máy móc, trang thiết bị, máy ATM để ngân hàng có đủ điều kiện mở rộng hoạt động Thƣờng xuyên kiểm tra số lƣợng cán công nhân viên để kịp thời tuyển dụng bổ sung nhân viên tránh tình trạng nhân viên phải làm việc tải ảnh hƣởng đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Đầu tƣ sở vật chất cho chi nhánh để phần tạo đƣợc tin tƣởng khách hàng dành cho ngân hàng Tạo mối liên hệ với ngân hàng khác để giúp cho nhu cầu toán liên ngân hàng khách hàng đƣợc thuận lợi đỡ tốn GVHD: ThS Nguyễn Thị Hồng Liễu - 100 - SVTH: Nguyễn Đủ Thắm Tăng cƣờng quảng bá hình ảnh ngân hàng đến với khách hàng thông qua việc yêu cầu cán công nhân viên phải mặc trang phục quy đị nh có logo VAB đến quan Đáp ứng kịp thời nguồn vốn điều chuyển chi nhánh cần để phục vụ nhu cầu vay vốn khách hàng chi nhánh 6.2.3 Đối với ngân hàng chi nhánh Ngân hàng cần thành lập phận marketing với cán có trình độ chun môn cao, đầy nâng lực nhiệt huyết nhằm thực tốt cơng việc quảng bá hình ảnh ngân hàng đến tầng lớp kinh tế Bên cạnh theo dõi nắm bắt kịp thời thông tin diễn biến thị trƣờng từ xác định xem thơng tin có lợi bất lợi cho ngân hàng sớm đƣa giải pháp khắc phục Sử dụng trang thiết bị đại tạo điều kiện để giúp đỡ cán cơng nhân viên nhanh chóng thích nghi với cơng nghệ nhằm tăng suất lao động hiệu công việc Mạng lƣới hoạt động VAB Cần Thơ tƣơng đối nhỏ, nằm khu vực thành phố khu vực nơng thơn gần nhƣ khơng có, nhƣng khu vực nông thôn đƣợc xem thị trƣờng tiềm với nhiều nguồn vốn nhàn rỗi từ việc đền bù giải tỏa khu quy hoạch nhu cầu vay vốn đầu tƣ vào cơng trình nơi cao Vì thời gian tới ngân hàng cần xem xét để mở rộng mạng lƣới hoạt động khu vực nông thôn Ban lãnh đạo ngân hàng nên đề biện pháp khen thƣởng cán tín dụng có doanh số thu nợ cao biện pháp xử phạt khiển trách cán có doanh số thu nợ thấp tháng để kích thích cố gắng cán công tác thu hồi nợ khách hàng Hiện ngân hàng chƣa mạnh ngành phát hành thẻ giao dịch qua máy ATM, việc xem xét mở rộng hoạt động ngành điều cần thiết lãnh đạo ngân hàng Điều giúp ngân hàng huy động đƣợc nguồn vốn tƣơng đối lớn nhƣng với chi phí thấp GVHD: ThS Nguyễn Thị Hồng Liễu - 101 - SVTH: Nguyễn Đủ Thắm TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Minh Kiều (2009) Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống Kê PGS TS Phan Thị Cúc (2010) Tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất Thống Kê Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt (2005) Quản trị ngân hàng thương mại, Tủ sách Đại học Cần Thơ Lê Văn Tƣ(2005), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Hà Nội Báo cáo tài Ngân hàng TMCP Việt Á – Chi nhánh Cần Thơ qua năm 2009, 2010, 2011 tháng đầu năm 2012 Báo cáo hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Á – Chi nhánh Cần Thơ qua năm 2009, 2010, 2011 tháng đầu năm 2012 GVHD: ThS Nguyễn Thị Hồng Liễu - 102 - SVTH: Nguyễn Đủ Thắm GVHD: ThS Nguyễn Thị Hồng Liễu - 103 - SVTH: Nguyễn Đủ Thắm ... Đủ Thắm Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng TMCP Việt Á chi nhánh Cần Thơ Các loại thời hạn tín dụng: Tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn tín dụng dài hạn e Lãi suất tín dụng Lãi... Thắm Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng TMCP Việt Á chi nhánh Cần Thơ DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT VAB Ngân hàng Việt Á TMCP Thƣơng mại cổ phần NHTM Ngân hàng thƣơng mại QHKH Quan hệ khách hàng. .. LƢỢNG HOẠT ĐỘ NG TÍN DỤ NG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á CHI NHÁNH CẦN THƠ .80 CHƢƠ NG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á CHI NHÁNH