Hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Tỉnh Đắk Lắk

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG QUÁCH TẤT NAM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH ĐĂK L

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG

QUÁCH TẤT NAM

HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN

HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN

NÔNG THÔN TỈNH ĐĂK LĂK

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH

Đà Nẵng – Năm 2015

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG

QUÁCH TẤT NAM

HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN

HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN

NÔNG THÔN TỈNH ĐĂK LĂK

Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng

Mã số: 60.34.02.01

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH

Người hướng dẫn khoa học: TS HỒ HỮU TIẾN

Đà Nẵng – Năm 2015

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi.

Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn này là trung thực, bảo đảm khách quan, khoa học và chưa từng được ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác

Tác giả luận văn

QUÁCH TẤT NAM

MỤC LỤC

MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 1

3 Câu hỏi nghiên cứu 2

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 2

5 Phương pháp nghiên cứu 3

6 Ý nghĩa lý luận và thực tiễn 3

7 Bố cục luận văn 3

8 Tổng quan tài liệu nghiên cứu 4

CHƯƠNG 1 LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 9

1.1 CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 9

1.1.1 Khái niệm, đặc điểm của doanh nghiệp 9

1.1.2 Khái niệm, đặc điểm cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của ngân hàng thương mại 10

1.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 13

1.2.1 Nội dung của hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp 13

1.2.2 Các tiêu chí phản ánh kết quả cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp 21

1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp 22

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 29

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG

NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH ĐĂK LĂK 30

2.1 GIỚI THIỆU VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH ĐĂKLĂK 30

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Đăk Lăk 30

2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Đăk Lăk 32

2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk 36

2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT TỈNH ĐĂK LĂK 42

2.2.1 Tình hình thị trường và đặc điểm khách hàng doanh nghiệp vay ngắn hạn tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk 42

2.2.2 Hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk 47

2.2.3 Kết quả hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk 60

2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT TỈNH ĐĂK LĂK 72

2.3.1 Thành công 72

2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân 73

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 77

CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT TỈNH ĐĂK LĂK 78

3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 78

3.1.1 Dự báo nhu cầu vay vốn ngắn hạn của khách hàng doanh nghiệp 78

3.1.2 Định hướng hoạt động cho vay của chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk 79

3.1.3 Định hướng hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của chi nhánh thời gian tới 80 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT TỈNH ĐĂK LĂK 81

3.2.1 Phát triển khách hàng doanh nghiệp mới, chú trọng chăm sóc khách hàng doanh nghiệp hiện tại trong hoạt động cho vay ngắn hạn 81

3.2.2 Vận dụng chính sách cho vay ngắn hạn phù hợp với đặc thù khách hàng doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh Đăk Lăk 85

3.2.3 Rút ngắn thời gian xử lý các thủ tục hành chính trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh 89

3.2.4 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp 90

3.2.5 Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp 93

3.2.6 Chú trọng hơn nữa công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp 94

3.2.7 Tổ chức đào tạo nâng cao trình độ, đạo đức nghề nghiệp của cán

bộ tín dụng 95

3.2.8 Một số giải pháp khác 98

3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 98

3.3.1 Đối với Chính phủ 98

3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 100

3.3.3 Đối với Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam 100

KẾT LUẬN 103 TÀI LIỆU THAM KHẢO

QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (bản sao)

NHNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn

DANH MỤC CÁC BẢNG

Số hiệu

2.4

Số lƣợng khách hàng doanh nghiệp vay ngắn hạn hiện tại

của chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk giai đoạn

2012 - 2014

46

2.7

Dƣ nợ cho vay ngắn hạn đối với KHDN phân theo loại

hình DN tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk giai

đoạn 2012 - 2014

62

2.8

Dƣ nợ cho vay ngắn hạn đối với KHDN phân theo ngành

kinh tế tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk giai

đoạn 2012 - 2014

63

2.9 Nợ xấu cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại chi

2.10

Nợ xấu cho vay ngắn hạn đối với DN phân theo tài sản

đảm bảo tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk giai

đoạn 2012 - 2014

67

2.11

Tỷ lệ dự phòng xử lý rủi ro cho vay ngắn hạn đối với

doanh nghiệp tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk

giai đoạn 2012 - 2014

68

2.13

Thu nhập từ hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh

nghiệp tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk giai

đoạn 2012 - 2014

70

DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ

Số hiệu

1

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Ngân hàng thương mại là một trong những định chế tài chính trung gian có số lượng lớn phổ biến và quan trọng nhất trong nền kinh tế thị trường Ngân hàng thương mại vừa giữ vai trò người đi vay, vừa giữ vai trò người cho vay và với số lãi suất chênh lệch thì sẽ duy trì được hoạt động của mình

Nhờ có Ngân hàng thương mại mà những đồng tiền nằm rải rác trong

xã hội sẽ được huy động và tập trung lại, đồng thời được sử dụng cấp tín dụng cho các tổ chức kinh tế cá nhân để phát triển kinh tế - xã hội và còn nhiều vấn

đề liên quan khác

Trong hệ thống các Ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Đăk Lăk, không thể không nhắc đến Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Đăk Lăk Ngân hàng đã khẳng định được vị trí của mình là một trong những tổ chức tín dụng hàng đầu trên địa bàn tỉnh Đăk Lăk hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng và thanh toán

Cho vay ngắn hạn luôn là hoạt động cơ bản của các Ngân hàng thương mại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Đăk Lăk

đã đóng một vai trò rất quan trọng, thúc đẩy sự phát triển kinh tế của địa phương, thu hút đông đảo khách hàng đến vay vốn để hoạt động sản xuất kinh doanh Thế nhưng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của Chi nhánh vẫn còn nhiều điều bất cập, tiềm ẩn nhiều rủi ro Để góp phần hoàn

thiện hoạt động này của Chi nhánh, em chọn đề tài “Hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Tỉnh Đăk Lăk” để nghiên cứu làm luận văn tốt

nghiệp

2 Mục tiêu nghiên cứu

Hệ thống hóa các vấn đề lý luận cơ bản về cho vay ngắn hạn đối với

2

doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại

Phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Tỉnh Đăk Lăk

Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Tỉnh Đăk Lăk

3 Câu hỏi nghiên cứu

Hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của Ngân hàng

thương mại bao gồm những vấn đề gì ?

Những hạn chế và nguyên nhân của hạn chế đó trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và

Phát triển nông thôn tỉnh Đăk Lăk ?

Chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Đăk Lăk cần làm gì để hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp ?

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: lý luận và thực tiễn về hoạt động cho vay ngắn

hạn đối với doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Đăk Lăk

3

5 Phương pháp nghiên cứu

Luận văn sử dụng phương pháp thống kê mô tả, phương pháp lịch sử, phương pháp so sánh và phân tích tổng hợp cùng với các phương pháp nghiên cứu kinh tế khác để tìm hiểu về thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk Từ đó đề xuất giải pháp để hoàn thiện hoạt động cho vay này

Để cụ thể hơn trong Luận văn tác giả dùng các bảng sơ đồ, số liệu để so sánh phân tích đánh giá thực trạng, đúc kết được hạn chế và nguyên nhân rồi đưa ra giải pháp để hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk

6 Ý nghĩa lý luận và thực tiễn

Trên cơ sở nghiên cứu các tài liệu đã được công bố có liên quan đến hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp, Luận văn có những đóng góp:

Góp phần hệ thống hoá các lý luận về hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp trong hoạt động của NHTM

Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Đăk Lăk, góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh của chi nhánh

7 Bố cục luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận thì Luận văn gồm 3 chương chính:

Chương 1: Lý luận cơ bản về cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Đăk Lăk

Chương 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với

4

doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Đăk Lăk

8 Tổng quan tài liệu nghiên cứu

Để thực hiện đề tài “Hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Tỉnh Đăk Lăk” học viên đã tham khảo và tìm hiểu một số tài liệu sau:

(1) Đinh Trọng Dũng (2014), “Hoàn thiện hoạt động cho vay theo hạn

mức tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam, chi nhánh Đà Nẵng”, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng

Những kết quả đạt được: phần cơ sở lý luận tác giả nêu ra được các nội dung cơ bản của phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng cũng như cách xác định hạn mức tín dụng, các nhân tố ảnh hưởng đến việc mở rộng cho vay theo hạn mức Phần phân tích thực trạng cho vay theo hạn mức tại NH TMCP Việt Nam, chi nhánh Đà Nẵng khá rõ ràng và cụ thể Phần giải pháp hoàn thiện hoạt động cho vay được tác giả đưa ra phong phú dựa trên một số phân tích về thực trạng mà tác giả đã phân tích trước đó

Những vấn đề luận văn chưa làm rõ: bên cạnh những kết quả đạt được,

đề tài còn những tồn tại là chưa so sánh được các số liệu NH TMCP Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng với các ngân hàng khác để thấy được sự phát triển tín dụng, theo hạn mức tín dụng

(2) Đồng Thị Kim Ngân (2014), “Hoàn thiện công tác cho vay theo

hạn mức tín dụng đối với doanh nghiệp tại NH TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn”, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng

Những kết quả đạt được: phần cơ sở lý luận về cho vay theo hạn mức tín dụng, tác giả đã nêu ra các nhân tố ảnh hướng đến công tác cho vay theo hạn mức tín dụng tại Ngân hàng Công Thương Việt Nam Tác giả đã phân tích

Những vấn đề luận văn chưa làm rõ: đề tài chỉ đi sâu vào cho vay theo hạn mức tín dụng mà chưa nêu được những đặc trưng của phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng Các giải pháp chỉ phù hợp để áp dụng với chi nhánh Ngũ Hành Sơn

(3) Nguyễn Tô Vỹ (2014), “Hoàn thiện hoạt động cho vay theo hạn

mức tín dụng tại chi nhánh NH TMCP Đầu tư và Phát triển Phú Tài”, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng

Những kết quả đạt được: cơ sở lý luận của đề tài được tác giả nêu rõ được nội dung cho vay theo hạn mức tín dụng cũng như những vấn đề liên quan đến hoạt động cho vay theo hạn mức Phần đánh giá thực trạng tác giả

đã phân tích khá cụ thể, rõ ràng, phản ánh được thực trạng hoạt động cho vay theo hạn mức Các giải pháp đề ra mang tính thực tế và bám sát hoạt động của

NH trong lĩnh vực cho vay theo hạn mức

Những vấn đề luận văn chưa làm rõ: tuy cơ sở lý luận khá chặt chẽ song vẫn chưa thể hiện đầy đủ hoạt động cho cho vay theo hạn mức Chưa có phần cơ sở lý luận của công tác marketing trong hoạt động cho vay theo hạn mức, dẫn đến phần đánh giá tác giả đã không đề cập đến công tác này

(4) Phan Thị Anh Thu (2013), “Giải pháp mở rộng cho vay theo

HMTD tại NH TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Gia Lai”, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng

Những kết quả đạt được: phần cơ sở lý luận tác giả đã nêu ra được những nội dung cơ bản của phương thức cho vay theo hạn mức cũng như cách

6

xác định HMTD, các nhân tố ảnh hưởng đến việc mở rộng cho vay theo hạn mức Phần phân tích thực trạng cho vay theo hạn mức tại NH TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Gia Lai khá rõ ràng và cụ thể Phần giải pháp tác giả

đã đưa ra nhiều giải pháp khá phong phú dựa trên một số phân tích về thực trạng mà tác giả đã phân tích trước đó

Những vấn đề luận văn chưa làm rõ: cơ sở lý luận chưa đề cập đến khái niệm, nguyên tắc, cũng như cách phân loại hoạt động cho vay của NHTM Từ

đó mới dẫn đến phương thức cho vay theo HMTD là một trong các phương thức cho vay của Ngân hàng thương mại Phần phân tích thực trạng chưa có phần đánh giá môi trường kinh doanh bên ngoài như thị trường, đối thủ cạnh tranh, nhu cầu, … tác giả cũng chưa có đánh giá về đặc điểm khách hàng vay theo HMTD tại chi nhánh Giải pháp đưa ra tuy phong phú và chỉ phù hợp với việc mở rộng trên địa bàn tỉnh Gia Lai Bên cạnh đó vẫn có những giải pháp chưa phù hợp với đề tài đặt ra Đặc biệt tác giả đưa ra một số giải pháp về phía khách hàng là không phù hợp Thay vào đó tác giả nên đưa ra đây là kiến nghị cho ngân hàng để hỗ trợ khách hàng trong các khâu lập phương án, kiểm soát dòng tiền

(5) Trần Lê Đan Mạch (2014), “Hoàn thiện công tác cho vay xuất

nhập khẩu tại ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng”, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng

Những kết quả đạt được: phần cơ sở lý luận tác giả đã trình bày được nền tảng về công tác cho vay xuất nhập khẩu của Ngân hàng thương mại, các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động cho vay xuất nhập khẩu của Ngân hàng thương mại, các nhân tố ảnh hưởng đến hoàn thiện công tác cho vay xuất nhập khẩu của Ngân hàng thương mại Phần Thực trạng đề tài cũng đã phân tích được khá nhiều mặt của tình hình công tác cho vay xuất nhập khẩu tại

NH TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng qua việc vận dụng

7

hệ thống chỉ tiêu nêu ở phần cơ sở lý luận, làm rõ được cơ bản tình hình thực

tế liên quan, đã lý giải được các nhân tố của thực trạng và có một số đánh giá chung về kết quả và tồn tại Trên cơ sở những khó khăn và hạn chế tồn tại đã phân tích trên, tác giả đã đưa ra một số giải pháp kiến nghị để hoàn thiện công tác cho vay xuất nhập khẩu tại chi nhánh Với các giải pháp đưa ra gồm: tăng cường công tác thu thập, xử lý và quản lý thông tin liên quan đến hoạt động cho vay xuất nhập khẩu; cải tiến quy trình cho vay xuất nhập khẩu; phát triển các dịch vụ hỗ trợ liên quan đến cho vay xuất nhập khẩu như thanh toán quốc

tế, kinh doanh ngoại tệ; đa dạng hóa khách hàng và các mặt hàng cho vay; nâng cao chất lượng nguồn nhân lực; hoàn thiện công tác quản trị điều hành; các giải pháp bổ trợ khác

Những vấn đề luận văn chưa làm rõ: trong lý luận về mở rộng cho vay xuất nhập khẩu, không có chỉ tiêu phản ánh chất lượng khoản cho vay, đánh đồng chất lượng tín dụng với kiểm soát rủi ro Trong phần thực trạng công tác cho vay xuất nhập khẩu tác giả đi ngay vào phần công tác cho vay xuất nhập khẩu, tạo sự thiếu hụt trong đánh giá thực trạng

 Những tài liệu trên nghiên cứu hoạt động cho vay của các ngân hàng trên các giác độ khác nhau như hoàn thiện hoạt động cho vay theo hạn mức, hoàn thiện công tác cho vay, tuy nhiên chủ yếu tập trung nghiên cứu về cơ

sở lý luận và đưa ra những giải pháp chưa mang tính đặc thù địa bàn và của chính bản thân ngân hàng đó

Trong Luận văn này tác giả đã hệ thống hóa những vấn đề lý luận chọn lọc về khách hàng doanh nghiệp, dành phần lớn nội dung lý luận tổng quan về hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp, trong đó có kết hợp giữa lý luận và thực tiễn để đánh giá vai trò của các Ngân hàng thương mại đối với hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp

Trên cơ sở nguồn số liệu cập nhập, Luận văn đã đi sâu phân tích đánh

Xuất phát từ những vấn đề hạn chế và nguyên nhân trong hoạt động cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh cùng với tình hình kinh tế xã hội của tỉnh Đăk Lăk từ năm năm 2012 đến nay, Luận văn đã đề xuất những giải pháp có thể vận dụng đƣợc nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Đăk Lăk tốt hơn nữa

9

CHƯƠNG 1

LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.1 Khái niệm, đặc điểm của doanh nghiệp

a Khái niệm doanh nghiệp

Doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh

Các loại hình doanh nghiệp có thể chia thành: Doanh nghiệp Nhà nước, Doanh nghiệp tư nhân, Công ty trách nhiệm hữu hạn, Công ty cổ phần, Công

ty hợp danh

b Đặc điểm của doanh nghiệp

Là đơn vị kinh tế, hoạt động trên thương trường, có trụ sở giao dịch ổn định, có tài sản, đã được đăng ký kinh doanh

Theo điều 4 từ Luật doanh nghiệp kinh doanh là việc thực hiện một, một số hoặc tất cả các công đoạn của quá trình đầu tư, từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm hoặc thực hiện dịch vụ trên thị trường nhằm mục đích sinh lợi

Doanh nghiệp có chức năng sản xuất và kinh doanh, hai chức năng này liên hệ hết sức chặt chẽ với nhau và tạo thành chu trình khép kín trong hoạt động của doanh nghiệp

Doanh nghiệp có mục tiêu kinh tế cơ bản là lợi nhuận, muốn đạt được điều đó doanh nghiệp phải tìm cách thỏa mãn nhu cầu người tiêu dùng ngày càng tốt hơn

Doanh nghiệp làm ăn kinh doanh trong cơ chế thị trường, chấp nhận cạnh tranh tồn tại và phát triển Muốn làm được điều đó phải chú ý đến chiến

10

lược kinh doanh thích ứng với điều kiện và hoàn cảnh trong từng giai đoạn

Doanh nghiệp hoạt động đa dạng, phong phú trên mọi lĩnh vực ngành nghề kinh tế, đóng góp nhiều lợi ích cho phát triển kinh tế của đất nước

1.1.2 Khái niệm, đặc điểm cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của ngân hàng thương mại

a Khái niệm cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của ngân hàng thương mại

Cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp là một hình thức cấp tín dụng, theo đó ngân hàng cho vay giao cho khách hàng doanh nghiệp một khoản tiền

để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định (dưới 12 tháng) theo thỏa

thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi

b Đặc điểm cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của ngân hàng thương mại

Số lượng khách hàng vay ngắn hạn là doanh nghiệp thường ít hơn so

doanh nghiệp thường lớn

Thông tin doanh nghiệp vay ngắn hạn thường đầy đủ hơn đối tượng khách hàng vay khác nên ngân hàng thuận lợi hơn trong việc thẩm định tín dụng, xếp hạng tín dụng nội bộ …

Thông tin trong các BCTC là cơ sở chủ yếu để thẩm định BCTC của

DN thường bao gồm báo cáo kết quả kinh doanh, bảng cân đối kế toán, báo cáo lưu chuyển tiền tệ và bảng thuyết minh BCTC

Các thông tin tài chính chủ yếu dựa vào các BCTC theo định kỳ, không trùng khớp thời gian thẩm định cho vay của ngân hàng: số liệu được ghi nhận trong BCTC là số liệu phản ảnh tình hình hoạt động của doanh nghiệp theo định kỳ quý/năm Đây cũng là một trong những bất cập trong công tác thẩm định cho vay ngắn hạn doanh nghiệp của NHTM; đánh giá khả năng tài chính

11

trong quá khứ để đảm bảo cho khả năng trả nợ trong tương lai

Xác suất rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp thường ít hơn các đối tượng khách hàng khác nhưng hậu quả rủi ro gây ra rất cao vì quy mô khoản vay lớn

Công tác xử lý tài sản bảo đảm của doanh nghiệp cũng thường phức tạp hơn so với các đối tượng khách hàng cá nhân và hộ Do quy mô khoản vay của doanh nghiệp lớn tài sản bảo đảm đa dạng hơn bất động sản, hàng hóa,… giá trị tài sản lớn nên khó bán Vì những lý do đó nên việc xử lý tài sản thường khó hơn

Hình thức cho vay đa dạng vì các doanh nghiệp kinh doanh trên các lĩnh vực ngành nghề khác nhau mục đích vay vốn ngắn hạn với nhiều mục đích khác nhau nên thường các Ngân hàng thương mại phải xây dựng những hình thức cho vay đa dạng để ngân hàng đáp đứng được nhu cầu vay vốn ngắn hạn của khách hàng doanh nghiệp

c Các phương thức cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp

Cho vay từng lần: mỗi lần vay vốn khách hàng và ngân hàng tiến hành thực hiện những thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng Phương thức này áp dụng với những khách hàng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên, sản xuất không ổn định, kinh doanh theo thời vụ, thương vụ

Cho vay theo hạn mức tín dụng: khách hàng và ngân hàng xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định Việc cho vay và thu nợ đan xen nhau, không phân định ranh giới, thời điểm cụ thể lúc nào cho vay, lúc nào thu nợ Phương thức này áp dụng đối với các khách hàng có nhu cầu vay trả thường xuyên, tình hình kinh doanh ổn định, vòng quay vốn nhanh và có tín nhiệm trong quan hệ tín dụng

Cho vay hợp vốn: một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một

dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn của KH Trong đó có một tổ chức tín

Cho vay theo hạn mức thấu chi: là việc cho vay mà tổ chức tín dụng thoả thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với các quy định của Chính phủ

và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán

Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: tổ chức tín dụng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định Tổ chức tín dụng và khách hàng thoả thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng

Cho vay chiết khấu: chiết khấu là một hình thức cấp tín dụng theo đó

các tổ chức tín dụng nhận các chứng từ có giá và trao cho khách hàng một số tiền bằng mệnh giá của chứng từ nhận chiết khấu trừ đi phần lợi nhuận và chi phí mà ngân hàng được hưởng So với cho vay, chiết khấu có điểm khác biệt là: không cần tài sản thế chấp mà vẫn sử dụng ngay chứng từ nhận chiết khấu làm đảm bảo tín dụng Ngân hàng thu lãi trước khi phát tiền vay bằng cách khấu trừ vào mệnh giá Quy trình xem xét cấp tín dụng đơn giản và nhanh chóng hơn so với cho vay

13

Các phương thức cho vay khác mà pháp luật không cấm, phù hợp với quy định tại quy chế cho vay và điều kiện hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng và đặc điểm của khách hàng vay

1.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP

CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.2.1 Nội dung của hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp

Ngân hàng thương mại là loại hình doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ Hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp nếu tiếp cận theo tiến trình quản trị bao gồm: hoạch định chính sách cho vay,

thực thi giải pháp và kiểm tra đánh giá

a Hoạch định chính sách cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp

Chính sách cho vay ngắn hạn doanh nghiệp là một bộ phận của chính sách tín dụng của ngân hàng Trên cơ sở nghiên cứu thị trường xác định nhu cầu, các điều kiện kinh tế - xã hội vĩ mô, khả năng nguồn lực bên trong của mình, mục tiêu chiến lược dài hạn, ngân hàng sẽ hoạch định chính sách tín dụng trong từng giai đoạn Trong chính sách cho vay ngắn hạn doanh nghiệp, ngân hàng thường đề ra các mục tiêu và dự kiến các giải pháp thực hiện

Thông thường các mục tiêu cụ thể mà ngân hàng hướng đến trong chính sách cho vay: quy mô cho vay, thị phần cho vay, hợp lý hóa cơ cấu cho vay, kiểm soát rủi ro trong cho vay, nâng cao chất lượng dịch vụ cho vay và kết quả tài chính

b Thực thi giải pháp

Các giải pháp trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp

của Ngân hàng thương mại thường là:

Hoàn thiện sản phẩm hiện có nhằm đáp ứng một cách tốt hơn những

14

đòi hỏi của khách hàng, đảm bảo khả năng cạnh tranh trên thị trường

Phát triển sản phẩm mới để đáp ứng tốt hơn những nhu cầu của khách hàng, nói rộng hơn phát triển sản phẩm mới giúp ngân hàng nắm bắt cơ hội từ môi trường kinh doanh Bên cạnh đó nó cũng giúp ngân hàng tạo dựng sự khác biệt với đối thủ và phát huy lợi thế cạnh tranh của mình Tất nhiên, việc phát triển sản phẩm mới không thể nằm ngoài mục đích gia tăng lợi nhuận

* Phát triển kênh phân phối:

Phát triển hệ thống phân phối hợp lý và có hiệu quả để khách hàng doanh nghiệp thuận lợi trong việc tiếp cận dịch vụ ngân hàng nói chung và dịch vụ cho vay nói riêng

Kênh phân phối ngân hàng là tập hợp các yếu tố tham gia trực tiếp vào quá trình đưa sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng đến khách hàng doanh nghiệp Kênh phân phối chứa đựng hàng loạt các hoạt động liên quan đến việc tạo ra

ba tiện ích cho khách hàng doanh nghiệp:

Tiện ích thời gian: cho phép khách hàng tiếp cận các dịch vụ ngân hàng vào thời điểm thuận tiện sử dụng của khách hàng doanh nghiệp

Tiện ích nơi chốn: sản phẩm, dịch vụ có sẵn tại địa điểm mà khách hàng doanh nghiệp có thể tiếp cận và thuận tiện sử dụng

Tiện ích sở hữu: cung cấp cho khách hàng điều kiện tiếp cận với sản phẩm, dịch vụ

Kênh phân phối là phương tiện trực tiếp đưa sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng đến với khách hàng doanh nghiệp một cách nhanh chóng, kịp thời nhất Hơn nữa, thông qua kênh phân phối, ngân hàng có thể tiếp xúc trực tiếp với khách hàng doanh nghiệp, nắm bắt được nhu cầu của KHDN, thỏa mãn tốt nhất nhu cầu của khách hàng doanh nghiệp Kênh phân phối cũng là một công cụ hữu hiệu để tạo ra sự khác biệt và khuếch trương hình ảnh của ngân hàng

Căn cứ vào thời gian hình thành và trình độ khoa học kỹ thuật người ta

Kênh phân phối hiện đại: là phương tiện trực tiếp đưa sản phẩm dịch vụ của ngân hàng đến khách hàng chủ yếu dựa trên việc ứng dụng các tiến bộ khoa học kỹ thuật đặc biệt là ứng dụng các thành tựu của công nghệ thông tin trong lĩnh vực ngân hàng (E-banking).

Tuy nhiên, trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp hiện nay vẫn chủ yếu được thực hiện qua kênh phân phối truyền thống

* Đảm bảo lãi suất và phí dịch vụ có tính cạnh tranh:

Lãi suất và giá phí dịch vụ phải vừa đảm bảo lợi ích kinh doanh vừa đảm bảo tính cạnh tranh cho ngân hàng trong cho vay

Nguồn thu về lãi cho vay là nguồn thu nhập chính trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng do đó ngân hàng sẽ hoạch định mức lãi suất cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp cũng như các khoản phí liên quan trong từng thời kỳ, phù hợp với chi phí đầu vào, định hướng chiến lược của ngân hàng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp và có những chính sách áp dụng cho từng khách hàng doanh nghiệp khác nhau tùy theo mức độ rủi ro mà ngân hàng đánh giá

* Chú trọng cổ động truyền thông:

Cổ động truyền thông là một trong những kỹ thuật quan trọng của hoạt động marketing ngân hàng bởi cổ động truyền thông không chỉ là công cụ của kinh doanh ngân hàng mà còn là cầu nối giữa người tiêu dùng gặp người bán

và khách hàng gặp ngân hàng trên thị trường

Ngoài việc triển khai một sản phẩm tốt, định giá hấp dẫn và tạo ra khả

16

năng tiếp cận nhanh sản phẩm cho khách hàng doanh nghiệp của mình thì ngân hàng còn phải truyền thông cho khách hàng và mọi người biết về ngân hàng cùng với những sản phẩm của mình Nhưng thông tin được truyền tải đến khách hàng doanh nghiệp phải trải qua nhiều giai đoạn, bằng những phương tiện truyền thông khác nhau, dưới những hình thức và được thực hiện bởi những đối tượng truyền thông khác nhau

Hoạt động cổ động truyền thông bao gồm sự kết hợp giữa các công cụ quảng cáo, khuyến mãi, quan hệ công chúng bằng cách sử dụng thư, điện thoại, email, fax hoặc internet để giao tiếp với khách hàng doanh nghiệp Chăm sóc KHDN tốt, làm tăng mức độ hài lòng của khách hàng doanh nghiệp hiện tại và thu hút lượng khách hàng doanh nghiệp mới trong tương lai Hoạt động này cần phải được tiến hành thường xuyên và duy trì liên tục

* Kiểm soát tốt rủi ro:

Trong cho vay ngắn hạn doanh nghiệp tiềm ẩn nhiều rủi ro như rủi ro tín dụng, rủi ro tác nghiệp, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, … song chủ yếu nhất vẫn là rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là rủi ro mà các dòng tiền được hẹn trả theo hợp đồng (tiền lãi, tiền gốc hoặc cả hai) từ các khoản cho vay sẽ không được trả đầy đủ và đúng hạn

Tác động của rủi ro tín dụng đối với ngân hàng: khi khách hàng doanh nghiệp vay vốn không có khả năng thanh toán nợ dẫn đến đổ vỡ và không khắc phục được thì nó cũng sẽ dẫn đến sự đổ vỡ chính bản thân của ngân hàng Bởi vì, khi ngân hàng gặp rủi ro trong hoạt động tín dụng thì chất lượng tín dụng cũng sẽ bị suy giảm, ngân hàng có thể gặp tình trạng không thu hồi được nợ gốc và lãi của khách hàng doanh nghiệp tuy nhiên ngân hàng vẫn phải trả gốc và lãi cho các khoản tiền gửi tiết kiệm khi đến hạn Bên cạnh đó việc xử lý các khoản nợ này mất nhiều thời gian và chi phí, qua đó nó cũng làm giảm lợi nhuận của ngân hàng Ngoài ra, các khoản nợ quá hạn làm chậm

Xử lý rủi ro tín dụng: là vấn đề ngân hàng luôn phải đối mặt chứ không phải ngân hàng đối mặt với xử lý rủi ro Các biện pháp xử lý rủi ro tín dụng:

cơ cấu nợ đối với các KHDN có phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả, xử

lý tài sản bảo đảm, thực hiện việc bán nợ, chứng khoán hóa, mua bảo hiểm tín dụng cho các khoản vay, xử lý dự phòng xử lý rủi ro

* Xây dựng và hoàn thiện quy trình cho vay:

Quy trình cho vay ngắn hạn là tổng hợp mô tả các bước công việc trong quá trình cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng

từ khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của một khách hàng doanh nghiệp đến khi quyết định cho vay, giải ngân, thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng Quá

chẽ nhằm làm tăng hiệu quả hoạt động của ngân hàng và đáp ứng được sự thỏa mãn của khách hàng Việc xác lập một quy trình cho vay và không ngừng hoàn thiện nó đặc biệt quan trọng đối với một ngân hàng thương mại

Về mặt hiệu quả, một quy trình cho vay hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng Về mặt quản lý quy trình cho vay có tác dụng làm cơ sở cho việc phân định quyền, trách nhiệm

Sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng sẽ được đánh giá cao khi các khâu được chuẩn hóa và được giải quyết nhanh chóng đạt hiệu quả tốt Do đó, cần phải cải tiến, rút ngắn quy trình cho vay, đơn giản hóa thủ tục hành chính nhằm tạo ra sự tiện lợi cho khách hàng doanh nghiệp nhưng vẫn đảm bảo an toàn tuyệt đối trong hoạt động cho vay của mình

Do đó cần phải xây dựng và áp dụng các tiêu chuẩn, chuẩn hóa quy trình cho vay là điều cần thiết nhằm làm tăng hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng và làm hài lòng khách hàng doanh nghiệp luôn là một trong những mục tiêu hết sức quan trọng và cần thiết đối với tất cả các ngân hàng

* Chú trọng công tác đào tạo nhân sự:

Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, khách hàng thường xuyên tiếp xúc giao dịch với nhân viên, mọi thái độ, phong cách làm việc của nhân viên có ảnh hưởng quyết định đến hình ảnh và uy tín của ngân hàng

Vì vậy, với kiến thức, kinh nghiệm, thái độ phục vụ, khả năng thuyết phục khách hàng, ngoại hình, trang phục nhân viên, … có thể làm tăng thêm chất lượng dịch vụ hoặc cũng có thể làm giảm chất lượng dịch vụ

Hiện nay với sự xuất hiện của nhiều ngân hàng trong và ngoài nước, trình độ công nghệ, sản phẩm gần như không có sự khác biệt, các ngân hàng chỉ có thể nâng cao tính cạnh tranh bằng chất lượng phục vụ của đội ngũ nhân viên Chất lượng nhân viên càng cao thì lợi thế cạnh tranh của NH càng lớn

19

Do đó, để duy trì và phát triển quan hệ với khách hàng doanh nghiệp hiện tại cũng như khách hàng doanh nghiệp trong tương lai, các ngân hàng cần phải có đội ngũ nhân viên giỏi về nghiệp vụ, có đạo đức nghề nghiệp, luôn thân thiện với khách hàng Vì đội ngũ này chính là hình ảnh của ngân hàng, là hiện thân của chất lượng dịch vụ cho vay của ngân hàng Cần phải thường xuyên đào tạo, trang bị các kiến thức cơ bản và kỹ năng giao tiếp, thái

độ phục vụ, khả năng thuyết phục khách hàng doanh nghiệp, … cho đội ngũ nhân viên Đặc biệt ngân hàng cũng cần phải quan tâm đến công tác tuyển dụng và chế độ đãi ngộ hợp lý nhằm tuyển chọn được lực lượng nhân viên tốt

và giữ chân được người tài

* Đầu tư công nghệ và cơ sở vật chất đúng mức:

 Công nghệ: đối với các tổ chức tín dụng là công cụ hiệu quả trong quản lý kinh doanh, đảm bảo an toàn Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin trong hoạt động ngân hàng là yếu tố sống còn của các ngân hàng Do đó công nghệ thông tin là một trong những nhiệm vụ trọng tâm nhằm hiện đại hóa hệ thống ngân hàng Việt Nam Các ngân hàng cập nhật những công nghệ mới nhất để nâng cao năng lực quản lý, đáp ứng nhu cầu khách hàng, cũng như quản lý rủi ro và xử lý nguồn dữ liệu có vai trò quyết định

Việc ứng dụng công nghệ thông tin vào các hoạt động của ngân hàng trong những năm gần đây đã tạo điều kiện thuận lợi để người dân, các nhà đầu

tư tiếp cận sản phẩm, dịch vụ ngân hàng tiên tiến

Đầu tư về công nghệ của ngân hàng có thể chia thành 2 loại chương trình lớn như sau: thứ nhất là đầu tư vào nền tảng và kiến trúc hệ thống công nghệ để đảm bảo một kiến trúc công nghệ tiên tiến nhất, có hiệu năng và độ

mở rộng cao cũng như an toàn về bảo mật thông tin, đảm bảo có thể hỗ trợ mức độ tăng trưởng kinh doanh cao trong nhiều năm; thứ hai là những chương trình đầu tư vào công nghệ mới để đưa ra các sản phẩm, dịch vụ ưu

20

việt Về mặt dịch vụ, phải triển khai hàng loạt các dự án tự động hóa các hoạt động kinh doanh cốt lõi như phê duyệt tín dụng, phát hành và thanh toán LC, chuyển tiền và kiều hối … nhằm rút ngắn thời gian chờ đợi của khách hàng

DN, đồng thời nâng cao hiệu quả công việc của nhân viên và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động của ngân hàng Do vậy, công nghệ thông tin ngân hàng góp phần rất quan trọng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp nên ngân hàng phải đầu tư hiện đại, an toàn cao, phục vụ nhanh và tiện lợi đáp ứng nhanh, đủ nhu cầu cho khách hàng doanh nghiệp đến vay vốn

 Cơ sở vật chất:

Một yếu tố rất quan trọng giúp tạo dựng hình ảnh của ngân hàng trước công chúng đó chính là cơ sở vật chất Các hoạt động mà ngân hàng thực hiện không cung cấp tới khách hàng những sản phẩm hữu hình có thế nắm giữ được Điều đó tất yếu gây cho khách hàng tâm lý bất an NH có thể giảm thiểu bất lợi này thông qua việc củng cố, hoàn thiện những yếu tố vật chất tác động trực tiếp đến giác quan của khách hàng Những yếu tố đó là nhà cửa, trang thiết bị hay chính những nhân viên làm việc trong NH Sự bề thế của trụ

sở, văn phòng, mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch, sự hiện đại của các trang thiết bị cùng với môi trường làm việc chuyên nghiệp của cán bộ, nhân viên NH sẽ tạo cho khách hàng sự tin tưởng Đây là cơ sở để NH có thể duy trì và thu hút khách hàng, khuyến khích khách hàng tham gia các hoạt động huy động vốn và cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp của họ

c Kiểm tra đánh giá

Ngân hàng cần phân tích, kiểm tra đánh giá định kỳ kết quả thực tế đạt được mục tiêu đã đề ra nhằm kiểm soát hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp đúng hướng, có các biện pháp sửa chữa điều chỉnh sai sót kịp thời

Ngoài ra, việc đánh giá kết quả đạt được của mục tiêu, xác định nguyên nhân giúp cho ngân hàng điều chỉnh lại chính sách cho vay của mình

21

1.2.2 Các tiêu chí phản ánh kết quả cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp

a Quy mô cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp

Để đánh giá quy mô hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp qua các năm, có thể sử dụng chỉ tiêu số lượng khách hàng doanh nghiệp vay

ngắn hạn và dư nợ cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp

b Cơ cấu dư nợ cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp

Được xác định theo loại hình doanh nghiệp, ngành kinh tế, theo hình thức cho vay, theo phương thức cho vay … nhằm đánh giá tính hợp lý của cơ cấu cho vay

Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 và quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng ban hành theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thì

d Chất lượng dịch vụ cho vay ngắn hạn doanh nghiệp

Chất lượng dịch vụ trong cho vay ngắn hạn doanh nghiệp phản ánh mức độ hài lòng của khách hàng doanh nghiệp đối với dịch vụ cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp Có thể đánh giá vào trình độ chuyên môn của cán

bộ, quan hệ giao tiếp, thời gian xử lý công việc,

e Kết quả tài chính

Để đánh giá kết quả tài chính thu được từ cho vay ngắn hạn ngân hàng thường căn cứ vào thu nhập và lợi nhuận của hoạt động này Nhưng ước tính lợi nhuận từ hoạt động này thường khó khăn và không chuẩn xác

1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp

Hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp diễn ra giữa hai chủ thể là NHTM và khách hàng doanh nghiệp Bên cạnh đó, hoạt động cho vay nằm trong một môi trường được điều tiết bởi pháp luật, các chính sách kinh tế

vĩ mô … là những điều kiện của nền kinh tế

a Các nhân tố bên trong ngân hàng thương mại

- Chiến lược kinh doanh của ngân hàng:

Chiến lược liên quan đến mục tiêu của NH, các chiến lược được NH

23

đưa ra giải pháp giúp cho tổ chức đạt được mục tiêu kinh doanh mà NH đề ra Chiến lược được ngân hàng đưa ra những hành động hướng mục tiêu - những hành động để thực hiện chiến lược kinh doanh Nói cách khác, chiến lược của ngân hàng bao gồm không chỉ những gì ngân hàng muốn thực hiện mà là cách thực hiện những việc đó Một hành động đơn lẻ, đơn giản cũng không phải là chiến lược Chiến lược trong kinh doanh là một loạt các hành động quyết định

và có liên quan chặt chẽ với nhau Chiến lược của ngân hàng cần được xây dựng sao cho nó phải tính đến những điểm mạnh cơ bản của mình và những

cơ hội thách thức của môi trường Tóm lại tất cả những thành phần mà NH quan tâm trong quá trình định chiến lược kinh doanh cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp đều được thể hiện trong mục tiêu chiến lược của mình

- Chính sách tín dụng của ngân hàng: là một cương lĩnh tài trợ của một ngân hàng, là một hướng dẫn chung cho CBTD và các nhân viên ngân hàng thực hiện chức năng của mình Nếu chính sách tín dụng của ngân hàng hướng vào khách hàng doanh nghiệp thì rõ ràng KHDN sẽ có ưu tiên hơn, thuận lợi hơn trong việc cấp tín dụng, từ đó chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp chắc chắn sẽ chuyển biến tốt lên Xây dựng và thực hiện một chính sách tín dụng chặt chẽ, phù hợp với tình hình thực tế trong từng giai đoạn của ngân hàng cũng như là điều kiện để đạt được một chất lượng tín dụng tốt với khách hàng nói chung và cho vay ngắn hạn đối với KHDN nói riêng

- Quy mô của ngân hàng: quy mô vốn tự có thể hiện tiềm lực tài chính, sức mạnh của ngân hàng, đó là cơ sở để hình thành nên các nguồn vốn khác của ngân hàng Vốn tự có sẽ quyết định quy mô hoạt động của một ngân hàng Cụ thể nó là cơ sở để xác định giới hạn huy động vốn của ngân hàng, từ

đó quyết định đến quy mô tín dụng của ngân hàng, trong đó có quy mô của việc cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp

Mạng lưới hoạt động có vai trò quan trọng trong việc phát triển hoạt

24

động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp Một ngân hàng có quy mô lớn

và mạng lưới rộng khắp, hệ thống các chi nhánh, phòng giao dịch được phân

bổ một cách hợp lý theo mật độ dân cư sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận với các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng Qua đó giúp ngân hàng chiếm lĩnh được ưu thế về thị phần Vậy quy mô là nói đến vốn, mạng lưới của ngân hàng đây là điều kiện để ngân hàng có thể

mở rộng cho vay nói chung và cho vay đối với doanh nghiệp nói riêng Nhưng đồng thời càng mở rộng thì việc kiểm soát rủi ro càng khó

- Công tác tổ chức quản lý hoạt động cho vay: tổ chức quản lý là khâu quan trọng trong mọi hoạt động nói chung Với hoạt động của ngân hàng, tổ chức và quản lý có vai trò quyết định đến tính chuyên nghiệp và hiệu quả của hoạt động cho vay Công tác tổ chức và quản lý nếu được phối hợp thực hiện chặt chẽ sẽ góp phần làm giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả của hoạt động cho vay nói riêng và hoạt động kinh doanh của NHTM nói chung

- Thông tin tín dụng về khách hàng doanh nghiệp: là tất cả các thông tin

về tài chính, quan hệ tín dụng, đảm bảo tiền vay, tình hình tín dụng và thông tin pháp lý của khách hàng doanh nghiệp có quan hệ với ngân hàng Hệ thống thông tin tín dụng được đưa ra nhằm hình thành cơ sở dữ liệu về khách hàng doanh nghiệp để phục vụ cho quá trình cấp tín dụng, phân tích và quản lý tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng Mục đích quan trọng nhất của nó là tìm kiếm và phát hiện ra sớm các khoản tín dụng có vấn đề để đánh giá đúng mức độ rủi

ro của các khoản nợ đồng thời dự báo trước khả năng một khoản tín dụng có thể chuyển sang nợ xấu

Trên cơ sở thông tin thu được, ngân hàng sẽ quyết định được một cách đúng đắn hơn trong quy trình kiểm tra, giám sát tín dụng Chất lượng của thông tin tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến khoản cho vay ngắn hạn đối với KHDN Khi thông tin tín dụng đầy đủ, chính xác sẽ góp phần hạn chế và ngăn

25

ngừa được phần nào rủi ro tín dụng, rủi ro lựa chọn đối nghịch do thiếu thông tin không cân xứng về đối tượng đầu tư từ đó nâng cao được hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DN Thông tin tín dụng có thể khai thác từ các nguồn khác nhau Có thể nguồn bên trong hay bên ngoài hệ thống; chính thức hay phi chính thức Việc thu thập thông tin nhanh chóng, chính xác, đầy đủ ảnh hưởng lớn đến chất lượng hoạt động tín dụng từ đó ảnh hưởng tới khả năng tiếp cận vốn ngân hàng của các khách hàng doanh nghiệp

- Công nghệ và cơ sở vật chất: hiện nay với việc áp dụng những tiến bộ công nghệ vào hoạt động NH đã đem lại nhiều kết quả tích cực cho NH cũng như thỏa mãn được nhu cầu đa dạng của KHDN Trong hoạt động cho vay, công nghệ thông tin cũng đóng góp một vai trò hết sức quan trọng, đặc biệt trong việc đánh giá phân tích những chỉ tiêu tài chính Nhờ có phần mềm hiện đại mà có thể tính toán chính xác, nhanh chóng, khách quan các chỉ tiêu tài chính, từ đó cán bộ tín dụng có thể đánh giá đúng tình hình tài chính hiện tại của khách hàng doanh nghiệp và đưa ra quyết định chính xác khi cho vay

Cơ sở vật chất hiện đại, đầy đủ tiện nghi sẽ đem lại cái nhìn đầy thiện cảm từ khách hàng, thể hiện được uy tín và năng lực tài chính của ngân hàng

- Số lượng, chất lượng nguồn nhân lực: số lượng cũng như chất lượng nguồn nhân lực sẽ ảnh hưởng rất lớn đến kết quả hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của ngân hàng Con người luôn đóng vai trò quan trọng nhất, là chủ thể của mọi hành động

Trong hoạt động tín dụng cũng vậy, CBTD là người có vai trò quyết định đến tính chính xác của các quyết định cho vay vì họ là người trực tiếp nắm rõ KHDN nhất Do đó, CBTD sẽ có ảnh ảnh hưởng đến chất lượng của khoản vay và ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả cho vay Chất lượng CBTD được đánh giá trên hai tiêu chí là trình độ nghiệp vụ và đạo đức nghề nghiệp

26

b Các nhân tố bên ngoài ngân hàng thương mại

- Môi trường pháp lý: bao gồm hệ thống các chính sách pháp luật được ban hành nhằm tạo khung pháp lý cho việc quản lý hoạt động của các tổ chức Đối với NH, một lĩnh vực kinh doanh có ảnh hưởng lớn đến nền kinh tế do vậy hoạt động của NH luôn chịu sự giám sát hết sức sát sao của pháp luật Bên cạnh đó, môi trường pháp lý còn ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động của

DN khác trong nền kinh tế Qua đó cũng sẽ tác động gián tiếp tới hoạt động cho vay của các NH Môi trường pháp lý chặt chẽ, sự phối hợp giữa các cơ quan ban ngành thật sự nhịp nhàng sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của nền kinh tế, trong đó có hoạt động cho vay ngắn hạn của NH

- Môi trường kinh tế: mọi hoạt động của NH và DN không thể tách rời

những biến động chung của thị trường Bất cứ biến động nào của nền kinh tế

vĩ mô đều có thể có tác động đến hiệu quả hoạt động của NH và DN Một nền kinh tế tăng trưởng ổn định là điều kiện thuận lợi để NH mở rộng cho vay và các DN mở rộng SXKD, tăng năng suất lao động, thu hồi vốn nhanh và đạt được lợi nhuận cao trả nợ đầy đủ và đúng hạn cho NH giúp cho NH đảm bảo hiệu quả của khoản cho vay Nhưng khi môi trường kinh tế không thuận lợi như lạm phát cao, biến động về tỷ giá hay biến động về thị trường dẫn đến không thu được lợi nhuận và làm giảm khả năng trả nợ cho ngân hàng

- Môi trường chính trị - xã hội: sự ổn định về chính trị - xã hội sẽ thu hút đầu tư, các DN yên tâm đưa ra quyết định đầu tư do vậy mà nhu cầu vốn cho đầu tư mới đầu tư mở rộng sản xuất gia tăng Nếu môi trường chính trị, xã hội không ổn định sẽ làm các nhà đầu tư rút vốn đầu tư, dẫn đến nhu cầu vốn sẽ giảm theo Ổn định chính trị là tiền đề để ổn định và phát triển kinh tế, giữa ổn định chính trị và phát triển kinh tế có mối quan hệ biện chứng với nhau Kinh

tế phát triển ổn định, chính trị và an ninh giữ vững là nhân tố thúc đẩy SXKD

từ đó mà tạo điều kiện phát triển cho vay ngắn hạn đối với KHDN

27

Không chỉ có chính trị trong nước mà tình hình chính trị quốc tế cũng tác động đến cho vay Toàn cầu hoá là xu thế tất yếu, các nền kinh tế của các quốc gia hiện nay đều phát triển theo xu hướng phát triển nền kinh tế mở để tranh thủ cơ hội phát triển kinh tế Nền kinh tế mở chịu ảnh hưởng rất lớn của nền kinh tế thế giới Các biến động thị trường thế giới ngay lập tức tác động đến nền kinh tế trong nước, và thông qua đó tác động đến giá cả và tác động đến sản xuất, từ sản xuất sẽ tác động đến cho vay của ngân hàng Nền kinh tế thế giới phát triển ổn định là nhân tố thúc đẩy mạnh cho vay

- Mức độ cạnh tranh: cạnh tranh giữa các ngân hàng là yếu tố tất yếu của trị trường và điều này ảnh hưởng trực tiếp tới thị phần của các ngân hàng trên địa bàn Một ngân hàng có cơ chế cho vay tốt, lãi suất cho vay thấp, phong cách phục vụ chuyên nghiệp, nhiều giá trị gia tăng,… thì tất yếu sẽ cạnh tranh tốt và chiếm lĩnh ưu thế về thị phần

- Các nhân tố thuộc về doanh nghiệp vay vốn:

Nguồn lực cơ sở vật chất và tiềm lực tài chính của doanh nghiệp: khi doanh nghiệp có nguồn lực cơ sở vật chất dồi dào sẽ đáp ứng được những điều kiện vay vốn của ngân hàng như: giá trị TSBĐ theo đó DN có thể vay được nhiều vốn hơn Cơ sở vật chất tốt làm cho khả năng khai thác và sử dụng vốn vay của các DN linh hoạt hơn Có tiềm lực tài chính mạnh DN sẽ dễ dàng hơn trong việc thỏa thuận về các khoản vay và dịch vụ tài chính khác cũng như có uy tín trong việc trả nợ

Tính hiệu quả của phương án, kế hoạch sản xuất kinh doanh: hiệu quả của phương án, kế hoạch sản xuất kinh doanh là yếu tố quan trọng trong việc

ra quyết định đồng ý hay từ chối cho vay đối với các doanh nghiệp Nếu phương án, kế hoạch sản xuất kinh doanh được đánh giá là có hiệu quả thì khả năng trả lãi và nợ gốc đúng hạn là cao, doanh số thu nợ của NH được đảm bảo, hạn chế nợ xấu, nâng cao hiệu quả cho vay

28

Năng lực quản lý điều hành và đạo đức kinh doanh của chủ doanh nghiệp: Trình độ và năng lực quản lý điều hành của doanh nghiệp cũng rất quan trọng, quyết định tới hiệu quả sử dụng vốn vay Khi chủ doanh nghiệp có trình

độ chuyên môn cao, năng lực lãnh đạo tốt thì ngay ở khâu đầu tiên lập kế hoạch, phương án kinh doanh cũng đã thể hiện khả năng thành công của dự

án, khả năng sử dụng vốn vay từ ngân hàng một cách hiệu quả tăng nguồn thu trả nợ cho ngân hàng Nhưng ngược lại, nếu như chủ doanh nghiệp không có

đủ trình độ quản lý và kinh nghiệm cần thiết thì khoản vay không phát huy được tác dụng, không đảm bảo được chất lượng cho vay và kết quả xấu nhất

là ngân hàng mất vốn

Đạo đức của khách hàng doanh nghiệp: bên cạnh việc xem xét về trình

độ chuyên môn của khách hàng, cán bộ tín dụng cũng phải đánh giá khách hàng doanh nghiệp trên khía cạnh đạo đức Tính trung thực, mức độ thực hiện đúng các cam kết trong hợp đồng tín dụng là điều kiện đầu tiên để đảm bảo

khoản vay có an toàn và hiệu quả không

Tóm lại, hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp chịu sự tác động của nhiều nhân tố Không những các nhân tố nội tại bên trong ngân hàng

mà còn có các nhân tố bên ngoài như môi trường pháp lý, môi trường kinh tế, môi trường chính trị - xã hội, mức độ cạnh tranh của các đối thủ và cả từ phía khách hàng doanh nghiệp

Do vậy, để hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp được phát huy tối đa hiệu quả của nó thì ngân hàng cần phải nắm rõ các nhân tố có thể tác động đến nó để từ đó đưa ra các giải pháp điều chỉnh phù hợp để làm sao hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp vừa tối đa hóa được lợi nhuận, vừa đảm bảo được an toàn và vừa có thể phát triển mạnh hơn nữa hoạt động cho vay này tại ngân hàng

29

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

Ở chương 1 Luận văn đã giới thiệu một cách khái quát những lý luận

cơ bản về cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng Thương mại và hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của Ngân hàng Thương mại

Bên cạnh những khái niệm, đặc điểm, các phương thức cho vay thì chương 1 còn nêu ra những nội dung của hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp

Ngoài ra, chương 1 còn đưa ra các tiêu chí phản ánh kết quả cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp và những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp