Những vấn đề cần quan tâm để phát triển nghiệp vụ thanh toán bằng phương thức tín dụng thư tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn công thương (saigonbank)

-1- BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Tp.HCM -* - PHẠM VÂN ANH NHỮNG VẤN ĐỀ CẦN QUAN TÂM ĐỂ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ THANH TỐN BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG THƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN CƠNG THƯƠNG (SAIGONBANK) Chuyên ngành: THƯƠNG MẠI Mã số: 60.34.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS HÀ NAM KHÁNH GIAO TP Hồ Chí Minh - Năm 2006 -2- MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGHIỆP VỤ THANH TỐN BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG THƯ 1.1 Tính tất yếu khách quan nghiệp vụ toán phương thức TDT 01-08 01 1.2 Nghiệp vụ toán phương thức TDT ngân hàng thương mại 02 1.3 Phân tích yếu tố để phát triển nghiệp vụ toán phương thức TDT 05 1.3.1 Định nghĩa 05 1.3.2 Quy trình nghiệp vụ 05 1.3.3 Phân tích yếu tố để phát triển nghiệp vụ toán phương thức TDT 06 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NGHIỆP VỤ THANH TOÁN BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG THƯ TẠI SAIGONBANK 2.1 Giới thiệu SAIGONBANK 2.1.1 Sự hình thành phát triển 09-49 09 10 2.1.1.1 Sự hình thành 10 2.1.1.2 Các giai đoạn phát triển 10 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 18 2.1.3 Giới thiệu sản phẩm dịch vụ cung ứng SAIGONBANK 18 2.2 Quy trình nghiệp vụ tốn phương thức TDT SAIGONBANK 2.2.1 Nghiệp vụ toán phương thức TDT hàng nhập 2.2.1.1 Tiếp nhận kiểm tra hồ sơ 19 19 19 2.2.1.2 Phát hành, ký quỹ thu phí mở TDT - tu chỉnh TDT (nếu có) - hủy TDT (nếu có) 2.2.1.3 Nhận kiểm tra chứng từ 21 24 -3- 2.2.1.4 Xử lý toán chứng từ 2.2.2 Nghiệp vụ toán phương thức TDT hàng xuất 25 28 2.2.2.1 Tiếp nhận kiểm tra tính xác thực TDT 28 2.2.2.2 Thông báo TDT nhận tu chỉnh (nếu có) 29 2.2.2.3 Kiểm tra chứng từ yêu cầu nhà XK chỉnh sửa (nếu có) 29 2.2.2.4 Xử lý chứng từ 30 2.2.2.5 Thanh toán cho nhà XK tiền 30 2.3 So sánh doanh số nghiệp vụ toán phương thức TDT SAIGONBANK số ngân hàng khác 2.4 Khảo sát thực tế doanh nghiệp giao dịch SAIGONBANK 33 34 2.4.1 Mục tiêu 34 2.4.2 Quy mô 34 2.4.3 Nội dung 34 2.4.4 Kết 34 2.4.4.1 Kết khảo sát 34 2.4.4.2 Những điểm tốt cần phát huy nghiệp vụ toán phương thức TDT SAIGONBANK 41 2.4.4.3 Những yếu điểm làm hạn chế nghiệp vụ toán phương thức TDT SAIGONBANK 41 CHƯƠNG 3: NHỮNG VẤN ĐỀ CẦN QUAN TÂM ĐỂ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ THANH TỐN BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG THƯ TẠI SAIGONBANK 50-71 3.1 Phát triển dịch vụ hỗ trợ XNK để phục vụ nghiệp vụ toán phương thức TDT 50 3.1.1 Dịch vụ quyền chọn mua bán ngoại tệ 51 3.1.2 Cho vay cầm cố lô hàng NK 51 3.1.3 Chiết khấu chứng từ hàng xuất theo TDT miễn truy đòi 52 3.2 Đổi quy trình đổi cơng nghệ nghiệp vụ toán phương thức TDT 54 -4- 3.2.1 Đổi quy trình mở tín dụng thư hàng NK 54 3.2.2 Đổi hình thức cho vay làm hàng XK 55 3.2.3 Đổi công nghệ ngân hàng, cải tiến hoạt động hạch tốn kế tốn quy trình ln chuyển chứng từ, quy trình phối hợp nghiệp vụ phòng ban, tiến tới giao dịch cửa 3.2.4 Nghiên cứu triển khai việc kiểm tra chứng từ qua mạng 3.3 Thành lập Bộ phận Marketing ban hành sách tiếp thị khách hàng 57 57 58 3.3.1 Thành lập Bộ phận Marketing chuyên trách có đủ thẩm quyền định 58 3.3.2 Thực sách quảng cáo tiếp thị có chọn lọc; trọng cạnh tranh chiến lược chất lượng chiến lược giá 3.4 Chính sách ưu đãi, hỗ trợ khách hàng 59 61 3.4.1 Thực sách ưu đãi khách hàng tốt, tiềm 61 3.4.2 Thành lập Bộ phận Tư vấn khách hàng XNK 61 3.4.3 Thực thêm nghiệp vụ nhằm hỗ trợ khách hàng XNK, thực tham gia với khách hàng từ đầu khép kín quy trình phục vụ khách hàng 3.4.3.1 Thực dịch vụ lập chứng từ hộ cho khách hàng XK 63 63 3.4.3.2 Thực việc nhận hàng, thủ tục hải quan thay cho khách hàng 3.4.3.3 Thực việc tham gia với khách hàng XNK từ đầu 63 64 3.4.3.4 Đa dạng hóa sản phẩm để khép kín qui trình phục vụ khách hàng XNK 64 3.5 Tăng vốn 65 3.6 Nâng cấp phận kinh doanh tiền tệ thành phòng kinh doanh tiền tệ 67 3.7 Mở rộng quan hệ đại lý 70 KẾT LUẬN 72 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC -5- NHỮNG TỪ VIẾT TẮT TRONG LUẬN VĂN NK: Nhập SAIGONBANK: Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Cơng Thương TDT: Tín dụng thư XK: Xuất XNK: Xuất nhập DANH MỤC BẢNG, BIỂU VÀ PHỤ LỤC KÈM THEO Trang 2.1 Chi tiết Báo cáo kết kinh doanh SAIGONBANK năm 2005 17 2.2 Cơ cấu tổ chức SAIGONBANK tính đến 31.12.2005 18 Nghiệp vụ tốn phương thức tín dụng thư hàng nhập khẩu: 2.3 Hồ sơ mẫu tiếp nhận kiểm tra hồ sơ 21 2.4 Hồ sơ mẫu tờ trình mở TDT TDT phát hành 22 2.5 Hồ sơ mẫu ký quỹ thu phí mở TDT 22 2.6 Hồ sơ mẫu nhận kiểm tra chứng từ 25 2.7 Hồ sơ mẫu xử lý chứng từ 25 2.8 Hồ sơ mẫu toán chứng từ 28 Nghiệp vụ tốn phương thức tín dụng thư hàng xuất khẩu: 2.9 Hồ sơ mẫu nhận TDT, thông báo TDT thu phí thơng báo TDT 29 2.10 Hồ sơ mẫu kiểm tra chứng từ 30 2.11 Hồ sơ mẫu xử lý chứng từ 30 2.12 Hồ sơ mẫu toán cho nhà XK tiền 30 2.13 Phiếu thăm dò ý kiến khách hàng 34 2.14 Đính kèm phiếu trả lời Công ty TNHH An Lạc Công ty TNHH Hùng Vương -6- LỜI MỞ ĐẦU Ý nghĩa đề tài Trong giai đoạn nay, với chủ trương mở cửa kinh tế, “Việt Nam muốn làm bạn với tất nước” Đảng Nhà nước ta, giai đoạn Việt Nam gia nhập vào Tổ Chức Thương Mại Giới (WTO), hoạt động ngoại thương nói riêng kinh tế đối ngoại nói chung ngày có vị trí đặc biệt quan trọng chiến lược đổi phát triển toàn diện kinh tế - xã hội nước ta Hoạt động kinh tế đối ngoại ngày trở nên sôi động, mang nhiều sắc thái có chuyển biến mạnh mẽ cấu mà đó, ngoại thương ln chiếm vị trí trung tâm, mũi nhọn xung kích việc “truy lùng” nguồn lợi nhuận, tạo sở vật chất cho cơng Cơng nghiệp hóa - Hiện đại hóa đất nước Góp phần khơng nhỏ vào lĩnh vực phải kể đến cơng tác tốn quốc tế Từ thành lập đến nay, thực chủ trương đa dạng hóa hoạt động kinh doanh ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép thực nghiệp vụ toán quốc tế nói chung tốn phương thức tín dụng thư nói riêng SAIGONBANK ngân hàng tiên phong đầu hoạt động có đóng góp đáng kể Tuy nhiên, so sánh với ngân hàng khác hoạt động tốn phương thức tín dụng thư SAIGONBANK thua Mục đích đề tài Quan tâm đến hoạt động với mong muốn góp phần nhỏ vào việc thúc đẩy phát triển nghiệp vụ toán phương thức tín dụng thư SAIGONBANK nói riêng ngành ngân hàng nói chung việc thực nhiệm vụ mà Đảng Nhà nước đề ra, em chọn đề tài “Những vấn đề cần quan tâm để phát triển nghiệp vụ tốn phương thức tín dụng thư Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Cơng Thương - SAIGONBANK” để làm đề tài luận văn -7- Đối tượng nghiên cứu Luận văn sâu nghiên cứu tốn phương thức tín dụng thư vấn đề cần quan tâm để phát triển nghiệp vụ tốn phương thức tín dụng thư Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Công Thương SAIGONBANK Phương pháp nghiên cứu: Luận văn sử dụng phương pháp điều tra thực tế thông qua câu hỏi, phương pháp phân tích thống kê định lượng, phương pháp suy luận logic phương pháp chuyên gia Điểm luận văn Bằng phương pháp nghiên cứu trên, từ quy trình tốn phương thức tín dụng thư SAIGONBANK qua điều tra thực tế doanh nghiệp giao dịch hình thức tín dụng thư SAIGONBANK luận văn có điểm cần quan tâm để phát triển nghiệp vụ tốn phương thức tín dụng thư SAIGONBANK sau: • Phát triển dịch vụ hỗ trợ xuất nhập để phục vụ nghiệp vụ tốn phương thức tín dụng thư • Đổi quy trình đổi cơng nghệ nghiệp vụ tốn phương thức tín dụng thư • Cơ cấu lại mơ hình tổ chức để thành lập tách bạch chức nhiệm vụ phòng/ phận nghiệp vụ có liên quan đến hiệu hoạt động toán phương thức tín dụng thư, như: nâng cấp Bộ phận Kinh doanh ngoại tệ thành Phòng Kinh doanh ngoại tệ; thành lập Bộ phận Marketing chuyên trách có đủ thẩm quyền định; thành lập Bộ phận tư vấn khách hàng XNK • Thực sách ưu đãi, hỗ trợ khách hàng • Tăng vốn • Mở rộng qua hệ đại lý Nội dung luận văn Để thực nội dung đề tài, lời mở đầu kết luận, nội dung chủ yếu gồm phần sau: -8- • Chương 1: Tổng quan nghiệp vụ tốn phương thức tín dụng thư • Chương 2: Thực trạng nghiệp vụ tốn phương thức tín dụng thư SAIGONBANK • Chương 3: Những vấn đề cần quan tâm để phát triển nghiệp vụ tốn phương thức tín dụng thư SAIGONBANK -9- CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGHIỆP VỤ THANH TỐN BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG THƯ 1.1 TÍNH TẤT YẾU KHÁCH QUAN CỦA HOẠT ĐỘNG THANH TỐN BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG THƯ Bất quốc gia muốn phát triển kinh tế khơng dựa vào sản xuất nước mà dựa vào giao dịch, quan hệ với nước Nếu dựa vào sản xuất nước khơng thể cung cấp đủ hàng hóa, dịch vụ để đáp ứng cho nhu cầu sản xuất tiêu dùng kinh tế đó, nhu cầu NK mặt hàng từ nước với giá thành rẻ mặt hàng từ nước mà nước sản xuất điều tất yếu phải xảy Và ngược lại, sở khai thác tiềm lợi vốn có, sản xuất nước có mặt hàng có lợi cạnh tranh cao, ngồi việc phục vụ đủ nhu cầu nước tạo thặng dư XK sang nước khác, góp phần làm tăng ngoại tệ cho đất nước Như vậy, yêu cầu phát triển kinh tế mà phát sinh nhu cầu trao đổi giao dịch hàng hóa nước với nhau, hay nói cách khác, hoạt động XNK yêu cầu khách quan kinh tế Hoạt động bị chi phối hợp đồng ngoại thương; chứa đựng quan hệ: người bán có nghĩa vụ giao hàng số lượng chất lượng, xuất trình chứng từ hợp lệ nhận tiền hàng, người mua có nghĩa vụ nhận hàng mà cần tốn tiền hàng Trước hết, nhà XK nhà NK thỏa thuận ký kết hợp đồng ngoại thương, quy định điều kiện ràng buộc nghĩa vụ quyền lợi mà hai bên phải thực hiện, là: • Điều kiện hàng hóa; • Điều kiện tiền tệ; • Điều kiện thời gian giao hàng; • Điều kiện phương thức tốn … - 10 - Thơng thường khâu cuối trình XNK khâu toán, người mua người bán quốc gia khác nên đồng tiền sử dụng thường đồng tiền mạnh, là: USD, EUR, GBP … Trong phương thức tốn phương thức TDT phương thức tốn an tồn sau giao hàng theo TDT xuất trình chứng từ hợp lệ nhà XK nhận tiền Nếu việc toán theo phương thức TDT thực tốt góp phần việc thúc đẩy ngoại thương phát triển yếu tố quan trọng để đánh giá quan hệ kinh tế quốc tế phát triển kinh tế quốc gia Thơng thường việc tốn quốc gia thực thông qua ngân hàng quốc gia đó, vai trò ngân hàng tốn chất xúc tác, điều kiện đảm bảo an toàn cho bên tham gia hoạt động XNK tài trợ cho doanh nghiệp trình sản xuất kinh doanh 1.2 NGHIỆP VỤ THANH TỐN BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG THƯ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Trong thời gian qua, thương mại quốc tế phát triển mạnh mẽ, với gia tăng mối quan hệ thương mại song phương đa phương Thêm vào đó, tiến trình tự hóa tài hội nhập toàn cầu ngày tăng cao xóa bỏ hàng rào thương mại quốc gia Tất điều làm cho nhu cầu thương mại gia tăng, kéo theo gia tăng nhu cầu dịch vụ tài quốc tế Thanh toán phương thức TDT dịch vụ ngân hàng thương mại, hình thành phát triển sở phát triển ngoại thương nước giao dịch toán phương thức TDT phải thông qua ngân hàng Đây nghiệp vụ ngân hàng đòi hỏi tốn viên thực phải có trình độ chuyên môn nghiệp vụ cao để ứng dụng công nghệ ngân hàng, tạo hòa hợp hệ thống ngân hàng nước hệ thống ngân hàng quốc gia giới, quan trọng hết tốn phương thức TDT có an toàn - 60 - đa dạng Chẳng hạn, thực sách giảm giá cho khách hàng mua nhiều dịch vụ, giá trị giao dịch lớn, khách hàng mua chéo sản phẩm … lại tăng giá khách hàng “già cỗi” (để cho họ tự giác đi) Áp dụng “giá ưu đãi có truy đòi” khách hàng khơng thực cam kết để hưởng giá ưu đãi với SAIGONBANK 3.4 CHÍNH SÁCH ƯU ĐÃI, HỖ TRỢ KHÁCH HÀNG 3.4.1 Thực sách ưu đãi khách hàng tốt, tiềm Cần xây dựng sách khách hàng phù hợp sở khơng phân biệt thành phần kinh tế có phân loại khách hàng để áp dụng số ưu đãi hợp lý quan hệ SAIGONBANK khách hàng Nội dung sách sau: • Ưu đãi chiết khấu chứng từ XK chưa có vận tải đơn chứng từ bất hợp lệ • Ưu đãi nhận chứng từ TDT trả chậm chưa nộp đủ tiền ký quỹ, mà đến hạn tốn cần nộp đủ tiền • Thực sách giá thấp cho khách hàng tốt, tiềm năng, khách hàng quan hệ lâu dài, khách hàng thân chủ SAIGONBANK Áp dụng “giá ưu đãi có truy đòi” (nếu khách hàng khơng thực cam kết để hưởng giá ưu đãi SAIGONBANK khách hàng phải chịu thêm phần chênh lệch giá giá thơng thường giá ưu đãi) • Duy trì khách hàng cách cung cấp thông tin thường xuyên đối tác khách hàng đó, tư vấn cho khách hàng nhiều lĩnh vực quản lý tài chính, quản lý chiến lược để khách hàng ln trì phát triển với triết lý “SAIGONBANK khách hàng tồn phát triển” 3.4.2 Thành lập Bộ phận Tư vấn khách hàng XNK Hiện nay, SAIGONBANK chưa có phận tư vấn khách hàng XNK chuyên biệt độc lập Tất hướng dẫn toán viên thực cách vắn tắt Điều khiến cho sai sót dễ nảy sinh, tạo nên lãng phí lớn thời gian chi phí cho khách hàng lẫn ngân hàng, khiến cho khách hàng dễ nảy sinh - 61 - ấn tượng khơng tốt Do đó, việc thiết lập phận tư vấn khách hàng cần thiết theo kết khảo sát (câu hỏi số 11) có 100% khách hàng có nhu cầu tư vấn trước ký hợp đồng Nghiệp vụ tư vấn phải chuyên môn hóa đặc biệt lĩnh vực XNK, lĩnh vực mà nhà Doanh nghiệp Việt Nam lúng túng Về tư vấn chung, cụ thể là: • Tư vấn khách hàng ký kết hợp đồng ngoại thương cho có hiệu cao tránh phát sinh tranh chấp kiện tụng • Tư vấn để doanh nghiệp nên lựa chọn phương thức toán quốc tế, đồng tiền toán, điều kiện hợp đồng ngoại thương phù hợp, có lợi • Tư vấn biện pháp giảm rủi ro thực toán phương thức … • Tư vấn NK điều kiện khách hàng cần đáp ứng mở TDT, thủ tục ký quỹ mở TDT, quyền hạn, nghĩa vụ trách nhiệm nhà NK ngân hàng TDT đó, cách thức ứng xử thực TDT mở, cách giải tình xảy ra, số lưu ý … • Tư vấn XK toán nước đối tác, trách nhiệm quyền hạn nhà XK ngân hàng, cách kiểm tra nội dung TDT, cách lập chứng từ phù hợp TDT • Cập nhật, nắm bắt thơng tin thị trường nước quốc tế, tập quán quốc tế, luật pháp quốc tế, tình hình tài Công ty nước để cung cấp thông tin, tư vấn khách hàng có nhu cầu • Ngồi ra, phận tư vấn khách hàng thực việc tư vấn, hướng dẫn, hỗ trợ khách hàng qui trình, thủ tục, cách thức thực quan hệ giao dịch: toán, tiền gửi, tài trợ ngoại thương … với SAIGONBANK cho tiết kiệm thời gian, giảm chi phí sai sót 3.4.3 Thực thêm nghiệp vụ nhằm hỗ trợ khách hàng XNK, thực tham gia với khách hàng từ đầu khép kín quy trình phục vụ khách hàng - 62 - 3.4.3.1 Thực dịch vụ lập chứng từ hộ cho khách hàng XK Một số công ty XK không thường xuyên, công ty thành lập có nhu cầu nhờ ngân hàng lập hộ chứng từ theo kết khảo sát câu hỏi số 11 có 70% khách hàng có nhu cầu này, loại hình dịch vụ nên tổ chức cho khách hàng Trước mắt đáp ứng nhu cầu, sau tạo yên tâm tin tưởng nơi khách hàng, tăng thu phí dịch vụ cho SAIGONBANK Các tốn viên có nghiệp vụ chun mơn cao, q trình lập chứng từ tránh nhiều sai sót, tiết kiệm thời gian cho khách hàng, đồng thời khách hàng có nhu cầu chiết khấu chứng từ việc chiết khấu chứng từ SAIGONBANK sau nhanh chóng, thuận lợi cho khách hàng Hơn nữa, trình theo sát khách hàng để lập chứng từ XK đó, SAIGONBANK kịp thời phát để tư vấn cho khách hàng biện pháp xử trí, đối phó với vấn đề có liên quan tới việc không thực nghĩa vụ hợp đồng khách hàng Qua đó, SAIGONBANK bảo đảm thu hồi tiền tài trợ cho khách hàng làm hàng XK 3.4.3.2 Thực việc nhận hàng, thủ tục hải quan thay cho khách hàng Một số khách hàng thực XNK có giao dịch XNK thường khơng rành khơng có nhân viên phận chuyên trách XNK Dịch vụ SAIGONBANK giúp hỗ trợ cho khách hàng Các mối quan hệ, nhân viên am hiểu nghiệp vụ … SAIGONBANK thực dịch vụ cách dễ dàng, nhanh chóng với chi phí thấp cho khách hàng Ngồi ra, theo kết khảo sát câu 11 có 60% khách hàng - doanh nghiệp XNK lớn vào thời vụ phát sinh nhu cầu nhờ ngân hàng lập chứng từ, nhận hàng, làm thủ tục hải quan hộ họ 3.4.3.3 Thực việc tham gia với khách hàng XNK từ đầu Quá trình quan hệ với khách hàng qua công tác tiếp thị, SAIGONBANK nên có chủ động tham gia với khách hàng XNK từ đầu, lúc khách hàng bắt đầu có nghiên cứu khả thi để lập dự án đầu tư, cấp phép hay - 63 - chủ trương cho thực dự án qua SAIGONBANK hỗ trợ đào tạo cho khách hàng XNK theo kết khảo sát câu 11 có 90% khách hàng có nhu cầu hỗ trợ đào tạo cán Chẳng hạn việc doanh nghiệp vừa có ý định xây dựng thêm công ty trực thuộc, SAIGONBANK nên nhanh chóng chủ động tiếp cận cơng ty trực thuộc quan có thẩm quyền để giúp lập phương án tiền khả thi, lập dự án, tiến tới ký kết hợp đồng thi cơng, xây dựng, NK máy móc thiết bị Qua đó, SAIGONBANK cơng ty chọn làm ngân hàng phục vụ, định hợp đồng ngoại thương: phục vụ toán quốc tế, dịch vụ Điều nhằm thể phương châm hoạt động ngân hàng “bạn đồng hành với doanh nghiệp” 3.4.3.4 Đa dạng hóa sản phẩm để khép kín qui trình phục vụ khách hàng XNK Đa dạng hóa sản phẩm tốn quốc tế để khép kín qui trình phục vụ khách hàng để vừa giúp đáp ứng tối đa nhu cầu phục vụ khách hàng, vừa giúp SAIGONBANK kiểm sốt, bảo đảm an tồn cho đồng vốn tài trợ XNK Cần nghiên cứu để mạnh dạn triển khai việc mở loại TDT phức tạp TDT chuyển nhượng, TDT giáp lưng, TDT tuần hoàn, TDT đối ứng để đáp ứng nhu cầu hoạt động đa dạng kinh doanh XNK điều kiện ngày có nhiều doanh nghiệp Việt Nam đóng vai trò vừa nhà XK, vừa nhà NK (tức nhà XK trung gian, thực mua bán mà không cần bỏ vốn ra; họ thực việc gia cơng cho nước ngồi) doanh nghiệp mua bán thường xuyên định kỳ với đối tác Những hợp đồng doanh nghiệp vừa XK, vừa NK này, đảm bảo hiệu quả: mua/ nhập vào chắn bán/ xuất với giá cả, đối tác biết trước Do đó, việc tài trợ ngoại thương ngân hàng cho doanh nghiệp thực hợp đồng bảo đảm Nếu SAIGONBANK khơng có sản phẩm toán phương thức TDT đa dạng, đáp ứng nhu cầu họ để họ tìm ngân hàng khác đặt quan hệ thật đáng tiếc - 64 - 3.5 TĂNG VỐN Việt Nam đánh giá nước ổn định trị, sách kinh tế có nhiều thay đổi tiến có mơi trường hấp dẫn việc thu hút vốn đầu tư nước thời gian tới Và với kết thức thành viên Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO), Việt Nam phải nới lỏng ràng buộc việc thành lập quy định hoạt động ngành ngân hàng Do đó, thời gian tới, mà ngân hàng nước với lợi vốn công nghệ đại vào Việt Nam, điều thách thức đến hoạt động ngân hàng thương mại nói chung SAIGONBANK nói riêng Hiện nay, với nguồn vốn điều lệ thấp (700 tỷ đồng), SAIGONBANK gặp khó khăn: • Nếu muốn tài trợ trọn gói cho doanh nghiệp XNK lớn, SAIGONBANK khơng thể tài trợ trọn gói mà bắt buộc phải san xẻ với ngân hàng khác Theo thống kê kết trả lời câu hỏi số 32 100% khách hàng có nhu cầu nâng hạn mức chiết khấu SAIGONBANK Do đó, SAIGONBANK nên tăng vốn để nâng cao hạn mức chiết khấu khách hàng • Bị hạn chế việc thành lập chi nhánh phòng giao dịch Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định mở chi nhánh giao dịch với số vốn tương ứng Hiện nay, có nhiều vùng kinh tế trọng điểm đất nước (Bình Dương, Vũng Tàu, Đồng Nai, Hải Phòng …) mà SAIGONBANk chưa có chi nhánh phòng giao dịch Điều hạn chế cho khách hàng giao dịch họ có văn phòng Thành Phố Hồ Chí Minh xưởng vùng lân cận • Khó khăn việc đầu tư hệ thống máy móc, sở vật chất … để phục vụ tốt trình giao dịch … SAIGONBANK nhiều lần tăng vốn bán cho cổ đông cũ mà không dám mạnh dạn bán cho nhà đầu tư cho dù có lần ngân hàng nước ngồi đề nghị mua cổ phiếu SAIGONBANK với giá cao, qua nhiều lần tăng số vốn tăng không nhiều, chí có lần số vốn - 65 - tăng khơng kế hoạch đề Do đó, SAIGONBANK nên mạnh dạn bán cổ phiếu cho ngân hàng nước ngồi tập đồn tài lớn nhà đầu tư quan tâm đến cổ phiếu SAIGONBANK, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín, Ngân Hàng Thương mạ phần Kỹ Thương … Những nhà đầu tư nước ngồi khơng đầu tư tiền, qua SAIGONBANK tăng vốn nhanh, mà họ đầu tư cơng nghệ đào tạo nghiệp vụ … cho SAIGONBANK 3.6 NÂNG CẤP BỘ PHẬN KINH DOANH TIỀN TỆ THÀNH PHÒNG KINH DOANH TIỀN TỆ Bộ phận Kinh doanh ngoại tệ trực thuộc Phòng Kế toán vào hoạt động từ lâu với chức hoạt động sau: • Mua bán ngoại tệ với khách hàng nhằm mục đích đáp ứng nhu cầu ngoại tệ khách hàng giao dịch toán quốc tế trả nợ vay • Mua bán ngoại tệ thị trường liên ngân hàng nhằm cân đối nguồn ngoại tệ để đáp ứng nhu cầu mua ngoại tệ khách hàng, kinh doanh chênh lệch giá ngân hàng, cân đối trạng thái ngoại hối giới hạn cho phép • Thực giao dịch tiền gửi nhằm cân đối nguồn vốn bảo đảm khoản • Theo dõi việc tốn giao dịch hồn tất Với tổ chức chức nêu trên, Bộ phận Kinh doanh tiền tệ hoạt động có hiệu cao giai đoạn qui mô hoạt động khách hàng nhỏ chủ yếu phục vụ nhu cầu ngoại tệ việc mở TDT với trị giá tương đối thấp khách hàng Do đó, với phát triển ngày nhiều đa dạng nhu cầu khách hàng, Bộ phận kinh doanh ngoại tệ cần tổ chức lại nâng cấp theo mô hình Phòng Kinh doanh Tiền tệ (Treasury Department) ngân hàng thương mại bán lẻ đại Nếu không, kết khảo sát (câu hỏi số 17) 100% khách hàng trả lời họ chuyển dịch vụ qua ngân hàng khác mà SAIGONBANK không đáp ứng nhu cầu ngoại tệ cho họ - 66 - Theo mơ hình tổ chức này, Phòng Kinh doanh Tiền tệ thực chức chủ yếu: • Kinh doanh hối đối: mua bán ngoại tệ với khách hàng (nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng giao dịch toán quốc tế, trả nợ vay với SAIGONBANK); với ngân hàng (nhằm cân đối nguồn ngoại tệ để đáp ứng nhu cầu mua ngoại tệ khách hàng, kinh doanh chênh lệch giá ngân hàng, kinh doanh tạo trạng thái phép, cân đối trạng thái ngoại hối giới hạn cho phép); với chi nhánh cấp phòng giao dịch (nhằm giúp chi nhánh phòng giao dịch có ngoại tệ đáp ứng nhu cầu ngoại tệ khách hàng); kinh doanh nghiệp vụ đại lý thu đổi ngoại tệ (nhằm bổ sung nguồn ngoại tệ phục vụ khách hàng tạo lợi nhuận) Kinh doanh hối đoái giao dịch hình thức chủ yếu giao ngay, kỳ hạn hốn đổi • Kinh doanh tiền gửi: nhận tiền gửi có kỳ hạn từ ngân hàng định chế tài phi ngân hàng (nhằm tạo nguồn vốn hoạt động bảo đảm khoản cho SAIGONBANK); đặt tiền gửi tổ chức tín dụng (nhằm sử dụng hiệu nguồn vốn tạo lợi nhuận từ chênh lệch lãi suất đầu vào đầu ra) • Kinh doanh cơng cụ khác thị trường tiền tệ điều kiện pháp lý cho phép Về tổ chức máy hoạt động, Phòng Kinh Doanh Tiền Tệ tổ chức theo mơ hình hạch tốn phân tán, bao gồm phận: • Bộ phận giao dịch (front office), bao gồm: o Tổ giao dịch khách hàng (corporate desk) thực chức năng: niêm yết tỉ giá, lãi suất để giao dịch với khách hàng, thực giao dịch hối đoái, giao dịch nhận tiền gửi với khách hàng o Tổ giao dịch liên ngân hàng (interbank desk) thực chức năng: niêm yết tỉ giá, lãi suất để giao dịch thị trường liên ngân hàng, thực giao dịch hối đoái, giao dịch nhận đặt tiền gửi thị trường liên ngân hàng o Tổ chiến lược (strategic desk): nghiên cứu thị trường, nắm bắt thơng tin ngồi nước có ảnh hưởng đến hoạt động thị trường hối đoái, - 67 - nhận định xu hướng biến động tỉ giá thị trường đưa khuyến nghị định hướng kinh doanh cho giao dịch viên vào đầu ngày • Bộ phận tốn (back office): thực chức thông báo tỉ giá, lãi suất cho Bộ phận giao dịch niêm yết đến phòng ban, đơn vị trực thuộc; tiếp nhận, xử lý theo dõi thực giao dịch hoàn tất từ Bộ phận giao dịch; theo dõi tài khoản SAIGONBANK nước ngoài, bảo đảm nhận đủ chuyển đủ số tiền toán với đối tác; lập báo cáo theo qui định • Bộ phận quản lý đại lý thu đổi: tiếp thị để phát triển mạng lý thu đổi ngoại tệ; đàm phán, lập trình ký hợp đồng đại lý thu đổi ngoại tệ; quản lý, kiểm tra, giám sát hoạt động đại lý thu đổi ngoại tệ; lập báo cáo theo qui định Về quản lý hoạt động kinh doanh tiền tệ theo cách thức có Bộ phận kiểm sốt rủi ro thuộc Phòng Kiểm soát nội (sẽ xây dựng hệ thống giới hạn kinh doanh tiền tệ giới hạn biên độ niêm yết tỉ giá, giới hạn biên độ tỉ giá kỳ hạn, giới hạn trạng thái, giới hạn lỗ, giới hạn giao dịch viên, giới hạn đối tác giao dịch giám sát việc thực giới hạn Phòng Kinh doanh Tiền tệ; thực việc phân tích, giám sát, báo cáo rủi ro, đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh tiền tệ) Phòng Kinh doanh tiền tệ Phòng Kiểm sốt nội báo cáo lên Ban Giám Đốc Với cấu tổ chức chức hoạt động đổi với việc trang bị phương tiện cơng nghệ đại, Phòng Kinh doanh Tiền tệ thực đầy đủ nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ tạo tiềm lực ngoại tệ đủ mạnh để đáp ứng nhu cầu khách hàng đồng thời mang lại thêm nhiều lợi nhuận cho SAIGONBANK 3.7 MỞ RỘNG QUAN HỆ ĐẠI LÝ Để hoạt động tốn quốc tế có hiệu phát triển, cần thiết phải mở rộng quan hệ đại lý ích lợi sau: • Ngân hàng đại lý cung cấp dịch vụ tiện ích Ngân hàng lĩnh vực tốn, thơng tin liên lạc - 68 - • Ngân hàng đại lý giúp cung cấp thông tin khách hàng, thị trường XK Việt Nam nơi họ có trụ sở chi nhánh • Ngân hàng đại lý cung cấp hạn mức tín dụng để SAIGONBANK sử dụng cho dịch vụ toán quốc tế tài trợ ngoại thương (như xác nhận TDT, tái tài trợ tốn …) • Mạng lưới Ngân hàng đại lý rộng giúp giảm chi phí giao dịch, rút ngắn thời gian thực dịch vụ toán (nhận TDT hàng xuất ngày giao dịch) để đáp ứng nhu cầu khách hàng kết khảo sát (câu hỏi số 25) thể hiện: có 95% khách hàng mong muốn nhận TDT gốc (TDT xuất) ngày 5% mong muốn nhận ngày • NH đại lý có hỗ trợ kinh nghiệm, đào tạo tập Vì tính tiện lợi rẻ giao dịch Ngân hàng qua “Hệ thống Viễn thơng Tài liên ngân hàng giới” (SWIFT), trước mắt SAIGONBANK nên tiếp tục thiết lập quan hệ SWIFTKEY với ngân hàng nước ngồi sử dụng mã TESTKEY (bộ khóa mã sử dụng Telex) tiếp tục mở rộng quan hệ SWIFTKEY với nhiều ngân hàng tốt Bộ phận Quan hệ đại lý SAIGONBANK nên tổ chức thống kê định kỳ chi nhánh cấp SAIGONBANK ngân hàng cần phải đặt quan hệ SWIFTKEY để chi nhánh cấp thống kê lượng điện giao dịch chưa trực tiếp với ngân hàng nước họ lên kế hoạch yêu cầu thiết lập quan hệ đại lý với ngân hàng Tóm lại, vấn đề nêu xây dựng sở điều tra thực tế doanh nghiệp giao dịch toán phương thức TDT SAIGONBANK Nếu vấn đề thực cách đồng chắn doanh số tốn phương thức TDT SAIGONBANK tăng - 69 - KẾT LUẬN Trong hoạt động dịch vụ ngân hàng tốn quốc tế nói chung tốn phương thức TDT nói riêng đem lại nguồn thu lớn cho SAIGONBANK Do đó, việc đưa giải pháp thích hợp để phát triển nghiệp vụ toán phương thức TDT SAIGONBANK thực mối quan tâm hàng đầu Xuất phát từ thực tế hoạt động toán phương thức TDT SAIGONBANK, luận văn nghiên cứu vấn đề lý luận, điểm tốt cần phát huy giải pháp để phát triển nghiệp vụ toán phương thức TDT SAIGONBANK Trên sở phân tích yếu tố làm phát triển nghiệp vụ tốn phương thức TDT nói chung thực trạng hoạt động toán phương thức TDT SAIGONBANK nói riêng qua điều tra thực tế doanh nghiệp giao dịch toán phương thức TDT, luận văn đưa giải pháp để phát triển nghiệp vụ toán phương thức TDT SAIGONBANK nhằm mong muốn góp phần phát triển nghiệp vụ SAIGONBANK tương lai Tuy nhiên, đề tài giới hạn phân tích điều tra thực tế doanh nghiệp giao dịch toán phương thức TDT SAIGONBANK mà chưa nghiên cứu với quy mô lớn ngân hàng thương mại, mong bạn đọc thơng cảm - 70 - TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Nguyễn Ninh Kiều, Tài liệu giảng dạy cao học môn nghiệp vụ ngân hàng, Đại Học Kinh Tế Thành Phố Hồ Chí Minh GS.TS Võ Thanh Thu (tháng năm 2005), Hỏi đáp tốn xuất nhập qua phương thức tín dụng chứng từ, NXB Thống Kê Nguyễn Trọng Thùy (2003), Toàn tập UCP, NXB Thống Kê Nguyễn Trọng Thùy, Phân tích tình giao dịch tín dụng chứng từ, NXB Thanh Niên PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, Thanh Toán Quốc tế Tài Trợ Ngoại Thương, NXB Thống Kê PGS TS Đoàn Thị Hồng Vân (tháng 10 năm 2005), Giáo trình Kỹ Thuật Ngoại Thương, NXB Thống Kê Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng - kỷ yếu hội thảo khoa học (2003), Hoàn thiện chế sách nhằm đổi hoạt động ngân hàng điều kiện hội nhập quốc tế, NXB Thống Kê Hà Nội Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng - kỷ yếu hội thảo khoa học (2003), Những thách thức ngân hàng thương mại Việt Nam cạnh tranh hội nhập quốc tế, NXB Thống Kê Hà Nội Báo cáo thường niên SAIGONBANK, Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam - chi nhánh TPHCM năm 2004, 2005 sơ kết hoạt động tháng đầu năm 2006 10 Website mạng: www.na.gov.vn, www.sbv.gov.vn, www.hochiminhcity.gov.vn - 71 - PHỤ LỤC 2.1: BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA SAIGONBANK NĂM 2005 - 72 - - 73 - PHỤ LỤC 2.1: BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA SAIGONBANK NĂM 2005 - 74 - PHỤ LỤC 2.2: SƠ ĐỒ TỔ CHỨC CỦA SAIGONBANK ... Tổng quan nghiệp vụ tốn phương thức tín dụng thư • Chương 2: Thực trạng nghiệp vụ toán phương thức tín dụng thư SAIGONBANK • Chương 3: Những vấn đề cần quan tâm để phát triển nghiệp vụ tốn phương. .. nhà NK để họ nhận hàng Ngân hàng phát hành TDT toán cho ngân hàng thư ng lượng 1.3.3 Phân tích yếu tố để phát triển nghiệp vụ tốn phương thức tín dụng thư Để phát triển nghiệp vụ tốn phương thức. .. 1: TỔNG QUAN VỀ NGHIỆP VỤ THANH TỐN BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG THƯ 1.1 Tính tất yếu khách quan nghiệp vụ tốn phương thức TDT 01-08 01 1.2 Nghiệp vụ toán phương thức TDT ngân hàng thư ng mại 02