BCTC Công ty mẹ 6 tháng đầu năm 2016 (đã kiểm toán)

CÔNG TY CỔ PHẦN QUẢN LÝ VÀ XÂY DỰNG ĐƯỜNG BỘ 26 Báo cáo tài Cho kỳ kế tốn tháng đầu năm 2016 CÔNG TY CỔ PHẦN QUẢN LÝ VÀ XÂY DỰNG ĐƯỜNG BỘ 26 387 Phạm Văn Đồng, Thành phố Buôn Ma Thuột, Tỉnh Đăk Lăk BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho k k#t tốn tháng &'u n)m 2016 MỤC LỤC Báo cáo Ban Giám đốc Báo cáo sốt xét thơng tin tài niên độ Trang 1-3 Báo cáo tài niên độ · Bảng cân đối kế toán niên độ · Báo cáo kết hoạt động kinh doanh niên độ · Báo cáo lưu chuyển tiền tệ niên độ · Thuyết minh Báo cáo tài niên độ 5-6 - 31 CƠNG TY CỔ PHẦN QUẢN LÝ VÀ XÂY DỰNG ĐƯỜNG BỘ 26 387 Phạm Văn Đồng, Thành phố Buôn Ma Thuột, Tỉnh Đăk Lăk BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho k k# tốn tháng &'u n)m 2016 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Quản lý Xây dựng Đường 26 công bố báo cáo với Báo cáo tài niên độ soát xét cho kỳ kế toán tháng đầu năm 2016 Thông tin khái quát Công ty Cổ phần Quản lý Xây dựng Đường 26 (sau gọi tắt “Công ty”) thành lập sở cổ phần hóa Cơng ty Quản lý Sửa chữa Đường 26 theo Quyết định số 4404/QĐ-BGTVT ngày 21 tháng 11 năm 2005 Bộ Giao thông Vận tải Cơng ty đơn vị hạch tốn độc lập, hoạt động kinh doanh theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4003000096 Sở Kế hoạch Đầu tư Tỉnh Đăk Lăk cấp ngày 15 tháng 07 năm 2006, Luật Doanh nghiệp, Điều lệ Công ty quy định pháp lý hành có liên quan Từ thành lập đến Công ty lần điều chỉnh Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh vào ngày 18/06/2012 với số đăng ký doanh nghiệp kiêm mã số doanh nghiệp 6000234922 Vốn điều lệ: 10.000.000.000 đồng Vốn góp thực tế đến ngày 30/06/2016: 10.000.000.000 đồng Cơng ty thức giao dịch cổ phiếu sàn UPCOM Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội vào ngày 10/01/2011 theo thông báo ngày 18/10/2010 Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (nay Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội) với mã chứng khoán D26 Trụ sở · Địa chỉ: 387 Phạm Văn Đồng, Phường Tân Hịa, TP Bn Ma Thuột, Tỉnh ĐăkLăk · Điện thoại: (84) 0500 3823 483 - 3823 027 · Fax: (84) 0500 3823 452 · Website: www.duongbo26.vn Ngành nghề kinh doanh · Xây dựng cơng trình kỹ thuật dân dụng khác Chi tiết: Đầu tư, xây dựng cơng trình: dân dụng, cơng nghiệp, giao thơng, thủy lợi, điện, thủy điện; · Sản xuất vật liệu xây dựng từ đất sét Chi tiết: Sản xuất vật liệu xây dựng, sản xuất gạch không nung; · Hoạt động tư vấn quản lý Chi tiết: Tư vấn kiểm định chất lượng cơng trình, thí nghiệm vật liệu xây dựng, tư vấn quản lý điều hành dự án; · Cho thuê xe có động cơ; · Cho thuê máy móc, thiết bị xây dựng; · Nhà khách, nhà nghỉ kinh doanh dịch vụ lưu trú ngắn ngày; · Nhà hàng dịch vụ ăn uống phục vụ lưu động; · Bán bn nhiên liệu rắn, lỏng, khí sản phẩm liên quan Chi tiết: Bán buôn xăng dầu, khí đốt sản phẩm liên quan; · Bán lẻ dầu hỏa, ga, than nhiên liệu dùng cho gia đình cửa hàng chuyên doanh; · Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng thuê; · Xây dựng cơng trình đường sắt đường Chi tiết: Quản lý, bảo trì sở hạ tầng đường bộ; · Hoạt động dịch vụ hỗ trợ trực tiếp cho vận tải đường sắt đường Chi tiết: Tổ chức thu phí đường bộ; Trang CƠNG TY CỔ PHẦN QUẢN LÝ VÀ XÂY DỰNG ĐƯỜNG BỘ 26 387 Phạm Văn Đồng, Thành phố Buôn Ma Thuột, Tỉnh Đăk Lăk BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho k k# tốn tháng &'u n)m 2016 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC (tiếp theo) · Buôn bán, thiết bị lắp đặt khác xây dựng; · Sản xuất bê tông sản phẩm từ xi măng thạch cao Chi tiết: Sản xuất bê tông đúc sẵn, bê tông nhựa; · Khai thác đá, cát, sỏi, đất sét; · Bảo dưỡng, sửa chữa tơ xe có động khác; · Gia cơng khí; Xử lý tráng phủ kim loại; · Vận tải hàng hóa đường Nhân Tổng số cán cơng nhân viên có đến ngày 30/06/2016 125 người Trong đó, cán quản lý 12 người Các thành viên Hội đồng quản trị, Ban Kiểm soát, Ban Giám đốc Kế toán trưởng kỳ kế toán đến ngày lập Báo cáo tài gồm có: Hội đồng quản trị · Ông Nguyễn Minh Tiến Chủ tịch Tái bổ nhiệm ngày 26/04/2011 · Ông Võ Văn Bản Thành viên Tái bổ nhiệm ngày 26/04/2011 · Ông Lương Huy Hồng Thành viên Tái bổ nhiệm ngày 26/04/2011 · Ơng Trịnh Văn Dũng Thành viên Tái bổ nhiệm ngày 26/04/2011 · Ông Trần Trọng Tuấn Thành viên Bổ nhiệm ngày 26/04/2011 Ban Kiểm sốt · Ơng Lê Huy Cừ Trưởng ban Tái bổ nhiệm ngày 26/04/2011 · Ông Đào Mạnh Cường Thành viên Tái bổ nhiệm ngày 26/04/2011 · Bà Lê Thị Năm Thành viên Tái bổ nhiệm ngày 26/04/2011 Ban Giám đốc Kế tốn trưởng · Ơng Nguyễn Minh Tiến Giám đốc Bổ nhiệm ngày 01/07/2006 · Ông Trần Trọng Tuấn Phó Giám đốc Bổ nhiệm ngày 12/07/2008 · Ơng Bùi Huy Nguyệt Kế tốn trưởng Bổ nhiệm ngày 16/07/2015 Kiểm tốn độc lập Báo cáo tài niên độ sốt xét Cơng ty TNHH Kiểm tốn Kế tốn AAC (Trụ sở chính: Lô 78-80, Đường 30 Tháng 4, Quận Hải Châu, Thành phố Đà Nẵng; Điện thoại: (84) 0511.3655886; Fax: (84) 0511.3655887; Website: www.aac.com.vn; Email: aac@dng.vnn.vn) Trang CÔNG TY CỔ PHẦN QUẢN LÝ VÀ XÂY DỰNG ĐƯỜNG BỘ 26 387 Phạm Văn Đồng, Thành phố Buôn Ma Thuột, Tỉnh Đăk Lăk BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho k k# tốn tháng &'u n)m 2016 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC (tiếp theo) Trách nhiệm Ban Giám đốc việc lập trình bày Báo cáo tài niên độ Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm lập trình bày trung thực, hợp lý Báo cáo tài niên độ sở: · Tuân thủ quy định Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý hành khác có liên quan; · Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; · Đưa phán đoán ước tính kế tốn cách hợp lý thận trọng; · Lập Báo cáo tài niên độ sở hoạt động liên tục; · Chịu trách nhiệm kiểm soát nội mà Ban Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày Báo cáo tài niên độ khơng có sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn Các thành viên Ban Giám đốc Công ty, báo cáo xác nhận rằng: Báo cáo tài niên độ bao gồm Bảng cân đối kế toán niên độ, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh niên độ, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ niên độ Thuyết minh Báo cáo tài niên độ kèm theo phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Công ty thời điểm 30/06/2016 kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ kỳ kế toán tháng đầu năm 2016, phù hợp với Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam hành quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài niên độ Thay mặt Ban Giám đốc Giám đốc Nguyễn Minh Tiến +)k L)k, ngày 31 tháng 08 n)m 2016 Trang CƠNG TY TNHH KIỂM TỐN VÀ KẾ TỐN AAC THÀNH VIÊN CỦA PRIMEGLOBAL Trụ sở Lơ 78-80 Đường 30 tháng 4, Q Hải Châu, Tp Đà Nẵng Tel: 84.511.3655886; Fax: 84.511.3655887 Email: aac@dng.vnn.vn Website: http://www.aac.com.vn Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh 47-49 Hồng Sa (Tầng Tịa nhà Hồng Đan) Quận 1, Tp Hồ Chí Minh Tel: 84.8.39102235; Fax: 84.8.39102349 Email: aac.hcm@aac.com.vn S6: 876/BCSX-AAC BÁO CÁO SỐT XÉT THƠNG TIN TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Kính gửi: Các Cổ đông, Hội đồng quản trị Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Quản lý Xây dựng Đường 26 Chúng tơi sốt xét báo cáo tài niên độ gồm: Bảng cân đối kế toán niên độ ngày 30/06/2016, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh niên độ, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ niên độ cho kỳ kế toán tháng đầu năm 2016 Bản thuyết minh báo cáo tài niên độ, lập ngày 31/08/2016 Công ty Cổ phần Quản lý Xây dựng Đường 26 (sau gọi tắt “Cơng ty”) đính kèm từ trang đến trang 31 Trách nhiệm Ban Giám đốc Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm lập trình bày trung thực hợp lý báo cáo tài niên độ theo chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài niên độ chịu trách nhiệm kiểm soát nội mà Ban Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo việc lập trình bày báo cáo tài niên độ khơng có sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn Trách nhiệm Kiểm toán viên Trách nhiệm đưa kết luận báo cáo tài niên độ dựa kết sốt xét Chúng thực công việc soát xét theo Chuẩn mực Việt Nam hợp đồng dịch vụ sốt xét số 2410 “Sốt xét thơng tin tài niên độ kiểm tốn viên độc lập đơn vị thực hiện” Cơng việc sốt xét thơng tin tài niên độ bao gồm việc thực vấn, chủ yếu vấn người chịu trách nhiệm vấn đề tài kế tốn, thực thủ tục phân tích thủ tục sốt xét khác Một sốt xét có phạm vi hẹp kiểm toán thực theo chuẩn mực kiểm tốn Việt Nam khơng cho phép đạt đảm bảo nhận biết tất vấn đề trọng yếu phát kiểm tốn Theo đó, chúng tơi khơng đưa ý kiến kiểm toán Kết luận Kiểm toán viên Căn kết sốt xét chúng tơi, xét khía cạnh trọng yếu, chúng tơi khơng thấy có vấn đề để chúng tơi cho báo cáo tài niên độ đính kèm khơng phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Cơng ty ngày 30/06/2016 kết hoạt động kinh doanh luồng lưu chuyển tiền tệ cho kỳ kế toán tháng đầu năm 2016, phù hợp với Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài niên độ Cơng ty TNHH Kiểm toán Kế toán AAC Lâm Quang Tú – Phó Tổng Giám đốc S6 Gi8y CN +KHN ki9m toán:1031-2013-010-1 +à N7ng, ngày 31 tháng 08 n)m 2016 Báo cáo &-.c &0c &2ng th3i v4i Báo cáo tài Thuy#t minh báo cáo &ính kèm Trang CÔNG TY CỔ PHẦN QUẢN LÝ VÀ XÂY DỰNG ĐƯỜNG BỘ 26 387 Phạm Văn Đồng, Thành phố Buôn Ma Thuột, Tỉnh Đăk Lăk BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho k k# toán tháng &'u n)m 2016 Mẫu số B 01 - DN Ban hành theo Thông t- s6 200/2014/TT - BTC ngày 22/12/2014 c>a B< Tài BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ Ngày 30 tháng 06 năm 2016 TÀI SẢN Mã Thuyết số minh A I II III IV V TÀI SẢN NGẮN HẠN Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền Đầu tư tài ngắn hạn Chứng khoán kinh doanh Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ 100 110 111 112 120 121 123 130 131 132 136 137 140 141 149 150 151 152 B I II TÀI SẢN DÀI HẠN Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Phải thu dài hạn khác Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá tr@ hao mòn lBy k# Tài sản cố định vơ hình Bất động sản đầu tư Tài sản dở dang dài hạn Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn Chi phí xây dựng dở dang Đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết Tài sản dài hạn khác 200 210 211 216 220 221 222 223 227 230 240 241 242 250 251 252 260 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 III IV V VI 10 11 11 12 13 14 15 30/06/2016 VND 01/01/2016 VND 43.379.867.054 1.019.936.123 1.019.936.123 4.000.000.000 4.000.000.000 19.849.300.562 15.904.235.221 5.186.997.100 8.859.592.198 (10.101.523.957) 18.223.496.765 18.223.496.765 287.133.604 287.133.604 - 37.596.008.755 647.432.373 647.432.373 4.000.000.000 4.000.000.000 25.020.350.492 24.588.221.514 2.379.732.016 8.092.039.656 (10.039.642.694) 7.428.225.890 7.428.225.890 500.000.000 500.000.000 - 14.947.100.277 13.478.152.067 13.478.152.067 35.977.929.133 (22.499.777.066) 68.948.210 68.948.210 1.400.000.000 1.400.000.000 - 10.162.265.936 344.072.001 344.072.001 8.377.399.725 8.377.399.725 29.677.210.952 (21.299.811.227) 40.794.210 40.794.210 1.400.000.000 1.400.000.000 - 58.326.967.331 47.758.274.691 Thuy#t minh kèm theo t; trang &#n trang 31 b< ph=n h.p thành Báo cáo tài Trang CÔNG TY CỔ PHẦN QUẢN LÝ VÀ XÂY DỰNG ĐƯỜNG BỘ 26 387 Phạm Văn Đồng, Thành phố Buôn Ma Thuột, Tỉnh Đăk Lăk BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho k k# tốn tháng &'u n)m 2016 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) Ngày 30 tháng 06 năm 2016 C I II NGUỒN VỐN Mã Thuyết số minh NỢ PHẢI TRẢ Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngắn hạn Người mua trả tiền trước ngắn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Vay nợ th tài ngắn hạn Dự phịng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nợ dài hạn Phải trả người bán dài hạn Vay nợ thuê tài dài hạn 300 310 311 312 313 314 315 319 320 321 322 330 331 338 D VỐN CHỦ SỞ HỮU I Vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu - CD phi#u phD thơng có quyEn bi9u quy#t - CD phi#u -u &ãi Quỹ đầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối - LNST ch-a phân ph6i lBy k# &#n cu6i k tr-4c - LNST ch-a phân ph6i k II Nguồn kinh phí quỹ khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 400 410 411 411a 411b 418 421 421a 421b 430 431 432 440 16 17 18 19 20 21.a 22 21.b 23 23 23 23 23 23 30/06/2016 VND 01/01/2016 VND 43.560.772.917 39.728.272.917 3.746.574.990 9.569.260.856 3.948.539.272 2.616.887.157 115.994.763 6.756.650.774 11.045.484.354 1.319.598.390 609.282.361 3.832.500.000 3.832.500.000 31.501.617.288 28.876.617.288 2.015.803.713 1.225.906.000 5.659.432.074 4.532.634.557 61.417.352 5.756.045.449 7.738.081.497 1.319.598.390 567.698.256 2.625.000.000 2.625.000.000 14.766.194.414 14.360.878.125 10.000.000.000 10.000.000.000 3.521.425.530 839.452.595 451.364.423 388.088.172 405.316.289 405.316.289 16.256.657.403 15.832.732.240 10.000.000.000 10.000.000.000 3.521.425.530 2.311.306.710 2.311.306.710 423.925.163 423.925.163 58.326.967.331 47.758.274.691 Giám đốc Kế toán trưởng Người lập biểu Nguyễn Minh Tiến +)k L)k, ngày 31 tháng 08 n)m 2016 Bùi Huy Nguyệt Lê Phước Nhật Thuy#t minh kèm theo t; trang &#n trang 31 b< ph=n h.p thành Báo cáo tài Trang CÔNG TY CỔ PHẦN QUẢN LÝ VÀ XÂY DỰNG ĐƯỜNG BỘ 26 387 Phạm Văn Đồng, Thành phố Buôn Ma Thuột, Tỉnh Đăk Lăk BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho k k# toán tháng &'u n)m 2016 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH GIỮA NIÊN ĐỘ Mẫu số B 02 - DN Ban hành theo TT s6 200/2014/TT - BTC ngày 22/12/2014 c>a B< Tài Cho kỳ kết toán tháng đầu năm 2016 tháng đầu năm 2016 VND tháng đầu năm 2015 VND 28.191.578.661 49.498.182 14.657.699.317 161.774.089 28.142.080.479 14.495.925.228 24.323.177.491 10.153.666.827 3.818.902.988 4.342.258.401 CHỈ TIÊU Mã Thuyết số minh Doanh thu bán hàng & cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu 01 02 Doanh thu bán hàng & cc dịch vụ 10 Giá vốn hàng bán 11 Lợi nhuận gộp bán hàng & cc dịch vụ 20 Doanh thu hoạt động tài 21 27 205.666.092 41.111.424 Chi phí tài 22 28 416.022.891 236.724.344 416.022.891 236.724.344 Trong &ó: Chi phí lãi vay 24 25 26 23 Chi phí bán hàng 25 29 165.538.700 156.328.000 Chi phí quản lý doanh nghiệp 26 30 2.956.226.179 3.209.446.213 486.781.310 780.871.268 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 30 11 Thu nhập khác 31 30 38.603.000 17.748.000 12 Chi phí khác 32 31 34.059.276 50.000.000 13 Lợi nhuận khác 40 4.543.724 (32.252.000) 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 50 491.325.034 748.619.268 15 Chi phí thuế TNDN hành 16 Chi phí thuế TNDN hỗn lại 17 Lợi nhuận sau thuế TNDN 51 52 60 103.236.862 388.088.172 164.696.239 583.923.029 32 Giám đốc Kế toán trưởng Người lập biểu Nguyễn Minh Tiến +)k L)k, ngày 31 tháng 08 n)m 2016 Bùi Huy Nguyệt Lê Phước Nhật Thuy#t minh kèm theo t; trang &#n trang 31 b< ph=n h.p thành Báo cáo tài Trang CƠNG TY CỔ PHẦN QUẢN LÝ VÀ XÂY DỰNG ĐƯỜNG BỘ 26 387 Phạm Văn Đồng, Thành phố Buôn Ma Thuột, Tỉnh Đăk Lăk BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho k k# tốn tháng &'u n)m 2016 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ GIỮA NIÊN ĐỘ Mẫu số B 03 - DN Ban hành theo TT s6 200/2014/TT – BTC ngày 22/12/2014 c>a B< Tài Cho kỳ kế tốn tháng đầu năm 2016 CHỈ TIÊU Mã Thuyết số minh tháng đầu năm 2016 VND tháng đầu năm 2015 VND 01 491.325.034 748.619.268 1.181.356.965 61.881.263 (205.666.092) 416.022.891 1.944.920.061 5.537.102.890 (10.795.270.875) 1.173.762.522 541.065.990 (41.111.424) 236.724.344 2.659.060.700 4.604.467.690 (3.653.215.712) Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Lợi nhuận trước thuế Điều chỉnh cho khoản Khấu hao Tài sản cố định Các khoản dự phòng Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư Chi phí lãi vay Lợi nhuận từ hđ kd trước thay đổi vốn lưu động Tăng, giảm khoản phải thu Tăng, giảm hàng tồn kho Tăng, giảm khoản phải trả (Không kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp) Tăng, giảm chi phí trả trước Tiền lãi vay trả Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp Tiền chi khác từ hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 11 7.784.519.944 (661.608.718) 12 14 15 17 20 212.866.396 (361.445.480) (196.859.550) (418.358.182) 3.707.475.204 (450.000.000) (205.372.974) (300.000.000) (223.581.000) 1.769.749.986 II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiền chi để mua sắm XD TSCĐ TS DH khác Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 21 23 27 30 (6.328.872.181) 121.803.870 (6.207.068.311) (2.000.000.000) 41.111.424 (1.958.888.576) III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ vay Tiền trả nợ gốc vay Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 33 34 36 40 11.892.055.938 (7.377.153.081) (1.642.806.000) 2.872.096.857 4.618.594.175 (4.450.000.000) 168.594.175 Lưu chuyển tiền kỳ Tiền tương đương tiền đầu kỳ Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ Tiền tương đương tiền cuối kỳ 50 60 61 70 372.503.750 647.432.373 1.019.936.123 (20.544.415) 614.886.150 594.341.735 I - 02 03 05 06 08 09 10 13 30 27 28 18 21 21 5 Giám đốc Kế toán trưởng Người lập biểu Nguyễn Minh Tiến +)k L)k, ngày 31 tháng 08 n)m 2016 Bùi Huy Nguyệt Lê Phước Nhật Thuy#t minh kèm theo t; trang &#n trang 31 b< ph=n h.p thành c>a Báo cáo tài Trang CÔNG TY CỔ PHẦN QUẢN LÝ VÀ XÂY DỰNG ĐƯỜNG BỘ 26 387 Phạm Văn Đồng, Thành phố Buôn Ma Thuột, Tỉnh Đăk Lăk BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho k k# toán tháng &'u n)m 2016 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) (Thuy#t minh b< ph=n h.p thành c'n &-.c &0c &2ng th3i v4i Báo cáo tài chính) Trả trước cho người bán ngắn hạn 30/06/2016 01/01/2016 Công ty Cổ phần Xây lắp Thiết bị TH Việt Công ty Cổ phần Xây dựng Cơng trình Giao thơng 510 Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng 501 Công ty TNHH Nhựa đường Minh Đạt Công ty TNHH MTV Vật liệu Xây dựng Thịnh Phát Các đối tượng khác 347.932.000 1.300.000.000 2.081.708.800 862.468.502 594.887.798 1.800.000.000 347.932.000 205.770.038 26.029.978 Cộng 5.186.997.100 2.379.732.016 Phải thu ngắn hạn khác 30/06/2016 Giá trị 01/01/2016 Dự phòng Giá trị Dự phòng Cục Quản lý Đường III Đội Cơng trình sản xuất đá 42 (Lưu Xn Hữu) Đội Cơng trình sản xuất đá 52 (Huỳnh Văn Un) Đội Cơng trình III (Nguyễn Hữu Hòa) Hạt quản lý quốc lộ M'đrăk (Nguyễn Hữu Mai) Tạm ứng Lãi dự thu Phải thu cổ tức Các đối tượng khác 1.316.033.838 - 1.316.033.838 - 754.893.226 (754.893.226) 754.893.226 (754.893.226) 1.659.615.680 (1.659.615.680) 1.659.615.680 (1.659.615.680) 594.888.818 (594.888.818) 594.888.818 (594.888.818) 254.294.061 3.439.279.286 91.000.000 749.587.289 (254.294.061) (161.761.019) 254.294.061 3.211.448.804 7.137.778 293.727.451 (254.294.061) (161.947.839) Cộng 8.859.592.198 (3.425.452.804) 8.092.039.656 (3.425.639.624) 10 Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi tháng đầu năm 2016 tháng đầu năm 2015 Dự phòng cho khoản nợ phải thu hạn - Số dư đầu kỳ - Trích kỳ - Hoàn nhập kỳ (10.039.642.694) (61.881.263) - (6.121.405.904) (541.065.990) - Số dư cuối kỳ (10.101.523.957) (6.662.471.894) Trang 17 CÔNG TY CỔ PHẦN QUẢN LÝ VÀ XÂY DỰNG ĐƯỜNG BỘ 26 387 Phạm Văn Đồng, Thành phố Buôn Ma Thuột, Tỉnh Đăk Lăk BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho k k# tốn tháng &'u n)m 2016 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) (Thuy#t minh b< ph=n h.p thành c'n &-.c &0c &2ng th3i v4i Báo cáo tài chính) 11 Hàng tồn kho 30/06/2016 Giá gốc 01/01/2016 Giá gốc Dự phòng Dự phòng Nguyên liệu, vật liệu Cơng cụ, dụng cụ Chi phí SX, KD dở dang Thành phẩm 412.095.965 45.689.214 16.262.971.986 1.502.739.600 - 672.533.398 47.753.214 3.855.696.337 2.852.242.941 - Cộng 18.223.496.765 - 7.428.225.890 - · Khơng có hàng tồn kho ứ đọng, phẩm chất khơng có khả tiêu thụ thời điểm 30/06/2016 · Khơng có hàng tồn kho dùng để chấp, cầm cố đảm bảo khoản nợ thời điểm 30/06/2016 12 Chi phí trả trước ngắn hạn 30/06/2016 01/01/2016 Chi phí khai thác đá Chi phí thuê đất 287.133.604 500.000.000 - Cộng 287.133.604 500.000.000 13 Tài sản cố định hữu hình a Tài sản cố định hữu hình dùng cho hoạt động sản xuất kinh doanh Nhà cửa, vật kiến trúc · · · P.tiện vận tải truyền dẫn Nguyên giá Số đầu kỳ Mua sắm kỳ XDCB hoàn thành Số cuối kỳ 2.530.796.690 2.530.796.690 18.167.953.345 3.277.600.000 6.839.148.332 3.023.118.181 21.445.553.345 Khấu hao Số đầu kỳ Khấu hao kỳ Số cuối kỳ 1.567.784.951 40.859.920 1.608.644.871 963.011.739 922.151.819 Giá trị lại Số đầu kỳ Số cuối kỳ · Máy móc thiết bị Thiết bị, dụng cụ quản lý Cộng 9.862.266.513 116.556.364 116.556.364 27.654.454.731 6.300.718.181 33.955.172.912 14.121.834.593 721.178.628 14.843.013.221 3.910.145.151 416.250.233 4.326.395.384 101.215.474 3.068.184 104.283.658 19.700.980.169 1.181.356.965 20.882.337.134 4.046.118.752 6.602.540.124 2.929.003.181 5.535.871.129 15.340.890 12.272.706 7.953.474.562 13.072.835.778 Giá trị cịn lại cuối kỳ TSCĐ hữu hình để chấp, cầm cố đảm bảo nợ vay 8.560.101.709 đồng Nguyên giá TSCĐ hữu hình khấu hao hết sử dụng ngày 30/06/2016 11.160.508.506 đồng Khơng có TSCĐ hữu hình chờ lý Khơng có cam kết việc mua lại TSCĐ hữu hình có giá trị lớn tương lai Trang 18 CÔNG TY CỔ PHẦN QUẢN LÝ VÀ XÂY DỰNG ĐƯỜNG BỘ 26 387 Phạm Văn Đồng, Thành phố Buôn Ma Thuột, Tỉnh Đăk Lăk BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho k k# tốn tháng &'u n)m 2016 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) (Thuy#t minh b< ph=n h.p thành c'n &-.c &0c &2ng th3i v4i Báo cáo tài chính) b Tài sản cố định hữu hình dùng cho hoạt động nghiệp Nhà cửa, vật kiến trúc P.tiện vận tải truyền dẫn TSCĐ khác Cộng Nguyên giá Số đầu kỳ Mua sắm kỳ Số cuối kỳ 1.648.969.979 1.648.969.979 287.358.091 287.358.091 86.428.151 86.428.151 2.022.756.221 2.022.756.221 Khấu hao Số đầu kỳ Khấu hao kỳ Số cuối kỳ 1.278.963.493 18.608.874 1.297.572.367 287.358.091 287.358.091 32.509.474 32.509.474 1.598.831.058 18.608.874 1.617.439.932 370.006.486 351.397.612 - 53.918.677 53.918.677 423.925.163 405.316.289 Giá trị lại Số đầu kỳ Số cuối kỳ · Nguyên giá tài sản cố định hữu hình dùng cho hoạt động nghiệp khấu hao hết sử dụng ngày 30/06/2016 1.118.214.818 đồng 14 Chi phí xây dựng dở dang 30/06/2016 01/01/2016 Lắp đặt máy xay đá mỏ 52 68.948.210 40.794.210 Cộng 68.948.210 40.794.210 Trang 19 CÔNG TY CỔ PHẦN QUẢN LÝ VÀ XÂY DỰNG ĐƯỜNG BỘ 26 387 Phạm Văn Đồng, Thành phố Buôn Ma Thuột, Tỉnh Đăk Lăk BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho k k# tốn tháng &'u n)m 2016 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) (Thuy#t minh b< ph=n h.p thành c'n &-.c &0c &2ng th3i v4i Báo cáo tài chính) 15 Đầu tư vào cơng ty 30/06/2016 Đầu tư vào Công ty Công ty CD ph'n +-3ng b< 26.1 Cộng 01/01/2016 Tình hình hoạt động Tỷ lệ vốn Tỷ lệ quyền biểu Số lượng cổ phiếu Giá gốc Dự phòng Giá trị hợp lý Giá gốc Dự phòng - 70% 140.000 1.400.000.000 1.400.000.000 - 70% 1.400.000.000 1.400.000.000 - +ang hoJt &