Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP bắc á chi nhánh đà nẵng

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ĐINH SỸ BÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2017 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ĐINH SỸ BÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC Á – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số : 60.34.01.02 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: GS.TS LÊ THẾ GIỚI Đà Nẵng – Năm 2017 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan: Những nội dung báo cáo em thực hướng dẫn Thầy giáo: GS.TS Lê Thế Giới Những số liệu, tài liệu thu thập phân tích đề tài hồn tồn trung thực, xác chưa có đề tài Mọi tham khảo nội dung đề tài trích dẫn rõ rang tên tác giả, tên cơng trình, thời gian, địa điểm cơng bố Mọi chép không hợp lệ, vi phạm quy chế đào tạo, hay gian dối, em xin chịu hoàn toàn trách nhiệm Tác giả luận văn Đinh Sỹ Bình MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu 3 Đối tƣợng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm hoạt động tín dụng 1.1.2 Phân loại tín dụng 10 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG 11 1.2.1 Khái niệm Rủi ro tín dụng NHTM 12 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 13 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 14 1.2.4 Những chủ yếu để xác định rủi ro tín dụng 15 1.2.5 Những nhân tố dẫn đến rủi ro tín dụng 17 1.2.6 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng 18 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 19 1.3.1 Khái niệm cần thiết quản trị rủi ro tín dụng 19 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 21 1.3.3 Các nhân tố ảnh hƣởng tới cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM 32 1.4 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 37 1.4.1 Đặc trƣng tín dụng khách hàng cá nhân rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 37 1.4.2 Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 38 KẾT LUẬN CHƢƠNG 41 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI BACABANK – CN ĐÀ NẴNG 42 2.1 GIỚI THIỆU VỀ BẮC Á BANK VÀ BẮC Á BANK – CN ĐÀ NẴNG42 2.1.1 Giới thiệu chung 42 2.1.2 Tình hình hoạt động BacABank-ĐN 46 2.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI BACABANK-ĐN 52 2.2.1 Tình hình hoạt động cho vay KHCN 52 2.2.2 Tình hình nợ hạn, nợ xấu 55 2.2.3 Rủi ro tín dụng loại hình cho vay 57 2.2.4 Những nhân tố chủ yếu ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng BacABank-ĐN thời gian qua 58 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI BACABANK-ĐN 61 2.3.1 Thực trạng công tác nhận diện rủi ro cho vay BacABankĐN 61 2.3.2 Thực trạng đo lƣờng rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân 64 2.3.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay 67 2.3.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 70 2.3.5 Thực trạng công tác giải RRTD 73 2.3.6 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN BacABank-ĐN 74 KẾT LUẬN CHƢƠNG 80 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI BẮC Á BANK – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 81 3.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI BACABANK-ĐN 82 3.1.1 Dự báo tình hình kinh tế năm 2017 81 3.1.2 Định hƣớng hoạt động cho vay mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay BacABank-ĐN 82 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU ĐỂ HỒN THIỆN QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI BACABANK-ĐN 84 3.2.1 Hồn thiện cơng tác nhận dạng rủi ro 84 3.2.2 Hồn thiện cơng tác đo lƣờng rủi ro 85 3.2.3 Hồn thiện cơng tác kiểm soát rủi ro 87 3.2.4 Hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro 93 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 95 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nƣớc 95 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 99 KẾT LUẬN CHƢƠNG 99 KẾT LUẬN 100 PHỤ LỤC DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (BẢN SAO) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Tiếng Việt: BACABANK : Ngân hàng TMCP Bắc Á BACABANK-ĐN : Ngân hàng TMCP Bắc Á – CN Đà Nẵng CBTD : Cán tín dụng CP : Cổ phần KHCN : Khách hàng cá nhân NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng nhà nƣớc NHNNVN : Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam NHTM : Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP : Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần NHTMNN : Ngân hàng Thƣơng mại nhà nƣớc RRTD : Rủi ro tín dụng TMCP : Thƣơng mại cổ phần Tiếng Anh CIC (Credit Information Center) Trung tâm thơng tin tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Trang 1.1 Xếp hạng doanh nghiệp Moody’s 26 2.1 Tăng trƣởng dự nợ cho vay BacABank-ĐN 49 2.2 Tình hình thu nhập – chi phí giai đoạn 2014– 2016 51 2.3 Cơ cấu Dƣ nợ tín dụng KHCN theo sản phẩm tín dụng BacABank-ĐN 52 2.4 Tình hình nợ hạn, nợ xấu cho vay KHCN 55 2.5 Cơ cấu nợ hạn, nợ xấu cho vay KHCN 56 2.6 Cơ cấu nợ xấu qua năm 2014-2016 57 2.7 Ma trận xác định xếp hạng tín dụng KHCN 65 2.8 Phân loại nợ theo điều - QĐ 493 66 2.9 Phân loại nợ theo điều - QĐ 493 66 2.10 Tỷ lệ khấu trừ loại tài sản 72 2.11 Kết trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng 72 DANH MỤC CÁC HÌNH Số hiệu hình Tên hình Trang 2.1 Chức ngân hàng thƣơng mại 43 2.2 Sơ đồ cấu tổ chức BacABank-ĐN 44 2.3 Nguồn vốn huy động BacABank-ĐN 47 2.4 Quy trình xử lý nợ xấu BacABank-ĐN 74 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Thị trƣờng ngân hàng Việt Nam giai đoạn tái cấu ngân hàng ba nhiệm vụ trọng tâm tái cấu kinh tế - chủ trƣơng lớn Đảng Nhà nƣớc ta Sự ổn định, an tồn hệ thống tổ chức tín dụng đƣợc giữ vững cải thiện Nguy đổ vỡ hệ thống NHTM đƣợc đẩy lùi; sở hữu chéo hệ thống NHTM giảm, giúp ngân hàng tăng sức cạnh tranh Các Ngân hàng nhận thức đƣợc tầm quan trọng lực quản trị rủi ro sống phát triển Việc quản trị rủi ro tín dụng cơng tác cần thiết NHTM tín dụng hoạt động mang lợi nhuận cao cho ngân hàng nhƣng lại tiềm ẩn rủi ro phức tạp khó lƣờng Do để đảm bảo đƣợc nguồn lợi nhuận từ hoạt động tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ln đƣợc đặt lên hàng đầu Trong bối cảnh cạnh tranh hội nhập thị trƣờng tài cơng nghiệp dịch vụ tài chính, đặc biệt thực cam kết mở cửa hoàn toàn lĩnh vực tài ngân hàng đòi hỏi ngân hàng Việt Nam phải có cải cách mạnh mẽ để giải tốt công tác nhằm nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng nƣớc, để Ngân hàng Việt Nam không bị “lép vế” trƣớc thâm nhập ngân hàng nƣớc Với tầm quan trọng hoạt động tín dụng mối tƣơng quan hoạt động với hoạt động kinh doanh khác Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Đà Nẵng, việc nghiên cứu, đo lƣờng đƣa giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng việc cần thiết có ý nghĩa thiết thực cho cơng xây dựng phát triển bền vững BacABank-ĐN Ngay từ thành lập vào tháng 02/2012, BacABank-ĐN xác DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] Trần Nam Bách (2007), “Quản lý khách hàng vay tổ chức tín dụng”, Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, (Số 3, ngày 14 tháng năm 2007) [2] Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, Nxb Thống kê, HCM [3] Đỗ Thùy Dung (2009), “Rủi ro tín dụng – cách tiếp cận lƣợng hóa”, Tạp chí ngân hàng, (số 11 tháng 06 năm 2009) [4] Nguyễn Thị Thu Đơng (2012) Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam trình hội nhập, Luận án tiến sĩ kinh tế, Đại học Kinh tế Quốc dân [5] TS.Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Trƣờng Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội [6] Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao động xã hội [7] PTS Nguyễn Ngọc Hùng (2007), Giáo trình Lý thuyết tiền tệ Ngân hàng, NXB Tài chính, Hà Nội [8] Lê Văn Hùng (2007), “Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng nhìn từ góc độ đạo đức, giải pháp phòng ngừa”, Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, (Số 16, ngày 15 tháng năm 2007) [9] Nguyễn Tuấn Khanh (2014), Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [10] Luật Tổ chức Tín dụng 47/2010/QH2 ngày 16/06/2010 Thống đốc NHNN [11] Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội [12] Peter S.Rose (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài Chính, Hà Nội [13] Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng – ban hành theo định số 1627/2001-QD NHNN ngày 31/12/2001 [14] Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN, Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [15] Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc NHNN, sửa đổi bổ sung Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [16] Thơng tƣ 39/2016/TT-NHNN - Hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngày 30/12/2016 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam [17] Thông tƣ số 02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, có hiệu lực kể từ ngày 01 tháng năm 2014 [18] Lê Thị Hiệp Thƣơng (1996), Các biện pháp ngân hàng thương mại nhằm hạn chế rủi ro cho vay doanh nghiệp, Luận án tiến sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh [19] Nguyễn Đức Tú (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Đại học Kinh tế Quốc dân Website: [20] www.sbv.gov.vn [21] http://thoibaonganhang.vn [22] http://www.vnba.org.vn ... tín dụng ngân hàng nhƣ sau:  Căn thời hạn cho vay: Theo tiêu thức này, hoạt động cho vay bao gồm: cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn, cho vay dài hạn  Căn vào mục đích cho vay: Cho vay đƣợc... thức vay vốn đa dạng nhƣ: cho vay lần, cho vay trả góp, cho vay cầm cố sổ tiết kiệm, cho vay theo hạn mức,…  Căn vào phƣơng thức cho vay: Theo tiêu thức này, hoạt động cho vay bao gồm: cho vay. .. vay lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay trả góp, cho vay theo hạn mức thấu chi, cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành thẻ tín dụng… 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG Khái niệm rủi ro Rủi ro yếu tố