Signature Not Verified CƠNG TY CỔ PHẦN BÊ TƠNG HỊA CẦM – INTIMEX Được ký NGÔ VĂN LONG CỘNG HÒA XÃ HỘI NGHĨA VIỆT NAM Ngày ký:CHỦ 19.03.2015 09:11 Độc lập – Tự Do – Hạnh phúc Số: 96/CV-HCC Quảng Nam, ngày 18 tháng 03 năm 2015 V/v giải trình chênh lệch trước kiểm tốn sau kiểm tốn năm 2014 KÝnh gëi: - ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC - SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HÀ NỘI Căn theo Thông tư số 52/2012/TT-BTC ngày 05/04/2012 Bộ Tài Chính việc cơng bố thơng tin thị trường chứng khoán tổ chức niêm yết Liên quan đến việc công bố thông tin thị trường chứng khốn, Cơng ty xin giải trình chênh lệch số tiêu Bảng Báo cáo kết kinh doanh Bảng báo cáo lưu chuyển tiền tệ năm 2014 trước sau kiểm toán sau: Bảng cân đối kế toán Chỉ tiêu Trả trước cho người bán Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn Phải trả cho người bán Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Trước kiểm toán năm 2014 55.291 5.319.660 (842.825) 26.489.879 1.189.958 3.749.630 9.603.690 Đvt: ngàn đồng Sau kiểm Chênh lệch toán năm (+/-) 2014 50.001 (5.290) 5.319.660 5.319.660 (5.319.660) (831.994) 10.831 26.484.589 (5.290) 1.191.250 1.292 3.754.588 4.957 9.608.271 4.581 Chỉ tiêu Trả trước cho người bán Phải trả cho người bán giảm 5.290 ngàn đồng Công ty hạch toán nhầm mã khách hàng mua Chỉ tiêu Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Công ty ghi nhầm sang Đầu tư dài hạn khác Chỉ tiêu Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn giảm 10.831 ngàn đồng số tiền trích lập dự phòng vốn góp đầu tư cổ phiếu Công ty CP Chu Lai, báo cáo tài năm 2014 Cơng ty CP Chu Lai sau kiểm toán báo tăng thêm lãi Vì số tiền trích lập dự phòng khoản đầu tư tài Cơng ty ghi giảm với số tiền tương ứng với tỷ lệ góp vốn Do chi phí tài giảm 10.831 ngàn đồng nên làm tăng thêm khoản lợi nhuận tương ứng Tại Cơng ty lương tính theo đơn giá doanh thu lợi nhuận, chí phí lương phải trả CBNV tăng thêm 4.957 ngàn đồng Chính lý nên Lợi nhuận sau thuế tăng thêm số tiền 4.581 ngàn đồng Bảng Báo cáo kết kinh doanh Chỉ tiêu Giá vốn hàng bán Chi phí tài Lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận sau thuế Trước kiểm toán năm 2014 177.646.500 870.299 10.910.986 9.603.690 Đvt: ngàn đồng Sau kiểm Chênh lệch toán năm (+/-) 2014 177.651.457 4.957 859.468 (10.831) 10.916.860 5.874 9.608.271 4.581 Nguyên nhân do: Chi phí tài giảm 10.831 ngàn đồng số tiền trích lập dự phòng vốn góp đầu tư cổ phiếu Cơng ty CP Chu Lai trình bày Bảng báo cáo lưu chuyển tiền tệ Đvt: ngàn đồng Chỉ tiêu Tiền chi trả cho người cung cấp dv doanh thu khác Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận Trước kiểm toán năm 2014 Sau kiểm toán năm 2014 Chênh lệch (+/-) 170.806.647 170.891.347 84.700 164.447.009 164.531.709 84.700 Nguyên nhân do: Trong q trình làm báo cáo Cơng ty nhập thiếu tiền vay ngắn hạn nhận để trả tiền cho nhà cung cấp dịch vụ với số tiền 84,7 triệu đồng Tuy nhiên, tiêu số dư tiền tương đương tiền cuối kỳ (Mã số 70 Mẫu số B03-DN) so với Bảng cân đối kế toán (Mã số 110 Mẫu số B01-DN) Cơng ty Cổ phần Bê Tơng Hòa Cầm - Intimex xin giải trình Trân trọng kính chào Nơi gởi: TỔNG GIÁM ĐỐC - Như trên; - Lưu VT Ngô Văn Long ... hàng bán Chi phí tài Lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận sau thuế Trước kiểm toán năm 2014 177.646.500 870.299 10.910.986 9.603.690 Đvt: ngàn đồng Sau kiểm Chênh lệch toán năm (+/-) 2014 177.651.457... trả cho người cung cấp dv doanh thu khác Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận Trước kiểm toán năm 2014 Sau kiểm toán năm 2014 Chênh lệch (+/-) 170.806.647 170.891.347 84.700 164.447.009 164.531.709 84.700