bao cao tai chinh qui 1

bao cao tai chinh qui 1 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh vực kinh...

Trang 1

T131313101'315 1717111315313 1Ì 1 TT 1À 1d 115 UÐƠ ĐT 1 WE

TỔNG CƠNG TY GẤP NƯỚC SÀI GỊN

Trang 2

CONG TY C6 PHAN CAP NUGC CHO LON Mẫu số B01 - DN

conti anhinh heo QĐ xổ 13200609.BTC » An xe BANG CAN DOI KE TOAN QUÍ 1 NĂM 2011 bự: vụp

“TÀI SÂN Mã số | Thuyết minh| Số quý 1-2011 Số đầu năm

[A - TAL SAN NGAN HAN(100=110+120+130+140+150) 100 .98,846,411,105| 96,917, 103,279]

toda nay aang ibe Hồ — mm

1.Tiển 1 VI 4/201.938,655| 4,848,150,338)

Cíclhoiy hơng ing an ng 29128446181 10800000000

II Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 var .32,285,966,667| 31,000,000,000|

LBltvngieies tại 22.246 966 567] —— 3188080004

3 Dự phịng giảm giá đầu tư chứng khoẩn ngấn hạn (*) 129 9| 0|

|HHI Các khoản phải thứ 130 21,904,719, 994] 37,541 ,733,928)

1 Pht ch ng I 3170818718 1418820809

ed wa aa bấn i 63780A600| — — 3087783080)

3 Pa ugg mm ql 4

.3 Phải thư theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xáy dựng 134 9| 0

5 Các khoản phải thu khác 135 v.03 5,076,736,415} 5,812,436,202]

.6 Dự phịng các khoắn phải thụ khổ địi (*) 139 _ -719,353,757| -719,953,757|

IV Hing téa wo 10 3358.40.03 1406 048,506

1 Gi pid inde apn on isi q 489581381

3 ThuếGTGT được Rian 12 1729198004 1875210069

3 Thuế vile Rad ats pal Nd ue ist | vos q q

Trang 3

|8- TATSAN DAU TU DAL HAN(200=210+2204240+2504260) | 200 156,623,292,565| 150,559, 162,826]

| Các khoăn phái thụ dài hạn 210 Q f)

| Phi thu dia eta khách hàng a q q

2 Vấn kinh doanh ở đp vị trực thuộc 212 0| 0|

3 Phải thù dài hạn nội bộ 3a v6 Ũ Ũ

4 Phi thụ đài hạn khíc 28 vor ol D

3 Dự phịng phãi thụ đãi hạn khĩ đồi (*) 29 - q 9

1 Tal sin ef định 220 - 155,880,210, 386| 149,816,080, 647|

1: Taindn od na ak 3 Âm nam 70

- Nguyên giá 322 _ .372,186.247,588 361.779.284,080|

Gia tr hao mon ay kể (*) 23 “28T 877,888 313| 234,266 641,321

` Tài sẵn cố định thuê tài chính " 24 | 9 9 Nguyên gid 2z | 4

|

“Gia tị hao mịn luỹ Kể (*) 226 0| q

3 Tài sân cổ định vơ hình 221 vao 378,551,062 406,75 343

Nguyên giá 228 923,305,876}

904,805,876}

- Gia tị bao mơn Mỹ kế (*) 19 -347858 014 499,090,588

3 Chỉ phí xây dựng cơ bản dữ dang 230 vài 20,618,097.171 18,897.663,575|

HHL Bất động sản đầu tư 20 Vaz q 9 Nguyên giá + 4 0| Gil tj hao mon tay kế Œ) 22 dị 0|

TY: Các khoản đâu tư ài chính dài hạn 250 7,080,000) 7,080,000|

Trang 4

1 Chi ph td rte 261 vas 796,002,179 736,002,179 2 Thi sân thuế tụ nhập hỗn lại mg vai D dị 3, Tài ân đãi hạn khác 388 | 0|

[TONG CONG TAL SAN(270=100+200) 270 255.459.703.670 247,476,266,105| NGUON VON S00 0 0| |A- NỢ PHẢI TRẢ (300=310+330) 300 86, 952,312,612 85,22,283,824| |I-Nợ ngấn hạn 3Ð '82,864,361,084| 61,733,886,351| 1 Vay và nợ ngắn hạn a vis 0| 4 3, Phải rà người bán 312 4,481,362, 528] 3,838,436, 445}

3, Người mua trả tiễn trước 3 5325.414782] 704,508,423}

4 Thué va cae khodn phi nộp chơ nhà nước: 314 V6 8838,511,046] T,311,227,784

5 Phải ngưi lạu động 38 4,736 880 988| 18087.874.648)

.6, Chỉ phí phải trả 36 vat 11,714,806,455| 7,687, 404,471

T Phải trả nội bộ AT 0| 9

3, Phải bà theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng sik D 9

'9 Các khoản phải trả, phải nộp khác: 319 VI 29,371,705,461 28.491,437,768|

10.Dự phịng phải rã ngấn hạn 30 D | 11 Quy hie thưởng, phúc lợi 33 297,110,815 663,800,615} I Ng dit hon 330 24,087,951 558 23,488,407,473

1, Phải tả dài hạn khác 331 12,888,618,583 11,868,516,558|

3 Phải trả dài hạn nội bộ 332 VỊ0 9l tị

3 Phải rã dài hạn người bain 33 f) | 4 Vay và nự đài hạn aM vạn 9.250.056 647

Trang 5

B.NGUON VON Cut sé HOU 400 168,517,391, 058| 162,253,972,262|

I Von chi sử hữu sa váy 168,517,381,056] 162,258,572 282

1 Vốn đầu tư của chỗ sở hữu ant -130,000,000,000| 190,000,000,000|

3 Thăng dự vốn cổ phần a2 0| dị 3 Vổn khác cđa chủ sơ hữy 45 Ũ Q 4, Cổ phiếu agin gus (*) 4đ (| | 3 Chênh lệch đánh giá lại ài săn as Ũ 9 ‘6 Chếnh ch tỷ giá hồi đối 46 0| Ũ T Quỹ đấu phátiển 4i 8,944,426, 709] 8.844.428 708| 9, Quỹ dự phơng tài chính - _ | sg J_ 3775200247] 3,775,200 247| 9 Qug thưởng bạn quân lý, điều hành cơng iy a9 392,778,039 382,778,038] 10, Li nin sau thuể chứa phân phối 430 25 464,986,070 18201587294 11, Nguồn vốn đấu tự XDCB 21 9| (| 13, Quỹ hỗ rự sấp xếp doanh nghiệp “ q 9 |H- Nguồn kinh phí và quỹ khác 0 Ũ Ũ 1 Nguồn kính phí 4g v23 (| Ũ 35 NguƯn kinh phí đã hình thành TSC aaa 0| (| [TỒNG CỘNG NGUỒN VON(440-3004400) 440 203,670] 247.476.266.105

Trang 7

CONG TY CỔ PHAN CAP NƯỚC CHỢ LỚN Mẫu số B.03 - DN

000~ ‘a ak thea QD i 1S2OUB/QD BTEC gy 2000572006 ea I Trading HC

BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE - PP GIAN TIEP QUÍ 1 NĂM 2011

I- LUU CHUYEN TIEN TU HOAT DONG KINH DOANH

| Lợi nhuận trước thuế 01 7,029,494,961 7,468,272,842

LĐiểu chính cho các khoản

[Khẩu hao tải sản cổ định 02 6,656,768,373 $,879,000, 117

(Các khoản dự phịng 3 : * Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư 0s 536,581,636 (1,107,865,980) |Chi phi lãi vay 06 222,385,940 203,820,122

|Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đỗi vốn lưu động 08 14,445,230,911 12,443,227,101 Tang, giảm các khoản phải thu œ 15.752,862,368 (3,618,148,266)]

ÍTăng, giám hàng tổn kho 10 (952,555,000)} 188,737,349

ÍTãng, giảm các khoản phải trả (khơng kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập

| Tăng, giảm chi phi tra trước t2 439,584,981 2,l66,538.963

(Tiên lãi vay đã trả 3 85.940) (203

(Thuê thu nhập đã nộp (1323.605.928) (293.935.587)

Tiễn thủ khác từ hoạt động kinh doanh 15 24,000,000 5.200.000

(Tiên chi khác tử hoạt động kinh doanh 16 (390,190,000)| (639,007,7431|

[Luu chuyén tiên thuận từ hoạt động kinh doanh: 20 32,321,520,728' 13,308,241,983 I- LUU CHUYEN TIEN TU HOAT DONG DAU TU

Tiên chỉ để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tải sản dài hạn khác 21 (12/720.898,112)| — (I1.449.762,661)|

'Tiển chỉ cho vay, mua các cơng cụ nợ của đơn vị khác a (1,285,966,667) (2,000,000.000) 'Tiễn chỉ đầu tư gĩp vin vio don vị khác 25 + -

|Tiển thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia 2 (536,581,636)| 1,107,865,980

Luu chuyén tiền thuần từ hoạt động đẳu tr 30 (14,543,446,415) (12,341,896,681))

HI- LƯU CHUYÊN TIÊN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH

Tiên vay ngắn han, dai han nhận được 33 : 365.197.350

rin chỉ trả nợ gốc vay 34 (1,894,840,805)] *

(Cỏ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36 : -

Lieu chuyén tién thudn tie hogt dong tai chinh 40 (1,894,840,805) 565,797,350 |Lưu chuyển tiền thuẫn trong kỷ 50 15.883.233.508

[Tiên vả tương đương tién dau ky 60 17.448.150.338 29,193.526.927

|Ảnh hướng của thay đổi tỷ giá hồi đối quy đơi ngoại tế 61 -

[Tién va twong dwong tién cudi ky 7o_| via 33,331,383,846, 30,725,669,579

Trang 8

TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH vii Bị năm 201 ] của C¡ TONG CONG TY CAP NUOC SAI Gt CONG TY CO PHAN CAP NUOC CHO LON —000-

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH QUI I NAM 2011

lăn thuyết mình này là một bộ phận khơng thể tách rời và được đọc kèm với Báo cáo tải chính cho qui | nụ ty Cỏ Phản cấp nước Chợ Lớn (gọi tắt là Cơng ty) PAC DIEM HOẠT ĐỘNG CUA CONG TY Hình thức sở hữu vốn ø ty cổ phân Lĩnh vực kinh đoanh : Dịch vụ, thương mại

Ngành nghề kinh doanh : Quan lý, phát triển hệ thơng cấp nước, cune ứng, kinh doanh nước sạch cho nhu cầu tiêu dùng và sản xuất;

Tư vẫn xây dựng các cơng trình cấp nước — dân di

(trừ thiết kế, khảo sắt, giảm sát cơng trình); ~ cơng nghiệp iy dựng cơng trình cấp nước; Thiết kế xây dựng cơng trình hạ tẳng kỹ thuật đơ thị; Lập dự án, thẩm tra thiết

Tải lập mặt đường đối với cơng trình chuyên ngành cấp nước: Giám sát thi cơng xây dựng cơng trình cấp thốt nước: Mua bán máy mĩc, thiết bị, vật tư ngành cấp nước:

hàng hĩa

NAM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KE TỐN:

Trang 9

Đơn vị tiền tệ sử dụng trong ghi chép kế tốn và nguyên tắc, phương pháp chuyển đổi các

đồng tiền khác

Đơn vị tiền tệ được sử dụng để lập Báo cáo là Đồng Việt Nam (VND);

Các nghiệp vụ phát sinh bằng ngoại tệ trong kỳ được chuyên đổi sang

thực tế tại thời điểm phát sinh

CHE DO KE TOAN AP DUNG

2 Vigt Nam theo ty gia

1, Chế độ kế tốn áp dụng:

Cơng ty áp dụng chế độ kế tốn Doanh nghiệp Việt Nam ban hành theo Quyết dinh s6 15/2006/QD-

20 tháng 03 năm 2006 của Bộ Trưởng Bộ Tài Chỉnh

Thơng tư số 244/2009/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2009 vẻ việc hướng dẫn sửa d

, bo sung

Chế độ kế tốn Doanh nghiệp 2 Hình thức số kế tốn áp dụng:

Cơng ty áp dụng hình thức kế tốn nhật kỷ chung trên máy vi tinh

HH TUYEN BO VE VIEC TUAN THU CHUAN MYC KE TOAN VA CHE DO KE TOAN VIET

NAM

Ban Giám đốc đảm bão đã tuân thủ đầy đủ yêu cầu của các Chuẩn mực kế toản và chế độ kế tốn

doanh nghiệp Việt Nam hiện hành trong việc lập các Bảo cáo tải chỉnh

IV CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TỐN ÁP DỤNG

1 Cơsớ lập Báo cáo tài chính

Bảo cáo tải chính được trình bảy theo nguyễn tắc gid gi

2, Tiển và các khoản tương đương tiền

“Tiên và các khoản tương đương tiên bao gồm tiền mặt, tiên gửi Ngân hàng, tiễn đang chuyển và các

khoản đầu tư ngắn hạn cĩ thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn khơng quá 03 tháng, cĩ khả năng chuyển đối dé dàng thành một lượng tiền xác định vả khơng cĩ nhiều rủi ro trong chuyên đổi thành tiễn kể

từ ngày mua khoản đầu tư đĩ tai thoi diem lap Bao cdo 3 Các khoản phải thu thương mị

Các khoản phải thu thương mại và phải thụ khác được phỉ nhận theo hĩa đơn, chứng tử

Dự phịng phải thu khỏ đồi được lập cho từng khoản nợ phải thu khĩ địi căn cứ vào tuổi nợ quá bạn của các khoản nợ hoặc dự kiến mức ton thất cĩ thể xáy ra cụ thể như sau:

a= Đơi với nợ phải thu qua hạn thanh tốn

+ 30% giả trị đổi với khoản nợ phải thu quả hạn dưới Ì năm

+ 50% giả trị đối với khoản nợ phải thu quá hạn từ 1 năm đến dưới 2 năm

+ T09 si

trị đối với khoản nợ phải thu quả hạn tử 2 năm đến đưới 3 nãm

b-Đối với nợ phải thu chưa quá hạn thanh tốn nhưng khĩ cĩ khả năng thu hỏi: cân cử vào dự kiến mức tổn thất đề lập dự phỏng

Trang 10

„= % 9 Hàng tần kho

Hang ton kho được xác định trên cơ sở giá gĩc hàng tồn kho bao gồm chỉ phí mua vả

chỉ phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để cỏ được hing tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại Phương pháp hạch tốn: kế khai thường xuyên

Phương pháp đánh giá hàng tơn kho: Bình quân gia quyền

Dự phịng giảm giá hàng tơn kho được ghỉ nhận khi giả gốc lớn hơn giả trị thuần cĩ thê thực hiện

được Giá trị thuân cĩ thê thực hiện được là giá bán ước tính của hàng tồn kho trừ chỉ phí ước tính để hồn thành sản phẩm và chỉ phí ước tính cần thiết cho việc tiêu thụ chúng, Chỉ phí trả trước ngắn hạn Cơng cụ, dụng cụ được phản ảnh kịp thời vào chi phi trong ky theo phương pháp đường thẳng “Tài sản cố định hữu hình Nguyên tắc đảnh giá “Tải sản cổ định được thể hiện theo nguyên giá gia trị hao mịn lũy kế vả giá trị cịn Ì Nguyên giá tài sản cổ địn|

bao gồm giá mua và những chỉ phí cỏ liên quan trực tiếp đến ví

tải sản đĩ vào trang thai sẵn sing sir dung Các chỉ phí phát sinh sau ghi nhận ban đầu chỉ được ghi tăng nguyên giá tài sản cổ định nếu các chỉ phí này chắc chắn làm tăng lợi ịch kinh tế trong tom; lại do sử dụng tải sân đĩ, Các chỉ phí khơng thộ mãn điều kiện chắc chấn lãm tĩng lợi ích kính trong tương lai do sử dụng tải sản được ghỉ nhận vào chỉ phi trong ky

Khi tải sản được bán hay thanh lý, nguyên giá và khấu hao lũy kế được xĩa số và bắt kỳ các khoản

tào phát sinh do việc thanh lý đều được ghỉ nhận vào doanh thu hay chi phi trong hy

'TSCĐ khấu hao theo phương pháp đường thẳng đẻ trừ dẫn nguyên giá tải định theo thai gian

hiữu dụng ước tỉnh, phủ hợp với hướng dẫn theo Quyết định số 203/2009/TT-BTC ngay 20 thang 10

năm 2009 của Bộ Trưởng Bộ Tài Chỉnh

Số năm khẩu hao của các nhĩm Tài sản cổ định như sau:

Nhà cửa, vật kiến trúc 06-25

Máy mĩc thiết bị 05-10

Phương tiện vận tải 06-10

Phuong tign truyén dan 10-30

Thiết bị, dụng eụ quản lý 05-08

Chỉ phí trả trước dài hạn

Chỉ phí khẩu hao tai sản cổ đỉnh nhận bàn giao từ Tổng Cơng Ty Cấp Nude Sai Gon tir ede năm trước

Chi phi phải trả

+ Trích trước chỉ phí phải trả cho nhả thấu đổi với cơng trình xây dựng cơ bản tạm tăng tải sản cổ

định khi cĩ nghiệm thu đưa vào sứ dụng

+ Trích trước chỉ phí gắn, đời đồng hỗ nước

Chỉ phí đi vay

Trang 11

11, 1 1 14 15 Chi phi di vay được ghỉ nhận tồn bộ vào kết quả kinh doanh trong ky Các khoản phải

tả thương mại và phải trả khác

Các khoản phải trả thương mại và các khoản phải trả khác được ghỉ nhận theo hĩa đơn, chứng từ:

Trích lập quỹ dự phịng trợ cấp mắt việc làm

“Quỹ dự phịng trợ cắp mắt việc làm được dùng đẻ chỉ trả trợ cấp thơi „ Mức tríh quỹ dự phịng trợ cắp mắt việc lam lả 3% quỹ lương làm cơ sở đĩng báo hiểm xã hội và được hạch tốn

vào chỉ phí trong kỳ Trường hợp quỹ dự phịng trợ cấp mắt việc làm khơng đủ để chỉ trợ cấp cho

người lao động thơi việc, mắt việc trong kỷ thì phần chênh lệch thiếu được hạch tốn bỏ sung vào chỉ phí

Chỉ phí phải trả

'Chỉ phí phải trả được ghỉ nhận dựa trên các ước tính hợp lý vẻ số tiền phải trả cho các hàng hố

dịch vụ đã sử dụng trong ky

Nguơn vốn kinh doanh ~ quỹ

Nguồn vốn kinh doanh của Cơng ty là vốn đầu tư của chủ sở hữu và được ghi nhận theo số thực tế đã đầu tư của các cỏ đơng,

Các quỹ được trích lập và sử dụng theo Điều lệ của Cơng ty 'Thuế thu nhập doanh nghiệp

Chỉ phi thuế thu nhập doanh nghiệp trong năm lả thuế thu nhập hiện hành được tỉnh dựa trên thụ nhập chịu thuế trong năm với thuế suất áp dung tại ngày kết thúc năm tài chính Thu nhập chịu thuê ị chịnh các khoản chênh lệch tạp thời giữa thuê và kế

trừ (Theo thơng tư số 130/TT-BTC ngày 26/12/2008 của BIO),

Đồi với hoạt động chính của Cơng ty thuộc danh mục ngành nghề ưu đãi đâu tư, do đĩ Cơng ty cĩ nghĩa vụ nộp thuê thu nhập doanh nghiệp với thuế suất 20% trên thụ nhập chịu thuế trong thời gian

10 năm và với thuế suất 25% trên thu nhập chịu thuế trong các năm tiếp theo Cơng ty được miễ thuế thu nhập doanh nghiệp trong 2 năm kẻ từ năm bắt đầu kinh doanh cĩ lãi và giảm 50% trong 3

năm tiếp theo

Đổi với hoạt động khác, Cơng ty cĩ nghĩa vụ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp với thuế suất 259% trên thu nhập chịu thuế

Năm 2007 là năm đầu tiên Cơng ty kính doanh cĩ lãi

Năm 201 1 là năm thứ 3 áp dụng hưởng ưu dãi giảm 50% thué thu nhập doanh nghiệp đối với hoạt động chỉnh của Cơng ty

Nguyên tắc ghi nhận đoanh thu

Doanh thu của hoạt động cung cấp nước được ghi nhận căn cứ vào khối lượng nước sứ dụng theo chỉ số trên đồng hồ nước và thời điêm ghi nhận chi số nước sử dụng thường khơng trùng với thời điểm kết thúc niền độ,

Khi cung cấp dịch vụ, doanh thu được ghỉ nhận khi khơng cịn những yếu tố khơng chắc chắn đáng kể liên quan đến việc thanh toan tiễn hoặc chỉ phi kèm theo

Trang 12

Tiên lãi duge ghi được quyền nhận c vốn

theo số thực thu Cổ tức vả lợi nhuận được chia được ghi nhận khi cổ đơng

tức hoặc các bền tham gia gĩp vốn được quyển nhận lợi nhuận từ việc gop

16 Nguyên tắc ghỉ nhận chỉ phí

Chỉ phí được ghỉ nhận theo thực tế phát sinh trên nguyên tắc phù hợp với doanh thu trong kỳ

17.- Bên liên quan

Các bên được coi là liên quan nếu một bên

với bên kia trong ệc ra quyết định các chính sách tải chỉnh vả hoạt động khả năng kiểm sốt hoặc cĩ ảnh hưởng đáng kể đối V THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BANG CAN DOL KẾ TỐN

Cộng tiền và các khoản tương đương tiền (w + b + €) 33.331.383.846 — 17448.150.338

2 Các khoản đầu tư tài chính ngắn han sự Chỉ tiêu

1 Uy ban nhân dân Phuong 13, Quan 6 9.462.654 9.462.654

Các khách hãng liên quan đến dịch vụ cung cấp nước

2 khác 7.551.189.664 1.46 1.358.189 Khach hang di doi bdi thudng hé thống cấp nước (Ban

3 QLDA thoat nude do thị) — 1610361400, _

Cong 9.170.913.718

Trang 13

4 Trả trước người bán

Ks Chỉ tiêu

| Cong ty TNHH Dang Hung

Cơng ty CP Đâu tư & XD Trường An - Fico

Cơng ty TNHH Đạt Đức

CN Cty CP TVDT&TKXD Viet Nam Tety Cơ điện XD Nơng nghiệp va Thủy lợi

Cơng ty CP Cơ khí Cơng trình Cấp Nước Cơng ty CP Tư vẫn XD Cấp Nước

Cty TNHH XDBCN & Đường Ơng Hồng Thang

Cty CP TM DV XD Lương Nguyễn

Cơng Ty TNHH Hải Hồng Dương

Trang 14

2 Chi phi sin xuat kinh doanh dé dang 57.818.752

st Chỉ tiêu Số cuối quí Số đầu năm

1 Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp thừa 0 64.729.912 Cộng 0 64.729.912 10 Tài sản ngắn hạn khác St Chi tiêu Số qui 1-2011 1 Tạm ứng 34.520.000 4.356.370 2 Ky quỹ ngắn hạn 201.219.000 201.219.000 Cong 235.739.000 205.575.370 11 Tài sản cố định hữu hình

“Tỉnh hình tăng giảm tải sản trong ký như sau

Xã itd - "Phương tiệm %

đà; Nha cửu tật Mấy mức mete ung eu quan Cing TSCD

Trang 15

qu que tn cng mình Khúc Iso 18.001 4 86 cudi ky 1.316.991.460 1.471.876.8038 232.377.170.363 UL Gia trị cịn lại 1 Số đẫu năm 633910 64.346.212 128.040.885.663 —- 1669776934 4 Số cuối kỳ! 7984.040 — 34131421 132616.937078 1.497.608.714 _ 134.888.561.253 12 Tài sản cố định vơ hình

Tình hình tăng giảm tải sản trong ký như sau:

Chí tiểu Phần mềm Quản lý Cũng TSCĐ vơ hình 1 Nguyên giá 1: Số đầu năm 904.805.876 904.805.876 2 Tang trong kỳ 18.500.000 18.500.000 3 Giảm trong ký e 4 Số cuỗi Kỳ 923.105.876 1 Hào mơn lũy kế 1, Số đâu năm 499.010.533 499.010.533 2 Tang trong kỷ 45.723.381 3 Giảm trong kỳ 4 SỐ cuối kỳ: _Š44.753.914 344.753.914 TH, Giá trị cơn lại 1 Số đầu năm _#05.775.343 409.775.343 SỐ cuỗi ki 378.351.962 378.551.962 13 Chỉ phí xây dựng cơ bản

Đâu tư trong KC ting Kết chuyên

Trang 16

14 Chỉ phí trả trước đài hạn

N Bộ phận Số đầu năm —_ Tăng trong kỳ _ đun Số cuối qui

¡ _ Chỉphíkhẩu hao TSCÐ nhận ban giao từ Tơng cơng ty cắp nước

Sai Gon từ các năm trước, Tã6.003.179 736.003.179 Cũng = ố 15 Phải trả người bán

Su Đối tượng Số cuối qui Số đầu năm

1 Tổng Cơng ty Cấp nước Sải Gịn 1.173.565.349

2 Cơng ty CP Cơng trình giao thơng Quận 8 §2.222.564 426.735.530 3 Cơngty TNHH An Phát 75.223.384 75.223.384 + Chy TNHH Khơi Việt 686.510.000

S$ Céng ty CP DT XD & TM Thai Binh Duong 196.614.447 196.614.447 6 Cty TNHH XD Hiép Nguyén 306.403.317 7 CyCPXDSXTMHTH 41.951.168 3 Chy TNHH Cơng Nghệ Hĩa Nhựa Bơng Sen 40.321.488 33.102.738 9 Cơng ty QL CTGT Sài Gịn 311,996,093 98.316.426 10 Cơng ty CP xây dựng số 5 39.581.125

11 Cty TNHH XD TM Hung Thing 11.528.311

12 Cơngty TNHH TM XD Việt Long 36.222.538 137677.654 13 Cụy TNHH CTCTN&HT Đồ Thị M.A.T 513.572.058 387.622.691

14 Cơng Ty Cổ Phần Đại Lộc 348.340.570

16 Cơng Ty CP Cơng Nghệ Việt Á 42.685.500 17 Cửa hàng Vật Liệu Xây Dựng Kim Phương 266.661.141 18 Cơng ty Cổ Phần Cơng Nghệ Tự Động Tân Tiên 5.063.712 415.025.830 19 Cơng ty Cơng Trình Giao Thơng Cơng Chánh 390.526.690 30 Cơng ty TNHH Xây Dựng Thành Minh 125.760.712 125.760.712 21 Cửa hàng Trang Trí Nội Thất Phủ Lợi 96.550.000 22 Phải trả người bản khác 1.183.180.748 249,219,647

Cộng 4.481.362.529

16, Người mua trả tiền trước

SH Đối tượng Số cuối qui

Trang 17

1 Tổng Cơng ty cấp nước Sải Gịn Cơng ty Cổ Phản Hùng Vươn 3 Các khách hàng khác, Cộng 17-Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước st "_ Số cịn phải CT cts: tập đầu năm 1 Thuế 1.746.676.308 1 Thué thu nhgp doanh nghiệp (*) — 1.323.605.938 2 Thuế nhà đất 3 Các loại thuế khác 433.070.377 ~ Thuê thu nhập cá nhắn 423.070.377 ~_ Thuế mĩn bài II Các khoản phải nộp khác 5.864.551.470 5.564.551.479 Các khốn phí, lệ phí Tổng cộng 72311.227.784 đâ - Thu gi tr gìa tăng 107.839.500 47.506.000 5.170.069.282 3.325.414.782 Phải nộp Đã nộp trong trong kỳ kỳ 2.392.912.457 3.118.336.522 T66076.185 1.323.605.938 1.626.836.272 J.794710.59 1,626.836.272 1.704.730.594 13.55/.685.863 - 13.191.978.836 13 15.043.398.320 10 683.363 — 13.197.978 16.316.315.058

—_ Cơng ty áp dụng Luật Thuế Giả trị gia tăng theo quy định hiện hành

Phương pháp tính thuế : Phương pháp khẩu trừ

—_ Thuế suất áp dung:

+ Đoanh (bu cứng cấp nước + Doanh thu lắp đặt, di đời

đẳng hỏ nước và các dịch

vụ khác:

«_ Thuế thu nhập doanh nghiệp 10% Thuế thư nhập doanh nghiệp phải nộp trong kỹ được dự tỉnh như sau; Số quí 1-2011 7.029.494.961 sư Chỉ tiêu

1 Tổng Lợi nhuận kể tốn trước thuế

Các khoản điều chinh tăng, giảm lợi nhuận kể tốn

Trang 18

Trong đĩ: + Thu nhập từ hoạt động kinh doanh

xước sạch (2096) 6.608.650.369 16.776.344.034 + Tu nhập từ thu nhập khác (239) 420.844.592 7.083.299.734 4 Thuếthú nhập doanh nghiệp dự tỉnh phải nộp 14264941222 5.126.093.740 5 Thuếthu nhập doanh nghiệp được giảm (50%) — 660.865.037 1.641.487.661

Tổng chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện

hành 66.176.185 3.484.606.080 17 Phải trả người lao dong 4.735.950.966

Quy lương được xác định dựa vào tổng sản lượng nước bán ra trong năm vả đơn giá tiễn lương

theo hợp đồng mua bán sỉ nước sạch

18, Chỉ phí phải trả: 11.714.305.455

Bao gồm

Chỉ phí thuê ngịai để thực hiện các cơng trình đã nghiệm thu nhưng chưa quyết tốn Chỉ phi gắn đồng ho nước theo NĐI L7,

Chi phi gan moi, doi DUN 19 Phải trả phải nộp khác

su Chỉ tiêu Số quí 1-2011 Số đầu năm

1 Kinh phí cơng đồn, BH xã hội BH Y tế 78.091.722

2 Bao lãnh thực hiện hợp đồng - 431.668.831 265.553.331 Phải trả CP xây dựng cơ bản dở dang tải sản cổ định

3 (Téng Cong ty cắp nước sải Gịn) 7.003.308.905 7.003.308.905 4 Phai tri khác Tổng cơng ty Cấp nước Sai Gon 10.629.565.146 10.629.565.146 $ _ Chỉ nhánh cấp nước Tân Hịa 31571314 6 Ban Quản Lý Dự Án Thĩat Nước Đơ Thị 2.332.148.000, 1.423.045.000 7 Khu Quan Lý Giao Thơng Đơ Thị Số I 1.666.289.062 1.666.289.962 8ˆ Khú Quân Lý Giao Thơng Đơ Thị Số 4 6.180.598.889 .6.180,598,889 9 Cổ tức phải trả và phí BVMT 513.629.949

10 khoản phải trả khác 1.228.125.728 693.687.297

Cộng 29.371, 705.461 28.491.437.768

Trang 19

20 Phải trả đài hạn khác sư Khoản vốn ứng theo các hợp đơi 1 oan tra trong 1 Cộng 21 Vay và nợ dài hạn

stotonin Shag re, NS SEE, shes

ỉ Gịn chỉ tiết như sau:

~ Hợp ding vay SO HD 4198/ HBVV - TCT ~ KTTC ngày 24/08/2007

+ Hạnmức vay + 246,869,000 VND + : 5,494/năm

+ Thờihạnvay ; 10näm

+ Mue dich vay : Đầu tư và phát triển mạng lưới cắp nướ + Tai san dam bảo _ : Bảo đảm bằng tải sản hình thành từ

- Hop ding vay

+ Mụ€ đích vay ; Đâu tư và phát triển mạng lưởi cấp nước

+ Tai sản dan mbao Báo đảm bằng tải sản hình thành tử vốn vay

Trang 20

Hop ding 1389/HDVV- TCT - KTTC ngay 03/ 042008 132.808.000 VND Hop dong vay + Số tiền vay + Lai vay : 8.49 + Thờihạnvay — : lŨnăm

+ Mục đỉch vay : Đầu tư và phát triển mạng lưới cấp nước

+ Tài sản đảm bảo _ : Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay

lop ding 139WHDVV- TCT - KTTC ngày 03/4/2008 Hợp đẳng vay 4

+ Mục đích vay + Đầu tư vã phát triển mạng lưới cấp nước + Tải sản đảm bảo _ : Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vơn vay

Hop dong vay Số Hợp đồng 1388/HDVV - CT - KTTC ngày 03/04/2008

+ nm vay + 5,688.000.000 VND

+ Lai vay 8.4% ini + ‘Thi han vay 10 nam

+ Muye dich vay + Đầu tư và phát triển mạng lưới cấp nước

+ Taisan dim bio : Bão đảm bằng tải sản hình thành từ vốn vay

Hợp đẳng vay Sé Hop ding 4742/HDVV - CT- KTTC ngay 1/11/2009 + Số tiên vay 705.845.000 VND

+ Lai vay 8.4%/nam_ + Thời hạn vay 10 năm

+ Mục đích vay Đầu tư và phát triển mạng lưới cấp nước

+ Tải sản đảm bảo : Bảo đảm bằng tải sản hình thành từ vốn vay

Hợp đẳng vay Sd Hop đơng 5437/HDVV-TCT-KTTC ngay 11/12/2008

é 5.736,000.000 VND

+ : 8.496/năm

+ Thời hạn vay kể từ ngày giải ngân đến hết 01 năm kề từ ngày LIBND TP.Hỏ Chỉ

Minh ban hành bảng giá nước thay thể bảng giả nước hiện hành

+ Mục đích vay : Thực hiện gắn đồng hỗ nước cho khách hàng theo khoản 3 điều 42

"Nghị định 17

+ Tai sin dim bio + Bao dim bing tai san hình thành từ vốn vay,

Hop dor So Hop đồng 3363/HĐI'I-TCT- KTTC ngày 05/08/2010

+ Lai vay 8.4/năm

Trang 21

+ Thời han vay 10 năm

+ Mục địch vay : Đầu tư và phát triển mạng lưới cấp nước + Tài sản đảm bảo _ ; Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay 32 Dự phịng trợ cắp mất việc làm 1 Số dư đầu năm 474.054.053 2 Số trích lập trong kỳ 4 Số chỉ trong kỳ 4.358.100 Số dư cuối kỳ 470.635.363 23 Nguồn vốn chủ sở hữu “Vấn đầu tư diutw us dy bet bedi

TƯ oee hing i Qu thie feet ch Cũng

= Sbdiedlu nim — — 1884900M09M #94496201- 372838327 - 3RA72RHNE J9201467394- 162.288.972.202 ~ _ Tầng vẫn trong kỳ Lợi nhận táng trong ký 626418776 626341876 Trích lập quỹ trong ks

= Chia cd tie tone ks = Chi gus trong ky = Giam bhi Tổng cộng HUMHAMAMMU &964436 13 3725390347 3327780 — 248)Aá070 837391058

Chỉ tiết vốn đầu tự của ehii sở hữu:

Số cuối q ơ đầu năm

— Vốn đầu tư của Nhà Nước 66.304.000.000 66.304.000.000 cổ đơng khác: 63.696.000.000 63/696.000,000

+ Số lượng cĩ phiếu được mua lại z 5 + C6 phiéu pho thơng # 5

C6 phiéu wu dai = ấ

Trang 22

= Số cuối quí số đầu năm + Cĩ phiểu phố thơng 13.000.000 13.000.000 + Cổ phiểu ru đãi - đang lưu hành: 10.000 VND Mệnh giá cổ ph

= 24 Quỹ khen thưởng, phúc lợi

= SỐ đầu năm —_ lập từ lợi nhuận Ving dotrich Tang do thu Chi quy trong khắc kỷ Số cuối ky

r ~ Quỹ khen thường, 480325 532 24,000,000 342900000 161435533

- = Qup phe lei 182975381 4729000 135685243

Cộng OS 663.300.815 24.000.000 24 00,000 70/0/0002 227710771, 390.190.000 _ 297.110.815:

VI THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOẢN MUC TRINH BAY TREN BAO CAO KET

(iad QUA HOAT DONG KINH DOANH

m 1 Doanh thu thuân về bán hàng và cung cấp dịch vụ

= Số cuối quí Số đầu năm

“Tổng doanh thu 133.629.606.499 458.047.942.913 _ Doanh thu cùng cấp nước 131359.894.227 448.316.235.192

eg Doanh thu cung cap dich vụ 2.269,712.272 9,731.707.721

= Khoản giảm trừ doanh thư (46.130.555) (496.704.326) _ Hang ban bj tra lai (46.130.555) (496.704.326) mm + Hang ban bị trả lai cung cấp nước (14291.085) (132.713.600) - + Hồng bản bị trả lại cưng cấp dịch vụ (31.839.470) (363.990.726)

a Doanh thu thuin 133.583.475.044 457.551 238.587

_ Trong đỏ

Doanh thủ cường cấp nước 131.345.603.142 448.183.521.592

Doanh thu cung cdp dich vu 2.237.872.802 9.367.716.995

2 Giá vốn hàng bán

Số cuối quí lố đầu năm

Giá vốn cung cấp nước (*) 121.485.411.066 412.458.976.064

_ Giá vốn cụng cấp dịch vụ 751,288,542 8.631.346.535

Cộng 132.236.699.608 421.090.322.589

Trang 23

Sứ Su sư sư (Œ) Chỉ Chỉ tiêu

Chỉ phi nguyên vật liệu trực tiếp thí nhân cơng trực tiếp

Chỉ phí sản xuất chung, Tổng chi phí sản xuất

Tơng giả thành xân phim

Giá vẫn nước đã cung cắp

Đoanh thu hoạt động tài chính Chỉ tiêu Lãi tiển gởi cĩ ky hạn tiễn gởi khỏi ý hạn Cộng Chỉ phí tải chính Chỉ tiêu Chỉ phí lãi vay Cũng Chi phi ban hang Chỉ tiêu Chi phí nhân viên Chỉ phí cơng cụ dụng cụ Chỉ phí khẩu hao Chỉ phí dịch vụ mua ngồi Cộng Chỉ phí quản lý doanh nghĩ Chỉ

Chi phi nhân viên quan lý

Trang 24

Chi phi đỗ dùng văn phịng 443.097.218 718,896,182 ` Chỉ phí khẩu hao 350.818.538 981.330,688 ' “Thuế Phi và lệ phi 375.000 203.573.576 ` em phí lập dự phịng 119.024.975 ` cm phí dịch vụ mua ngồi 494.350.401 2.156.228.103 , Chỉ phí bằng tiên khác 261.851.027_ 1.342.351.996 Cong 3.355.066.448 - _— 14142.859.147 7 Thu nhập khác

Stt Chỉ tiêu Số quí 1-2011 —- Số đầu năm

"Thu hd so moi thaw $9.545.453

2 Khach hàng dẫu tư ống cải khong hỗan vốn 1.016.060.644

3° ‘Phu thanh lý vật tư ĐHN phế thải

4 Thu phat theo tiến độ hợp đồng 21.190.666 67.836.886

> Thu boi thường trụ cửu hĩa 6 Thu nhập khác _——_ 107.188 Cộng 31.190.666, 1.250.601.834 8 Chỉ phí khác St Ì_ Chỉ phí hỗ sơ mời thầu Chỉ tiêu Số quil201 Sốđẩunăm _ 34.090.909 2ˆ Chỉ phí khác 6.453.088 58.198.372 Cộng 6.453.088 892.289.281

st Chỉ tiêu Số qui 1-2011 Số đầu năm

' huận kế tốn sau thuế thu nhập doanh nghiệp 6.263.418.776 19.114.802.620

2 _ˆ Các khoản điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận kế tốn để

xác định lợi nhuận phân bồ cho cổ đơng sở hữu cơ

phiếu phổ thơng _ :

5 phổ thong Lgi nhuận phân bỗ cho cỗ đơng sở hữu cổ phiếu *

+ C6 phigu phé thơng đang lưu hành bình quân trong kỷ IB iB 13.000.000 13.000.000

Lai co ban trên cỗ phiểu 482 1470

su Chỉ tiêu _—_ Số qui

Trang 25

| Chi phi nguyén tigu vật liệu 3.350.949.018 —24.753,387.876 Chỉ phí nhân cơng 9.771.943.855 38.892.|97.690 3 “Chỉ phí khẩu hao tài sản cổ định 6.634.938.820 26.005.159/967 4 Chỉ phí dịch vụ mua ngồi 610.137.100 3.684.932.704 Š_ Chỉ phí khác Cong 12.198.238.771 — 49.801.291.162 532.566.197.564 _ 142.136.969.339

VII NHUNG THONG TIN KHAC 1- Giao dịch với các bên

“Tổng cơng ty cấp nước Sải Gịn

ìn quan tơng cơng ty

Cơng Ty Cơng Trình Giao Thơng Cơng Chánh

Cơng Ty Cé phan Cơ Khi

Cơng Ty Cỏ Phản Tư Vấn Xây Dựng Cấp Nước Cơng Ty Cỏ Phần CN Bến Thánh

Cơng Ty Cổ Phẩn CN Phú Hịa Tân

Cơng Ty Cơ Phân CN Thủ Đức

Cong Ty TNHH MTV CN Tân Hỏa

2- Một số chỉ tiêu đánh giá khải quát thực trạng tải của Cơng ty ng Trinh Cấp Nước

Chỉ tiêu _ ĐVT qui Số đầu năm _

Cơ cấu tài sản và cơ cấu nguỗn von

Co cau tài san

Tải sản ngắn hạn/Tổng số tải sản % 38.69 39.16

‘Tai sản dài hạn/Tổng số tài sản % 6131 60,84

Cơ cấu nguồn vẫm

Nợ phải trả/ Tổng nguồn vốn % 34.04 34.43 Nguồn vốn chủ sở hữu/ Tổng nguồn vốn % 65.96 65.57

Kha nang thanh toan

Trang 26

“Chỉ tiêu han/No ngắn hạn) Khả năng thanh tốn nhanh (Tién vả tương đương, tiển/Nợ ngân hạn)

“Tỷ suất sinh lời

‘TY suat loi nhuận trên doanh thu

suất lợi nhuận trước thuế trên doanh thu thuẫn

“Ty suat loi nhuận sau thuế trên doanh thu thuần

'Tỷ suất lợi nhuận trên