Quản trị huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Đà Nẵng.

Thêm nữa sự thay đổi nhanh chóng của các biến số vĩ mô trong nền kinh tế như lãi suất, tỉ lệ dự trữ bắt buộc, chính sách tiền tệ, … cũng như các nhân tố chủ quan của các Ngân hàng đã buộ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH

Người hướng dẫn khoa học: PGS TS Lê Đức Toàn

Đà Nẵng - Năm 2014

LỜI CAM ĐOAN

Tôi cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi

Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và chưa từng

đ ược ai công bố trong bất kỳ công trình nào

Tác giả luận văn

Võ Thị Thu Trang

MỤC LỤC

MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục đích nghiên cứu 2

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 2

4 Phương pháp nghiên cứu 2

5 Kết cấu của đề tài 3

6 Tổng quan tài liệu 3

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5

1.1 HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5

1.1.1 Khái niệm về huy động vốn 5

1.1.2 Đặc điểm và các nhân tố ảnh hưởng nguồn tiền huy động 9

1.2 QUẢN TRỊ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 1.2.1 Những vấn đề chung về quản trị kinh doanh trong Ngân hàng thương mại 11

1.2.2 Quản trị huy động vốn của Ngân hàng thương mại 13

1.2.3 Tiêu chí đánh giá quản trị huy động vốn 22

1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ HUY ĐỘNG VỐN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 25

1.3.1 Nhân tố khách quan 25

1.3.2 Nhân tố chủ quan 26

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 28

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI

NHÁNH ĐÀ NẴNG 29

2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐÀ NẴNG 29

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng 29

2.1.2 Mô hình tổ chức và hoạt động 30

2.1.3 Tình hình hoạt động và kinh doanh từ năm 2010 – 2012 tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – CN Đà Nẵng 34

2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CN ĐÀ NẴNG 37

2.2.1 Các sản phẩm, dịch vụ huy động vốn 37

2.2.2 Công tác quản trị huy động vốn tại Vietcombank Đà Nẵng 39

2.2.3 Tình hình thực hiện kế hoạch huy động vốn 42

2.2.4 Quản trị khả năng thanh khoản 53

2.2.5 Quản trị vốn huy động trong mối quan hệ với sử dụng vốn 55

2.2.6 Kiểm soát rủi ro trong huy động vốn 57

2.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CN ĐÀ NẴNG 57

2.3.1 Môi trường bên ngoài 57

2.3.2 Môi trường bên trong 60

2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CN ĐÀ NẴNG 62

2.4.1 Những kết quả đạt được 62

2.4.2 Những mặt hạn chế, nguyên nhân 65

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 69

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 70

3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CN ĐÀ NẴNG GIAI ĐOẠN 2013 - 2017 70

3.1.1 Chiến lược và mục tiêu phát triển của NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam giai đoạn 2013 - 2017 70

3.1.2 Định hướng phát triển của NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam – CN Đà Nẵng giai đoạn 2013 - 2017 71

3.1.3 Định hướng quản trị huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – CN Đà Nẵng 72

3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CN ĐÀ NẴNG 74

3.2.1 Tăng cường công tác chỉ đạo, điều hành trong huy động vốn 74

3.2.2 Hợp lý hoá về quy mô cơ cấu nguồn vốn huy động gắn và sử dụng vốn 75

3.2.3 Tăng cường khả năng quản lý thời hạn của nguồn vốn huy động 76

3.2.4 Quản trị huy động vốn gắn với chính sách khách hàng mục tiêu 77 3.3 CÁC GIẢI PHÁP BỔ TRỢ 79

3.3.1 Đa dạng hoá sản phẩm huy động vốn 79

3.3.2 Hiện đại hoá cơ sở vật chất, nâng cao trình độ công nghệ 82

3.3.3 Phát triển nguồn nhân lực 82

3.3.4 Tăng cường hoạt động quảng cáo, khuyếch trương 84

3.3.5 Mở rộng đầu tư hệ thống các phòng giao dịch 85

3.4 KIẾN NGHỊ 85

3.4.1 Đối với Chính Phủ 85

3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà Nước 88

3.4.3 Đối với NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam 89

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 91

KẾT LUẬN 92

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (bản sao)

SMEs : Doanh nghiệp vừa và nhỏ TCKT : Tổ chức kinh tế

Vietcombank : Ngân hàng thương mại cổ phần

Ngoại thương Việt Nam

DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU

2.1 Kết quả kinh doanh tại Vietcombank Đà Nẵng 2010 – 2012 35 2.2 Quy mô nguồn vốn huy động 2010 - 2012 42 2.3 Cơ cấu vốn huy động phân theo kì hạn 44 2.4 Cơ cấu vốn huy động phân theo đối tượng 46 2.5 Cơ cấu vốn huy động phân theo loại tiền 48 2.6 Lãi suất và chi phí trả lãi 2010 - 2012 51 2.7 Quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng vốn 55 2.8 Thị phần huy động vốn của các tổ chức tín dụng 57 3.1 Chỉ tiêu hoạt động chính của Vietcombank 2013 - 2015 72

DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ

2.1 Tăng trưởng quy mô nguồn vốn huy động 2010 - 2012 43 2.2 Cơ cấu vốn huy động phân theo kì hạn 2010 – 2012 44 2.3 Tỷ trọng vốn huy động phân theo đối tượng 2010 – 2012 47 2.4 Tỷ trọng vốn huy động phân theo loại tiền 49

1

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Trong bối cảnh nền kinh tế diễn ra hiện nay, sự phát triển nhanh của thị trường tài chính liên quốc gia, đã có rất nhiều loại tài sản có lợi tức ổn định và thanh khoản cao được mở ra, thì vấn đề khó khăn không còn là câu hỏi nên đầu tư vốn vào đâu, mà đã trở thành làm thế nào có đủ vốn để đầu tư trong môi trường cạnh tranh khốc liệt trong hệ thống NHTM Thêm nữa sự thay đổi nhanh chóng của các biến số vĩ mô trong nền kinh tế như lãi suất, tỉ lệ dự trữ bắt buộc, chính sách tiền tệ, … cũng như các nhân tố chủ quan của các Ngân hàng đã buộc các nhà quản trị NHTM phải quan tâm nhiều hơn nữa đến vấn

đề huy động vốn và quản trị hoạt động này

Đối với NHTM, nguồn vốn huy động quyết định phạm vi hoạt động kinh doanh, quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng cũng như khả năng

mở rộng quy mô trong hoạt động kinh doanh ngân hàng hiện đại Vì vậy khả năng huy động vốn với chi phí hợp lý đã trở thành một trong những nhân tố

cơ bản trong lĩnh vực quản trị ngân hàng thương mại

Tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi Nhánh Đà Nẵng (gọi tắt là Vietcombank Đà Nẵng), huy động vốn là chỉ tiêu trọng tâm phải hoàn thành trong kế hoạch kinh doanh hàng năm Nguồn vốn huy động của Vietcombank Đà Nẵng đã liên tục tăng trưởng qua các năm song so với yêu cầu thì những kết quả còn khá khiêm tốn Trong thực tế, vấn đề quản trị nguồn vốn huy động của các ngân hàng nói chung, Vietcombank Đà Nẵng nói riêng còn bộc lộ nhiều bất cập, vốn huy động chưa phù hợp với nhu cầu và khả năng sử dụng, hay khả năng khai thác thị trường vốn, bộ máy hoạt động

… Qua một thời gian nghiên cứu giai đoạn 2010 - 2012, đánh giá và phân tích, tác giả nhận thấy thực trạng công tác quản trị huy động vốn tại Vietcombank Đà Nẵng cần đề xuất những giải pháp để hoàn thiện công tác

2

này hơn

Xuất phát từ những vấn đề nêu trên, tác giả quyết định chọn đề tài

“Quản trị huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng” làm đề tài nghiên cứu cho bản luận văn thạc sĩ của mình

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu về công tác

quản trị huy động vốn tại Vietcombank Đà Nẵng

- Phạm vi nghiên cứu:

+ Nội dung: Đề tài chỉ tập trung nghiên cứu thực trạng huy động vốn, chi phí hoạt động này, quản trị qui mô cơ cấu nguồn vốn và công tác tổ chức

bộ phận huy động vốn tại Vietcombank Đà Nẵng

+ Thời gian: nghiên cứu từ thực trạng năm 2010 đến 2012

4 Phương pháp nghiên cứu

Xuất phát từ nền tảng các vấn đề chung về hoạt động huy động vốn của NHTM, vai trò của nguồn vốn đối với sự phát triển kinh tế, luận văn đi sâu nghiên cứu về công tác quản trị huy động vốn tại Vietcombank Đà Nẵng

Căn cứ vào các bảng số liệu hàng năm phản ánh hoạt động huy động vốn, luận văn sẽ tiến hành nghiên cứu và sử dụng các kỹ thuật phân tích thực trạng huy động vốn, chi phí hoạt động huy động vốn, công tác quản trị tại Vietcombank Đà Nẵng Từ đó; các giải pháp và kiến nghị sẽ được trình bày góp phần tăng cường hoạt động quản trị huy động vốn tại ngân hàng này

Trong quá trình nghiên cứu, hoàn thiện luận văn dựa trên cơ sở vận dụng

3

phép duy vật biện chứng kết hợp với các phương pháp như: Phương pháp phân tích, phương pháp thống kê, tổng hợp, phương pháp so sánh Đồng thời dựa vào các lý luận, quan điểm kinh tế, tài chính và định hướng phát triển của Đảng và

Nhà nước xuất phát từ thực tiễn để làm sáng tỏ các vấn đề nghiên cứu

5 Kết cấu của đề tài

Chương 1: Cơ sở lí luận về quản trị huy động vốn của Ngân hàng

thương mại

Chương 2: Thực trạng quản trị huy động vốn tại Ngân hàng TMCP

Ngoại thương – Chi nhánh Đà Nẵng

Chương 3: Giải pháp và kiến nghị nhằm tăng cường công tác quản trị

huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương – Chi nhánh Đà Nẵng

6 Tổng quan tài liệu

Trong quá trình thực hiện luận văn, tác giả tham khảo một số tài liệu

như sau:

- Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại – PGS.TS Phan Thị Thu

Hà Giáo trình đã trình bày chuyên đề quản lý nguồn vốn và quản lý tài sản Trong đó phần nguồn vồn và quản lý nguồn vốn đã nêu nội dung chính của huy động vốn, đặc điểm và phương pháp quản lý nguồn vốn huy động nhằm thực hiện mục tiêu kinh doanh của ngân hàng Thông qua giáo trình, học viên hiểu rõ hơn bản chất, vai trò của huy động vốn, từ đó học viên xây dựng lên các lí luận cơ bản về quản trị huy động vốn của NHTM cho bài luận văn của

mình

- Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại hiện đại (2010) – PGS.TS Nguyễn Đăng Đờn cùng nhóm tác giả biên soạn Giáo trình đã trình bày từ tổng quan đến cụ thể các vấn đề như quản trị nguồn vốn, quản trị tài sản nợ, quản trị tài sản có, quản trị tài chính… Với những nội dung này, học viên nắm bắt nội dung phương pháp quản trị ngân hàng, từ đó so sánh với thực

4

trạng công tác quản trị huy động vốn tại Vietcombank Đà Nẵng; rồi đưa ra những đánh giá, nhận xét, tìm ra những thiếu sót, hạn chế và đề xuất giải pháp

nhằm hoàn thiện hơn công tác quản trị

- Luận văn thạc sỹ “Phân tích, đánh giá quản trị chiến lược huy động

vốn của Agribank Bình Thuận” của tác giả Ngô Tấn Phúc Luận văn đã làm rõ

cơ sở lí luận về huy động vốn và công tác quản trị hoạt động này nhằm phục

vụ công tác điều hành chiến lược, đánh giá thực trạng quản trị huy động vốn tại Agribank Bình Thuận Thông qua tài liệu, học viên có thể so sánh và áp dụng cho nghiên cứu của mình về vấn đề quản lý chi phí huy động vốn, phân tích thực trạng quản lý qui mô và cơ cấu huy động vốn tại Vietcombank Đà

Nẵng

- Luận văn thạc sỹ “Giải pháp tăng cường huy động vốn tại NH TMCP

Ngoại Thương Việt Nam – CN Đà Nẵng” của tác giả Thái Trịnh Nam Luận

văn đã hệ thống hoá lý luận về công tác huy động vốn và đánh giá thực trạng công tác huy động vốn trong NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam – CN Đà Nẵng Trên cơ sở đó đã đưa ra một số giải pháp tăng cường công tác huy động vốn tại ngân hàng Thông qua tài liệu này, học viên có thể tiến hành so sánh nội dung phân tích đã được tác giả đề cập với thực tế ở NH và hoàn thiện nội dung phân tích công tác quản trị huy động vốn thực tế tại NH hiện nay

Với đề tài “Quản trị huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương

Việt Nam – CN Đà Nẵng”, học viên vận dụng những kiến thức có liên quan từ

những nghiên cứu trên, định hướng các giải pháp phù hợp cho công tác quản trị huy động vốn tại Vietcombank Đà Nẵng, góp phần hoàn thiện và nâng cao

chất lượng hoạt động kinh doanh của ngân hàng

5

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ HUY ĐỘNG VỐN CỦA

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Vốn hoạt động của NHTM bao gồm ba loại: Vốn chủ sở hữu, vốn huy động và vốn khác theo quy định của pháp luật Huy động vốn – hoạt động tạo nguồn vốn cho ngân hàng thương mại – đóng vai trò quan trọng ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động của ngân hàng Huy động vốn và công tác quản trị huy động vốn tập trung nghiên cứu các loại nguồn tiền được truyền tải đến ngân hàng theo các kênh dẫn khác nhau, đặc điểm và các phương pháp quản

lý chúng nhằm thực hiện mục tiêu kinh doanh mà ngân hàng đề ra

1.1 HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.1 Khái niệm về huy động vốn

Huy động vốn là một trong hai mặt của hoạt động cơ bản của NHTM NHTM huy động vốn dưới các hình thức sau đây:

a Nhận tiền gửi

Tiền gửi là nguồn tiền quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn tiền của ngân hàng Để gia tăng tiền gửi trong môi trường cạnh tranh và để có được nguồn tiền có chất lượng ngày càng cao, các ngân hàng đã đưa ra và thực hiện nhiều hình thức huy động khác nhau

Ø Tiền gửi thanh toán (tiền gửi giao dịch hoặc tiền gửi thanh toán)

Đây là tiền của doanh nghiệp hoặc cá nhân gửi vào ngân hàng để nhờ ngân hàng giữ và thanh toán hộ Trong phạm vi cho phép, các nhu cầu chi trả của doanh nghiệp và cá nhân đều được ngân hàng thực hiện Các khoản thu bằng tiền của doanh nghiệp và cá nhân đều có thể được nhập vào tiền gửi thanh toán theo yêu cầu Nhìn chung, lãi suất của tiền này rất thấp (hoặc bằng

Ø Tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội

Tiền gửi thanh toán tuy rất thuận tiện cho hoạt động thanh toán song lãi suất lại thấp Để đáp ứng nhu cầu tăng thu cho người gửi tiền, ngân hàng đã đưa ra hình thức tiền gửi có kỳ hạn Người gửi không được sử dụng các hình thức thanh toán đối với tiền gửi thanh toán để áp dụng đối với loại tiền gửi này Nếu cần chi tiêu, người gửi phải đến ngân hàng để rút tiền ra Tuy không thuận lợi cho tiêu dùng bằng tiền gửi thanh toán, song tiền gửi có kì hạn được hưởng lãi suất cao hơn tùy theo độ dài của kỳ hạn

Ø Tiền gửi tiết kiệm của dân cư

Các tầng lớp dân cư đều có các khoản thu nhập tạm thời chưa sử dụng (các khoản tiền tiết kiệm) Ngày nay, họ đều có thể gởi tiết kiệm nhằm mục đích sinh lời đối với các khoản tiết kiệm và chủ yếu là nhu cầu bảo toàn Nhằm thu hút ngày càng nhiều tiền tiết kiệm, các ngân hàng đều cố gắng khuyến khích dân cư thay đổi thói quen giữ vàng và tiền mặt tại nhà bằng cách mở rộng mạng lưới huy động, đưa ra các hình thức huy động đa dạng và lãi suất cạnh tranh hấp dẫn Ngân hàng có thể mở cho mỗi người nhiều sổ tiết kiệm cho mỗi kỳ hạn và mỗi lần gửi khác nhau Sổ tiết kiệm này không dùng

để thanh toán tiền hàng và dịch vụ song có thể thế chấp để vay vốn nếu được ngân hàng cho phép

7

Ø Tiền gửi của các ngân hàng khác

Nhằm mục đích nhờ thanh toán hộ và một số mục đích khác, NHTM này có thể gửi tiền tại ngân hàng khác Tuy nhiên, qui mô nguồn này thường không lớn

b Tiền vay từ các tổ chức tín dụng

Tiền gửi là nguồn quan trọng nhất đối với NHTM Tuy nhiên, khi cần ngân hàng thường vay mượn thêm Do NHNN (Ngân hàng Trung ương) ở nhiều nước thường quy định tỷ lệ giữa nguồn tiền huy động và vốn chủ sở hữu, nên khả năng huy động của một số ngân hàng nhỏ bị hạn chế Vì vậy, nhiều ngân hàng phải vay mượn thêm để đáp ứng nhu cầu chi trả vào một số giai đoạn nào đó

Ø Vay Ngân hàng Nhà Nước

Đây là khoản vay nhằm giải quyết nhu cầu cấp bách trong chi trả của NHTM Trong trường hợp thiếu hụt dự trữ (thiếu dự trữ bắt buộc, dự trữ thanh toán), NHTM thường vay NHNN Hình thức cho vay chủ yếu của NHNN là tái chiết khấu hoặc tái cấp vốn NHNN điều hành vay mượn một cách chặt chẽ, NHTM phải thực hiện các điều kiện đảm bảo và kiểm soát nhất định Trong trường hợp không đủ điều kiện, NHNN cho NHTM vay dưới hình thức tái cấp vốn theo hạn mức tín dụng nhất định

Ø Vay các TCTD khác

Đây là nguồn các ngân hàng vay mượn lẫn nhau và vay của các tổ chức tín dụng khác trên thị trường liên ngân hàng Các ngân hàng đang có dự trữ vượt yêu cầu do dư gia tăng bất ngờ về các khoản tiền huy động hoặc giảm cho vay sẽ có thể sẵn lòng cho các ngân hàng khác vay để tìm kiếm lãi suất cao hơn Ngược lại, các ngân hàng đang thiếu hụt dự trữ có nhu cầu vay mượn tức thời để đảm bảo thanh khoản Như vậy nguồn vay mượn từ các ngân hàng khác là để đáp ứng nhu cầu dự trữ và chi trả cấp bách và trong

8

nhiều trường hợp nó bổ sung hoặc thay thế cho nguồn vay mượn từ NHNN Quá trình vay mượn rất đơn giản Ngân hàng chỉ cần liên hệ trực tiếp với ngân hàng cho vay hoặc thông qua ngân hàng đại lý (hoặc NHNN) Khoản vay có thể không cần đảm bảo, hoặc được đảm bảo bằng các chứng khoán của kho bạc

Ø Vay trên thị trường vốn

Giống như các doanh nghiệp khác, các ngân hàng cũng vay mượn bằng cách phát hành các giấy nợ (kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu) trên thị trường vốn Rất nhiều NHTM thiếu nguồn tiền gửi trung và dài hạn dẫn đến không đáp ứng được nhu cầu cho vay trung và dài hạn Do vậy, các khoản vay trung

và dài hạn nhằm bổ sung cho các nguồn tiền gửi, đáp ứng nhu cầu cho vay và đầu tư trung và dài hạn Thông thường đây là khoản vay không có đảm bảo, những ngân hàng có uy tín hoặc trả lãi suất cao sẽ vay mượn được nhiều hơn Các ngân hàng nhỏ thường khó vay mượn trực tiếp bằng cách này, họ thường phải vay thông qua các ngân hàng đại lý hoặc được bảo lãnh của ngân hàng đầu tư Nghiệp vụ vay mượn khá phức tạp, ngân hàng cần nghiên cứu kỹ thị trường để quyết định qui mô, mệnh giá, lãi suất và thời hạn vay mượn thích hợp Các vấn đề chuyển nhượng, điều chỉnh lãi suất, bảo quản hộ… cũng cần được ngân hàng quan tâm

c Tiền gửi khác: Loại tiền này bao gồm nguồn ủy thác, nguồn trong

thanh toán, các nguồn khác

Ø Tiền ủy thác

NHTM thực hiện các dịch vụ ủy thác như ủy thác cho vay, ủy thác đầu

tư, ủy thác cấp phát, ủy thác giải ngân và thu hộ… Các hoạt động này tạo nên nguồn ủy thác tại ngân hàng Cùng với sự phát triển của các mối quan hệ đa phương, rất nhiều các tổ chức kinh tế xã hội có cùng mục tiêu phát triển như của ngân hàng, có nguồn tài chính, đã sử dụng mạng lưới ngân hàng như các

9

kênh dẫn vốn tới các mục tiêu Kết quả là hình thành nguồn ủy thác, làm gia tăng nguồn vốn của ngân hàng

Ø Tiền trong thanh toán

Các hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt có thể hình thành nguồn trong thanh toán (séc trong quá trình chi trả, tiền ký quỹ để mở L/C…) Những ngân hàng là ngân hàng đầu mối trong đồng tài trợ có kết số dư trừ tiền của các ngân hàng thành viên chuyển về để thực hiện cho vay

Ø Tiền khác: các khoản nợ khác như thuế chưa nộp, lương chưa trả, các khoản phải trả khác…

1.1.2 Đặc điểm và các nhân tố ảnh hưởng nguồn tiền huy động

a Đặc điểm tiền gửi và các nhân tố ảnh hưởng

Tiền gửi có qui mô rất lớn so với các nguồn khác, thường chiếm 50% tổng nguồn vốn và là mục tiêu tăng trưởng hàng năm của ngân hàng Khi khách hàng có yêu cầu thanh toán, thì tiền gửi phải được thanh toán ngay cả khi đó tiền gửi có kì hạn chưa đến hạn

Tiền gửi là đối tượng phải dự trữ bắt buộc, do vậy chi phí thường cao hơn lãi trả cho tiền gửi, đồng thời ngân hàng phải mua bảo hiểm cho tiền gửi Tiền gửi, đặc biệt là tiền gửi ngắn hạn, thường nhạy cảm với các biến động về lãi suất, tỷ giá, thu nhập, chu kì chi tiêu và một số nhân tố khác Lãi suất cao

là một nhân tố kích thích các doanh nghiệp, dân cư gửi và cho vay Các yếu tố khác như là địa điểm ngân hàng, mạng lưới chi nhánh, các loại hình huy động

đa dạng, các dịch vụ da dạng… đều ảnh hưởng đến qui mô và cấu trúc của nguồn tiền Thời vụ chi tiêu ảnh hưởng đến qui mô và cấu trúc nguồn tiền Thông thường vào dịp tết, nguồn tiền tiết kiệm cũng như tiền gửi của doanh nghiệp có xu hướng giảm sút, do hiện nay đa số người dân và doanh nghiệp vẫn còn thanh toán bằng tiền mặt là phổ biển Tại các thành phố lớn, nơi tập trung đông dân cư có thu nhập cao, khi thu nhập gia tăng thì đây cũng là điều

b Đặc điểm tiền vay và các nhân tố ảnh hưởng

Khác với tiền gửi, nguồn tiền vay có thời hạn và qui mô xác định trước nên tạo thành nguồn tiền ổn định cho ngân hàng Tuy nhiên tỷ trọng của nguồn tiền nay thường thấp hơn nguồn tiền gửi Ngân hàng hoàn toàn chủ động quyết định khối lượng vay phù hợp với nhu cầu sử dụng khi cần thiết

Với nguồn tiền vay này, ngân hàng có thể không phải chịu dự trữ bắt buộc và bảo hiểm tiền gửi Nhưng do rủi ro lớn hơn nên lãi suất trả cho tiền vay thường lớn hơn lãi suất cho tiền gửi với cùng kì hạn Cũng có những khoản vay từ NHNN hay vay NH khác với lãi suất thấp song thường thì thời hạn ngắn và chỉ nhằm đảm bảo thanh toán tức thời khi nhu cầu thanh toán của khách hàng tăng cao Hơn nữa, việc vay NHNN cũng phụ thuộc rất lớn vào chính sách tiền tệ trong từng thời kì

Vay thông qua phát hành các giấy nợ trung và dài hạn đóng vai trò quan trọng trong việc tạo và gia tăng các nguồn trung và dài hạn ổn định cao cho ngân hàng Các nhân tố ảnh hưởng là thu nhập dân cư và ổn định vĩ mô,

và sau là các kĩ thuật nghiệp vụ của NH nhằm tạo tính thanh khoản của các giấy nợ và thuận tiện đối với người cho vay Mặc dù, lãi suất thường cao hơn các nguồn khác, song NH vẫn phải sử dụng phát hành nợ trung và dài hạn khi tiền gửi không đáp ứng được yêu cầu như ổn định, qui mô đủ lớn trong thời gian xác định

11

c Đặc điểm các nguồn khác

Nhìn chung, các nguồn khác trong ngân hàng thường không lớn, phần lớn không phải trả lãi, nhưng chi phí để có và duy trì cũng rất đáng kể Việc gia tăng các nguồn này nằm trong chính sách tăng nguồn thu cho ngân hàng

và bị ảnh hưởng rất lớn bởi khả năng thực hiện và mở rộng các loại hình dịch

vụ khác

1.2 QUẢN TRỊ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.2.1 Những vấn đề chung về quản trị kinh doanh trong Ngân hàng thương mại

a Các khái niệm

Quản trị kinh doanh trong NHTM là việc lựa chọn và hoạch định các phương án kinh doanh tối đa, đảm bảo khai thác và sử dụng một cách có hiệu quả các nguồn lực hiện có và nguồn lực tiềm năng, nhằm thu được hiệu quả tối đa cả về phương diện kinh tế và tài chính, tạo nền tảng vững chắc cho sự

ổn định và phát triển của ngân hàng

Quản trị kinh doanh ngân hàng là việc thiết lập các chương trình hoạt động kinh doanh để đạt các mục đích, mục tiêu kinh doanh dài hạn và ngắn hạn của ngân hàng, là việc xác định và điều hòa các nguồn tài nguyên để thực hiện chương trình, các mục tiêu kinh doanh, đó là việc tổ chức, lãnh đạo và kiểm tra nhân viên của ngân hàng thực hiện các chương trình mục tiêu đề ra

Từ các khái niệm trên, ta rút ra một số nhận xét như sau:

- Quản trị kinh doanh ngân hàng thiết lập các mục tiêu kinh doanh của ngân hàng và thời hạn để thực hiện các mục tiêu

- Quản trị kinh doanh ngân hàng tổ chức thực hiện kế hoạch, phương án kinh doanh về tiền tệ và dịch vụ ngân hàng Trong khâu này, việc tổ chức điều hành và phối hợp hành động giữa các bộ phận có ý nghĩa quyết định Thực chất là bố trí sắp xếp và sử dụng các nguồn lực có sẵn, đồng thời nắm bắt thời

Tóm lại, về thực chất quản trị kinh doanh ngân hàng là những hoạt động thống nhất phối hợp, liên kết các cá nhân người lao động và các yếu tố vật chất trong quá trình lao động, sản xuất và cung cấp các dịch vụ ngân hàng, nhằm đạt các mục đích, mục tiêu kinh doanh nhất định ở mỗi thời kỳ với phương châm an toàn và hao tốn ít nhất về nguồn lực

b Chức năng của quản trị kinh doanh trong NHTM

Ø Chức năng hoạch định

Đó chính là việc đề ra kế hoạch và xác định các mục tiêu mà NH phải đạt được trong từng giai đoạn nhất định:

- Trong hoạt động huy động vốn:

+ Tiền gửi: số tiền, tỷ trọng, tốc độ tăng, chi phí lãi + Tiền vay từ các tổ chức: số tiền, tỷ trọng, chi phí lãi + Các sản phẩm huy động vốn mới cần được triển khai

- Trong hoạt động tín dụng:

+ Cho vay ngắn hạn: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nơ,

tỷ trọng dư nợ ngắn hạn trên tổng dư nợ

+ Cho vay dài hạn: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, tỷ trọng dư nợ dài hạn trong tổng dư nợ

+ Các chỉ tiêu hiệu quả và chất lượng tín dụng: tỷ lệ nợ quá hạn,

tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ dự nợ trên tổng nguồn vốn

13

- Trong hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ:

+ Mở rộng các sản phẩm dịch vụ truyền thống + Phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại

- Trong các hoạt động kinh doanh khác:

+ Dịch vụ tài chính tiền tệ + Kinh doanh ngoại tệ + Kinh doanh chứng khoán…

Ø Chức năng tổ chức, lãnh đạo và phối hợp

- Tổ chức là sắp xếp các bộ phận, các yếu tố, xác định các cơ cấu và mối quan hệ giữa các bộ phận để phối hợp hoạt động

- Lãnh đạo chính là việc điều khiển, đưa ra các quyết định và các mặt hoạt động trong đơn vị theo từng cấp độ khác nhau

- Phối hợp là tác động để tạo ra sự liên kết các khả năng của từng người, từng bộ phận, từng yếu tố đảm bảo các mặt hoạt động nghiệp vụ trong ngân hàng được thông suốt và hỗ trợ nhau tích cực

Ø Chức năng kiểm tra

Chức năng kiểm tra được thực hiện qua ba bước cơ bản:

- Theo dõi đối tượng quản trị đang hoạt động như thế nào, từ đó thu thập thông tin về kết quả công việc mà từng đơn vị và toàn hệ thống đạt được

- Tiến hành so sánh kết quả của mục tiêu của kế hoạch, nguyên nhân nào ảnh hưởng đến kết quả đó

- Điều chỉnh kế hoạch và phương pháp tác nghiệp quản trị để đạt hiệu quả cao nhất

1.2.2 Quản trị huy động vốn của Ngân hàng thương mại

a Khái niệm

Quản trị huy động vốn của NHTM là quản trị quá trình huy động vốn,

và nguồn vốn huy động để đảm bảo cho NHTM luôn có đủ nguồn vốn để duy

Trong khái niệm trên, ta thấy rằng:

- Quản trị huy động vốn là một bộ phận quan trọng trong quản trị kinh doanh hoạt động ngân hàng nói chung, nó tập trung hướng vào tạo nền tảng vốn huy động vững chắc đảm bảo cho các nhu cầu kinh doanh của NHTM

- Mục tiêu cụ thể, cơ bản nhất của quản trị huy động vốn là đảm bảo đủ vốn để đáp ứng yêu cầu sử dụng với chi phí và rủi ro ở mức thấp nhất có thể,

và chính việc đạt được các yêu cầu này là cơ sở để ngân hàng đạt được các mục tiêu kinh doanh nói chung như lợi nhuận cao, hạ thấp rủi ro, chi phí, dịch

vụ đa dạng…

Trong đó, nhu cầu sử dụng vốn bảo gồm các nhu cầu cơ bản sau: nhu cầu đảm bảo khả năng thanh toán, cho vay và đầu tư Chi phí huy động và nhân tố ảnh hưởng đến chi phí huy động bao gồm các chi phí trả lãi, chi phí quản lý, chi phí chung cho bộ máy huy động vốn và khối lượng vốn lưu động Trong đó, việc giảm khối lượng huy động vốn nhằm tiết kiệm chi phí huy động sẽ ảnh hưởng đến khả năng mở rộng cho vay, đầu tư; thêm vào đó lãi suất do thị trường quyết định nên khả năng tiết kiệm chi phí chủ yếu phụ thuộc vào việc cắt giảm chi phí liên quan đến tổ chức bộ máy huy động vốn Bên cạnh tiết kiệm chi phí huy động vốn, khả năng hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất có thể chính là mục tiêu cơ bản dài lâu của các NHTM trong công tác huy động vốn Rủi ro liên quan đến hoạt động huy động vốn như rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro liên quan đến việc sử dụng vốn, rủi

ro liên quan cơ cấu nguồn vốn huy động…

15

b Mục tiêu của quản trị huy động vốn

Ø Tạo lập và giữ vững sự ổn định của nguồn vốn huy động, đảm bảo đủ

nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh tiền tệ

Đây là mục tiêu quan trọng nhất và là mục tiêu có tính cạnh tranh nhất trong toàn bộ hoạt động ngân hàng Trong điều kiện hệ thống NHTM phát triển rầm rộ về số lượng như hiện nay thì vấn đề cạnh tranh trong huy động nguồn vốn là rất gay gắt, thậm chí còn mang ý nghĩa sống còn, chính vì vậy việc giữ vững sự ổn định của nguồn vốn huy động có ý nghĩa rất quan trọng

Ø Gia tăng nguồn vốn huy động một cách hợp lý để không ngừng mở

rộng quy mô hoạt động

Các NHTM đều có chiến lược không ngừng mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh, muốn vậy trước hết phải mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh tiền tệ, từ đó mới có thể mở rộng các mặt hoạt động kinh doanh khác, gia tăng nguồn vốn huy động là mục tiêu mà bất kỳ một NH nào cũng phải hướng đến

Ø Đảm bảo duy trì khả năng thanh toán và nâng cao hiệu quả kinh doanh

Ba mục tiêu nêu trên phải được thực hiện đồng bộ, tuy nhiên tùy từng tình hình cụ thể mà nhấn mạnh mục tiêu nay hay mục tiêu khác Đây chính là

sự linh hoạt động quản trị huy động vốn, sự linh hoạt này sẽ giúp ngân hàng đạt hiệu quả tối ưu trong hoạt động kinh doanh

16

c Nội dung công tác quản trị huy động vốn

Ø Xác lập mục tiêu, chiến lược huy động vốn cả trong ngắn hạn và dài

hạn

Mục tiêu chính là cơ sở được đặt ra để làm đích hướng tới đối với mọi hoạt động, mọi tổ chức Trong quản trị nguồn vốn huy động, xác định mục tiêu chính là vấn đề quan trọng đầu tiên để hoạch định chương trình, chính sách huy động vốn theo từng năm, từng thời kỳ theo những mục tiêu dài hạn hay ngắn hạn

Mục tiêu dài hạn: Định hướng mang tầm chiến lược đối với hoạt động

kinh doanh của bất kỳ doanh nghiệp nào Mục tiêu trong quản trị huy động vốn của ngân hàng chính là đáp ứng đủ vốn cho nhu cầu sử dụng trên cơ sở thoả mãn tối đa nhu cầu của khách hàng và tối thiểu hoá chi phí nhằm tối đa hoá lợi nhuận Đó là việc đưa ra những sản phẩm huy động đa dạng về kỳ hạn, lãi suất, mức độ rủi ro phù hợp với nhu cầu người gửi tiền, cá nhân doanh nghiệp có nguồn vốn nhàn rỗi đồng thời đáp ứng đầy đủ kịp thời các nhu cầu sử dụng vốn trong nền kinh tế Bên cạnh đó ngân hàng không ngừng tìm kiếm các giải pháp nhằm tiết kiệm chi phí hay đem lại lợi nhuận từ chính hoạt động huy động vốn Tuy nhiên với vai trò mạch máu của nền kinh tế, các NHTM khi theo đuổi mục tiêu lợi nhuận vẫn phải đảm bảo các quy định về an toán, tuân thủ những quy định của pháp luật

Mục tiêu ngắn hạn: Trên cơ sở các mục tiêu dài hạn, các ngân hàng xây

dựng các mục tiêu ngắn hạn và các biện pháp, các phương thức quản trị nguồn vốn huy động phù hợp theo những biến động thị trường, tạo được sự cân bằng hướng tới mục tiêu dài hạn Chẳng hạn để tối đa nguồn vốn đầu vào đáp ứng cho sự thiếu hụt vốn tại quỹ, lãi suất huy động vốn có thể được điều chỉnh tăng, tiến hành bán các chứng chỉ tiền gửi hiện có hoặc đi vay TCTD khác nhằm thu hút các nguồn vốn vào, đáp ứng nhu cầu trước mắt Mục tiêu

Ø Xây dựng biện pháp chương trình huy động vốn nhằm đạt các mục

tiêu đề ra

- Chính sách huy động vốn

Là một hệ thống bao gồm các quy định, các công cụ, hình thức nhằm đạt mục tiêu đề ra Chính sách huy động vốn chỉ rõ quy mô, kết cấu nguồn vốn cần huy động, mức lãi suất, kỳ hạn có thể áp dụng cũng nguồn tài nguyên về công nghệ, nhân lực tài chính và trên cơ sở đó, công tác huy động vốn sẽ bao gồm những nội dung mà theo đó từng bộ phận liên quan sẽ sử dụng các công cụ, các mức lãi suất, các kỳ hạn, xác định đối tượng huy động, phương thức huy động phù hợp với quy mô, cơ cấu vốn cần thiết nhằm đạt các mục tiêu đề ra

- Kiểm soát sự tăng trưởng về quy mô, cơ cấu nguồn vốn huy động

Nhà quản trị thực hiện phân tích quy mô, cơ cấu và sự tăng trưởng nguồn vốn huy động qua các thời kỳ nhằm đưa ra các biện pháp tăng quy mô

và thay đổi cơ cấu hiệu quả nhất Đây là nội dung đầu tiên quan trọng trong quản trị nguồn vốn huy động Gia tăng các nguồn vốn huy động là một trong những chỉ tiêu phản ánh chất lượng hoạt động của ngân hàng, là điều kiện để ngân hàng mở rộng quy mô, nâng cao tính thanh khoản và tính ổn định của nguồn vốn Cơ cấu nguồn vốn có ảnh hưởng đến cơ cấu và sự đa dạng của tài sản và quyết định chi phí cũng như lợi nhuận của ngân hàng

18

- Biện pháp liên quan đến lãi suất và chi phí huy động vốn

Chính sách lãi suất và chi phí huy động vốn là một trong những nội dung quan trọng trong quản trị chi phí ngân hàng vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến vấn đề cân đối thu nhập và chi phí ngân hàng, quyết định khả năng chiếm lĩnh thị trường, khả năng phát triển và khả năng sinh lời Theo nguyên tắc lãi suất càng cao ngân hàng càng huy động được nhiều, nhưng lãi suất cao chi phí càng tăng và nếu doanh thu không tăng cùng với tốc độ tăng chi phí, lợi nhuận giảm tương ứng Quản trị lãi suất nguồn vốn huy động chính là việc xác định chi phí tương đối từng loại nguồn vốn, xác định các loại cơ cấu lãi suất phải trả cho các nguồn tiền gửi theo các tiêu chí khác nhau, mức chi phí phải trả bình quân cho một đồng vốn huy động, phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến lãi suất và tuỳ theo tính chất của các nguồn vốn ngân hàng có thể phân biệt các loại lãi suất này tuỳ thuộc vào mức độ cạnh tranh và chiến lược huy động vốn ngân hàng

Quản trị lãi suất nguồn vốn huy động gắn liền với quản trị kỳ hạn Vì vậy, cần lựa chọn cơ cấu lãi suất cao cho vừa tăng nguồn vốn huy động vừa tiết kiệm chi phí và tăng tính ổn định Kiểm soát lãi suất của nguồn vốn huy động cũng liên quan chặt chẽ đến việc xác định lãi suất cho vay và đầu tư của ngân hàng

- Kiểm soát rủi ro trong huy động vốn

Một trong những nội dung của quản trị huy động vốn là tuân thủ quy định về an toàn trong hoạt động huy độn vốn trong tất cả các cấp quản trị; đảm bảo các hoạt động kiểm tra giám sát đối với từng bộ phận trong thực hiện nghiệp vụ liên quan đến huy động vốn; xác định, đo lường, giám sát, hạn chế và phòng ngừa rủi ro nhằm nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động huy động vốn

Một số rủi ro chủ yếu liên quan đến hoạt động huy động vốn như: rủi ro

19

lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro thanh khoản Trong đó, sự không phù hợp về kỳ hạn nguồn vốn với kỳ hạn sử dụng vốn chính là nguyên nhân của hầu hết các loại rủi ro nói trên

- Kiểm soát khả năng thanh khoản và rủi ro thanh toán

Rủi ro thanh toán là khả năng tổn thất xảy ra cho ngân hàng khi ngân hàng mất khả năng chống đỡ các dòng tiền ra Nguyên nhân dẫn đến rủi ro thanh khoản:

+ Dữ trữ quá ít không đáp ứng được yêu cầu rút tiền, ngân hàng duy trì vượt mức các khoản tín dụng so với vốn huy động và không duy trì các tài sản lỏng ở mức hợp lý Rủi ro thanh toán phát sinh khi những người gửi tiền đồng thời có nhu cầu rút tiền gửi ở ngân hàng ngay lập tức Trong khi đó các khoản cho vay và đầu tư của ngân hàng chưa đến hạn thanh toán, ngân hàng buộc phải đi vay bổ sung nguồn vốn thanh toán hoặc phải bán một số loại GTCG

để đáp ứng nhu cầu rút tiền kịp thời

+ Sự không phù hợp về kỳ hạn và quy mô của các dòng tiền vào nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng và hạn chế khả năng quay vòng các khoản tiền gửi và các Tài sản Nợ đáo hạn nói chung thêm một thời hạn mới

+ Rủi ro thanh toán cũng có thể xảy ra trong một số trường hợp như người gửi tiền mất lòng tin vào ngân hàng hoặc những nhu cầu rút tiền có tính thời vụ

mà ngân hàng không dự tính trước được đòi hỏi ngân hàng phải chi trả một khoản tiền lớn hơn bình thường và khi đó chi phí huy động vốn sẽ tăng lên đáng kể

Ngoài ra còn có tình trạng rủi ro thiếu vốn tuyệt đối xảy ra khi ngân hàng gặp khó khăn trong huy động vốn dẫn đến thiếu vốn cho các nhu cầu cho vay và đầu tư mới, hạn chế khả năng gia tăng lợi nhuận

Tính thanh khoản của nguồn vốn huy động gắn với tính thanh khoản của ngân hàng Do sự không cân xứng về kỳ hạn giữa nguồn vốn và sử dụng vốn, ngân hàng phải cân nhắc so sánh chi phí giữa nắm giữ tài sản lỏng và

20

huy động nhanh Nếu chi phí cơ hội của việc nắm giữ tài sản thanh khoản lớn hơn chi phí huy động nhanh, ngân hàng có xu hướng đáp ứng nhu cầu thanh khoản từ bên nguồn

Quản trị cung thanh khoản từ phía bên nguồn thông qua chính là khả năng tìm kiếm thêm nguồn vốn mới với chi phí huy động và thời gian nhỏ nhất; xem xét khả năng vay vốn từ NHNN và TCTD khác; tăng lãi suất tiền gửi để cạnh tranh với ngân hàng khác; mở rộng mạng lưới chi nhánh, đa dạng hoá đối tượng khách hàng Tính thanh khoản của nguồn phụ thuộc vào nhiều nhân tố như: sự phát triển của thị trường tài chính, thị trường công cụ nợ của mỗi ngân hàng và CSTT đang được vận hành, sự gia tăng thu nhập của dân cư

và tính nhạy cảm của thu nhập đối với lãi suất Sự phát triển của các công cụ

nợ cho phép các ngân hàng tiếp xúc với các nguồn vốn đa dạng hơn Ngược lại tại các nước đang phát triển, thị trường công cụ nợ kém phát triển tính thanh khoản của nguồn vốn huy động đang bị giảm thấp

Tuy nhiên hiện nay các ngân hàng hiện đại đều có xu hướng sử dụng phương pháp quản trị thanh khoản kết hợp dựa trên duy trì khả năng thanh khoản của cả tài sản và nguồn vốn

Trong xu hướng tự do hoá hoạt động tài chính, tính liên kết và phụ thuộc ngày càng tăng, vì vậy quản trị rủi ro thanh khoản không chỉ có ý nghĩa đối với một ngân hàng mà với cả hệ thống ngân hàng Việc suy giảm khả năng thanh khoản của một ngân hàng có hiệu ứng dây chuyền đến toàn hệ thống và thậm chí có thể gây ra những tổn thất nặng nề đối với nền kinh tế

- Kiểm soát một số rủi ro hoạt động khác liên quan

Đây là những rủi ro lãi suất phát sinh từ cách thức mà ngân hàng điều hành hoạt động của mình, chẳng hạn: rủi ro thừa vốn hay quy mô, cơ cấu tài sản Nợ không phù hợp với khả năng kinh doanh; rủi ro đọng vốn khi nợ quá hạn/ tổng dư nợ cao Đó là trạng thái mất cân bằng giữa huy động và sử dụng

21

của NHTM khi ngân hàng có khả năng huy động vốn song không tiếp cận được với khách hàng hoặc không lựa chọn được các khách hàng tin cậy để cho vay Trên góc độ vĩ mô, đó là tình trạng hiệu quả đầu tư xã hội thấp, tiết kiệm ở mức cao Ngoài ra, khi ngân hàng huy động với lãi suất cao, chi phí huy động cao, ngân hàng buộc phải cho vay với lãi suất cao đồng nghĩa với

việc ngân hàng chấp nhận rủi ro hơn để bù đắp chi phí và có lãi

Ø Tổ chức bộ máy và mạng lưới huy động vốn

Trên cơ sở các nguồn lực đã được xác định, nhà quản trị thực hiện phân

bổ các nguồn lực về con người; sắp xếp bộ máy, mô hình tổ chức hợp lý nhằm đảm bảo hiệu quả huy động; cụ thể hoá các chiến lược huy động vốn thành các chỉ tiêu cụ thể và giao cho các bộ phận nhằm đảm đạt được nguồn vốn đa dạng, phong phú đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn một cách kịp thời, nhanh chóng Bộ máy huy động vốn và mức độ mở rộng của mạng lưới huy đọng tuỳ thuộc vào tiềm lực tài chính cũng như mục tiêu quản trị nguồn vốn

huy động của ngân hàng trong từng thời kì

Ø Xác định hệ thống chính sách Marketing bổ trợ

Trên cơ sở các mục tiêu chiến lược huy động vốn, một hệ thống các giải pháp về nguồn lực, cơ sở vật chất, công nghệ cũng như các chính sách tiếp thị, khuyêch trương cũng được xây dựng nhằm tìm kiếm, khai thác các nguồn vốn đa dạng, phong phú kết hợp tối ưu với nhu cầu sử dụng tối đa hoá lợi nhuận

Ø Điều hành mối quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng vốn

Công tác huy động và sử dụng vốn luôn luôn song hành với nhau Do

đó, các chính sách, chương trình, kế hoạch nguồn vốn được xây dựng cho từng giai đoạn phù hợp với yêu cầu sử dụng Chiến lược huy động vốn bao gồm chiến lược gia tăng quy mô của mỗi nguồn đáp ứng nhu cầu cho vay đầu

tư hay đáp ứng các nhu cầu về khả năng chi trả trong một khoảng thời gian nhất định Khả năng thay thế của các nguồn vốn với các kỳ hạn khác nhau,

22

khả năng tìm kiếm khách hàng gửi tiến mới và tìm kiếm nguồn vốn mới Chiến lược huy động nguồn được đặt trong kế hoạch sử dụng trong đó chính sách cho vay cũng như các chính sách sử dụng vốn khác (dự trữ, đầu tư, điều chuyển vốn nội bộ) cần phải có những quy định rõ ràng và phải có khả năng truyền đạt đến các bộ phận có liên quan bao gồm mục tiêu, cơ cấu, hạn mức, thời hạn, lãi suất của các hoạt động sử dụng vốn đạt được sự tối ưu hoá vốn khả dụng và gia tăng lợi nhuận

Vì vậy các nhà quản trị phải thường xuyên theo sát tình hình, đánh giá kết quả so sánh với thực tế hoạt động từ đó điều chỉnh tiến trình ở từng bộ phận hoặc điều chỉnh các nội dung chính sách huy động vốn nhằm đạt được hiệu quả cao trong quản trị huy động vốn gắn với sử dụng vốn tại ngân hàng

1.2.3 Tiêu chí đánh giá quản trị huy động vốn

Quản trị huy động vốn của một ngân hàng thương mại được đánh giá là

có hiệu quả khi:

- Quy mô đủ lớn để tài trợ cho các danh mục tài sản và không ngừng tăng trưởng ổn định

- Cơ cấu nguồn vốn phù hợp với cơ cấu sử dụng vốn; với mục tiêu và chiến lược kinh doanh của NH trong từng thời kì

- Nguồn vốn có chi phí hợp lý

- Quản lý tốt các loại rủi ro liên quan đến hoạt động huy động vốn

Việc đánh giá quản trị huy động vốn được thực hiện thông qua xem xét, đánh giá khối lượng, cơ cấu, cấu trúc kỳ hạn, lãi suất, sự ổn định của nguồn vốn và sự phù hợp với sử dụng vốn

23 Tổng vốn huy động

Tỉ lệ hoàn thành kế hoạch huy động

=

Kế hoạch huy động Các NHTM thường dùng tỷ lệ hoàn thành kế hoạch huy động để đánh giá quy mô huy động vốn Quy mô huy động vốn được thể hiện qua chỉ tiêu tổng số dư huy động vốn (Số dư các loại tiền gửi thời điểm hoặc bình quân cho từng thời kỳ) Quy mô là chỉ tiêu phản ánh chất lượng hoạt động của NH Quy mô huy động gia tăng đáp ứng cho hoạt động tài trợ không ngừng tăng trưởng sẽ tạo điều kiện để ngân hàng mở rộng hoạt động, nâng cao tính thanh khoản và tính ổn định của nguồn vốn

Thống kê đầy đủ và kịp thời về các loại vốn huy động và tốc độ quay của mỗi nguồn, phân tích các nhân tố gắn liền với những thay đổi đó Từ đây, các nhà quản lý NH sẽ thấy được đặc tính của thị trường nguồn của NH Tiến hành phân đoạn thị trường gắn với quy mô và tốc độ gia tăng của mỗi nguồn tương ứng của mỗi nguồn tương ứng Cần chú ý đến các khách hàng truyền thống, khách hàng nhạy cảm với công nghệ, lãi suất và chất lượng dịch vụ…

để có giải pháp cạnh tranh với các ngân hàng khác

Lập kế hoạch cho công tác huy động cho phù hợp với mục tiêu thời gian tới Kế hoạch nguồn được xây dựng cho từng giai đoạn cụ thể, bao gồm gia tăng quy mô của mỗi nguồn, khả năng thay đổi cơ cấu nguồn và tìm kiếm nguồn mới

Ø Về cơ cấu vốn huy động

Cơ cấu vốn huy động được đánh giá qua chỉ tiêu tỷ trọng của từng nguồn vốn huy động hoặc nhóm nguồn vốn huy động so với tổng nguồn vốn huy động dựa trên phân loại nguồn huy động theo từng tiêu thức nhất định

Trong phân tích cơ cấu vốn huy động, các loại cơ cấu sau thường được chú ý:

- Cơ cấu vốn huy động theo kỳ hạn

24

- Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền

- Cơ cấu vốn huy động theo đối tượng khách hàng

Phân tích cơ cấu kỳ hạn của nguồn vốn huy động có ý nghĩa rất quan trọng vì phù hợp giữa cơ cấu nguồn vốn huy động với cơ cấu sử dụng vốn là một vấn đề quyết định đến quản trị rủi ro lãi suất và rủi ro thanh khoản trong NH

Ø Về chi phí vốn huy động

Chi phí huy động vốn của ngân hàng được thể hiện ở khoản chi phí trả lãi (trả lãi tiền gửi và tiền vay), và khoản chi phí không dưới dạng lãi suất (chi phí phi lãi) mà ngân hàng phải bỏ ra để huy động vốn

Lãi suất ngân hàng huy động vốn quy định trả cho từng nhóm nguồn không chỉ là mức lãi suất huy động danh nghĩa mà ngân hàng vẫn thường niêm yết mà nó còn bao gồm các khoản chi phí lãi suất như các khoản chi phí

về con người, máy móc thiết bị, phí bảo hiểm tiền gửi và một số chi phí khác

Mỗi nguồn vốn đều có phản ứng khá nhạy cảm với lãi suất, vì vậy ngân hàng có thể dựa vào phân tích độ nhạy cảm của từng nguồn vốn để ấn định hệ thống lãi suất phù hợp với từng giai đoạn kinh doanh; đồng thời điều chỉnh cơ cấu nguồn vốn theo kế hoạch kinh doanh của ngân hàng

Ø Các rủi ro liên quan đến huy động vốn

- Rủi ro lãi suất: Khi lãi suất thị trường giảm, ngân hàng sẽ bị thiệt hại

do đã huy động những nguồn vốn dài hạn với lãi suất cao Ngược lại, khi lãi suất thị trường tăng, người gửi tiền sẽ thấy lãi suất mà ngân hàng trả cho họ không xứng đáng nên họ sẽ rút tiền để đầu tư vào lĩnh vực khác có lợi hơn

- Rủi ro thanh khoản: Đây là rủi ro khi có tình trạng rút tiền hàng loạt của khách hàng làm sụt giảm nghiêm trọng nguồn vốn của ngân hàng

- Rủi ro ngoại hối: là rủi ro mà sự thay đổi về tỷ giá và lãi suất ngoại tệ

có thể tác động bất lợi đến giá trị các tài sản và nợ bằng ngoại tệ của ngân hàng hoặc gây nên sự tổn thất về lợi nhuận

- Nguồn vốn có chi phí cao thì rủi ro về lãi suất, rủi ro về thanh khoản thấp

- Chi phí huy động vốn và rủi ro vừa có tính ổn định, nhưng cũng có những thay đổi biến động của tình hình kinh tế xã hội

Như vậy, mỗi khi phải huy động vốn mới, nhà quản trị ngân hàng phải lựa chọn, xử lý mối quan hệ giữa chi phí và rủi ro, sao cho thích hợp với hoàn cảnh thực tế, phù hợp với chính sách của ngân hàng về sự tương quan giữa rủi

ro và lợi nhuận

1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ HUY ĐỘNG VỐN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.3.1 Nhân tố khách quan

- Môi trường kinh tế - xã hội

Nền kinh tế trong và ngoài nước thuận lợi, tăng trưởng nhanh, ổn định, nguồn tích luỹ của xã hội có điều kiện gia tăng nếu ngân hàng sử dụng được các biện pháp huy động vốn thích hợp Nếu điều kiện chính trị ổn định, người dân yên tâm khi gửi tiền vào ngân hàng vì vậy ngân hàng có khả năng tăng trưởng nguồn vốn huy động, Ngược lại nền kinh tế ở giai đoạn suy thoái, môi trường đầu tư thu hẹp, doanh nghiệp thua lỗ, sản xuất đình trệ thu nhập giảm thì sẽ ảnh hưởng rất lớn đến khả năng mở rộng nguồn vốn huy động của NHTM

Ngoài ra, các chính sách về đầu tư, chính sách trợ giá cũng có khả năng tác động gián tiếp đến nguồn vốn huy động của ngân hàng

26

- Cơ chế chính sách của Nhà nước

Quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng không thể nằm ngoài sự bảo hộ và điều chỉnh của hệ thống pháp luật Và NHTM là trung gian tài chính và hoạt động của nó có ảnh hưởng đến hệ thống tài chính quốc gia Do

đó, so với các ngành kinh doanh khác, Nhà nước cần có sự kiểm soát chặt chẽ hơn về phương diện pháp luật, và chính sách trên nhiều lĩnh vực khác nhau như cạnh tranh, phá sản, cơ cấu tổ chức ngân hàng Hành lang pháp lý ảnh hưởng đến huy động vốn của ngân hàng thương mại, cụ thể là: quy định tỉ lệ huy động vốn so với vốn tự có, quy định về phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, quy định mức cho vay của NHTM đối với một khách hàng; quy định tỷ lệ dữ trữ bắt buộc cho các khoản huy động vốn ngắn hạn nhằm đảm bảo khả năng thanh khoản, luât các TCTD, luật NHNN…

Chính sách tài chính của một quốc gia cũng ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động huy động vốn của các NHTM Nó thể hiện mục tiêu chính sách tiền tệ; là: Kiểm soát lạm phát, bình ổn giá cả, ổn định sức mua của đồng tiền, tăng tưởng kinh tế và tạo công ăn việc làm Tuỳ thuộc vào mục tiêu của chính sách tiền tệ trong từng giai đoạn mà khối lượng vốn huy động được là khác nhau

- Thói quen tiêu dùng: Nếu như tâm lý phổ biến của người dân là thói

quen cất trữ, để dành thì khả năng thu hút nguồn vốn nhàn rỗi này từ nền kinh

tế là cao hơn so với ở những khu vực dân cư ưa thích tiêu dùng

- Thu nhập của dân cư: Đây là nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến khả

năng huy động vốn của NHTM Nếu thu nhập dân cư càng cao đồng thời khả năng tích luỹ lớn thì nhu cầu tiết kiệm càng cao và ngân hàng liên tục đạt được mức độ huy động cao đảm bảo cho nhu cầu sử dụng vốn Ngược lại, thu nhập thấp, tích luỹ thấp, khả năng tạo vốn tiền gửi cũng bị hạn chế

1.3.2 Nhân tố chủ quan

- Chủ trương quan điểm của các nhà quản trị: Nhận thức được vai trò

27

quan trọng của nguồn vốn huy động với vai trò nền tảng cho sự phát triển đa dạng của các dịch vụ ngân hàng, những quan điểm mới tích cực hơn về quản

trị nguồn vốn huy động sẽ dần được áp dụng thúc đẩy hiệu quả huy động vốn

- Cơ chế và năng lực quản trị điều hành: Đây là nhân tố then chốt

quyết định tới chất lượng và hiệu quả của kết quả đạt được trong công tác huy động vốn Quy mô khối lượng vốn huy động mang tính chất phân tán, phụ thuộc vào nhu cầu của khách hàng, cơ chế và năng lực quản trị có thể tác động một cách mạnh mẽ tới hiệu quả huy động vốn gắn với sử dụng vốn Cơ chế và năng lực của nhà quản trị thể hiện ở phương thức phối hợp và phân bổ nguồn lực tối ưu, xử lý mọi tình huống bất thường để đạt tới mục tiêu và kết

quả yêu cầu, đảm bảo khả năng sinh lời

- Chất lượng của chương trình, chính sách huy động vốn: Các chương

trình, kế hoạch huy động vốn về quy mô, cơ cấu lãi suất, kỳ hạn, nhân lực được xây dựng một cách chính xác, khoa học phù hợp với nhu cầu sử dụng đảm bảo tính hiệu quả của hoạt động quản trị nguồn vốn huy động, thể hiện:

xử lý lãi suất một cách linh hoạt; hình thức huy động, năng lực trình độ của

các bộ nhân viên

- Mức độ thâm niên, uy tín của ngân hàng: Khách hàng thường có xu

hướng tin tưởng vào ngân hàng lâu năm, ngân hàng có truyền thống lâu đời hơn là một ngân hàng mới thành lập bởi họ tin rằng với bề dày lâu năm ngân hàng sẽ có nhiều khả năng và kinh nghiệm trong đảm bảo an toàn nguồn vốn

của khách hàng

- Sự đa dạng về dịch vụ ngân hàng cung ứng: Đối với người gửi tiền,

bên cạnh lãi suất hấp dẫn thì nhu cầu được đáp ứng các dịch vụ khác cũng không kém phần quan trọng Hệ thống chi trả tự động, máy ATM 24/24; khả năng đáp ứng nhu cầu ngoài giờ hành chính; các dịch vụ Internet Banking, Homebanking chính là điểm khác biệt của dịch vụ ngân hàng, giúp ngân

28

hàng tạo được niềm tin với người gửi tiền

- Cơ sở vật chất và mạng lưới hoạt động ngân hàng: Vì sản phẩm ngân

hàng mang tính chất vô hình nên cơ sở vật chất vững mạnh, khang trang, bãi đậu xe tiện nghi, an toàn cùng với công nghệ ngân hàng hiện đại sẽ là điều khách hàng cảm nhận rõ nhất, ấn tượng nhất về ngân hàng hiện đại, an toàn

cho nhu cầu gửi tiền

- Chất lượng của hệ thống kiểm tra, giám sát: Nếu hệ thống này được vận

hành một cách khoa học tạo khả năng nâng cao hiệu quả nguồn vốn huy động thông qua việc xử lý linh hoạt nhanh chóng các vấn đề phát sinh trong quá trình

huy động vốn, hạn chế tối đa rủi ro liên quan đến huy động và sử dụng vốn

- Bảo hiểm tiền gửi: Ngoài khả năng uy tín của chính ngân hàng nhận

tiền gửi, BHTG với cam kết trả cho người gửi tiền trong giới hạn bảo hiểm là một trong những điều kiện quan trọng đối với các khách hàng gửi tiền trong môi trường kinh doanh nhiều biến động như hiện nay

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

Chương 1 đã đề cập một cách hệ thống, rõ nét các cơ sở lý luận về nguồn vốn huy động với những nội dung của công tác quản trị nguồn vốn huy động Các tiêu chí đánh giá công tác quản trị huy động vốn và một số nhân tố chủ yếu tác động đến hoạt động huy động vốn của NHTM là nền tảng cho việc so sánh và đánh giá, phân tích ở chương 2

29

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM –

Là một Chi nhánh của Vietcombank, chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Đà Nẵng cũng có lịch sử ra đời khá sớm, được thành lập theo quyết định số 31/QĐ ngày 30 tháng 4 năm 1975 của Ban đại diện Chính phủ Cách mạng lâm thời Cộng hòa Miền nam Việt Nam tại Trung Trung Bộ Sau ngày đất nước thống nhất, Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam tại Đà Nẵng được hoạt động và thành lập lại theo Quyết định số 142 – NH/QĐ ngày 27/12/1976 của Tổng giám đốc Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam với tên là chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Đà Nẵng trực thuộc Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Và từ 02/06/2008 cũng chính thức đổi tên thành Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Đà Nẵng (tên gọi tắt là Vietcombank Đà Nẵng) cùng với cả hệ thống theo mô hình cổ phần

30

Hơn 35 năm tồn tại, Vietcombank Đà Nẵng so với sự phát triển của ngành ngân hàng tuy ngắn nhưng cũng đủ khẳng định sự trưởng thành và phát triển liên tục của mình Vietcombank Đà Nẵng luôn nghiêm túc chấp hành chủ trương, đường lối chính sách của Đảng, pháp luật Nhà Nước, lãnh đạo phục vụ thực hiện nhiệm vụ chính trị của địa phương và vùng kinh tế, hoạt động kinh doanh của chi nhánh ngày càng được mở rộng và có hiệu quả

Cơ cấu tổ chức của Vietcombank Đà Nẵng hiện nay như sau:

- Ban lãnh đạo: 1 Giám đốc và 3 phó Giám đốc

- Dưới Ban lãnh đạo: Tại trụ sở chính 140 - 142 Lê Lợi - Tp Đà Nẵng, có

11 phòng ban và 01 tổ nghiệp vụ: Phòng Khách hàng, Phòng Khách hàng Thể nhân, Phòng Quản lý nợ, Phòng Kế toán, Phòng Vốn, Phòng Ngân quỹ, Phòng Kinh doanh dịch vụ, Phòng Thanh toán thẻ, Phòng Thanh toán Xuất khẩu, Phòng Hành chính nhân sự, Phòng Kiểm tra Giám sát tuân thủ, Tổ Tin học

- Hệ thống mạng lưới hoạt động gồm có 7 Phòng giao dịch trực thuộc như sau:

+ Phòng giao dịch Hòa Khánh tại 173A Nguyễn Lương Bằng – Tp Đà Nẵng + Phòng giao dịch Sơn Trà tại 251 Ngô Quyền – Tp Đà Nẵng

+ Phòng giao dịch Thanh Khê tại 239 Điện Biên Phủ – Tp Đà Nẵng + Phòng giao dịch Hùng Vương tại 325 Hùng Vương – Tp Đà Nẵng + Phòng giao dịch Hải Châu tại 272 Phan Châu Trinh – Tp Đà Nẵng + Phòng giao dịch Ngũ Hành Sơn tại 153 Ngũ Hành Sơn – Tp Đà Nẵng + Phòng giao dịch Hòa Thuận tại 574 Trưng Nữ Vương – Tp Đà Nẵng

2.1.2 Mô hình tổ chức và hoạt động

Chức năng nhiệm vụ từng phòng ban:

Ø Phòng Khách hàng

Là đầu mối thiếp lập mối quan hệ khách hàng, duy trì và không ngừng

mở rộng mối quan hệ đối với khách hàng trên tất cả các mặt hoạt động, tất cả