bao cao bks nam 2013

TỔNG CƠNG TY CN SÀI GỊN CƠNG TY CỔ PHẦN KỸ NGHỆ ĐƠ THÀNH CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc Lập - Tự Do - Hạnh Phúc 0O0 -TP HCM, Ngày 25 tháng 03 năm 2014 BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT NĂM 2013 KÍNH THƯA ĐẠI HỘI, - Căn điều 123 Luật Doanh nghiệp nước Cộng hòa Xã hội Chủ Nghĩa Việt Nam điều 37 Điều lệ hoạt động Công ty CP Kỹ Nghệ Đô Thành việc qui định quyền hạn nhiệm vụ Ban kiểm sốt cơng ty cổ phần - Căn thông tư 121/2012/TT-BTC quy định quản trị công ty áp dụng cho công ty đại chúng - Căn vào điều 4, chương II điều 8, chương III Qui chế làm việc Ban kiểm sốt Cơng ty CP Kỹ nghệ Đơ Thành qui định trách nhiệm , quyền hạn chế độ làm việc Ban kiểm sốt Ban kiểm sốt Cơng ty CP kỹ nghệ Đô Thành xin báo cáo Đại Hội đồng cổ đông thường niên nội dung hoạt động Ban kiểm soát (BKS) năm 2013 kết giám sát hoạt động quản lý điều hành Hội đồng quản trị (HĐQT), Ban điều hành (BĐH) việc thực nhiệm vụ theo nghị Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2013 Nội dung cụ thể sau: I/ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SỐT: Trong năm 2013 Ban kiểm sốt tiến hành thực nhiệm vụ theo Qui chế làm việc Chương trình làm việc BKS năm 2013 Một số kết hoạt động BKS là: Họp định kỳ lần/quý TV BKS & có mặt đầy đủ 100% TV tham dự Thực giám sát việc thực nhiệm vụ HĐQT, Tổng giám đốc việc quản lý điều hành công ty Giám sát việc tuân thủ qui định, nghị Đại Hội đồng cổ đông thường niên Giám sát việc thực mục tiêu mà HĐQT đề Kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp, tính trung thực mức độ cẩn trọng quản lý, điều hành hoạt động kinh doanh, tổ chức cơng tác kế tốn, thống kê lập báo cáo tài Xem xét tính minh bạch q trình cơng bố thơng tin, đảm bảo quyền lợi hợp pháp cho cổ đông Thẩm định báo cáo tình hình kinh doanh, báo cáo tài năm sáu tháng công ty, báo cáo đánh giá cơng tác quản lý HĐQT Giám sát tình hình hoạt động SXKD cơng ty Theo dõi & đánh giá Phương hướng & chương trình hoạt động nhiệm kỳ 2011-2015 Trong năm 2013, BKS trì chế độ họp định kỳ, thành viên BKS thực nhiệm vụ với tinh thần trách nhiệm cao, thành viên phân công trách nhiệm cụ thể, rõ ràng theo chương trình làm việc BKS Đại diện BKS có mặt đầy đủ kỳ họp HĐQT để ghi nhận hoạt động công ty báo cáo đầy đủ kết giám sát kỳ họp II/ VỀ KẾT QUẢ GIÁM SÁT HOẠT ĐỘNG: 1- KIỂM SOÁT BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH: 1.1- Kết kinh doanh năm 2013 : Stt 10 11 12 13 14 15 16 17 Năm 2013 Năm 2012 VNĐ VNĐ 93,262,736,189 65,126,393 93,197,609,796 89,090,285,742 4,107,324,054 1,497,078,712 1,744,018,810 1,032,938,769 2,322,652,662 3,855,626,107 (2,317,894,813) 3,031,998,686 16,713,055 3,015,285,631 697,390,818 697,390,818 86 63,968,507,116 34,751,900 63,933,755,216 61,721,544,240 2,212,210,976 1,941,508,792 1,201,891,826 1,054,028,836 2,311,919,607 4,635,409,055 (3,995,500,720) 1,624,926,000 420,024,077 1,204,901,923 (2,790,598,797) (16,079,740) (2,774,519,057) (340) CHỈ TIÊU Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận/(lỗ) từ hoạt động kinh doanh Thu nhập khác Chi phí khác Lợi nhuận khác Tổng lợi nhuận kế tốn trước thuế Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp Lãi cổ phiếu So sánh 2013/2012 Tuyệt đối (VNĐ) % 29,294,229,073 30,374,493 29,263,854,580 27,368,741,502 1,895,113,078 (444,430,080) 542,126,984 (21,090,067) 10,733,055 (779,782,948) 1,677,605,907 1,407,072,686 (403,311,022) 1,810,383,708 3,487,989,615 16,079,740 3,471,909,875 426 145.79 187.40 145.77 144.34 185.67 77.11 145.11 98.00 100.46 83.18 58.01 186.59 3.98 250.25 (25.29) Nhận xét: Doanh thu bán hàng & cung cấp dịch vụ năm tăng nhiều so với năm ngoái, đạt 145,79% so với năm 2012 Lợi nhuận gộp bán hàng & cung cấp dịch vụ Lợi nhuận khác tăng đột biến so với năm 2012 nhờ vào tiền cho thuê mặt bằng, đạt tỷ lệ 185,67% & 250.25% so với năm 2012, cho thấy doanh nghiệp có phương án kinh doanh hiệu so với năm 2012 1.2- Cơ cấu doanh thu: Chỉ tiêu Tổng Doanh Thu Doanh thu bán thành phẩm Doanh thu bán hàng hóa Doanh thu cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài Thu nhập khác Năm 2013 97,791,813,587 87,108,067,802 5,884,693,387 269,975,000 1,497,078,712 3,031,998,686 %DT 100.00 89.08 6.02 0.28 1.53 3.10 Năm 2012 67,534,941,908 51,798,663,743 11,897,771,373 272,072,000 1,941,508,792 1,624,926,000 %DT So sánh 2013/2012 100.00 144.80 76.70 17.62 0.40 2.87 2.41 168.17 49.46 99.23 77.11 186.59 Nhận xét: Tổng doanh thu năm tăng so với năm ngoái, đạt 144,80% so với năm 2012 Về mặt cấu doanh thu: - Doanh thu bán hàng hóa chiếm tỷ trọng 6.02% tổng doanh thu, tỷ trọng năm ngoái 17.62%, tức tỷ trọng giảm nhiều - Ngược lại, tỷ trọng doanh thu bán thành phẩm tăng lên, chiếm 89,08%, năm 2012 tỷ trọng 76,70% - Tỷ trọng doanh thu hoạt động tài giảm chiếm 77,11% so với năm 2012 - Tỷ trọng Thu nhập khác năm tăng nhiều, chiếm tỷ trọng 3.10% so với tổng doanh thu chiếm tỷ lệ 186,59% so với năm 2012 1.3- Tình hình thực chi phí Stt Chỉ tiêu Năm 2013 %DT Năm 2012 %DT So sánh 2013/2012 *** *** - Tổng Doanh Thu Tổng Chi Phí Giá vốn hàng bán Giá vốn thành phẩm bán Giá vốn hàng hóa bán Chi phí tài Lãi tiền vay Lỗ chênh lệch tỷ giá phát sinh kỳ Lỗ chênh lệch tỷ giá đánh giá lại số dư cuối kỳ Dự phòng giảm giá khoản đầu tư Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Chi phí khác 97,791,813,587 97,029,296,376 89,090,285,742 83,440,866,185 5,649,419,557 1,744,018,810 1,032,938,769 100.00 99.22 91.10 85.33 5.78 1.78 1.06 67,534,941,908 70,290,788,805 61,721,544,240 49,930,165,147 11,791,379,093 1,201,891,826 1,054,028,836 100.00 104.08 91.39 73.93 17.46 1.78 1.56 144.80 138.04 144.34 167.12 47.91 145.11 98.00 103,859,536 0.11 83,549,661 0.12 124.31 72,057,844 0.07 64,313,329 0.10 112.04 535,162,661 2,322,652,662 3,855,626,107 16,713,055 0.55 2.38 3.94 0.02 2,311,919,607 4,635,409,055 420,024,077 3.42 6.86 0.62 100.46 83.18 3.98 Nhận xét: Tổng chi phí tồn cơng ty 97.029.296.376 đồng chiếm tỷ trọng 99.22% so với tổng doanh thu Tỷ trọng cho thấy chi phí gần với tổng doanh thu công ty kiếm năm 2013 Mặc dù, lợi nhuận năm lãi khơng đáng kể Nhìn vào cấu tỷ trọng ta thấy: - Tỷ trọng giá vốn thành phẩm bán tăng, tỷ trọng hàng hóa bán giảm, phù hợp tương ứng với cấu doanh thu - Nhưng tỷ trọng chi phí quản lý doanh nghiệp giảm, thể chiêu hướng tốt 2- KIỂM SỐT BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tính đến 31/12/2013) 2.1A I II III IV V B I - Nhận xét tình hình Tài sản & Nguồn vốn TÀI SẢN TÀI SẢN NGẮN HẠN Tiền khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác Hàng tồn kho Hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Tài sản ngắn hạn khác TÀI SẢN DÀI HẠN Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Giá trị hao mòn luỹ kế Tài sản cố định th tài Nguyên giá Giá trị hao mòn luỹ kế 31/12/2013 42,097,176,238 1,500,720,753 72,000 27,735,326,264 25,530,429,775 2,204,896,489 12,812,718,902 12,812,718,902 48,338,319 48,338,319 92,953,980,015 89,898,983,617 63,034,891,844 92,817,033,889 (29,782,142,045) 4,468,218,957 5,275,056,669 (806,837,712) 01/01/2013 31,707,588,794 3,708,106,921 72,000 15,860,651,121 14,636,743,080 12,113,469 1,211,794,572 11,899,040,971 11,899,040,971 239,717,781 187,413,045 52,304,736 98,833,098,690 95,500,526,166 57,743,664,145 81,964,829,911 (24,221,165,766) 4,859,145,363 5,275,056,669 (415,911,306) Chênh lệch 10,389,587,444 (2,207,386,168) 11,874,675,143 10,893,686,695 (12,113,469) 993,101,917 913,677,931 913,677,931 (191,379,462) (187,413,045) (3,966,417) (5,879,118,675) (5,601,542,549) 5,291,227,699 10,852,203,978 (5,560,976,279) (390,926,406) (390,926,406) (%) 132.77 40.47 100.00 174.87 174.43 181.95 107.68 107.68 20.16 92.42 94.05 94.13 109.16 113.24 122.96 - 3 II Tài sản cố định vơ hình 20,536,461,639 21,080,391,695 Ngun giá 23,421,418,509 23,438,418,509 Giá trị hao mòn luỹ kế (2,884,956,870) (2,358,026,814) Chi phí xây dựng dở dang 1,859,411,177 11,817,324,963 Các khoản đầu tư tài dài hạn 964,837,339 1,500,000,000 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 1,500,000,000 1,500,000,000 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn (535,162,661) III Tài sản dài hạn khác 2,090,159,059 1,832,572,524 Chi phí trả trước dài hạn 1,513,709,851 1,256,123,316 Tài sản dài hạn khác 576,449,208 576,449,208 *** TỔNG CỘNG TÀI SẢN 135,051,156,253 130,540,687,484 NGUỒN VỐN 31/12/2013 01/01/2013 A NỢ PHẢI TRẢ 23,730,576,251 19,917,498,300 I Nợ ngắn hạn 19,928,040,831 13,871,748,636 Vay nợ ngắn hạn 13,613,195,015 10,052,385,876 Phải trả người bán 3,362,612,764 1,053,074,300 Người mua trả tiền trước 1,584,246,748 549,026,018 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 592,485,790 1,089,961,577 Phải trả người lao động 599,128,586 Chi phí phải trả 389,859,991 157,553,609 Các khoản phải trả, phải nộp khác 610,608,290 595,586,437 Quỹ khen thưởng, phúc lợi (224,967,767) (224,967,767) II Nợ dài hạn 3,802,535,420 6,045,749,664 Phải trả dài hạn khác 446,475,000 146,475,000 Vay nợ dài hạn 3,356,060,420 5,899,274,664 B NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU 111,320,580,002 110,623,189,184 I Vốn chủ sở hữu 111,320,580,002 110,623,189,184 Vốn đầu tư chủ sở hữu 81,518,200,000 81,518,200,000 Thặng dư vốn cổ phần 29,270,228,800 29,270,228,800 Quỹ đầu tư phát triển 2,391,760,589 2,391,760,589 Quỹ dự phòng tài 729,125,908 729,125,908 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối (2,588,735,295) (3,286,126,113) *** TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 135,051,156,253 130,540,687,484 CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ CHỈ TIÊU 31/12/2013 01/01/2013 Ngoại tệ loại: Dollar Mỹ (USD) 10,297.24 58,743.08 (543,930,056) (17,000,000) (526,930,056) (9,957,913,786) (535,162,661) 97.42 99.93 122.35 15.73 64.32 - 100.00 (535,162,661) 257,586,535 257,586,535 4,510,468,769 Chênh lệch 3,813,077,951 6,056,292,195 3,560,809,139 2,309,538,464 1,035,220,730 114.06 120.51 103.46 (%) 119.14 143.66 135.42 319.31 288.56 (497,475,787) (599,128,586) 232,306,382 15,021,853 (2,243,214,244) 300,000,000 (2,543,214,244) 697,390,818 697,390,818 697,390,818 4,510,468,769 54.36 102.52 100.00 62.90 304.81 56.89 100.63 100.63 100.00 100.00 100.00 100.00 78.78 103.46 Chênh lệch (48,446) (%) 17.53 Nhận xét: - Tài sản ngắn hạn tăng, chủ yếu khoản phải thu khách hàng tăng vượt so với năm 2012, đạt tỷ lệ 174.43% so với năm 2012 - Tài sản dài hạn giảm khơng đáng kể so với năm ngối, chiếm tỷ lệ 94.05% so với năm 2012 - Nợ ngắn hạn tăng nhiều so với năm 2012 đạt tỷ lệ 143.66% so với năm 2012 Mặc khác, vay & nợ dài hạn giảm, đạt 56.89% so với năm 2012 - Doanh nghiệp nên cần có sách hợp lý để đảm bảo tài cho doanh nghiệp 2.2- Tình hình đầu tư liên kết Từ tháng 6/2009, Cơng ty góp vốn đầu tư vào Cơng ty CP nhựa Đại Thành Long với giá trị vốn góp 1.500.000.000 đồng , chiếm tỷ lệ 17,65% vốn điều lệ Cơng ty CP Nhựa Đại Thành Long Phần góp vốn đến khơng có thay đổi 3- KIỂM SOÁT TUÂN THỦ: - Sổ sách kế toán cập nhật đầy đủ, rõ ràng, ghi nhận đầy đủ số liệu doanh thu, chi phí, theo qui định công ty chuẩn mực kế tốn Các chứng từ tốn đầy đủ tính hợp pháp, hợp lý - Công nợ, số dư tiền gửi, tiền vay, số liệu tồn kho nguyên vật liệu, thành phẩm,… theo dõi đầy đủ, chi tiết có đối chiếu xác nhận - Các Báo cáo tài năm 2013 lập biểu mẫu, phù hợp với chuẩn mực kế toán Việt Nam qui định hành Số liệu phản ánh báo cáo tài năm 2013 thể đầy đủ, kịp thời, rõ ràng, xác, trung thực hợp lý; kiểm tốn độc lập CƠNG TY TNHH KIỂM TOÁN VÀ TƯ VẤN A&C 4- KIỂM SOÁT HOẠT ĐỘNG CỦA HĐQT & BĐH : - HĐQT & BĐH công ty tuân thủ theo Điều lệ, Qui chế quản trị Nghị ĐHĐCĐ thường niên Thực đầy đủ việc công bố thông tin theo luật định Luôn cố gắng để giúp cơng ty vượt qua giai đoạn khó khăn ảnh hưởng tình hình kinh tế chung - HĐQT & BĐH công ty phối hợp với BKS thực việc kiểm tra, giám sát hoạt động điều hành SXKD theo Luật doanh nghiệp, điều lệ nghị Đại hội đồng cổ đông Kết giám sát cho thấy chưa phát trường hợp sai phạm - BKS thống với toàn nội dung đánh giá kết hoạt động HĐQT xác định Báo cáo tổng kết HĐQT kết hoạt động SXKD năm 2013 nhiệm vụ kế hoạch năm 2014 - BĐH cần có chế tuyển dụng & bố trí cơng việc để đảm bảo hiệu mặt nhân & cấu nhân hợp lý với tình hình cơng ty - BĐH ln bám sát việc đạo điều hành hoạt động SXKD, đầu tư xây dựng, tổ chức máy, phát triển nguồn nhân lực,…đáp ứng theo yêu cầu thực chương trình mực tiêu định hướng chiến lược HĐQT công ty xác định III/ ĐÁNH GIÁ & KIẾN NGHỊ: BKS trí với Báo cáo tổng kết HĐQT kết hoạt động SXKD năm 2013 Năm 2013, hoạt động công ty tuân thủ theo Điều lệ công ty, Nghị ĐHCĐ qui định pháp luật Mặc dù, kết hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2013 có lãi hiệu SXKD không cao, không đạt kế hoạch tiêu Nghị Đại hội đồng cổ đơng xác định Do đó, BKS kiến nghị sau: • Luôn xây dựng kế hoạch KPI hợp lý cho tất phòng ban • Tiếp tục trì công tác tái cấu trúc hệ thống quản lý doanh nghiệp, đảm bảo máy nhẹ nhàng hiệu • Chủ động tìm kiếm khách hàng, có chế phù hợp với khách hàng để thu hút & giữ khách hàng • Nghiên cứu lại thị trường để có định đầu tư hợp lý Trên số nội dung báo cáo BKS tình hình hoạt động Cơng ty năm 2013 Kính trình Đại Hội đồng cổ đơng thường niên năm 2013 xem xét cho ý kiến Trân trọng BAN KIỂM SỐT CƠNG TY CP KỸ NGHỆ ĐƠ THÀNH TRƯỞNG BAN TRẦN THỊ THANH HẰNG ... có đối chiếu xác nhận - Các Báo cáo tài năm 2013 lập biểu mẫu, phù hợp với chuẩn mực kế toán Việt Nam qui định hành Số liệu phản ánh báo cáo tài năm 2013 thể đầy đủ, kịp thời, rõ ràng, xác, trung... hướng chiến lược HĐQT công ty xác định III/ ĐÁNH GIÁ & KIẾN NGHỊ: BKS trí với Báo cáo tổng kết HĐQT kết hoạt động SXKD năm 2013 Năm 2013, hoạt động công ty tuân thủ theo Điều lệ công ty, Nghị ĐHCĐ... Mặc dù, kết hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2013 có lãi hiệu SXKD không cao, không đạt kế hoạch tiêu Nghị Đại hội đồng cổ đông xác định Do đó, BKS kiến nghị sau: • Ln xây dựng kế hoạch KPI