Thông tư 23 2012 TT-NHNN quy định về chế độ điều hòa tiền mặt, giao dịch tiền mặt

Thông tư 23 2012 TT-NHNN quy định về chế độ điều hòa tiền mặt, giao dịch tiền mặt tài liệu, giáo án, bài giảng , luận vă...

Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn NGÂN HÀNG NHÀ CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NƯỚC NAM VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc - - Số: 23/2012/TT-NHNN Hà Nội, ngày 09 tháng 08 năm 2012 THÔNG TƯ QUY ĐỊNH VỀ CHẾ ĐỘ ĐIỀU HÒA TIỀN MẶT, GIAO DỊCH TIỀN MẶT Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Nghị định số 96/2008/NĐ-CP ngày 26 tháng năm 2008 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Căn Nghị định số 40/2012/NĐ-CP ngày 02 tháng năm 2012 Chính phủ nghiệp vụ phát hành tiền; bảo quản, vận chuyển tài sản quý LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn giấy tờ có giá hệ thống Ngân hàng Nhà nước, tổ chức tín dụng chi nhánh ngân hàng nước ngoài; Theo đề nghị Cục trưởng Cục Phát hành Kho quỹ; Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thơng tư quy định chế độ điều hòa tiền mặt, giao dịch tiền mặt, Chương QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh Thông tư quy định chế độ điều hòa tiền mặt hệ thống Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau gọi tắt Ngân hàng Nhà nước); giao dịch tiền mặt Ngân hàng Nhà nước với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Kho bạc Nhà nước, tổ chức cá nhân có liên quan Điều Đối tượng áp dụng Các đơn vị có liên quan thuộc hệ thống Ngân hàng Nhà nước Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, Kho bạc Nhà nước, tổ chức cá nhân có liên quan (sau gọi chung khách hàng) quan hệ giao dịch tiền mặt với Ngân hàng Nhà nước LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Điều Nghiệp vụ phát hành điều hòa tiền mặt hệ thống Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước thực việc phát hành tiền vào lưu thông thu tiền từ lưu thông thông qua hoạt động thu, chi tiền mặt hoạt động nghiệp vụ khác Ngân hàng Nhà nước khách hàng Ngân hàng Nhà nước tổ chức điều hòa tiền mặt hệ thống Ngân hàng Nhà nước thông qua hoạt động Quỹ dự trữ phát hành, Quỹ nghiệp vụ phát hành Điều Các quỹ tiền mặt hệ thống Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước lập Quỹ dự trữ phát hành, Quỹ nghiệp vụ phát hành để quản lý tiền dự trữ phát hành thực nghiệp vụ phát hành tiền đảm bảo đáp ứng nhu cầu tiền mặt kinh tế, nhu cầu tiền dự trữ phát hành, nhu cầu thay tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thơng, tiền đình lưu hành Quỹ dự trữ phát hành bao gồm: - Tiền in, đúc nhập từ sở in, đúc tiền; - Tiền nhập từ Quỹ nghiệp vụ phát hành bao gồm loại tiền thu hồi từ lưu thông, kể tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông, tiền đình lưu hành Quỹ dự trữ phát hành quản lý kho tiền Trung ương kho tiền Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương (sau gọi tắt Ngân hàng Nhà nước chi nhánh) LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Quỹ nghiệp vụ phát hành bao gồm: - Tiền nhập từ Quỹ dự trữ phát hành; - Tiền thu hồi từ lưu thông, kể tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thơng, tiền đình lưu hành Quỹ nghiệp vụ phát hành quản lý kho tiền Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước kho tiền Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Chương QUY ĐỊNH CỤ THỂ MỤC CHẾ ĐỘ ĐIỀU HÒA TIỀN MẶT Điều Hoạt động xuất, nhập Quỹ dự trữ phát hành Xuất, nhập Quỹ dự trữ phát hành kho tiền Trung ương với nhau; Quỹ dự trữ phát hành kho tiền Trung ương với Quỹ dự trữ phát hành Ngân hàng Nhà nước chi nhánh ngược lại; Quỹ dự trữ phát hành Ngân hàng Nhà nước chi nhánh với nhau; Xuất, nhập Quỹ dự trữ phát hành Kho tiền Trung ương Hà Nội với Quỹ nghiệp vụ phát hành Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước; Xuất, nhập Quỹ dự trữ phát hành với Quỹ nghiệp vụ phát hành Ngân hàng Nhà nước chi nhánh; LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Xuất Quỹ dự trữ phát hành kho tiền Trung ương loại tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thơng, tiền đình lưu hành để tiêu hủy; Nhập Quỹ dự trữ phát hành kho tiền Trung ương, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh loại tiền Thủ tướng Chính phủ cho cơng bố lưu hành (đã phép phát hành vào lưu thông); Nhập loại tiền in, đúc từ sở in, đúc tiền Quỹ dự trữ phát hành kho tiền Trung ương Điều Thẩm quyền ký lệnh xuất, nhập Quỹ dự trữ phát hành Cục trưởng Cục Phát hành Kho quỹ ký lệnh điều chuyển tiền mặt thuộc Quỹ dự trữ phát hành hệ thống Ngân hàng Nhà nước trường hợp quy định Khoản 1, 2, 4, 5, Điều Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh ký lệnh xuất, nhập tiền mặt Quỹ dự trữ phát hành Quỹ nghiệp vụ phát hành Ngân hàng Nhà nước chi nhánh quản lý trường hợp quy định Khoản Điều Điều Điều hòa Quỹ dự trữ phát hành Căn nhu cầu thu, chi tiền mặt; diện tích, điều kiện an tồn kho tiền Ngân hàng Nhà nước chi nhánh; dự báo tình hình thu, chi tiền mặt Ngân hàng Nhà nước chi nhánh, Cục trưởng Cục Phát hành Kho quỹ trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước phê duyệt kế hoạch điều chuyển tiền mặt Quỹ dự trữ phát hành kho tiền Trung ương tổ chức điều chuyển tiền mặt thuộc Quỹ dự trữ phát hành hệ thống Ngân hàng Nhà nước Điều Hoạt động xuất, nhập Quỹ nghiệp vụ phát hành LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Tại Ngân hàng Nhà nước chi nhánh, Quỹ nghiệp vụ phát hành xuất, nhập với Quỹ dự trữ phát hành thu, chi tiền mặt với khách hàng có quan hệ giao dịch, tốn với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Tại Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước, Quỹ nghiệp vụ phát hành xuất, nhập với Quỹ dự trữ phát hành Kho tiền Trung ương Hà Nội thu, chi tiền mặt với khách hàng có quan hệ giao dịch, toán Điều Định mức Quỹ nghiệp vụ phát hành Căn nhu cầu thu, chi tiền mặt, diện tích điều kiện an tồn kho tiền Ngân hàng Nhà nước chi nhánh, kho tiền Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước, định kỳ tháng lần (hoặc đột xuất), Cục trưởng Cục Phát hành Kho quỹ phê duyệt định mức tồn Quỹ nghiệp vụ phát hành Ngân hàng Nhà nước chi nhánh, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước chi nhánh, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước không để tồn quỹ vượt định mức phê duyệt Định mức tồn Quỹ nghiệp vụ phát hành bao gồm loại tiền đủ tiêu chuẩn lưu thông MỤC GIAO DỊCH TIỀN MẶT Điều 10 Giao dịch tiền mặt Ngân hàng Nhà nước chi nhánh, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước thực giao dịch tiền mặt khách hàng thông qua hoạt động thu, chi tiền mặt Trường hợp tổ chức tín dụng có nhiều chi nhánh địa bàn, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh thực việc giao dịch tiền mặt thông qua đơn LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn vị đầu mối tổ chức tín dụng lựa chọn sở đáp ứng điều kiện an toàn kho quỹ, điều kiện khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước Đơn vị đầu mối tổ chức tín dụng phải đảm bảo đáp ứng nhu cầu thu, chi tiền mặt cho chi nhánh địa bàn Điều 11 Quy định giao dịch tiền mặt Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Kho bạc Nhà nước giao dịch tiền mặt với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước tối đa lần/ngày phải thơng báo trước thời điểm giao dịch Trường hợp phát sinh nhu cầu khẩn cấp, đột xuất, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh, Giám đốc Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước xem xét, định sở đề nghị tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, Kho bạc Nhà nước Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh, Giám đốc Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn cụ thể thời gian giao dịch tiền mặt khách hàng; thời điểm ngừng giao dịch cuối ngày để thực việc khóa sổ, kiểm kê Quỹ nghiệp vụ phát hành Chương TRÁCH NHIỆM CỦA CÁC ĐƠN VỊ Điều 12 Cục Phát hành Kho quỹ LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Chịu trách nhiệm trước Thống đốc kết thực công tác điều hòa tiền mặt hệ thống Ngân hàng Nhà nước; đảm bảo đáp ứng đủ tiền mặt cho Ngân hàng Nhà nước chi nhánh, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước Hàng tháng báo cáo Thống đốc Ngân hàng Nhà nước tình hình tiền mặt hệ thống Ngân hàng Nhà nước Hướng dẫn, kiểm tra việc thực Thông tư Điều 13 Ngân hàng Nhà nước chi nhánh, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước Đảm bảo đáp ứng nhu cầu tiền mặt cho khách hàng sở số dư tài khoản tiền gửi Ngân hàng Nhà nước chi nhánh, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước Dự báo tình hình thu, chi tiền mặt hàng quý gửi Cục Phát hành Kho quỹ (theo mẫu ban hành kèm theo Thông tư này) Ngân hàng Nhà nước chi nhánh thường xuyên kiểm tra tình hình thu, chi tiền mặt địa bàn để xác định cấu loại tiền mặt chi lưu thơng Điều 14 Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Chấp hành quy định giao dịch tiền mặt Ngân hàng Nhà nước Thực báo cáo thống kê hoạt động ngân quỹ theo quy định hành Ngân hàng Nhà nước LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Chương ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Điều 15 Hiệu lực thi hành Thơng tư có hiệu lực thi hành kể từ ngày 24 tháng năm 2012 Quyết định số 25/2008/QĐ-NHNN ngày 08/09/2008 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Chế độ điều hòa tiền mặt, xuất nhập Quỹ dự trữ phát hành, Quỹ nghiệp vụ phát hành hệ thống Ngân hàng Nhà nước hết hiệu lực kể từ ngày Thông tư có hiệu lực thi hành Điều 16 Tổ chức thực Chánh văn phòng Ngân hàng Nhà nước, Cục trưởng Cục Phát hành Kho quỹ, Thủ trưởng đơn vị liên quan thuộc hệ thống Ngân hàng Nhà nước; Chủ tịch Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng, Giám đốc chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Giám đốc Kho bạc Nhà nước chịu trách nhiệm thi hành Thông tư Nơi nhận: KT THỐNG ĐỐC - Như Điều 16 (để thực hiện); PHÓ THỐNG ĐỐC - Ban lãnh đạo NHNN; - Bộ Tư pháp (để kiểm tra); - Văn phòng Chính phủ; LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn - Công báo; - Lưu VP, PHKQ, PC Đào Minh Tú LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn NGÂN HÀNG NHÀ CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NƯỚC NAM VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc CHI NHÁNH ………… -………………… MẬT DỰ BÁO TÌNH HÌNH THU CHI TIỀN MẶT (Quý…… năm…… ) Dự báo tình hình thu, chi tiền mặt: Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Thực quý… Dự báo quý… LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia Tháng www.luatminhgia.com.vn Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tổng thu tiền mặt Tổng chi tiền mặt Bội thu (+) Bội chi (-) Đề xuất, kiến nghị (nếu có): ……, ngày……tháng……năm Lập bảng Kiểm soát Thủ trưởng đơn vị LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Yêu cầu: Thời hạn gửi báo cáo: Chậm vào ngày tháng đầu quý sau quý báo cáo Hình thức gửi báo cáo: Báo cáo văn bản, thực gửi theo quy định bảo mật LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 ... nước Việt Nam ban hành Thông tư quy định chế độ điều hòa tiền mặt, giao dịch tiền mặt, Chương QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh Thông tư quy định chế độ điều hòa tiền mặt hệ thống Ngân hàng... Giao dịch Ngân hàng Nhà nước không để tồn quỹ vượt định mức phê duyệt Định mức tồn Quỹ nghiệp vụ phát hành bao gồm loại tiền đủ tiêu chuẩn lưu thông MỤC GIAO DỊCH TIỀN MẶT Điều 10 Giao dịch tiền. .. phát hành tiền vào lưu thông thu tiền từ lưu thông thông qua hoạt động thu, chi tiền mặt hoạt động nghiệp vụ khác Ngân hàng Nhà nước khách hàng Ngân hàng Nhà nước tổ chức điều hòa tiền mặt hệ thống