CTCP Kỹ Nghệ Đô Thành - Tài liệu Đại Hội Cổ Đông 2015

Công ty Cổ phần Kỹ nghệ Đô Thành Số 59-65 Huỳnh Mẫn Đạt, Phường 5, Quận 5, TP HCM BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Kỹ nghệ Đô Thành (sau gọi tắt “Cơng ty”) trình bày Báo cáo Báo cáo tài Cơng ty cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 CƠNG TY Cơng ty Cổ phần Kỹ nghệ Đơ Thành, tên tiếng nước Do Thanh Technology Corporation, chuyển đổi từ Doanh nghiệp Nhà nước Công ty nhựa Đô Thành theo Quyết định số 5777/QĐ-UB Chủ tịch UBND Thành phố Hồ Chí Minh ngày 31 tháng 12 năm 2003 Công ty Cổ phần Kỹ nghệ Đô Thành thành lập hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đăng ký thuế Công ty cổ phần số 0303310875 (số cũ 4103002375) Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp lần đầu ngày 04 tháng 06 năm 2004, đăng ký thay đổi lần thứ năm ngày 28 tháng 06 năm 2012 Trụ sở Cơng ty: Số 59-65 Huỳnh Mẫn Đạt, Phường 5, Quận 5, TP HCM HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ, BAN TỔNG GIÁM ĐỐC VÀ BAN KIỂM SOÁT Các thành viên Hội đồng Quản trị năm ngày lập báo cáo bao gồm: Ông Lê Quang Hiệp Chủ tịch Ông Nguyễn Băng Tâm Phó Chủ tịch Ơng Trương Phú Chiến Ủy viên Ơng Lê Cơng Nghiệp Ủy viên Ơng Ngơ Minh Hải Ủy viên Ông Trần Gia Kiệt Ủy viên Ông Lâm Tử Thanh Ủy viên Các thành viên Ban Tổng Giám đốc điều hành Công ty năm ngày lập báo cáo bao gồm: Ông Lê Quang Hiệp Tổng Giám đốc Ơng Lê Cơng Nghiệp Phó Tổng Giám đốc Ơng Ngơ Minh Hải Phó Tổng Giám đốc Các thành viên Ban Kiểm soát bao gồm: Bà Trần Thị Thanh Hằng Trưởng ban Bà Trần Thị Thanh Trúc Thành viên Ơng Nguyễn Hữu Chí KIỂM TỐN VIÊN Thành viên Cơng ty TNHH Hãng Kiểm tốn AASC thực kiểm tốn Báo cáo tài cho Cơng ty CƠNG BỐ TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC ĐỐI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập Báo cáo tài phản ánh trung thực, hợp lý tình hình hoạt động, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Cơng ty năm Trong q trình lập Báo cáo tài chính, Ban Tổng Giám đốc Công ty cam kết tuân thủ yêu cầu sau: Xây dựng trì kiểm soát nội mà Ban Tổng Giám đốc Ban quản trị Công ty xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày báo cáo tài khơng sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn; - - - Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; Đưa đánh giá dự đoán hợp lý thận trọng; Nêu rõ chuẩn mực kế toán áp dụng có tn thủ hay khơng, có áp dụng sai lệch trọng yếu đến mức cần phải cơng bố giải thích Báo cáo tài hay khơng; Lập trình bày Báo cáo tài sở tuân thủ Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định hành có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài chính; Lập Báo cáo tài dựa sở hoạt động kinh doanh liên tục, trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh Ban Tổng Giám đốc Công ty đảm bảo sổ kế tốn lưu giữ để phản ánh tình hình tài Cơng ty, với mức độ trung thực, hợp lý thời điểm đảm bảo Báo cáo tài tuân thủ quy định hành Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm việc bảo đảm an toàn tài sản Cơng ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hành vi gian lận vi phạm khác Ban Tổng Giám đốc Cơng ty cam kết Báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Cơng ty thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2014, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với Chuẩn mực, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam tuân thủ quy định hành có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài Cam kết khác Ban Tổng Giám đốc cam kết Công ty không vi phạm nghĩa vụ công bố thông tin theo quy định Thông tư số 52/2012/TT-BTC ngày 05/04/2012 Bộ Tài hướng dẫn việc cơng bố thơng tin Thị trường chứng khoán Số: 32/2015/BC.KTTC-AASC.HCM BÁO CÁO KIỂM TỐN ĐỘC LẬP Kính gửi: Q Cổ đơng, Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Kỹ nghệ Đô Thành Chúng kiểm tốn Báo cáo tài kèm theo Cơng ty Cổ phần Kỹ nghệ Đô Thành lập ngày 19 tháng 01 năm 2015, từ trang 06 đến trang 31, bao gồm: Bảng cân đối kế toán ngày 31 tháng 12 năm 2014, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày Bản Thuyết minh báo cáo tài Trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập trình bày trung thực hợp lý báo cáo tài Cơng ty theo Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài chịu trách nhiệm kiểm sốt nội mà Ban Tổng Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày báo cáo tài khơng có sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn Trách nhiệm Kiểm toán viên Trách nhiệm đưa ý kiến báo cáo tài dựa kết kiểm tốn Chúng tơi tiến hành kiểm toán theo chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực yêu cầu tuân thủ chuẩn mực quy định đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch thực kiểm toán để đạt đảm bảo hợp lý việc liệu báo cáo tài Cơng ty có sai sót trọng yếu hay khơng Cơng việc kiểm tốn bao gồm thực thủ tục nhằm thu thập chứng kiểm toán số liệu thuyết minh báo cáo tài Các thủ tục kiểm toán lựa chọn dựa xét đoán kiểm tốn viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu báo cáo tài gian lận nhầm lẫn Khi thực đánh giá rủi ro này, kiểm toán viên xem xét kiểm sốt nội Cơng ty liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài trung thực, hợp lý nhằm thiết kế thủ tục kiểm toán phù hợp với tình hình thực tế, nhiên khơng nhằm mục đích đưa ý kiến hiệu kiểm sốt nội Cơng ty Cơng việc kiểm tốn bao gồm đánh giá tính thích hợp sách kế tốn áp dụng tính hợp lý ước tính kế tốn Ban Tổng Giám đốc đánh giá việc trình bày tổng thể báo cáo tài Chúng tơi tin tưởng chứng kiểm toán mà chúng tơi thu thập đầy đủ thích hợp làm sở cho ý kiến kiểm toán chúng tơi Ý kiến kiểm tốn viên Theo ý kiến chúng tơi, Báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng yếu tình hình tài Cơng ty Cổ phần Kỹ nghệ Đô Thành ngày 31 tháng 12 năm 2014, kết kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài TP Hồ Chí Minh ngày 09 tháng năm 2015 Công ty Cổ phần Kỹ nghệ Đô Thành Số 59-65 Huỳnh Mẫn Đạt, Phường 5, Quận 5, TP HCM Báo cáo tài năm tài kết thúc ngày 31/12/2014 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2014 Mã số 100 TÀI SẢN A Thuyết minh TÀI SẢN NGẮN HẠN Tiền khoản tương đương tiền Tiền 31/12/2014 VND 01/01/2014 VND 58,972,647,027 42,097,176,238 4,689,950,009 4,689,950,009 1,500,720,753 1,500,720,753 72,000 72,000 72,000 72,000 35,798,997,471 32,534,579,714 836,507,284 2,496,302,173 (68,391,700) 27,735,326,264 25,530,429,775 2,204,896,489 - 18,174,870,387 18,174,870,387 12,812,718,902 12,812,718,902 308,757,160 308,757,160 48,338,319 48,338,319 88,922,746,841 92,953,980,015 86,336,044,005 61,319,953,017 98,544,812,071 (37,224,859,054) 3,073,932,695 3,541,403,821 (467,471,126) 20,005,281,591 23,421,418,509 (3,416,136,918) 1,936,876,702 89,898,983,617 63,034,891,844 92,817,033,889 (29,782,142,045) 4,468,218,957 5,275,056,669 (806,837,712) 20,536,461,639 23,421,418,509 (2,884,956,870) 1,859,411,177 110 111 I 120 121 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn 130 131 132 135 139 III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 140 141 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho 150 158 V Tài sản ngắn hạn khác Tài sản ngắn hạn khác 200 B TÀI SẢN DÀI HẠN 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Ngun giá Giá trị hao mòn luỹ kế Tài sản cố định thuê tài Nguyên giá Giá trị hao mòn luỹ kế Tài sản cố định vơ hình Ngun giá Giá trị hao mòn luỹ kế Chi phí xây dựng dở dang 250 IV 788,380,009 964,837,339 252 259 Các khoản đầu tư tài dài hạn 11 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 1,500,000,000 (711,619,991) 1,500,000,000 (535,162,661) 260 261 268 V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản dài hạn khác 1,798,322,827 1,316,599,249 481,723,578 2,090,159,059 1,513,709,851 576,449,208 270 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 147,895,393,868 135,051,156,253 10 12 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Mã số NGUỒN VỐN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2014 (tiếp theo) Thuyết minh 31/12/2014 VND 01/01/2014 VND 300 A NỢ PHẢI TRẢ 33,320,673,547 23,730,576,251 310 311 312 313 314 316 319 323 I 11 Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Chi phí phải trả Các khoản phải trả, phải nộp khác Quỹ khen thưởng, phúc lợi 30,120,630,650 23,490,294,411 4,164,442,352 898,133,168 436,372,773 566,867,892 564,520,054 - 19,928,040,831 13,613,195,015 3,362,612,764 1,584,246,748 592,485,790 389,859,991 610,608,290 (224,967,767) 330 333 334 II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn 3,200,042,897 300,000,000 2,900,042,897 3,802,535,420 446,475,000 3,356,060,420 400 410 411 412 417 418 420 B I 10 VỐN CHỦ SỞ HỮU Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 114,574,720,321 114,574,720,321 81,518,200,000 29,270,228,800 2,391,760,589 729,125,908 665,405,024 111,320,580,002 111,320,580,002 81,518,200,000 29,270,228,800 2,391,760,589 729,125,908 (2,588,735,295) 440 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 147,895,393,868 135,051,156,253 13 14 15 16 17 18 CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Chỉ tiêu Ngoại tệ loại USD 31/12/2014 01/01/2014 8,810.12 10,297.24 Công ty Cổ phần Kỹ nghệ Đô Thành Số 59-65 Huỳnh Mẫn Đạt, Phường 5, Quận 5, TP HCM Báo cáo tài năm tài kết thúc ngày 31/12/2014 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Năm 2014 01 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 19 Năm 2014 VND 107,499,131,452 02 Các khoản giảm trừ doanh thu 20 53,689,211 65,126,393 10 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 21 107,445,442,241 93,197,609,796 11 Giá vốn hàng bán 22 96,769,488,540 89,090,285,742 20 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 10,675,953,701 4,107,324,054 21 22 23 24 25 Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp 28,549,582 1,651,418,308 1,402,818,495 2,688,406,720 4,568,165,710 1,497,078,712 1,744,018,810 1,032,938,769 2,322,652,662 3,855,626,107 30 10 Lỗ từ hoạt động kinh doanh 1,796,512,545 (2,317,894,813) 31 32 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 1,711,703,662 1,412,933 3,031,998,686 16,713,055 40 13 Lợi nhuận khác 1,710,290,729 3,015,285,631 50 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 3,506,803,274 697,390,818 51 52 15 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 16 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại 252,662,955 - - 60 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 3,254,140,319 697,390,818 70 18 Lãi cổ phiếu 399 86 Mã số Chỉ tiêu Thuyết minh 23 24 25 26 27 28 29 Năm 2013 VND 93,262,736,189 Công ty Cổ phần Kỹ nghệ Đô Thành Số 59-65 Huỳnh Mẫn Đạt, Phường 5, Quận 5, TP HCM Báo cáo tài năm tài kết thúc ngày 31/12/2014 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ Năm 2014 (Theo phương pháp trực tiếp) Mã số CHỈ TIÊU Thuyết minh LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu khác Năm 2014 Năm 2013 VND VND 109,112,375,284 93,731,245,847 (97,565,189,321) (11,545,144,195) (1,226,112,194) 334,532,982 (934,750,840) (1,824,288,284) (84,131,521,844) (9,231,534,171) (818,626,151) 869,569,657 (2,151,387,003) (1,732,253,665) (3,149,768,068) (1,515,076,798) - 70,000,000 28,549,582 (3,121,218,486) 12,716,100 (1,432,360,698) 55,809,156,499 (45,591,744,813) (2,079,511,052) 8,137,900,634 28,345,220,005 (25,853,350,954) (1,535,766,315) 956,102,736 01 I 02 03 04 06 07 20 Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa dịch vụ Tiền chi trả cho người lao động Tiền chi trả lãi vay Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 21 II LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ Tiền chi để mua sắm, xây dựng tài sản cố định tài sản dài hạn khác 22 27 30 Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 33 34 35 40 III LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận Tiền chi trả nợ gốc vay Tiền chi trả nợ thuê tài Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 50 Lưu chuyển tiền năm 3,192,393,864 (2,208,511,627) 60 Tiền tương đương tiền đầu năm 1,500,720,753 3,708,106,921 61 Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ (3,164,608) 1,125,459 70 Tiền tương đương tiền cuối năm 4,689,950,009 1,500,720,753 Tiền thu từ lý, nhượng bán tài sản cố định tài sản dài hạn khác Công ty Cổ phần Kỹ nghệ Đô Thành Số 59-65 Huỳnh Mẫn Đạt, Phường 5, Quận 5, TP HCM Báo cáo tài năm tài kết thúc ngày 31/12/2014 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm 2014 THƠNG TIN CHUNG Hình thức sở hữu vốn Cơng ty Cổ phần Kỹ nghệ Đơ Thành, tên tiếng nước ngồi Do Thanh Technology Corporation, chuyển đổi từ Doanh nghiệp Nhà nước Công ty nhựa Đô Thành theo Quyết định số 5777/QĐ-UB Chủ tịch UBND Thành phố Hồ Chí Minh ngày 31 tháng 12 năm 2003 Công ty Cổ phần Kỹ nghệ Đô Thành thành lập hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đăng ký thuế Công ty cổ phần số 0303310875 (số cũ 4103002375) Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp lần đầu ngày 04 tháng 06 năm 2004, đăng ký thay đổi lần thứ năm ngày 28 tháng 06 năm 2012 Trụ sở Công ty: Số 59-65 Huỳnh Mẫn Đạt, Phường 5, Quận 5, TP HCM Vốn điều lệ Công ty 81,518,200,000 đồng; tương đương 8,151,820 cổ phần, mệnh giá cổ phần 10,000 đồng Cơng ty có đơn vị trực thuộc sau: Tên đơn vị - Nhà máy nhựa Đô Thành Địa Ấp 12, xã Tân Thạnh Đông, huyện Củ Chi, TP Hồ Chí Minh Thơng tin công ty liên doanh Công ty xem chi tiết Thuyết minh số 11 Ngành nghề kinh doanh Hoạt động kinh doanh chủ yếu Công ty gồm: - Dịch vụ lưu trú ngắn ngày, chi tiết: khách sạn (đạt tiêu chuẩn không hoạt động trụ sở); - Nhà hàng dịch vụ ăn uống phục vụ lưu động; - Cung cấp dịch vụ ăn uống theo hợp đồng không thường xuyên với khách hàng (phục vụ tiệc, hội họp, đám cưới…); - Dịch vụ ăn uống khác; - Dịch vụ phục vụ đồ uống (trừ quầy bar, quán rượu bia); - Dịch vụ giữ xe (trừ kinh doanh bến bãi ô tô); - Bán buôn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác xây dựng; - Bán bn hàng kim khí điện máy; - Sản xuất sản phẩm nhựa từ chất dẻo, bao bì chai nhựa PET, ống nhựa PP, PE (không tái chế phế thải nhựa trụ sở) Chế tạo sản xuất khuôn mẫu nhựa (không tái chế phế thải kim loại xi mạ điện) Mua bán hóa chất (trừ hóa chất có tính độc hại mạnh CHẾ ĐỘ VÀ CHÍNH SÁCH KẾ TỐN ÁP DỤNG TẠI CƠNG TY 2.1 Kỳ kế tốn, đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Kỳ kế toán năm Công ty ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng ghi chép kế toán đồng Việt Nam (VND) 2.2 Chuẩn mực Chế độ kế tốn áp dụng Chế độ kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng Chế độ Kế toán doanh nghiệp ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐBTC ngày 20/03/2006 sửa đổi, bổ sung theo quy định Thông tư 244/2009/TTBTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng Bộ Tài Tuyên bố việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán Chế độ kế tốn Cơng ty áp dụng Chuẩn mực kế toán Việt Nam văn hướng dẫn Chuẩn mực Nhà nước ban hành Các báo cáo tài lập trình bày theo quy định chuẩn mực, thông tư hướng dẫn thực chuẩn mực Chế độ kế tốn hành áp dụng Hình thức kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng hình thức kế tốn máy vi tính 2.3 Cơng cụ tài Ghi nhận ban đầu Tài sản tài Tài sản tài Cơng ty bao gồm tiền khoản tương đương tiền, khoản phải thu khách hàng phải thu khác, khoản cho vay, khoản đầu tư ngắn hạn dài hạn Tại thời điểm ghi nhận ban đầu, tài sản tài xác định theo giá mua /chi phí phát hành cộng chi phí phát sinh khác liên quan trực tiếp đến việc mua, phát hành tài sản tài Nợ phải trả tài Nợ phải trả tài Công ty bao gồm khoản vay, khoản phải trả người bán phải trả khác, chi phí phải trả Tại thời điểm ghi nhận lần đầu, khoản nợ phải trả tài xác định theo giá phát hành cộng chi phí phát sinh liên quan rực tiếp đến việc phát hành nợ phải trả tài Giá trị sau ghi nhận ban đầu Hiện chưa có quy định đánh giá lại cơng cụ tài sau ghi nhận ban đầu 2.4 Tiền khoản tương đương tiền Tiền khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt quỹ, tiền gửi ngân hàng, khoản đầu tư ngắn hạn có thời gian đáo hạn khơng q 03 tháng, có tính khoản cao, có khả chuyển đổi dễ dàng thành lượng tiền xác định khơng có nhiều rủi 2.5 Các khoản phải thu Công ty Cổ phần Kỹ nghệ Đô Thành Số 59-65 Huỳnh Mẫn Đạt, Phường 5, Quận 5, TP HCM Báo cáo tài năm tài kết thúc ngày 31/12/2014 TÀI SẢN CỐ ĐỊNH HỮU HÌNH Nhà cửa,vật kiến trúc VND Phương tiện Thiết bị, Tài sản cố vận tải, truyền dụng cụ định khác dẫn quản lý VND VND VND VND Máy móc, thiết bị Cộng VND Nguyên giá Số dư đầu năm Số tăng năm - Mua năm - Mua lại TSCĐ thuê TC - Tăng phân loại lại Số giảm năm - Giảm phân loại lại 33,874,594,943 - 57,285,648,554 1,259,691,801 5,966,973,182 2,687,962,899 2,981,315,283 297,695,000 - 99,403,591 58,500,000 58,500,000 - 297,695,000 (297,695,000) (297,695,000) 92,817,033,889 6,025,473,182 2,746,462,899 2,981,315,283 297,695,000 (297,695,000) (297,695,000) Số dư cuối năm 33,874,594,943 63,252,621,736 1,259,691,801 157,903,591 - 98,544,812,071 Giá trị hao mòn lũy kế Số dư đầu năm Số tăng năm - Khấu hao năm - Mua lại TSCĐ thuê TC - Tăng phân loại lại Số giảm năm - Giảm phân loại lại 6,381,715,094 22,416,091,086 1,305,149,088 6,080,313,696 1,305,149,088 5,286,969,906 695,123,898 98,219,892 - 864,275,279 123,020,909 123,020,909 - 41,081,098 13,212,804 13,212,804 - 78,979,488 19,240,404 19,240,404 (98,219,892) (98,219,892) 29,782,142,045 7,540,936,901 6,747,593,111 695,123,898 98,219,892 (98,219,892) (98,219,892) Số dư cuối năm 7,686,864,182 28,496,404,782 987,296,188 54,293,902 - 37,224,859,054 395,416,522 58,322,493 272,395,613 103,609,689 218,715,512 - 63,034,891,844 61,319,953,017 Giá trị lại Tại ngày đầu năm Tại ngày cuối năm 27,492,879,849 26,187,730,761 34,869,557,468 34,756,216,954 Trong đó: - Giá trị lại cuối năm tài sản cố định hữu hình dùng chấp, cầm cố đảm bảo khoản vay: - Nguyên giá tài sản cố định cuối năm khấu hao hết sử dụng: 9,482,776,774 8,033,730,124 TÀI SẢN CỐ ĐỊNH THUÊ TÀI CHÍNH Máy móc, thiết bị VND Cộng VND 5,275,056,669 1,214,737,235 1,214,737,235 (2,948,390,083) (2,948,390,083) 5,275,056,669 1,214,737,235 1,214,737,235 (2,948,390,083) (2,948,390,083) Số dư cuối năm 3,541,403,821 3,541,403,821 Giá trị hao mòn lũy kế Số dư đầu năm Số tăng năm - Khấu hao năm Số giảm năm - Mua lại TSCĐ thuê TC 806,837,712 355,757,312 355,757,312 (695,123,898) (695,123,898) 806,837,712 355,757,312 355,757,312 (695,123,898) (695,123,898) 467,471,126 467,471,126 4,468,218,957 3,073,932,695 4,468,218,957 3,073,932,695 Nguyên giá Số dư đầu năm Số tăng năm - Thuê tài năm Số giảm năm - Mua lại TSCĐ thuê TC Số dư cuối năm Giá trị lại Tại ngày đầu năm Tại ngày cuối năm TÀI SẢN CỐ ĐỊNH VƠ HÌNH Giá trị quyền sử dụng đất VND Phần mềm máy tính VND Nguyên giá Số dư đầu năm Số tăng năm Số giảm năm 23,262,000,000 - 159,418,509 - 23,421,418,509 - Số dư cuối năm 23,262,000,000 159,418,509 23,421,418,509 Giá trị hao mòn lũy kế Số dư đầu năm Số tăng năm - Khấu hao năm Số giảm năm 2,813,708,254 511,252,740 511,252,740 - 71,248,616 19,927,308 19,927,308 - 2,884,956,870 531,180,048 531,180,048 - Số dư cuối năm 3,324,960,994 91,175,924 3,416,136,918 Cộng VND Giá trị lại Tại ngày đầu năm 20,448,291,746 88,169,893 20,536,461,639 Tại ngày cuối năm 19,937,039,006 68,242,585 20,005,281,591 Trong đó: - Giá trị lại cuối năm tài sản cố định vơ hình dùng chấp, cầm cố đảm bảo khoản vay 19.937.039.006 đồng 10 CHI PHÍ XÂY DỰNG CƠ BẢN DỞ DANG Xây dựng Đầu tư xây dựng nhà xưởng Nhà máy Củ Chi (*) Làm khung nhà lưới xưởng PET Mua sắm tài sản cố định Chi phí tư vấn xác lập hồ sơ pháp lý đất Hậu Giang Đầu tư máy sản xuất khuôn nắp 28mm CSD Đầu tư phần mềm kế toán 31/12/2014 VND 1,864,149,429 01/01/2014 VND 1,486,155,617 1,486,155,617 377,993,812 72,727,273 72,727,273 - 1,486,155,617 373,255,560 70,000,000 103,255,560 200,000,000 1,936,876,702 1,859,411,177 (*) Do tình hình kinh tế khó khăn, nguồn vốn đầu tư Cơng ty hạn chế nên Công ty chưa thể tiếp tục đầu tư xây dựng, Công ty tiếp tục đầu tư xây dựng cơng trình dở dang tình hình kinh doanh thuận lợi 11 CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN Đầu tư vào cơng ty liên doanh - Công ty Cổ phần nhựa Đại Thành Long 31/12/2014 VND 1,500,000,000 1,500,000,000 01/01/2014 VND 1,500,000,000 1,500,000,000 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn (1) (711,619,991) (535,162,661) 788,380,009 964,837,339 Đầu tư vào công ty liên doanh Thông tin chi tiết công ty liên doanh Công ty vào ngày 31/12/2014 sau: Tỷ lệ lợi Tên công ty liên Nơi thành lập Tỷ lệ quyền Hoạt động kinh doanh hoạt động ích biểu doanh Cơng ty Cổ phần Nhựa Đại Thành Long (*) Tỉnh Hải Dương 17.65 % 25.00% Kinh doanh sản phẩm nhựa (*) Theo Hợp đồng liên doanh số 01/HĐLD ngày 09/05/2009 Công ty TNHH Đại Hùng Thịnh (tỷ lệ góp vốn 50%), Cơng ty TNHH Thương mại Lâm Long (tỷ lệ góp vốn 25%) Cơng ty Cổ phần Kỹ nghệ Đơ Thành (tỷ lệ góp vốn 25%) thống thành lập xí nghiệp liên doanh Cơng ty Cổ phần Nhựa Đại Thành Long Theo đó, bên tham gia hợp đồng liên doanh thỏa thuận bên cử người tham gia Hội đồng quản trị để đồng kiểm soát liên doanh (1) Chi tiết dự phòng giảm giá khoản đầu tư tài dài hạn: Tên cơng ty Vốn góp thực tế bên đơn vị nhận đầu tư (1) Công ty Cổ phần Nhựa 8,500,000,000 Đại Thành Long 12 CHI PHÍ TRẢ TRƯỚC DÀI HẠN Vốn chủ sở hữu thực có đơn vị nhận đầu tư (2) 4,467,486,718 Giá trị ghi sổ khoản đầu tư đơn vị nhận đầu tư (3) 1,500,000,000 Mức dự phòng tổn thất (4)=(1-2)*3/1 (711,619,991) Năm 2014 VND 1,513,709,851 2,261,161,799 Năm 2013 VND 1,256,123,316 2,306,103,272 (2,458,272,401) (2,048,516,737) 1,316,599,249 1,513,709,851 31/12/2014 VND 1,081,234,180 168,030,462 67,334,607 01/01/2014 VND 1,101,538,163 324,041,278 88,130,410 1,316,599,249 1,513,709,851 31/12/2014 VND 22,399,422,671 22,399,422,671 01/01/2014 VND 11,028,498,986 11,028,498,986 1,090,871,740 2,584,696,029 23,490,294,411 13,613,195,015 Chi tiết nợ dài hạn đến hạn trả (xem chi tiết thuyết minh số 17) 31/12/2014 01/01/2014 Số dư đầu năm Số tăng năm Số kết chuyển vào chi phí sản xuất kinh doanh năm Số dư cuối năm Trong đó, chi tiết số dư cuối năm bao gồm: Chi phí cơng cụ dụng cụ chờ phân bổ Chi phí sửa chữa lớn TSCĐ chờ phân bổ Chi phí trả trước dài hạn khác 13 VAY VÀ NỢ NGẮN HẠN Vay ngắn hạn - Vay Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - CN Sài Gòn (1) Nợ dài hạn đến hạn trả Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam_CN Sài Gòn Cơng ty Đầu tư Tài Nhà nước TP HCM Cơng ty TNHH Cho th tài quốc tế Việt Nam VND VND 474,636,000 - 759,060,000 301,600,000 616,235,740 1,524,036,029 1,090,871,740 2,584,696,029 Thông tin bổ sung cho khoản vay ngắn hạn (1 ) Hợp đồng tín dụng số 3970/2009/HĐ ngày 13/07/2009 biên sửa đổi bổ sung đính kèm, với điều khoản chi tiết sau: - Hạn mức tín dụng: 27.000.000.000 đồng ngoại tệ quy đổi tương đương; Mục đích vay: Thanh tốn tiền mua nguyên liệu; Thời hạn cho vay: 06 tháng từ thời điểm nhận nợ; Lãi suất cho vay: Từ 6,5% đến 7,5%/năm; Các hình thức bảo đảm tiền vay: Theo Hợp đồng chấp bất động sản số 2563/2011/HĐ ngày 17/06/2011 Quyền sử dụng đất Quyền sở hữu cơng trình đất số 760, tờ đồ số 2, BĐC xã Tân Thạnh Đông, huyện Củ Chi số MMTB phục vụ cho trì 14 THUẾ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC Thuế Giá trị gia tăng Thuế Thu nhập doanh nghiệp Thuế Thu nhập cá nhân Thuế Nhà đất, Tiền thuê đất 31/12/2014 VND 167,581,789 252,662,955 11,553,019 4,575,010 01/01/2014 VND 579,858,265 12,627,525 - 436,372,773 592,485,790 Quyết tốn thuế Cơng ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật qui định thuế nhiều loại giao dịch khác giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày Báo cáo tài bị thay đổi theo định quan thuế 15 CHI PHÍ PHẢI TRẢ 31/12/2014 01/01/2014 VND 533,117,892 33,750,000 VND 356,109,991 33,750,000 566,867,892 389,859,991 16 CÁC KHOẢN PHẢI TRẢ, PHẢI NỘP NGẮN HẠN KHÁC 31/12/2014 01/01/2014 VND VND Chi phí lãi vay phải trả Chi phí phải trả khác Phải trả BHXH, BHYT, BHTN Phải trả cổ phần hố Phải trả cổ tức cho cổ đơng Lãi phải trả Cơng ty TNHH cho th tài Quốc tế VN 206,920,000 288,000,000 89,466,690 206,920,000 288,000,000 69,600,054 301,600 25,920,000 564,520,054 610,608,290 31/12/2014 VND - 01/01/2014 VND 554,535,500 554,535,500 2,541,926,400 2,541,926,400 2,541,926,400 2,541,926,400 358,116,497 259,598,520 358,116,497 259,598,520 2,900,042,897 3,356,060,420 Phải trả, phải nộp khác 17 VAY VÀ NỢ DÀI HẠN Vay dài hạn ngân hàng - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam_CN Sài Gòn (1) Vay dài hạn tổ chức khác - Tổng Công ty Cơng nghiệp Sài Gòn - TNHH MTV (2) Nợ dài hạn - Th tài Cơng ty TNHH Cho th tài quốc tế Việt Nam Thơng tin bổ sung cho khoản vay dài hạn (1) Hợp đồng tín dụng số 1007/2012/HĐ ngày 14/05/2012, với điều khoản chi tiết sau: - Số tiền ngân hàng cho vay: 116.300 USD; - Mục đích vay: Đầu tư bổ sung thiết bị - khuôn mẫu sản xuất: 01 máy sản xuất nắp PET công nghệ dập nén 16sp-30mm (01 máy dập nén vỏ nắp 16SP ký hiệu SY-30By 01 máy xếp guarantee nắp 10 sp ký hiệu SY-200) 01 khuôn sản xuất nắp-36cav sản xuất nắp gaz 28mm (CSD cap); - Thời hạn cho vay: 36 tháng kể từ ngày giải ngân đầu tiên; - Lãi suất cho vay: Áp dụng lãi suất thả điều chỉnh tháng/lần; - Hình thức bảo đảm tiền vay: Đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay; toàn số dư tài khoản tiền gửi sản xuất kinh doanh VND ngoại tệ Cơng ty ngân hàng tổ chức tín dụng khác; - Số dư nợ gốc thời điểm cuối năm 22.200,00 USD (tương đương 474.636.000 đồng), số dư nợ gốc phải trả năm tới 22.200,00 USD (tương đương 474.636.000 đồng) (2) Hợp đồng tín dụng ủy thác số 340/2010/HĐTDUT-ĐTTC-UT ngày 26/08/2010, với điều khoản chi tiết sau: - Hạn mức cho vay: 3.628.000.000 đồng; - Mục đích vay: Đầu tư dây chuyền thiết bị công nghệ sản xuất nắp nhựa chịu gaz không gaz theo công nghệ dập nén thay công nghiệp ép phun; - Thời hạn cho vay: 42 tháng kể từ ngày giải ngân đầu tiên; - Lãi suất cho vay: 6%/năm; - Hình thức bảo đảm tiền vay: Tín chấp; - Số dư nợ gốc thời điểm cuối năm 2.541.926.400 đồng, kỳ trả nợ ngày rút vốn cuối Thông tin chi tiết liên quan đến khoản nợ thuê tài chính: Thời hạn Từ năm đến năm 31/12/2014 Tổng số tiền thuê phải trả Nợ đến hạn cuối năm trả VND VND 01/01/2014 Tổng số tiền thuê phải trả đầu năm VND Nợ đến hạn trả VND 974,352,237 616,235,740 1,783,634,549 1,524,036,029 974,352,237 616,235,740 1,783,634,549 1,524,036,029 18 VỐN CHỦ SỞ HỮU c) Các giao dịch vốn với chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu - Vốn góp đầu năm - Vốn góp cuối năm d) Năm trước VND 81,518,200,000 81,518,200,000 81,518,200,000 Cuối năm Đầu năm 8,151,820 8,151,820 8,151,820 8,151,820 8,151,820 10,000 8,151,820 8,151,820 8,151,820 8,151,820 8,151,820 10,000 31/12/2014 01/01/2014 VND 2,391,760,589 729,125,908 VND 2,391,760,589 729,125,908 3,120,886,497 3,120,886,497 Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu bán công chúng - Cổ phiếu phổ thông Số lượng cổ phiếu lưu hành - Cổ phiếu phổ thông Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 đồng e) Năm VND 81,518,200,000 81,518,200,000 81,518,200,000 Các quỹ công ty Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Mục đích trích lập sử dụng quỹ doanh nghiệp: - Quỹ đầu tư phát triển dùng để mở rộng hoạt động kinh doanh đầu tư theo chiều sâu Cơng ty - Quỹ dự phòng tài dùng để bù đắp tổn thất, thiệt hại xảy trình kinh doanh trường hợp bất khả kháng, dự kiến thiên tai, hỏa hoạn… 19 TỔNG DOANH THU BÁN HÀNG VÀ CUNG CẤP DỊCH VỤ Năm 2014 VND Doanh thu bán thành phẩm 106,097,802,782 Doanh thu bán hàng hóa 812,278,670 Doanh thu cung cấp dịch vụ 589,050,000 Năm 2013 VND 87,108,067,802 5,884,693,387 269,975,000 107,499,131,452 93,262,736,189 Năm 2014 VND 20,526,000 33,163,211 Năm 2013 VND 5,044,312 60,082,081 53,689,211 65,126,393 21 DOANH THU THUẦN BÁN HÀNG VÀ CUNG CẤP DỊCH VỤ Năm 2014 Năm 2013 VND 106,044,113,571 812,278,670 589,050,000 VND 87,042,941,409 5,884,693,387 269,975,000 107,445,442,241 93,197,609,796 Năm 2014 Năm 2013 VND 95,857,358,135 912,130,405 VND 83,440,866,185 5,649,419,557 96,769,488,540 89,090,285,742 Năm 2014 VND 28,549,582 - Năm 2013 VND 12,716,100 1,463,138,092 20 CÁC KHOẢN GIẢM TRỪ DOANH THU Giảm giá hàng bán Hàng bán bị trả lại Doanh thu bán thành phẩm Doanh thu bán hàng hóa Doanh thu cung cấp dịch vụ 22 GIÁ VỐN HÀNG BÁN Giá vốn thành phẩm bán Giá vốn hàng hóa bán 23 DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Lãi tiền gửi Lãi bán hàng chậm trả Lãi chênh lệch tỷ giá phát sinh năm - 21,224,520 28,549,582 1,497,078,712 Năm 2014 VND 1,402,818,495 43,887,403 Năm 2013 VND 1,032,938,769 103,859,536 28,255,080 176,457,330 72,057,844 535,162,661 1,651,418,308 1,744,018,810 Năm 2014 VND 1,699,736,719 69,999,881 376,139,165 542,530,955 Năm 2013 VND 1,408,148,598 69,999,900 319,525,601 524,978,563 2,688,406,720 2,322,652,662 Năm 2014 VND 1,646,743,649 180,413,951 798,030,863 68,391,700 102,025,222 1,772,560,325 Năm 2013 VND 1,466,607,823 164,086,584 786,747,200 1,194,545 1,436,989,955 4,568,165,710 3,855,626,107 Năm 2014 VND 1,680,000,000 31,703,662 Năm 2013 VND 63,636,364 1,492,000,000 1,426,415,000 49,947,322 24 CHI PHÍ TÀI CHÍNH Lãi tiền vay Lỗ chênh lệch tỷ giá phát sinh năm Lỗ chênh lệch tỷ giá đánh giá lại số dư cuối năm Dự phòng giảm giá khoản đầu tư 25 CHI PHÍ BÁN HÀNG Chi phí nhân cơng Chi phí khấu hao tài sản cố định Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác tiền 26 CHI PHÍ QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP Chi phí nhân cơng Chi phí khấu hao tài sản cố định Thuế, phí, lệ phí Chi phí dự phòng Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác tiền 27 THU NHẬP KHÁC Thu nhập từ lý tài sản Thu nhập từ bán phế liệu Thu nhập cho thuê mặt Thu nhập khác 1,711,703,662 3,031,998,686 Năm 2014 VND Năm 2013 VND 3,506,803,274 115,200,000 115,200,000 3,622,003,274 (2,473,535,295) 1,148,467,979 22% 697,390,818 115,200,000 115,200,000 812,590,818 (3,286,126,113) (2,473,535,295) 25% 252,662,955 - 28 THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP HIỆN HÀNH Thuế TNDN từ hoạt động kinh doanh Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế Các khoản điều chỉnh tăng - Chi phí khơng hợp lý, hợp lệ Các khoản điều chỉnh giảm Thu nhập chịu thuế TNDN Chuyển lỗ năm trước Tổng lợi nhuận tính thuế Thuế suất thuế TNDN Chi phí thuế TNDN hành 29 LÃI CƠ BẢN TRÊN CỔ PHIẾU Việc tính tốn lãi cổ phiếu phân phối cho cổ đông sở hữu cổ phần phổ thông Công ty thực dựa số liệu sau : Năm 2014 Năm 2013 VND VND Tổng lợi nhuận sau thuế 3,254,140,319 697,390,818 Lợi nhuận lỗ phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông 3,254,140,319 697,390,818 Cổ phiếu phổ thông lưu hành bình quân năm 8,151,820 8,151,820 Lãi cổ phiếu 399 86 Năm 2014 VND 73,718,792,428 12,907,070,856 7,634,530,471 7,282,174,199 3,111,117,874 Năm 2013 VND 70,029,634,358 9,828,931,032 7,894,125,759 6,490,064,210 2,869,375,691 104,653,685,828 97,112,131,050 30 CHI PHÍ SẢN XUẤT KINH DOANH THEO YẾU TỐ Chi phí nguyên liệu, vật liệu Chi phí nhân cơng Chi phí khấu hao tài sản cố định Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác tiền 31 CƠNG CỤ TÀI CHÍNH Các loại cơng cụ tài Cơng ty Giá trị sổ kế toán 31/12/2014 01/01/2014 Giá gốc VND Tài sản tài Tiền khoản tương đương tiền 4,689,950,009 Phải thu khách hàng, phải thu khác 35,030,881,887 Đầu tư ngắn hạn 72,000 39,720,903,896 Dự phòng VND (68,391,700) Giá gốc VND Dự phòng VND 1,500,720,753 - 27,735,326,264 - 72,000 - - (68,391,700) 29,236,119,017 - Giá trị sổ kế toán 31/12/2014 VND Nợ phải trả tài Vay nợ Phải trả người bán, phải trả khác Chi phí phải trả 01/01/2014 VND 26,390,337,308 5,028,962,406 566,867,892 16,969,255,435 4,419,696,054 389,859,991 31,986,167,606 21,778,811,480 Tài sản tài nợ phải trả tài chưa đánh giá lại theo giá trị hợp lý ngày kết thúc kỳ kế tốn Thơng tư 210/2009/TT-BTC quy định hành yêu cầu trình bày Báo cáo tài thuyết minh thơng tin cơng cụ tài khơng đưa hướng dẫn tương đương cho việc đánh giá ghi nhận giá trị hợp lý tài sản tài nợ phải trả tài chính, ngoại trừ khoản trích lập dự phòng nợ phải thu khó đòi dự phòng giảm giá khoản đầu tư chứng khoán nêu chi tiết Thuyết minh liên quan Quản lý rủi ro tài Rủi ro tài Cơng ty bao gồm rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng rủi ro khoản Cơng ty xây dựng hệ thống kiểm sốt nhằm đảm bảo cân mức hợp lý chi phí rủi ro phát sinh chi phí quản lý rủi ro Ban Giám đốc Cơng ty có trách nhiệm theo dõi quy trình quản lý rủi ro để đảm bảo cân hợp lý rủi ro kiểm soát rủi ro Rủi ro thị trường Hoạt động kinh doanh Công ty chủ yếu chịu rủi ro có thay đổi tỷ giá hối đoái lãi suất Rủi ro tỷ giá hối đối: Cơng ty chịu rủi ro tỷ giá giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi tỷ giá ngoại tệ khoản vay, doanh thu chi phí Công ty thực đơn vị tiền tệ khác với đồng Việt Nam Rủi ro lãi suất: Công ty chịu rủi ro lãi suất giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi lãi suất thị trường Công ty có phát sinh khoản tiền gửi có khơng có kỳ hạn, khoản vay nợ chịu lãi suất thả Công ty quản lý rủi ro lãi suất cách phân tích tình hình cạnh tranh thị trường để có lãi suất có lợi cho mục đích Cơng ty Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro mà bên tham gia cơng cụ tài hợp đồng khơng có khả thực nghĩa vụ dẫn đến tổn thất tài cho Cơng ty Cơng ty có rủi ro tín dụng từ hoạt động sản xuất kinh doanh (chủ yếu khoản phải thu khách hàng) hoạt động tài (bao gồm tiền gửi ngân hàng, cho vay cơng cụ tài khác) Từ năm trở xuống Trên năm đến năm Trên năm Cộng VND VND VND VND 4,689,950,09 - - 4,689,950,009 34,962,490,87 - - 34,962,490,187 72,000 - - 72,000 39,652,512,196 - - 39,652,512,196 1,500,720,753 - - 1,500,720,753 27,735,326,264 - - 27,735,326,264 72,000 - - 72,000 29,236,119,017 - - 29,236,119,017 Tại ngày 31/12/2014 Tiền khoản tương đương tiền Phải thu khách hàng, phải thu khác Đầu tư ngắn hạn Tại ngày 01/01/2014 Tiền khoản tương đương tiền Phải thu khách hàng, phải thu khác Đầu tư ngắn hạn Rủi ro khoản Rủi ro khoản rủi ro Cơng ty gặp khó khăn thực nghĩa vụ tài thiếu vốn Rủi ro khoản Công ty chủ yếu phát sinh từ việc tài sản tài nợ phải trả tài có thời điểm đáo hạn khác Thời hạn toán khoản nợ phải trả tài dựa khoản tốn dự kiến theo hợp đồng (trên sở dòng tiền khoản gốc) sau: Từ năm trở xuống VND Trên năm đến năm VND Trên năm VND Cộng VND Tại ngày 31/12/2014 Vay nợ 23,490,294,411 2,900,042,897 - 26,390,337,308 Phải trả người bán, phải trả khác 4,728,962,406 300,000,000 - 5,028,962,406 566,867,892 - - 566,867,892 28,786,124,709 3,200,042,897 - 31,986,167,606 Tại ngày 01/01/2014 Vay nợ 13,613,195,015 Phải trả người 3,973,221,054 bán, phải trả khác 3,356,060,420 446,475,000 - 16,969,255,435 4,419,696,054 389,859,991 - - 389,859,991 17,976,276,060 3,802,535,420 - 21,778,811,480 Chi phí phải trả Chi phí phải trả Cơng ty cho mức độ tập trung rủi ro việc trả nợ thấp Cơng ty có khả tốn khoản nợ đến hạn từ dòng tiền từ hoạt động kinh doanh tiền thu từ tài sản tài đáo hạn 32 THƠNG TIN KHÁC Theo Nghị Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2014 ngày 15/05/2014, Đại hội đồng cổ đông thông qua chủ trương chấp thuận trả đất thuê Nhà nước mặt số 947-953 Hậu Giang, Phường 11, Quận 6, TP Hồ Chí Minh Cơng ty thực thủ tục đến thời điểm chưa hoàn trả lại cho Nhà nước 33 NHỮNG SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KẾT THÚC KỲ KẾ TOÁN NĂM Khơng có kiện trọng yếu xảy sau ngày kết thúc kỳ kế tốn năm đòi hỏi điều chỉnh hay công bố Báo cáo tài 34 BÁO CÁO BỘ PHẬN Cơng ty Cổ phần Kỹ nghệ Đô Thành Số 59-65 Huỳnh Mẫn Đạt, Phường 5, Quận 5, TP HCM 34 Báo cáo tài năm tài kết thúc ngày 31/12/2014 BÁO CÁO BỘ PHẬN Theo lĩnh vực kinh doanh: Công ty có lĩnh vực kinh doanh sau: + Bán thành phẩm: bán chai pet, két, khuôn, nắp… + Bán hàng hóa: bán hạt nhựa Bán thành phẩm VND Doanh thu từ bán hàng bên 106,044,113,571 Tổng cộng phận VND Loại trừ VND Tổng cộng toàn doanh nghiệp VND 812,278,670 589,050,000 107,445,442,241 - 107,445,442,241 10,186,755,436 (99,851,735) 589,050,000 10,675,953,701 - 10,675,953,701 Tổng chi phí mua TSCĐ Tài sản phận Tài sản không phân bổ 2,856,853,624 133,884,304,245 - 8,262,220,629 - 2,856,853,624 - 142,146,524,874 5,748,868,994 - 2,856,853,624 142,146,524,874 5,748,868,994 Tổng tài sản 133,884,304,245 8,262,220,629 - 147,895,393,868 - 147,895,393,868 Nợ phải trả phận Nợ phải trả không phân bổ 31,665,281,753 - - - 31,665,281,753 1,655,391,794 - 31,665,281,753 1,655,391,794 Tổng nợ phải trả 31,665,281,753 - - 33,320,673,547 - 33,320,673,547 Trong nước Xuất VND 104,726,778,562 - VND 2,718,663,679 - Tổng cộng phận VND 107,445,442,241 147,895,393,868 2,856,853,624 Loại trừ VND - Tổng cộng toàn doanh nghiệp VND 107,445,442,241 147,895,393,868 2,856,853,624 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Bán hàng hóa VND Các hoạt động khác VND Theo khu vực địa lý: Doanh thu từ bán hàng bên Tài sản phận Tổng chi phí mua tài sản cố định 35 NGHIỆP VỤ VÀ SỐ DƯ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN Trong năm, Cơng ty có giao dịch với bên liên quan sau: Mối quan hệ Năm 2014 VND Năm 2013 VND 165,225,216 228,773,376 31/12/2014 VND 01/01/2014 VND Công ty liên doanh Thành viên góp vốn 1,238,662,496 1,238,662,496 308,088,000 308,088,000 Thành viên góp vốn 2,541,926,400 2,541,926,400 Thành viên góp vốn 288,000,000 288,000,000 503,260,001 338,034,785 Năm 2014 Năm 2013 VND 757,678,597 VND 683,565,135 Lãi vay vốn - Tổng Công ty Cơng nghiệp Sài Gòn - TNHH MTV Thành viên góp vốn Số dư với bên liên quan ngày kết thúc kỳ kế toán: Mối quan hệ Phải thu tiền hàng - Công ty Cổ phần Nhựa Đại Thành Long - Tổng Cơng ty Cơng nghiệp Sài Gòn - TNHH MTV Phải trả tiền vay vốn - Tổng Công ty Cơng nghiệp Sài Gòn - TNHH MTV Phải trả tiền cổ tức - Tổng Công ty Công nghiệp Sài Gòn - TNHH MTV Phải trả lãi tiền vay - Tổng Cơng ty Cơng nghiệp Sài Gòn - TNHH MTV # # Thành viên góp vốn Giao dịch với bên liên quan khác sau: - Thu nhập HĐQT Ban Tổng Giám đốc 36 SỐ LIỆU SO SÁNH Số liệu so sánh số liệu Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Công ty TNHH Hãng kiểm toán AASC kiểm toán ... hoạt động kinh doanh tiền thu từ tài sản tài đáo hạn 32 THÔNG TIN KHÁC Theo Nghị Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2014 ngày 15/05/2014, Đại hội đồng cổ đông thông qua chủ trương chấp thuận... bán tài sản cố định tài sản dài hạn khác Công ty Cổ phần Kỹ nghệ Đô Thành Số 5 9-6 5 Huỳnh Mẫn Đạt, Phường 5, Quận 5, TP HCM Báo cáo tài năm tài kết thúc ngày 31/12/2014 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI... 32 /2015/ BC.KTTC-AASC.HCM BÁO CÁO KIỂM TỐN ĐỘC LẬP Kính gửi: Q Cổ đơng, Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Kỹ nghệ Đơ Thành Chúng tơi kiểm tốn Báo cáo tài kèm theo Cơng ty Cổ