Một số giải pháp nhằm mở rộng khả năng thanh toán séc tại SGDI NHNo & PTNT VN

Thanh toán là khâu mở đầu và cũng là khâu cuối cùng kết thúc một chu kỳ sản xuất. Thanh toán có vai trò vô cùng quan trong đối với hoạt động sản xuất kinh doanh của bất kỳ doanh nghiệp nào, bởi nhu cầu thanh toán đang ngày càng đa dạng và phong phú gắn liền với sự phát triển không ngừng của sản xuất và lưu thông hàng hoá. Thực tế cho thấy đối với nước ta hiện nay thì thanh toán không dùng tiền mặt đang tỏ ra rất có lợi thế và có xu hướng được sử dụng rất nhiều vì nó vừa an toàn, tiện lợi, vừa giảm được các chi phí in ấn, vận chuyển, bảo quản.Tuy nhiên về chất lượng và quy mô thanh toán còn quá yếu so với các ngân hàng trên thế giới. Các phương tiện thanh toán mà các doanh nghiệp, cá nhân đang sử dụng ở Việt Nam bao gồm UNT, UNC, séc, thư tín dụng, thẻ v.v....Dù được áp dụng ở Việt Nam đ• lâu nhưng vẫn chưa tạo được bước đột phá nào trong thanh toán nội địa. Hàng nghìn tỷ đồng đang nằm rải rác ở trong dân cư và tổ chức kinh tế để sử dụng cho thanh toán trực tiếp....Đó là một thực tế tồn tại đòi hỏi phải có những biện pháp thiết thực để khắc phục. Một trong các công cụ thanh toán không dùng tiền mặt - séc là một phương tiện thanh toán đơn giản và tiện lợi, séc ra đời từ rất lâu và được coi là công cụ truyền thống được sử dụng ở các nước phát triển ngay cả khi có công cụ thanh toán hiên đại hơn vì những tiện ích mà nó mang lại cho người sử dụng rất lớn. Đòi hỏi về cơ sở vật chất của séc lại không cao chứng tỏ nó rất phù hợp với điều kiện kinh tế nước ta. Thế nhưng tỉ trọng thanh toán séc trong thanh toán không dùng tiền mặt lại rất nhỏ chứng tỏ séc chưa được sử dụng phổ biến và chưa hấp dẫn người sử dụng. Có rất nhiều nguyên nhân dẫn đến séc chưa được chấp nhận trong thanh toán ở Việt nam hiện nay đó là những bất cập về quy định trong thanh toán séc, đó là thói quen tiêu dùng tiền mặt của người dân....có rất nhiều vấn đề cần phải giải quyết, phải khắc phục và đổi mới để đưa séc trở thành “sân chơi” hấp dẫn đối với mọi người. Nhận thức được tầm quan trọng của séc cũng như những bất cập trong thanh toán bằng séc. Từ kiến thức đ• học ở trường kết hợp với hiểu biết thực tế trong quá trình thực tập tại SGDI nên em quyết định chọn đề tài: “Một số giải pháp nhằm mở rộng khả năng thanh toán séc tại SGDI NHNo & PTNT VN” để làm khoá luận tốt nghiệp của mình.

Mục lục Lời mở đầu Lời mở đầu .4 Chơng1: Cơ sở lý luận về thanh toán bằng séc 6 I. Sự cần thiết khách quan và vai trò của thanh toán bằng séc trong nền kinh tế: .6 1.Sự cần thiết khách quan của thanh toán séc: 6 2. Vai trò của thanh toán bằng séc: 10 2.1 Đối với khách hàng: 10 2.2 Đối với ngân hàng: .11 2.3 Đối với nền kinh tế: .11 II Một vài nét về séc theo luật séc quốc tế. .12 Những điều kiện phát hành séc 13 III. Séc trong thanh toán ở Việt Nam hiện nay : .15 1 Những quy định chung mang tính nguyên tắc trong thanh toán bằng séc theo nghị định 30/CPngày 09/05/1996 của Chính Phủ và thông t 07/TT-NH1ngày 27/12/1996 của Thống Đốc NHNN: 15 1.1. Quy định đổi với nội dung và hình thức của tờ séc: 17 Chủ tài khoản 18 Ngày tháng năm .19 1.2 Quy định về quyền và nghĩa vụ của ngời phát hành séc: 19 1.3 Đối với ngời thụ hởng séc: 20 1.4. Đối với đơn vị thanh toán .20 1.5 Đối với đơn vị thu hộ: .21 1.6 Các quy định về thủ tục phát hành và thanh toán séc 21 2. Các loại séc thanh toán ở Việt Nam hiện nay: 23 2.1 Séc chuyển khoản: 23 2.2 Séc bảo chi: 26 3. Những yếu tố tác động tới thanh toán séc 30 3.1. Yếu tố kinh tế: .30 3.2 Yếu tố pháp lý: 31 3.3 Yếu tố con ngời: 32 3.4 Yếu tố khoa học công nghệ: 32 Chơng II : Thực trạng thanh toán bằng séc tại SGDI 34 I. Khái quát về sự ra đời và phát triển của SGDI 34 1. Vài nét về sự ra đời và phát triển của SGDI 34 2. Về cơ cấu tổ chức của SGDI: 35 II Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của SGDI trong năm 2002 38 1.Môi trờng kinh doanh ảnh hởng đến hoạt động của SGDI NHNo và PTNT Việt Nam: .38 2. Kết quả kinh doanh của SGDI năm 2002 .40 2.1. Về công tác huy động vốn: 40 2.2. Công tác sử dụng vốn: .41 Phân theo TPKT: 42 1 2.3. Hoạt động kinh doanh ngoại tệ: .43 2.4. Hoạt động kế toán thanh toán: .44 2.5. Hoạt động ngân quỹ: 45 2.6. Các hoạt động kiểm tra kiểm toán: .46 2.7. Các hoạt động kinh doanh khác: .46 III. Tình hình hoạt động thanh toán séc tại SGDI 47 1. Thực trạng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt nói chung tại SGDI trong năm qua 47 1.1. Hình thức thanh toán UNC: 50 1.2 Thanh toán bằng UNT . Năm 2001 thanh toán bằng UNT đạt 4 món với doanh số là 127.064 triệu đồng chiếm 0,2% trong tổng số TTKDTM. Sang năm 2002, số món có tăng lên là 10 món và doanh số đạt là 130.159 triệu đồng tăng so với năm 2001 là 3095 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 0,12% trong tổng số TTKDTM 51 1.3 Thanh toán bằng séc .52 1.4 Các phơng tiện thanh toán khác: .53 2. Tình hình thanh toán bằng séc tại SGDI: 54 1 Séc chuyển khoản: 55 2. Séc bảo chi: .58 IV Đánh giá hoạt động thanh toán bằng séc tại SGDI trong thời gian qua 60 1.Những kết quả đạt đợc trong thời gian qua: .60 2. Những tồn tại: 60 2.1 Những hạn chế trong các quy định về thanh toán bằng séc: 61 2.2 Nguyên nhân từ bản thân SGDI và khách hàng .64 chơng3: Một số giải pháp nhằm tăng khả năng thanh toán séc tại SGDIss 65 I Phơng hớng nhiệm vụ kinh doanh của SGDI năm 2003: 65 II Giải pháp nhằm mở rộng khả năng thanh toán séc tại SGDI .66 2 Thúc đẩy nhanh quá trình hiện đại hoá công nghệ ngân hàng: .69 3 Nâng cao năng lực, trình độ của cán bộ thực hiện công tác thanh toán đáp ứng yêu cầu, đòi hỏi ngày càng cao trong điều kiện hội nhập về hoạt động ngân hàng khu vực và thế giới : .71 4. Giải pháp cụ thể đối với từng loại séc: .72 4.1 Thực hiện nghiệp vụ thấu chi đối với séc chuyển khoản: .72 4.2 Tính lãi đối với số tiền ký kỹ đảm bảo thanh toán séc bảo chi: .74 5. Kiến nghị đối với NHNN và chính phủ: .75 5.1 Xây dựng và ban hành hệ thống văn bản pháp quy có hiệu lực cao tạo môi trờng hành lang pháp lý vững chắc cho hoạt động thanh toán séc 75 5.2 Sửa đổi một số quy định trong thanh toán séc 77 5.2.1 Sửa đổi quy định về mẫu mã của tờ séc: .77 5.2.2 Thay đổi thời hạn hiệu lực của tờ séc: 78 5.2.3 Đẩy mạnh việc ứng dụng công nghệ tin học trong thanh toán séc xây dựng trung tâm thanh toán bù trừ điện tử séc mở rộng phạm vi thanh toán, rút ngắn thời gian thanh toán bằng séc: .80 Kết luận .85 Sở Giao Dịch I NHNo và PTNT : SGDI .86 2 Danh môc tµi liÖu tham kh¶o 87 2.Thanh to¸n quèc tÕ trong ngo¹i th¬ng cña §inh Xu©n Tr×nh 87 3 Lời mở đầu * Sự cần thiết của việc nghiên cứu đề tài Thanh toán là khâu mở đầu và cũng là khâu cuối cùng kết thúc một chu kỳ sản xuất. Thanh toán có vai trò vô cùng quan trong đối với hoạt động sản xuất kinh doanh của bất kỳ doanh nghiệp nào, bởi nhu cầu thanh toán đang ngày càng đa dạng và phong phú gắn liền với sự phát triển không ngừng của sản xuất và lu thông hàng hoá. Thực tế cho thấy đối với nớc ta hiện nay thì thanh toán không dùng tiền mặt đang tỏ ra rất có lợi thế và có xu hớng đợc sử dụng rất nhiều vì nó vừa an toàn, tiện lợi, vừa giảm đợc các chi phí in ấn, vận chuyển, bảo quản.Tuy nhiên về chất lợng và quy mô thanh toán còn quá yếu so với các ngân hàng trên thế giới. Các phơng tiện thanh toán mà các doanh nghiệp, cá nhân đang sử dụng ở Việt Nam bao gồm UNT, UNC, séc, th tín dụng, thẻ v.v Dù đợc áp dụng ở Việt Nam đã lâu nhng vẫn cha tạo đợc bớc đột phá nào trong thanh toán nội địa. Hàng nghìn tỷ đồng đang nằm rải rác ở trong dân c và tổ chức kinh tế để sử dụng cho thanh toán trực tiếp Đó là một thực tế tồn tại đòi hỏi phải có những biện pháp thiết thực để khắc phục. Một trong các công cụ thanh toán không dùng tiền mặt - séc là một phơng tiện thanh toán đơn giản và tiện lợi, séc ra đời từ rất lâu và đợc coi là công cụ truyền thống đợc sử dụng ở các nớc phát triển ngay cả khi có công cụ thanh toán hiên đại hơn vì những tiện ích mà nó mang lại cho ngời sử dụng rất lớn. Đòi hỏi về cơ sở vật chất của séc lại không cao chứng tỏ nó rất phù hợp với điều kiện kinh tế nớc ta. Thế nhng tỉ trọng thanh toán séc trong thanh toán không dùng tiền mặt lại rất nhỏ chứng tỏ séc cha đợc sử dụng phổ biến và cha hấp dẫn ngời sử dụng. Có rất nhiều nguyên nhân dẫn đến séc cha đợc chấp nhận trong thanh toán ở Việt nam hiện nay đó là những bất cập về quy định trong thanh toán séc, đó là thói quen tiêu dùng tiền mặt của ngời dân có rất nhiều vấn đề cần phải giải quyết, phải khắc phục và đổi mới để đa séc trở thành sân chơi hấp dẫn đối với mọi ngời. 4 Nhận thức đợc tầm quan trọng của séc cũng nh những bất cập trong thanh toán bằng séc. Từ kiến thức đã học ở trờng kết hợp với hiểu biết thực tế trong quá trình thực tập tại SGDI nên em quyết định chọn đề tài: Một số giải pháp nhằm mở rộng khả năng thanh toán séc tại SGDI NHNo & PTNT VN để làm khoá luận tốt nghiệp của mình. * Phơng pháp nghiên cứu: Phơng pháp nghiên cứu chủ yếu của khoá luận này là phơng pháp phân tích và so sánh. Ngoài ra còn sử dụng một số phơng pháp khác nh logic biện chứng và diễn dịch. * Phạm vi nghiên cứu: Dựa trên lý luận cơ bản về thanh toán bằng séc đã học kết hợp với thực tiển tại SGDI NHNo và PTNT Việt Nam bài viết sẽ tập trung phân tích, đánh giá thực trạng và những tồn tại của phơng thức thanh toán bằng séc từ đó đề ra những giải pháp và kiến nghị nhằm mở rộng khả năng thanh toán séc trong tơng lai. * Khoá luận sẽ đợc trình bày làm 3 chơng: C1: Cơ sở lý luận về thanh toán bằng séc. C2: Thực trạng thanh toán bằng séc tại SGDI. C3: Một số giải pháp nhằm mở rộng khả năng thanh toán bằng séc tại SGDI. Do những khó khăn trong việc thu thập tài liệu và số liệu phân tích, hơn nữa do khả năng nghiên cứu, phân tích còn hạn chế và thời gian thực tập còn hẹp nên bài viết không tránh khỏi những khiếm khuyết. Kính mong sự đóng góp ý kiến của các thầy cô giáo để luận văn đợc hoàn thiện tốt hơn. Em xin bày tỏ lòng biết ơn tới các thầy cô giáo và các cô chú trong phòng kế toán ngân quỹ và đặc biệt là Thạc sỹ Bùi Quang Tiên đã hết lòng giúp đỡ em hoàn thành luận văn này. 5 Chơng1: Cơ sở lý luận về thanh toán bằng séc I. Sự cần thiết khách quan và vai trò của thanh toán bằng séc trong nền kinh tế: 1.Sự cần thiết khách quan của thanh toán séc: Xuất phát từ sơ đồ tổng quát của một chu kỳ sản xuất T-H-H-T ta có thể thấy rằng thanh toán là khâu mở đầu của một chu kỳ sản xuất khi các doanh nghiệp, các nhà sản xuất thực hiện nhập các yếu tố máy móc, thiết bị, nguyên vật liệu, lao động phục vụ cho quá trình sản xuất kinh doanh. Và nó cũng là khâu cuối cùng kết thúc một chu kỳ sản xuất, thu hồi vốn để thực hiện tái sản xuất tiếp theo. Bởi vậy khi thanh toán đợc tổ chức tốt sẽ có tác dụng rất lớn trong việc thúc đẩy sản xuất - lu thông phát triển và ngợc lại. Vì vậy thanh toán tiền tệ là sự cần thiết khách quan và đóng vai trò quan trọng đối với quá trình sản xuất của nền kinh tế hàng hoá. Nói cách khác nền kinh tế hàng hoá gắn với thanh toán và chu chuyển tiền tệ, kinh tế hàng hoá càng phát triển thì thanh toán chu chuyển tiền tệ càng mở rộng để có thể phục vụ đắc lực cho lu thông hàng hoá. Sự ra đời và phát triển của tiền tệ gắn với sự ra đời và phát triển của sản xúât hàng hoá. Và quan hệ thanh toán giữa ngời mua và ngời bán cũng phát triển theo khi trình độ sản xuất và lu thông hàng hóa còn ở mức độ thấp khối lợng hàng hoá sản xuất còn ít cha đa dạng phong phú phạm vi tiêu dùng hàng hoá mới chỉ bó hẹp trong một khu vực một địa phơng lúc này phạm vi thanh toán còn hẹp. Thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt tỏ ra rất có hiệu quả, linh hoạt, giúp cho quan hệ giữa ngời mua và ngời bán diễn ra một cách nhanh chóng, thuận tiện. Nhng khi sản xuất hàng hoá ngày càng phát triển khối lợng sản phẩm đợc sản xuất và tiêu thụ trên phạm vi rộng khắp không chỉ bó hẹp trong một quốc gia mà vợt ra khỏi phạm vi của một quốc gia làm cho quan hệ thanh toán ngày càng mở rộng và phức tạp vì không chỉ thanh toán nội địa mà cả thanh toán với nớc ngoài. Nh vậy nền kinh tế ngày càng phát triển thì yêu cầu đối với công tác 6 tổ chức thanh toán ngày càng cao trong khi đó thanh toán bằng tiền mặt ngày càng bộc lộ nhiều hạn chế: Nó không thể đáp ứng linh hoạt kịp thời và đầy đủ mọi nhu cầu thanh toán. Việc thanh toán một khối lợng hàng hóa lớn cần một l- ợng tiền mặt lớn làm tăng chi phí vận chuyển, bảo quản và không an toàn; đồng thời thanh toán bằng tiền mặt nó còn làm tăng các chi phí xã hội nh: Chi phí in ấn, phát hành, bảo quản, tiêu huỷ tiền nó không chỉ gây ra những bất lợi đối với việc tổ chức điều hành lu thông tiền tệ của các nhà quản lý mà còn gây ra một sự lãng phí vốn lớn không đợc tập trung, tận dụng cho việc phát triển kinh tế do l- ợng vốn lớn của nền kinh tế nằm trôi nổi ngoài lu thông. Thanh toán bằng tiền mặt đã trở thành vật cản trở cho tốc độ chu chuyển và tuần hoàn vốn của chu kỳ sản xuất. Hơn nữa, nó còn tạo ra những sơ hở khó kiểm soát nổi thuận lợi cho những hành vi tham ô, hối lộ, chiếm đoạt tài sản xã hội, tình trạng trốn thuế ngày càng gia tăng. Trớc những thực trạng đó đòi hỏi phải có một phơng thức thanh toán tiên tiến hơn, phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế. Và thanh toán không dùng tiền mặt ra đời đã phát huy tốt lợi thế của nó đó là sự nhanh chóng, tiện lợi an toàn và chính xác hơn nữa lại rất kinh tế: giúp giảm các chi phí vận chuyển, in ấn, phát hành, bảo quản và giúp NHNN thực hiện tốt chức năng quản lý của mình. Đây là phơng thức thanh toán không có sự xuất hiện trực tiếp của tiền mặt mà thanh toán bằng cách trích chuyển tiền từ tài khoản của ngời chi trả và tài khoản của ngời thụ hớng mở tại ngân hàng hoặc bằng cách thanh toán bù trừ lẫn nhau thông qua vai trò trung gian của ngân hàng. Đây là hình thức thanh toán hiện đại, phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế thị trờng và thể hiện sự hoàn thiện của tiền tệ với chức năng là phơng tiện thanh toán. Trong quá trình thực hiện chức năng trung gian thanh toán của mình NHTM đã tự tạo ra đợc các công cụ tài chính thay thể tiền làm phơng tiện thanh toán - đáng chú ý nhất là séc một trong những công cụ chủ yếu để tiền vận động 7 qua ngân hàng. Vậy nên cũng có thể coi séc là tiền trong quan hệ trao đối hàng hoá. Thật vậy, ta biết rằng từ khi xuất hiện việc mua bán trao đối hàng hoá dịch vụ, tiền - là vật thể trung gian thực hiện thanh toán. Nhà kinh tế Mỹ Frederic S. Mishkin đã định nghĩa rất đơn giản dễ hiểu tiền là bất cứ cái gì đợc chấp nhận chung trong việc thanh toán để nhận hàng hoá hoặc dịch vụ hoặc trong việc trả nợ. Hay nói cách khác, tiền là một vật thể, nếu đợc mọi ngời nhận nó trong quá trình thanh toán hàng hoá dịch vụ. Chính từ khái niệm này mà từ thời xa xa đến nay tiền đã trải qua rất nhiều loại từ vỏ sò, vỏ hến rồi đến kim loại quý nh vàng, bạc và hiện nay là tiền giấy. Tiền giấy đang là công cụ thanh toán chủ yếu của hầu hết các quốc gia trên thế giới. Trong các công cụ thanh toán, séc cũng đợc coi nh một lọai tiền nó hoạt động bền vững, hiệu quả bên cạnh tiền giấy. Thế mạnh của tiền giấy thì khỏi phải nói, hầu hết ngời dân trên toàn khắp thế giới đều rất quen thuộc và chắc chắn nó còn trờng tồn trong nền kinh tế toàn cầu. Tuy nhiên, sự phát triển không ngừng của công nghệ mới và tiền - là đối t- ợng luôn có sự phát triển, thay thể vì nó luôn có hạn chế nh mệnh giá hạn chế, các chi phí phát sinh xung quanh việc sử dụng tiền. Séc ra đời và là ngời đồng hành của tiền làm đa dạng môi trờng thanh toán, bổ sung những điều khiếm khuyết của tiền, cho dù bản thân séc còn tồn tại nhiều vấn đề khó sửa. Việc đa séc vào sử dụng trong thanh toán là một điểm mới, có tính chất làm thay đổi hoạt động thanh toán bằng tiền mặt trớc đó và cải thiện hệ thống thanh toán. Ngời ta đã đa ra 5 cái đợc và hai cái cha đợc của séc. - Thứ nhất: Mệnh giá của một tờ séc cao hơn rất nhiều so với một đồng tiền thực thụ. Do đó, khâu bảo quản, kiểm điếm đơn giản, các chi phí liên quan đến thanh toán séc thấp. - Thứ hai: Thông thờng trong giao dịch có món thu, món chi (món đi và món về) séc có lợi thể hơn hẳn tiền mặt là khả năng bù trừ rất tốt. Điều này nếu thanh toán bằng tiền mặt sẽ phải chuyển một lợng tiền mặt khả lớn để thanh 8 hàng hoá dịch vụ, đồng thời lại nhận đợc một lợng tiền mặt không nhỏ khi bán hàng hoá dịch vụ. - Thứ ba: Khi sử dụng séc, giảm thiểu chi phí hành chính, có lợi ích về kinh tế là khá rõ rệt. - Thứ t: Một tiện lợi khác của séc mà tiền giấy không thể có đợc đó là khi thanh toán, séc chạy qua ngân hàng, làm tăng khả năng tập trung và vòng quay của vốn, giúp cho việc quản lý, phân tích và xây dựng tốt chính sách tiền tệ quốc gia. - Thứ năm: Séc có tính hơn hẳn hệ thống thanh toán điện tử là có chứng từ gốc. Ngày nay việc áp dụng các công nghệ mới trong thanh toán séc đã sử dụng mã khoá, lu trử séc thông qua file ảnh, thông tin xử lý thông qua hệ thống truyền thông là những lợi thể không thể phủ nhận đựơc. Tuy nhiên hai cái không đợc của nó là: Ngời thụ hởng séc không đợc sử dụng ngay số tiền mà khách hàng thanh toán hàng hoá dịch vụ, bởi nó phải chờ đợi sự xác nhận của ngân hàng phát hành séc. Thời gian chậm trể này có thể kéo dài 3-4 ngày có khi lâu hơn. Hạn chế này của séc đã đợc rút ngắn nhiều nhờ áp dụng công nghệ mới trong chu trình luân chuyển của tờ séc. Tuy vậy, nó vấn là trở ngại chính cho ngời nhận tiền bằng séc sơ với nhận bàng tiền mặt. Thứ hai, khi thanh toán bằng séc, ngời thụ hởng luôn phải xuất trình những giấy tờ tuỳ thân để khẳng định nguồn gốc của séc khi có sự cố, đồng thời phải có một hệ thống pháp lý đầy đủ mới có thể hợp thức hoá sự tồn tại của séc, đây cũng là những khó khăn cho việc thanh toán bằng séc. Từ giữa thế kỷ XX séc đã đợc các nớc phát triển sử dụng và mang lại hiệu quả kinh tế rất cao. Hiện nay ở các nớc này ngời dân thích sử dụng séc hơn tiền mặt bởi tính an toàn của nó rất cao mệnh giá uyển chuyển và hệ thống thanh toán séc phát triển nhanh, độ trể của séc không làm ngời nhận khó chịu vì vậy việc sử dụng séc trong hệ thống thanh toán của Việt Nam sẽ là cầu nối thu hút các nhà đầu t và du lịch nớc ngoài. 9 2. Vai trò của thanh toán bằng séc: TTKDTM có vai trò hết sức quan trọng, có tác dụng hầu hết lên mọi lĩnh vực của nền kinh tế và có tác động không nhỏ đến việc ban hành và thực thi chính sách tiền tệ của NHNN. Hơn nữa nó là một nhân tố không thể thiếu trong việc ổn định và phát triển kinh tế. Séc là một trong những công cụ thanh toán không dùng tiền mặt rất hữu ích, có nhiều lợi thế hơn hẳn so với các công cụ thanh toán không dùng tiền mặt khác. Sử dụng séc trong thanh toán sẽ mang lại rất nhiều lợi ích cụ thể nh sau: 2.1 Đối với khách hàng: -Việc sử dụng séc rất an toàn: Bởi vì nếu sử dụng tiền mặt trực tiếp trong thanh toán thì mức độ rủi ro rất cao: có thể bị mất do trộm, cớp, bị cháy, bị rách. Trong khi áp dụng phơng thức thanh toán bằng séc, khách hàng có thể yên tâm trong việc bảo quản, đảm bảo an toàn về số tiền của mình trong ngân hàng. Khi thanh toán thì tiền đợc chuyển trong hệ thống ngân hàng bằng cách chuyển từ tài khoản này sang tài khoản khác . Nhờ vậy giảm đợc chi phí bảo quản, vận chuyển tiền; Giảm đợc mất mát và tổn thất tài sản của khách hàng; Hơn nữa khi đánh mất séc khách hàng có thể báo ngay với ngân hàng để dừng việc thanh toán tờ séc bị mất đó nên sự an toàn trong sử dụng séc là rất cao. - Tính kinh tế, hiệu quả của việc sử dụng séc: Đối với khách hàng mục tiêu cao nhất của họ là tối đa hoá lợi nhuận trong quá trình hoạt động kinh doanh.Việc sử dụng phơng thức thanh toán bằng séc giúp họ giảm bớt đợc rất nhiều chi phí cho sử dụng tiền mặt gây ra nhiều chi vận chuyển, bảo quản .chỉ phải trả một khoản phí nhỏ cho ngân hàng khi thực hiên dịch vụ thanh toán. Giúp cho họ có thể tiết kiệm chi phí tăng lợi nhuận. Mặt khác thanh toán qua ngân hàng không bị giới hạn về mặt địa lý mà khách hàng có thể thực hiện thanh toán mọi lúc, mọi nơi, cả trong nớc và quốc tế với tốc độ cực nhanh và chính xác. Điều này có ý nghĩa quan trong giúp cho khách hàng- đặc biệt là doanh 10