Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Đăk Nông

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN TRUNG XƠ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH ĐĂK NÔNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG ĐÀ NẴNG – NĂM 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN TRUNG XƠ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH ĐĂK NÔNG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Hoà Nhân ĐÀ NẴNG – NĂM 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài nghiên cứu riêng Các số liệu kết nên luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Nguyễn Trung Xô MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Kết cấu luận văn Tổng quan cơng trình nghiên cứu liên quan đến đề tài CHƯƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm hộ kinh doanh 1.1.2 Khái niệm, đặc điểm cho vay hộ kinh doanh 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 12 1.1.4 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM16 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NHTM 18 1.2.1 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh18 1.2.2 Đặc điểm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh19 1.2.3 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM 20 1.2.4 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM………………………………………………23 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM 25 Kết luận Chương 30 CHƯƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH VIETINBANK ĐẮK NÔNG 31 2.1 GIỚI THIỆU VỀ VIETINBANK ĐẮK NÔNG 31 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 31 2.1.2 Chức nhiệm vụ 32 2.1.3 Tổ chức máy quản lý 33 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh 36 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI VIETINBANK ĐẮK NÔNG ……………………41 2.2.1 Đặc điểm khách hàng hộ kinh doanh vay vốn chi nhánh 41 2.2.2 Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh 46 2.2.3 Kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 56 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH 62 2.3.1 Kết đạt 62 2.3.2 Hạn chế 62 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 63 Kết luận Chương 65 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH ĐẮK NÔNG 66 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY HKD CỦA VIETINBANK - CHI NHÁNH ĐẮK NÔNG 66 3.1.1 Định hướng phát triển chung 66 3.1.2 Định hướng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng hộ kinh doanh 67 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN 68 3.2.1 Thực triển khai sách tín dụng hợp lý, hiệu 68 3.2.2 Thực tốt quy trình quản lý tín dụng 71 3.2.3 Phân tán rủi ro………………………………………………….76 3.2.4 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội 77 3.2.5 Giải pháp nhân 77 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 79 3.3.1 Đối với Chính phủ 79 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 82 3.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 85 KẾT LUẬN 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TT Chữ viết tắt Nội dung đầy đủ CBTD Cán tín dụng DPRR Dự phòng rủi ro KTNB Kiểm tra nội Vietinbank Ngân hàng TMCP Công thương NHNNVN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM NX Nợ xấu N2 Nhóm QĐ Quyết định 10 RRTD Rủi ro tín dụng 11 HKD Hộ kinh doanh 12 TCTD Tổ chức tín dụng 13 TSBĐ Tài sản bảo đảm 14 XLRR Xử lý rủi ro 15 UBND Ủy ban nhân dân Ngân hàng thương mại DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Trang 2.1 Kết huy động vốn giai đoạn 2013-2015 37 2.2 Dư nợ theo thời hạn cho vay 38 2.3 Kết tài giai đoạn 2013-2015 40 2.4 Tỷ lệ nợ xấu Viettinbank Đăk Nông 41 2.5 Khách hàng hộ kinh doanh 42 2.6 Dư nợ hộ kinh doanh theo ngành nghề 44 2.7 2.8 2.9 2.10 2.11 2.12 2.13 2.14 Xếp loại khách hàng hộ kinh doanh Vietinbank Đăk Nơng Thẩm quyền phê duyệt tín dụng hành Vietinbank Đăk Nông Dư nợ hộ kinh doanh theo tài sản đảm bảo Thống kê bảo hiểm tín dụng hộ kinh doanh Vietinbank Đăk Nơng Biến động tỷ lệ nợ nhóm đến nhóm 5, nợ xấu HKD giai đoạn 2013-2015 Rủi ro tín dụng cho vay HKD giai đoạn 2013-2015 Biến động tỷ lệ trích dự phòng chung, dự phòng cụ thể khoản vay HKD Tỷ lệ xố nợ ròng cho vay HKD 48 50 52 55 57 59 60 61 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu sơ đồ 2.1 Tên sơ đồ Cơ cấu tổ chức Vietinbank Đắk Nơng Trang 33 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại giúp tạo lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng giai đoạn nay.Tuy nhiên hoạt động chứa đựng rủi ro cao, gây hậu nặng nề khơng thân Ngân hàng mà khách hàng vay kinh tế Chất lượng tín dụng lên vấn đề đáng quan tâm lo ngại mà nguyên nhân từ hạn chế kiểm sốt rủi ro tín dụng Thực tế tồn nhiều khoản cấp tín dụng sơ sài, kiểm tra sử dụng vốn mang tính hình thức nên chứa đựng nhiều yếu tố phát sinh rủi ro khoản tín dụng có dấu hiệu rủi ro như: Khách hàng trả nợ hạn; Khách hàng có hành vi lừa đảo; Tài sản bảo đảm giảm giá đáng kể…và biến động bất lợi kinh tế toàn cầu, phát triển thăng trầm ngành nghề trọng yếu tiềm ẩn nguy suy giảm chất lượng tín dụng lại chưa nhận diện kịp thời lỗ hổng kiểm sốt rủi ro tín dụng mà NHTM cần phải kịp thời khắc phục lộ trình hội nhập quốc tế ngày đến gần Xuất phát từ thực tiễn đó, việc nghiên cứu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh tìm giải pháp nhằm tăng cường kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh cần thiết Do đề tài “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Đăk Nông” lựa chọn nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu đề tài - Hệ thống hoá sở lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng Ngân 77 + Cho vay theo thời hạn: Tỷ trọng loại cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn thiết kế hợp lý Căn vào nhu cầu tín dụng thực tế phương án sản xuất kinh doanh khách hàng để cấu thời hạn cho vay hợp lý + Cho vay theo khu vực địa lý: Tuỳ vào khu vực địa lý để có phương án cho vay Hạn chế cho vay đại bàn khó khăn xa trụ sở làm việc + Cho vay theo đối tượng khách hàng: Căn đặc điểm khách hàng đễ đánh giá mức cho vay + Cho vay theo ngành kinh tế, lĩnh vực đầu tư: Đa dạng hoá danh mục cho vay theo ngành kinh tế, lĩnh vực + Đa dạng hóa loại hình dịch vụ; + Bảo hiểm tín dụng: Có thể thực loại bảo hiểm họat động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay … + Lập quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp khoản cho vay bị rủi ro 3.2.4 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội + Phối hợp chặt chẽ với Phòng quản lý nợ + Kỉểm tra tính tuân thủ hoạt động cấp tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng + Tăng cường kiểm tra khách hàng có nợ xấu, nợ có vấn đề khả thu hồi nợ + Chú trọng ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để sớm có biện pháp phòng ngừa 3.2.5 Giải pháp nhân - Nâng cao trách nhiệm, quyền lợi cán làm công tác tín dụng Chi nhánh nên áp dụng sách đãi ngộ hợp lý tiền lương, tiền thưởng, hệ số tiền lương Do cán tín dụng ln đối mặt với rủi ro cần phải có chế độ tiền lương đặc biệt để khuyến khích người làm cơng tác tín dụng, 78 tránh xảy rủi ro đạo đức nghề nghiệp Những cán tín dụng vi phạm quy chế, quy trình nghiệp vụ tín dụng, làm thất vốn nhà nước phải xử lý nghiêm khắc, đặc biệt cán thối hóa, biến chất Những cán tín dụng có đạo đức tốt, u ngành, u nghề, có khả tiếp thị kinh doanh tốt, mang lại hiệu cao cho ngân hàng có chế độ khen thưởng tăng lương trước hạn, Bên cạnh đó, chi nhánh thường xuyên tuyên truyền, phổ biển tư tưởng cho cán tín dụng để người hiểu chấp hành quy trình nghiệp vụ - Tăng cường tổ chức hình thức đào tào để nâng cao nghiệp vụ Do hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm, đội ngũ tín dụng chủ yếu đào tạo từ trường kinh tế, kinh nghiệm liên quan đến kỹ thuật bị hạn chế, đòi hỏi cán tín dụng khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thường xun tìm hiểu ngành nghề lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng Công tác đào tạo chi nhánh cần tập trung vào số vấn đề sau: Tăng cường hình thức đào tạo tập trung, kết hợp hình thức tập huấn chỗ, hình thức đào tạo nhằm làm cho cán tín dụng nắm bắt số nghiệp vụ định thời gian ngắn như; Tổ chức buổi sinh hoạt nghiệp vụ định kỳ, thảo luận vướng mắc cơng tác tín dụng, văn bản, quy trình nghiệp vụ Phát động phong trào tự học, tự nghiên cứu, tự nâng cao nhận thức, trình độ chuyên môn, nghiệp vụ tránh tụt hậu trước thay đổi chế thị trường, công nghệ trình phát triển hội nhập ngân hàng - Tiểu chuẩn cán phải đáp ứng yêu cầu: + Phải đào tạo chuyên sâu lĩnh vực tài chính- ngân hàng + Có khả ngoại ngữ, tin học, điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch sử dụng máy tính tính tốn thẩm định dự án 79 + Có phẩm chất đạo đức: Đây tiêu chuẩn quan trọng cán tín dụng, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh ngân hàng + Hiểu biết xã hội có kỹ giao tiếp tốt: Giúp khách hàng ngân hàng hiểu hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với ngân hàng, gắn bó với ngân hàng, với kỹ giao tiếp tốt, cán tín dụng tìm hiểu thêm nhiều thơng tin khách hàng phục vụ xử lý nghiệp vụ Mỗi cán phải nắm phương châm kinh doanh Ngân hàng cơng thương Việt Nam “Đồn kết, hợp tác, chia sẻ trách nhiệm xã hội; Sự thịnh vượng khách hàng thành công Vietinbank” 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Chính phủ Sự ổn định kinh tế đóng vai trò quan trọng, giúp tạo môi trường thuận lợi cho chủ thể hoạt động kinh doanh, từ đảm bảo khả trả nợ ngân hàng Do đó, nhiệm vụ ổn định kinh tế vĩ mô phải xem trọng tâm hoạt động điều hành Chính phủ với bước cụ thể thời gian tới như: - Điều hành linh hoạt sách tiền tệ; phối hợp chặt chẽ, đồng với sách tài khóa sách khác để ổn định kinh tế vĩ mô bảo đảm tăng trưởng hợp lý Tiếp tục điều hành mặt lãi suất phù hợp, phân bổ tín dụng hợp lý, tập trung cho lĩnh vực ưu tiên gắn với kiểm soát, nâng cao chất lượng tín dụng Điều hành tỷ giá linh hoạt, bảo đảm ổn định giá trị đồng Việt Nam, tăng dự trữ ngoại hối Thực giải pháp phù hợp phát triển ổn định thị trường chứng khoán, nâng cao hiệu huy động vốn cho khách hàng - Thực đồng giải pháp mở rộng thị trường, đẩy mạnh xuất khẩu, kiểm soát chặt chẽ nhập mặt hàng không khuyến 80 khích Tăng cường quản lý thị trường, giá bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng, xử lý nghiêm vi phạm Tiếp tục thực lộ trình điều chỉnh giá hàng hóa, dịch vụ thiết yếu theo chế thị trường, bảo đảm tính đúng, tính đủ cơng khai minh bạch yếu tố hình thành giá; đồng thời có sách hỗ trợ phù hợp cho hộ nghèo, đối tượng sách xã hội - Cùng với đó, tiếp tục tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, thúc đẩy tăng trưởng, cải thiện mơi trường đầu tư kinh doanh Trong đó, thực có hiệu giải pháp tháo gỡ khó khăn cải thiện môi trường đầu tư kinh doanh, nâng cao lực cạnh tranh, góp phần củng cố niềm tin xã hội, người dân doanh nghiệp Tập trung xử lý nợ xấu, tăng khả tiếp cận vốn; rà soát, loại bỏ rào cản, vướng mắc; cải cách sách thuế, phí, lệ phí; đơn giản hóa thủ tục hành chính, đăng ký kinh doanh, tín dụng, thuế, hải quan, bất động sản đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin Các nghiên cứu tổng kết cho thấy rằng, quốc gia mà hệ thống pháp luật hoạt động không chức khơng thể có hệ thống ngân hàng lành mạnh Hiện Việt Nam, hoạt động tổ chức tín dụng phải tuân thủ nhiều quy định pháp luật ngành khác nhau, nghiệp vụ ngân hàng liên quan đến hầu hết lĩnh vực, ngành nghề Trong đó, hệ thống pháp luật nhiều bất ổn, hành lang pháp lý chưa rõ ràng, chế bảo vệ cho giao dịch tự nguyện, tự thỏa thuận thiếu minh bạch, nên dễ phát sinh mâu thuẫn bên tham gia giao dịch thị trường tài chính, ngân hàng Chính điều sở để chủ thể (gồm khách hàng lẫn định chế tài chính, ngân hàng) với ý thức kinh doanh sẵn sàng hy sinh uy tín, danh dự thoái thác trách nhiệm, trốn tránh xử lý tài sản, Do 81 đòi hỏi phải hồn thiện môi trường pháp lý cách đầy đủ, đồng thống loại hình dịch vụ theo hướng đơn giản, dễ hiểu, dễ phổ cập, phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế, đồng thời bảo vệ lợi ích đáng khách hàng ngân hàng Cần tiếp tục xây dựng hoàn thiện khn khổ hành lang pháp lý Thực tế sách luật pháp Việt Nam chưa ổn định, thường xun thay đổi bổ sung dẫn đến khơng khó khăn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng doanh nghiệp, dẫn đến thời gian ngân hàng khách hàng cập nhật thay đổi theo quy định luật pháp hạn chế dẫn đến khơng rủi ro cho ngân hàng khách hàng Cần có quy định cụ thể liên quan đến cơng bố thơng tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm tốn, quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập công ty kiểm toán quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan cho đời báo cáo kiểm tốn sơ sài, thiếu trung thực Vì thực tế cho thấy chất lượng nhiều cơng ty kiểm tốn chưa đảm bảo Hồn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài, ảnh hưởng đến lành mạnh tài ngân hàng Đẩy mạnh nghiệp vụ mua bán nợ phát triển thị trường mua bán nợ xấu ngân hàng, cần xây dựng hệ thống định chế đảm bảo quyền chủ nợ ngân hàng xử lý tài sản bảo đảm, đạo ngành có liên quan quy định thủ tục, trình tự xử lý TSBĐ nhanh chóng, hiệu Hồn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, 82 quy định ngành kinh doanh … vốn vấn đề liên quan đến nhiều bộ, ngành khác nhau, có ảnh hưởng đến cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Chính phủ cần điều phối kết hợp với ngành có liên quan, với NHNN để thống nhất, chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, phối kết hợp để giải vấn đề vướng mắc trình cấp tín dụng ngân hàng 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Tạo môi trường công khai minh bạch, độc lập khách quan cho thị trường nâng cao chất lượng hệ thống thông tin tin dụng (CIC) Có thể nói, hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN ngày đóng vai trò quan trọng, góp phần đáng kể vào việc minh bạch hố thơng tin khách hàng, ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng Do vậy, CIC phải trạng thái sẵn sàng đầy đủ thông tin cần thiết để đáp ứng nhu cầu ngân hàng Các thông tin bao gồm: thông tin vĩ mô, vi mô, thông tin cảnh báo, thông tin chế sách Nhà nước, ngành liên quan đến hoạt động tín dụng; đặc biệt thơng tin khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng (khách hàng có dư nợ lớn, khách hàng vay nhiều ngân hàng,…), thơng tin phân tích, xếp hạng tín dụng để giúp ngân hàng đưa định trước đầu tư vốn Thời gian tới, để CIC trở thành nguồn thơng tin hữu ích cho NHTM quan hệ tín dụng với khách hàng cần phải thực số giải pháp sau: + Phối hợp với quan chủ quản nhằm tư vấn, thông báo nhu cầu vốn chưa đáp ứng, đồng thời đề xuất hướng đáp ứng nhu cầu với NHTM Điều kích thích NHTM việc tham gia CIC 83 + Có quy định, yêu cầu biện pháp chế tài chi tiết, rõ ràng nhằm yêu cầu NHTM cung cấp thông tin khách hàng quyền lợi khơng cho thân ngân hàng mà chung cho cộng đồng + Tiếp tục hoàn thiện điều kiện để CIC hoạt động có hiệu như: điều kiện đội ngũ nhân với hình thức đào tạo lại, đặc biệt kiến thức công nghệ, thông tin kiến thức ngân hàng đại , điều kiện vật chất, thiết bị, mạng lưới hoạt động, phân phối lưu trữ thông tin - Nghiên cứu chọn lọc tiêu chuẩn quản lý rủi ro tín dụng theo hiệp ước Basel phù hợp với điều kiện kinh tế - xã hội Việt Nam để ban hành tiêu chuẩn, chuẩn mực để NHTM tham khảo, thực Việc ban hành quy định, chuẩn mực quản lý rủi ro phải thực theo lộ trình nhằm đại hóa mơ hình quản lý rủi ro hệ thống NHTM Việt Nam - Thường xuyên tra, giám sát việc chấp hành quy định pháp luật hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng nhằm chống lại canh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng nhiều tổ chức tín dụng Có thể thấy, năm gần hệ thống ngân hàng Việt Nam có nhiều đổi mới, phát triển theo định hướng thị trường phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế, tồn hạn chế chất lượng, hiệu quả, mức độ lành mạnh lực cạnh tranh, chẳng hạn như: vấn đề nợ xấu lớn, tập trung tín dụng mức, khoản yếu, cạnh tranh không lành mạnh, vi phạm pháp luật, … Do đó, để nâng cao chất lượng, hiệu quản lý, tra, giám sát ngân hàng, thời gian tới NHNN cần triển khai đồng giải pháp như: + Thứ nhất, tiếp tục hoàn thiện hệ thống chế, sách quản lý 84 quy chế an toàn hoạt động ngân hàng theo hướng áp dụng nguyên tắc Basel II thông lệ, chuẩn mực quốc tế Chính sách quản lý quy chế an tồn cần tạo mơi trường hoạt động ngân hàng lành mạnh tạo động lực khuyến khích TCTD nâng cao lực quản lý, đặc biệt quản lý rủi ro đề cao ý thức tuân thủ pháp luật với thiết chế quản lý nội có hiệu đặt mơi trường văn hóa kinh doanh ngân hàng lành mạnh Các ngân hàng cần điều chỉnh quy định pháp luật định hướng hành vi chuẩn mực quản lý, đạo đức kinh doanh tốt + Thứ hai, tăng cường kỷ luật thị trường minh bạch hóa hoạt động ngân hàng Với hệ thống ngân hàng phát triển nhanh quy mô, số lượng, tính đa dạng, cần có tham gia giám sát thị trường hoạt động ngân hàng để vừa bảo đảm trách nhiệm bên liên quan vừa tự bảo vệ lợi ích mình, đồng thời phối hợp với quan quản lý, giám sát tồn diện TCTD Do đó, tăng cường ngun tắc thị trường minh bạch hóa hoạt động ngân hàng góp phần nâng cao trách nhiệm TCTD với cổ đông, người gửi tiền cộng đồng + Thứ ba, tăng cường tra, giám sát rủi ro với đánh giá tình hình chấp hành pháp luật TCTD đôi với việc tăng cường chế tài xử lý vi phạm Trọng tâm tra, giám sát rủi ro xem xét, đánh giá mức độ rủi ro, khả chống đỡ rủi ro TCTD để có biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn xử lý Do đó, cần hình thành, chuẩn hóa phương pháp quy trình tra, giám sát rủi ro để triển khai thống + Thứ tư, phát triển hệ thống giám sát ngân hàng tiên tiến có khả đánh giá, phân tích, cảnh báo rủi ro, mức độ lành mạnh TCTD, bao gồm hệ thống giám sát an tồn vĩ mơ, hệ thống giám sát an tồn vi mơ, hệ thống xếp hạng TCTD dựa hệ thống sở liệu, tiêu giám sát tảng công nghệ thông tin phù hợp 85 + Thứ năm, tiếp tục kiện toàn mơ hình tổ chức tra, giám sát ngân hàng theo hướng nâng cao tính tập trung, thống từ Trung ương đến địa phương tăng cường phối hợp với quan quản lý, giám sát có liên quan nước quốc tế Phát triển hệ thống tra, giám sát ngân hàng hữu hiệu, có cấu tổ chức hợp lý có đủ lực, nguồn lực thực thi sứ mạng bảo đảm an toàn hệ thống TCTD vấn đề cần làm thường xuyên quan quản lý có khả thích nghi, vận hành có hiệu mơi trường quản lý đối tượng quản lý biến đổi, phát triển Tăng cường phối hợp NHNN với quan quản lý có liên quan nước nước ngồi quản lý, giám sát, phòng chống rửa tiền tội phạm xuyên quốc gia yêu cầu thực tế điều kiện TCTD có xu hướng mở rộng hoạt động lĩnh vực ngân hàng hoạt động thị trường quốc tế ngược lại, TCTD nước ngồi tích cực mở rộng hoạt động Việt Nam + Thứ sáu, tăng cường số lượng chất lượng cán tra, giám sát ngân hàng Đây yếu tố then chốt định chất lượng, hiệu tra, giám sát tiến trình đổi cơng tác quản lý, giám sát ngân hàng theo thông lệ, chuẩn mực quốc tế Tạo dựng phát triển đội ngũ cán tra, giám sát ngân hàng có lực, trình độ chuyên môn tốt vấn đề chiến lược lâu dài, cần phải bắt đầu triển khai liệt 3.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Ngân hàng Vietinbank Đăk Nông hoạt động nên chưa phát sinh nhiều vấn đề phức tạp, nợ xấu nằm tầm kiểm sốt Nên, vấn đề tồn giải pháp nêu trên, để Chi nhánh Vietinbank Đăk Nông hoạt động hiệu bền vững, xin đưa vấn đề cấp bách mà Vietinbank Việt Nam cần triển khai 86 - Xây dựng nguồn lưu trữ liệu để đảm bảo tốt việc triển khai công việc khai thác thông tin - Xây dựng danh mục cho vay toàn hệ thống - Thường xuyên trì mối quan hệ tốt với quan chức liên quan địa phương cơng an, viện kiểm sát, tòa án, Uỷ ban nhân dân địa phương nơi khách hàng cư trú nơi có tài sản chấp hỗ trợ chi nhánh nhiều việc quản lý khách hàng thu hồi nợ Việc trì mối quan hệ hợp tác tranh thủ giúp đỡ quan Cơ quan công an, Ủy ban nhân dân địa phương nơi quản lý vấn đề nhân thân, hộ khẩu,… người vay Mọi di biến động người vay quan kiểm sốt Vì vậy, tranh thủ ủng hộ quan việc tìm hiểu khách hàng khâu thẩm định, quản lý khoản vay thu nợ, xử lý rủi ro tín dụng cần thiết - Chuẩn hoá nguồn nhân lực quản trị rủi ro chuyên nghệp đại 87 KẾT LUẬN Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay nói chung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD nói riêng hoạt động ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, tăng hiệu hoạt động kinh doanh, tăng cường lực tài Ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện phát triển kinh tế thị trường hội nhập quốc tế chủ trương lớn Đảng Nhà nước ta đạo toàn ngành ngân hàng triển khai thực Đề tài luận văn “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh tỉnh Đắk Nông” chọn nghiên cứu để giải vấn đề quan trọng giai đoạn Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học phân tích đánh giá tổng kết thực tiễn, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Luận văn khái quát hoá sở lý thuyết hoạt động cho vay ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng cho vay HKD NHTM, nguyên nhân phát sinh nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD NHTM - Luận văn nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Đắk Nông giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2015, sâu phân tích, lý giải thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh tỉnh Đắk Nơng, qua đánh giá ngun nhân dẫn đến tồn cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh tỉnh Đắk Nông - Trên sở đánh giá thực trạng công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 88 cho vay HKD Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh tỉnh Đắk Nông, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị có tính khả thi nhằm kiểm sốt nợ xấu có hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh tỉnh Đắk Nông thời gian tới Vietinbank Đắk Nông thời gian qua có nhiều nỗ lực việc thực kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD Mặc dù vậy, trình hoạt động nghiệp vụ, Vietinbank Đắk Nơng khơng tránh khỏi khó khăn, vướng mắc từ nhiều phía Để tháo gỡ, giải vấn đề này, cần có phối hợp đồng bộ, chặt chẽ Vietinbank Đắk Nông, quan hữu quan khác hàng với nhau, có hoạt động tín dụng cho vay HKD Vietinbank Đắk Nơng đạt hiệu cao, kích thích phát triển địa phương, đảm bảo tăng trưởng ổn định kinh tế Nội dung nghiên cứu luận văn vấn đề tương đối rộng phức tạp, liên quan đến nhiều ngành, nghề, nhiều lĩnh vực đời sống xã hội, phạm vi nghiên cứu luận văn lại bó hẹp phạm vi lĩnh vực cho vay, tỉnh, ngân hàng, đặc biệt số liệu hoạt động quản lý tín dụng cho vay thường xuyên biến động Bên cạnh hoạt động ngân hàng đa dạng, phong phú thường xuyên thay đổi theo sách vĩ mơ Vì vậy, với tầm nhìn, hiểu biết hạn chế nên vấn đề đề cập luận văn tránh khỏi hạn chế Song tác giả hy vọng giải pháp, kiến nghị mà tác giả đưa luận văn ngành, cấp quan tâm Đặc biệt tác giả mong muốn giải pháp cụ thể mà tác giả đưa Vietinbank Đắk Nơng áp dụng vào thực tiễn để giúp cho Vietinbank Đắk Nông ngày phát triển tương lai, hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay HKD DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Thuý Anh (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần ngoại thương – Chi nhánh Vũng Tàu, Luận văn Thạc sỹ Quản trị Kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [2] Nguyễn Tuấn Anh (2015), Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Ea Kpam, tỉnh Đăk Lăk, Luận văn Thạc sỹ Quản trị Kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [3] Báo cáo tổng kết kinh doanh (2013, 2014, 2015), Ngân hàng TMCP Công Thương – Chi nhánh Đắk Nông [4] Nguyễn Thị Th Hằng (2015), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn Thạc sỹ Quản trị Kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [5] Nguyễn Hiệp (2010), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Nông thôn tỉnh Quảng Nam, Luận văn Thạc sỹ Quản trị Kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [6] Hội nghị triển khai nhiệm vụ kinh doanh (2015), Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam [7] Quý Long – Kim Thư (2012), Quản trị rủi ro Ngân hàng Quy định kỹ quản lý tiền tệ, ngoại tệ ngoại hối, NXB Tài [8] Luật doanh nghiệp năm 2005 [9] Luật tổ chức tín dụng 2010 [10] Nguyễn Minh Phong (2014), “Kinh tế Việt Nam năm 2014 chuyển sang hơn“, Tạp chí Ngân hàng, (số 1+2 01/2014), tr.19-21 [11] Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 NHNN việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động TCTD [12] Sổ tay tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam [13] Thông tư số 02/2013/TT – NHNN ngày 21/01/2013 NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro [14] Lê Quốc Thắng (2012), Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Kom Tum, Luận văn Thạc sỹ Quản trị Kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [15] Đào Thị Thanh Thủy (2013), Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Bắc Đà Nẵng, Luận văn Thạc sỹ Quản trị Kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [16] Nhật Trung, Hà Lan Phương (2013), “Các nguyên tắc chung hoạt động hệ thống thơng tin tín dụng“, Tạp chí Ngân hàng, (số 22 11/2013), tr.58-60 [17] Phạm Tiến Thành Dương Thanh Hà (2012), “Quản trị công ty quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam“, Tạp chí Ngân hàng, (số 17 9/2012), tr.48-53 ... VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm hộ kinh doanh a Khái niệm hộ. .. Quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM16 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NHTM 18 1.2.1 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh1 8... trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh chi nhánh 46 2.2.3 Kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 56 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG