http: s1.vndoc.com Data file 2012 Thang12 05 21-2010-TT-NHNN.DOC

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM _ CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc _ Số: 21/2010/TT-NHNN Hà Nội, ngày 08 tháng 10 năm 2010 THÔNG TƯ Quy định Báo cáo thống kê áp dụng đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16/6/2010; Căn Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010; Căn Luật Thống kê 04/2003/QH11 ngày 17/6/2003; Căn Nghị định số 96/2008/NĐ-CP ngày 26/8/2008 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau gọi tắt Ngân hàng Nhà nước) quy định báo cáo thống kê áp dụng đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước (gọi tắt báo cáo thống kê) sau: Chương I NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh Báo cáo thống kê quy định Thông tư thuộc loại Chế độ báo cáo thống kê sở theo quy định Luật Thống kê số 04/2003/QH11 ngày 17/6/2003 Báo cáo thống kê quy định Thông tư hình thức thu thập thơng tin thống kê từ đơn vị báo cáo để đáp ứng việc thực chức quản lý nhà nước tiền tệ, hoạt động ngân hàng chức ngân hàng trung ương Ngân hàng Nhà nước Đối với báo cáo khác không thuộc phạm vi điều chỉnh Thông tư này, đơn vị báo cáo thực theo quy định hành Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quan quản lý nhà nước có thẩm quyền Điều Đơn vị báo cáo Các đơn vị thuộc cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước (sau gọi tắt đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước) Tổ chức tín dụng (trừ tổ chức tài vi mơ), chi nhánh ngân hàng nước thành lập hoạt động lãnh thổ Việt Nam theo Luật tổ chức tín dụng (sau gọi chung tổ chức tín dụng) Điều Đơn vị nhận báo cáo Đơn vị nhận báo cáo đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Điều Chỉ tiêu báo cáo mẫu biểu báo cáo thống kê (sau gọi tắt tiêu, mẫu biểu báo cáo) Các tiêu báo cáo phân tổ thành nhóm tiêu Mỗi nhóm tiêu có phân nhóm tiêu khác Các tiêu, mẫu biểu báo cáo định kỳ: Định kỳ lập, thời hạn gửi báo cáo, đơn vị báo cáo, nội dung hướng dẫn báo cáo tiêu, mẫu biểu báo cáo định kỳ quy định cụ thể Điều 11 Thông tư Phụ lục 1, 2, 3, 4a, 4b kèm theo Thông tư Trong trường hợp cần thiết để phục vụ cho công tác quản lý, đạo, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương yêu cầu báo cáo theo tiêu, mẫu biểu báo cáo chưa quy định Thơng tư này; Các đơn vị báo cáo có trách nhiệm đáp ứng đầy đủ, kịp thời yêu cầu báo cáo Điều Mã số thống kê hướng dẫn phân tổ, phân loại Các quy định cụ thể mã số thống kê áp dụng công tác thống kê ngân hàng quy định Phụ lục kèm theo Thông tư Hướng dẫn phân loại hình tổ chức cá nhân, phân tổ ngành kinh tế theo khu vực kinh tế, phân tổ người cư trú không cư trú Việt Nam quy định tương ứng Phụ lục 6, kèm theo Thông tư Điều Phương thức báo cáo Báo cáo điện tử báo cáo thể dạng tệp (file) liệu điện tử truyền qua mạng máy tính gửi qua vật mang tin Báo cáo điện tử phải có đầy đủ chữ ký điện tử thủ trưởng người có thẩm quyền đơn vị báo cáo theo ký hiệu, mã truyền tin, cấu trúc file Ngân hàng Nhà nước quy định Báo cáo điện tử áp dụng bắt buộc tiêu báo cáo quy định Phụ lục mẫu biểu báo cáo có quy định hình thức báo cáo điện tử Phụ lục 4a, Phụ lục 4b kèm theo Thông tư Báo cáo văn báo cáo giấy phải theo hình thức mẫu biểu quy định, có đầy đủ dấu, chữ ký người có thẩm quyền đơn vị báo cáo chữ ký, họ tên người lập, người kiểm soát báo cáo Điều Nối mạng quy trình báo cáo điện tử Trụ sở tổ chức tín dụng (trừ Quỹ tín dụng nhân dân sở chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng nhánh đầu mối chi nhánh hệ thống hoạt động Việt Nam) nối mạng truyền tin với Cục Công nghệ tin học để gửi báo cáo cho Ngân hàng Nhà nước theo quy định Phụ lục Phụ lục 4b kèm theo Thông tư Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương (sau gọi tắt Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố) nối mạng truyền tin với Cục Công nghệ tin học để gửi báo cáo cho Ngân hàng Nhà nước theo quy định Phụ lục 2, Phụ lục 4a kèm theo Thông tư khai thác báo cáo tổ chức tín dụng địa bàn từ kho liệu chung Ngân hàng Nhà nước theo hướng dẫn Cục Công nghệ tin học Quỹ tín dụng nhân dân sở nối mạng truyền tin với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi đặt trụ sở để gửi báo cáo cho Ngân hàng Nhà nước theo quy định Phụ lục Phụ lục 4b kèm theo Thơng tư Trường hợp Quỹ tín dụng nhân dân sở chưa đủ điều kiện để nối mạng truyền tin với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố gửi file báo cáo qua vật mang tin gửi báo cáo văn cho Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi đặt trụ sở Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố có trách nhiệm cập nhật liệu báo cáo Quỹ tín dụng sở vào sở liệu Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố để gửi Ngân hàng Nhà nước Trường hợp hệ thống truyền liệu có cố, đơn vị báo cáo phải gửi file báo cáo lưu vật mang tin cho Ngân hàng Nhà nước theo quy định sau: a) Trụ sở tổ chức tín dụng (trừ Quỹ tín dụng nhân dân sở chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng nhánh đầu mối chi nhánh hệ thống hoạt động Việt Nam) gửi cho Cục Cơng nghệ tin học b) Quỹ tín dụng nhân dân sở gửi cho Cục Công nghệ tin học thông qua Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi đặt trụ sở Điều Gửi báo cáo văn Việc gửi báo cáo văn áp dụng mẫu biểu báo cáo thực theo quy định cụ thể mẫu biểu báo cáo Phụ lục 4a Phụ lục 4b kèm theo Thông tư Điều Bảo mật thông tin báo cáo Những số liệu báo cáo thống kê tài liệu liên quan thuộc danh mục bí mật Nhà nước phải quản lý, sử dụng truyền tin theo quy định pháp luật bảo vệ bí mật Nhà nước Điều 10 Chất lượng số liệu báo cáo thống kê Các số liệu báo cáo thống kê phải đảm bảo tính đầy đủ, kịp thời, trung thực, khách quan, xác Khi có chỉnh sửa số liệu báo cáo số liệu kỳ báo cáo có biến động khác thường đơn vị báo cáo phải gửi thuyết minh báo cáo văn cho đơn vị nhận báo cáo Điều 11 Định kỳ thời hạn gửi báo cáo Định kỳ báo cáo a) Kỳ báo cáo ngày xác định theo ngày làm việc b) Các kỳ báo cáo tháng, quý, tháng, năm xác định theo lịch dương c) Kỳ báo cáo 10 ngày (hay kỳ/tháng): kỳ tính từ ngày 01 đến ngày 10 tháng báo cáo; Kỳ tính từ ngày 11 đến ngày 20 tháng báo cáo kỳ tính từ ngày 21 đến ngày cuối tháng báo cáo d) Kỳ báo cáo 15 ngày (hay kỳ/tháng): kỳ tính từ ngày 01 đến ngày 15 tháng báo cáo; Kỳ tính từ ngày 16 đến ngày cuối tháng báo cáo Thời hạn gửi báo cáo áp dụng tiêu báo cáo a) Báo cáo ngày: đơn vị báo cáo gửi báo cáo chậm vào 14 ngày làm việc sau ngày báo cáo b) Báo cáo 10 ngày (3 kỳ/tháng), 15 ngày (2 kỳ/tháng): đơn vị báo cáo gửi báo cáo chậm sau 02 ngày làm việc kể từ ngày cuối kỳ báo cáo c) Báo cáo tháng: đơn vị báo cáo gửi báo cáo chậm vào ngày 12 tháng sau tháng báo cáo d) Báo cáo quý: đơn vị báo cáo gửi báo cáo chậm vào ngày 14 tháng đầu quý sau quý báo cáo đ) Báo cáo tháng: đơn vị báo cáo gửi báo cáo chậm vào ngày 15 tháng sau kỳ báo cáo e) Báo cáo năm: đơn vị báo cáo gửi báo cáo chậm vào ngày 20 tháng đầu năm sau năm báo cáo g) Riêng báo cáo Quỹ Tín dụng nhân dân sở, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố gửi Ngân hàng Nhà nước theo thời hạn sau: - Báo cáo 10 ngày (3 kỳ/tháng), 15 ngày (2 kỳ/tháng): gửi chậm sau 03 ngày làm việc kể từ ngày cuối kỳ báo cáo - Báo cáo tháng: gửi chậm vào ngày 14 tháng sau tháng báo cáo - Báo cáo quý: gửi chậm vào ngày 16 tháng sau quý báo cáo - Báo cáo năm: gửi chậm vào ngày 25 tháng đầu năm sau năm báo cáo h) Trường hợp thời hạn gửi báo cáo khác với quy định nêu quy định cụ thể Phụ lục kèm theo Thông tư Thời hạn gửi báo cáo áp dụng mẫu biểu báo cáo quy định cụ thể mẫu biểu báo cáo Phụ lục 4a, Phụ lục 4b kèm theo Thông tư Nếu ngày quy định cuối thời hạn báo cáo trùng với ngày nghỉ lễ, nghỉ Tết ngày nghỉ cuối tuần, ngày gửi báo cáo ngày làm việc sau ngày nghỉ lễ, nghỉ Tết ngày nghỉ cuối tuần Trường hợp báo cáo gửi văn bản, ngày gửi báo cáo thực tế tính ngày ghi dấu bưu điện nơi tiếp nhận báo cáo gửi Trường hợp báo cáo gửi qua kênh báo cáo điện tử, ngày gửi báo cáo ngày truyền file báo cáo thành công Cục Công nghệ tin học Trường hợp khẩn cấp đột xuất, đơn vị phải gửi báo cáo văn qua fax Sau gửi báo cáo qua fax, đơn vị báo cáo có trách nhiệm gửi báo cáo thức văn theo quy định khoản Điều Điều Thông tư Ngày gửi báo cáo thực tế tính ngày fax báo cáo Điều 12 Quy trình tra sốt tiêu, mẫu biểu báo cáo điện tử Tại Cục Công nghệ tin học: a) Ngay sau nhận báo cáo theo thời hạn gửi báo cáo quy định khoản Điều 11 Thông tư này, Cục Công nghệ tin học kiểm tra tính đầy đủ tiêu, mẫu biểu báo cáo điện tử Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố, trụ sở tổ chức tín dụng truyền quan mạng tin học Nếu phát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố, trụ sở tổ chức tín dụng khơng truyền truyền thiếu tiêu, mẫu biểu báo cáo điện tử truyền thiếu báo cáo chi nhánh tổ chức tín dụng hệ thống, Cục Cơng nghệ tin học phải thông báo qua mạng tin học cho Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh thành phố, trụ sở tổ chức tín dụng để gửi đầy đủ báo cáo cho Ngân hàng Nhà nước b) Ngay sau nhận kết tra soát đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước, Cục Công nghệ tin học thông báo kịp thời qua mạng tin học cho Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố, trụ sở tổ chức tín dụng để xử lý, truyền lại số liệu cho Cục Công nghệ tin học c) Ngay sau nhận tiêu, mẫu biểu báo cáo điện tử Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố, tổ chức tín dụng truyền lại cho Cục Công nghệ tin học, Cục Công nghệ tin học thông báo qua mạng tin học cho đơn vị nhận báo cáo để kịp thời cập nhật số liệu Tại Vụ, Cục, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng: Trong 03 ngày làm việc kể từ thời hạn gửi báo cáo quy định điểm c, d, đ, e, g, h khoản khoản Điều 11 Thông tư này, Vụ, Cục, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng kiểm tra tính hợp lý số liệu tổng hợp từ tiêu, mẫu biểu báo cáo điện tử thuộc trách nhiệm theo dõi, tổng hợp quy định Điều 16 Thơng tư này; Nếu phát sai sót, Vụ, Cục, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng gửi kết tra soát số liệu qua mạng tin học cho Cục Công nghệ tin học để thông báo cho đơn vị báo cáo truyền lại số liệu Tại Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố: a) Trong 03 ngày làm việc kể từ thời hạn gửi báo cáo quy định điểm c, d, đ, e, h khoản khoản Điều 11 Thông tư này, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố kiểm tra tính đầy đủ, hợp lý số liệu tổng hợp từ tiêu, mẫu biểu báo cáo điện tử sở giao dịch, chi nhánh tổ chức tín dụng, tổ chức tín dụng khơng có chi nhánh trực thuộc địa bàn; Nếu phát sai sót, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố gửi kết tra soát số liệu qua mạng tin học cho Cục Công nghệ tin học để thông báo cho đơn vị báo cáo truyền lại số liệu b) Trong 01 ngày làm việc kể từ ngày nhận thơng báo tra sốt điện tử Cục Công nghệ tin học, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố phải truyền lại đầy đủ, xác số liệu báo cáo cho Cục Công nghệ tin học để Vụ, Cục, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng khai thác Tại tổ chức tín dụng: Trong 03 ngày làm việc kể từ ngày nhận thơng báo tra sốt điện tử Cục Cơng nghệ tin học, trụ sở tổ chức tín dụng phải truyền lại đầy đủ, xác số liệu báo cáo cho Cục Công nghệ tin học để đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước khai thác Điều 13 Quy trình tra sốt mẫu biểu báo cáo văn Tại Vụ, Cục, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng: a) Trong 02 ngày làm việc kể từ thời hạn gửi báo cáo quy định mẫu biểu báo cáo văn bản, Vụ, Cục, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng kiểm tra tính đầy đủ, hợp lý số liệu tổng hợp từ mẫu biểu báo cáo văn thuộc trách nhiệm theo dõi, tổng hợp quy định Điều 16 Thông tư này; Nếu phát đơn vị báo cáo không gửi số liệu báo cáo sai sót, Vụ, Cục, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng thông báo qua điện thoại fax cho đơn vị báo cáo gửi đầy đủ gửi lại số liệu b) Trong 01 ngày làm việc kể từ ngày nhận thơng báo tra sốt qua điện thoại fax Vụ, Cục, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, đơn vị báo cáo phải gửi đầy đủ gửi lại số liệu cho Vụ, Cục, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng Tại Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố: a) Trong 02 ngày làm việc kể từ thời hạn gửi báo cáo quy định mẫu biểu báo cáo áp dụng Quỹ tín dụng nhân dân sở, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố kiểm tra tính đầy đủ, hợp lý số liệu tổng hợp từ mẫu biểu báo cáo văn Quỹ tín dụng nhân dân sở địa bàn; Nếu phát Quỹ tín dụng nhân dân sở khơng gửi số liệu báo cáo sai sót, thơng báo qua điện thoại fax cho Quỹ tín dụng nhân dân sở gửi đầy đủ gửi lại số liệu b) Ngay sau nhận báo cáo văn Quỹ tín dụng nhân dân sở địa bàn gửi lại cho Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố phải tổng hợp đầy đủ, xác số liệu truyền qua mạng tin học cho Cục Công nghệ tin học để đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước khai thác Tại Quỹ tín dụng nhân dân sở: Trong 02 ngày làm việc kể từ ngày nhận thông báo tra soát qua điện thoại fax Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố, Quỹ tín dụng nhân dân sở phải gửi đầy đủ gửi lại số liệu cho Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố Điều 14 Chỉ tiêu, mẫu biểu báo cáo không phát sinh Đối với tiêu, mẫu biểu báo cáo quy định Phụ lục 1, Phụ lục 4a Phụ lục 4b không phát sinh, đơn vị báo cáo thực theo hướng dẫn Cục Công nghệ tin học Chương II TRÁCH NHIỆM CỦA CÁC ĐƠN VỊ THUỘC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VÀ CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRONG VIỆC THỰC HIỆN BÁO CÁO THỐNG KÊ Điều 15 Theo chức năng, nhiệm vụ giao, Vụ, Cục, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng có trách nhiệm sau: Xây dựng tiêu, mẫu biểu báo cáo liên quan đến việc thực chức năng, nhiệm vụ đơn vị Khi có u cầu sửa đổi, bổ sung ban hành tiêu, mẫu biểu báo cáo liên quan đến việc thực chức năng, nhiệm vụ đơn vị mình, Vụ, Cục, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng phải xây dựng tiêu, mẫu biểu báo cáo cần sửa đổi, bổ sung ban hành mới, thống với đơn vị đầu mối Vụ Dự báo, thống kê tiền tệ Vụ Dự báo, thống kê tiền tệ trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Phối hợp với Vụ Dự báo, thống kê tiền tệ tổ chức đợt tập huấn báo cáo thống kê, hướng dẫn lập tiêu, mẫu biểu báo cáo đơn vị xây dựng Phối hợp với Vụ Dự báo, thống kê tiền tệ hướng dẫn trả lời kịp thời cho đơn vị báo cáo vướng mắc liên quan đến trách nhiệm việc thực Thơng tư Trường hợp Thống đốc Ngân hàng Nhà nước giao hướng dẫn trả lời cho đơn vị báo cáo vấn đề thuộc phạm vi chuyên môn, quản lý phải đồng gửi Vụ Dự báo, thống kê tiền tệ văn hướng dẫn trả lời đơn vị Theo dõi, đơn đốc đơn vị báo cáo thực gửi đầy đủ, hạn tiêu, mẫu biểu báo cáo theo quy định Điều 16 Thông tư này; phát tiêu báo cáo sai sót, phải kịp thời yêu cầu đơn vị báo cáo chỉnh sửa gửi lại số liệu đúng; phối hợp với Cục Công nghệ tin học tra soát việc gửi báo cáo điện tử đơn vị báo cáo qua mạng tin học Trong 10 ngày làm việc kể từ thời hạn gửi báo cáo quy định điểm c, d, đ, e, g, h khoản khoản Điều 11 Thông tư này, Vụ, Cục, Cơ quan tra, giám sát ngân hàng xử lý, kiểm duyệt tiêu, mẫu biểu báo cáo đơn vị phụ trách, truyền số liệu kiểm duyệt qua mạng tin học cho Cục Công nghệ tin học để cập nhật vào kho liệu chung Ngân hàng Nhà nước Định kỳ hàng quý, nhận xét, đánh giá tình hình thực báo cáo thống kê đơn vị báo cáo tiêu, mẫu biểu báo cáo đơn vị phụ trách gửi Vụ Dự báo, thống kê tiền tệ chậm vào ngày làm việc cuối tháng đầu quý sau để tổng hợp, thông báo chung Tổ chức lưu giữ quản lý báo cáo thống kê văn đơn vị trực tiếp nhận từ đơn vị báo cáo theo quy định hành quản lý lưu trữ hồ sơ, tài liệu ngành ngân hàng Phối hợp với Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng Vụ Kiểm toán nội tra, kiểm tra tổ chức, đơn vị liên quan việc thực Thông tư Lập gửi tiêu, mẫu biểu báo cáo cho đơn vị nhận báo cáo theo quy định Thông tư Điều 16 Trách nhiệm Vụ, Cục, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng việc xây dựng, theo dõi, đôn đốc, tra soát tổng hợp tiêu, mẫu biểu báo cáo Vụ Dự báo, thống kê tiền tệ: 1A.1, 1B.1, 1C.1, 1E, 1H, 2A, 2B.1, 4A, 4D, 5G, 7C, 7D Vụ Chính sách tiền tệ: 1C.2, 3A, 7B Vụ Tín dụng: 1A.2, 1A.3, 1B.2, 1B.3, 1G, 7A Vụ Quản lý ngoại hối: 5A, 5B, 5C, 5D, 5E Vụ Thanh toán: 4B, 4C Cục Phát hành kho quỹ: 4E Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng: 1D, 6A, 6B, 6C, 8A, 8B, 8C, 8D, 8E, 8G, 8H Các đơn vị nhận báo cáo quy định cụ thể mẫu biểu báo cáo Phụ lục 4a, Phụ lục 4b kèm theo Thơng tư có trách nhiệm theo dõi, đơn đốc, tra sốt tổng hợp mẫu biểu báo cáo đơn vị tiếp nhận Điều 17 Trách nhiệm Vụ Dự báo, thống kê tiền tệ Ngoài trách nhiệm nêu Điều 15 Điều 16 Thông tư này, Vụ Dự báo, thống kê tiền tệ có trách nhiệm: Là đơn vị đầu mối Ngân hàng Nhà nước việc tiếp nhận kiến nghị văn thực Thông tư này, phối hợp với đơn vị liên quan để trả lời cho đơn vị có ý kiến; Theo dõi việc xử lý kiến nghị đơn vị liên quan Cập nhật thông báo phận làm đầu mối thống kê đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Website Ngân hàng Nhà nước để tổ chức tín dụng liên hệ, trao đổi phát sinh vướng mắc Tổng hợp tham mưu trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước phê duyệt quyền khai thác tiêu, mẫu biểu báo cáo kiểm duyệt cho đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Phối hợp với đơn vị liên quan hướng dẫn, kiểm tra thực Thông tư này; Định kỳ quý, tổng hợp nhận xét, đánh giá thừa lệnh Thống đốc Ngân hàng Nhà nước thơng báo tình hình thực hiện, chấp hành quy định Thơng tư Chủ trì xây dựng trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước phê duyệt danh mục tiêu thống kê tổng hợp ngành ngân hàng; Chủ trì phối hợp với đơn vị liên quan định kỳ lập, bảo quản, lưu trữ, cung cấp công bố số liệu thống kê tổng hợp theo quy định pháp luật đạo Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Điều 18 Trách nhiệm Cục Công nghệ tin học Là đơn vị đầu mối tổ chức tiếp nhận tiêu, mẫu biểu báo cáo dạng file liệu, kiểm tra tên, cấu trúc file, mã tiêu báo cáo đơn vị truyền qua mạng gửi qua vật mang tin Trường hợp báo cáo bị sai tên, cấu trúc file mã tiêu, phải yêu cầu đơn vị báo cáo chỉnh sửa gửi lại theo quy định; phản hồi kịp thời tình trạng file liệu cho đơn vị báo cáo Trường hợp xảy cố đường truyền liệu Ngân hàng Nhà nước, phải thông báo kịp thời cho đơn vị báo cáo thực biện pháp để khắc phục cố Xây dựng tổ chức quản lý kho liệu báo cáo thống kê Ngân hàng Nhà nước; Đảm bảo việc khai thác, sử dụng số liệu thống kê cho đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Nối trì mạng truyền tin cho đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Cung cấp, lập, cài đặt hướng dẫn vận hành chương trình tin học báo cáo thống kê cho đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước để truyền, nhận, theo 10 Bảng MÃ CÁC LOẠI GIẤY TỜ CÓ GIÁ STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 Tên giấy tờ có giá Kỳ phiếu kỳ hạn tháng Kỳ phiếu kỳ hạn từ tháng đến 12 tháng Tín phiếu NHNN kỳ hạn tháng Tín phiếu NHNN kỳ hạn từ tháng đến 12 tháng Tín phiếu KBNN kỳ hạn tháng Tín phiếu KBNN kỳ hạn từ tháng đến 12 tháng Tín phiếu NHTM loại tháng Tín phiếu NHTM loại từ tháng đến 12 tháng Trái phiếu NHNN loại từ 12 tháng đến 24 tháng Trái phiếu NHNN loại từ 24 tháng đến 60 tháng Trái phiếu NHNN loại 60 tháng Trái phiếu KBNN loại từ 12 tháng đến 24 tháng Trái phiếu KBNN loại từ 24 tháng đến 60 tháng Trái phiếu KBNN loại 60 tháng Trái phiếu NHTM loại từ 12 tháng đến 24 tháng Trái phiếu NHTM loại từ 24 tháng đến 60 tháng Trái phiếu NHTM loại 60 tháng Chứng tiền gửi tháng Chứng tiền gửi từ tháng đến 12 tháng Chứng tiền gửi từ 12 tháng đến 24 tháng Chứng tiền gửi từ 24 tháng đến 60 tháng Chứng tiền gửi 60 tháng Các loại giấy tờ có giá ngắn hạn khác Các loại giấy tờ có giá dài hạn khác 120 Mã 1011 1012 2011 2012 2021 2022 2031 2032 3011 3012 3013 3021 3022 3023 3031 3032 3033 4011 4012 4021 4022 4023 8000 9000 Bảng MÃ LOẠI TIỀN ĐỒNG VIỆT NAM ĐANG LƯU HÀNH STT A 10 11 12 B C Tên loại tiền đồng Việt Nam Tiền giấy cotton Loại 10 Loại 20 Loại 30 Loại 50 Loại 100 Loại 200 Loại 500 Loại 1.000 Loại 2.000 Loại 5.000 Loại 10.000 Loại 20.000 Tiền Polymer Loại 10.000 đồng Loại 20.000 đồng Loại 50.000 đồng Loại 100.000 đồng Loại 200.000 đồng Loại 500.000 đồng … Tiền kim loại Loại 200 đồng Loại 500 đồng Loại 1.000 đồng Loại 2.000 đồng Loại 5.000 đồng … Mã 111 121 131 151 112 122 152 113 123 153 114 124 214 224 254 215 225 255 … 322 352 313 323 353 Ghi chú: Chữ số thứ mã ký hiệu chất liệu đồng tiền Chữ số thứ hai mã chữ số mệnh giá Chữ số thứ ba mã số chữ số “0” mệnh giá 121 Bảng MÃ LOẠI TIỀN ĐỒNG VIỆT NAM ĐÃ ĐÌNH CHỈ LƯU HÀNH STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 3 Loại Tiền giấy 0,01 đồng 0,02 đồng (cũ) 0,02 đồng 0,05 đồng 0,10 đồng (cũ) 0,10 đồng 0,20 đồng (cũ) 0,20 đồng 0,50 đồng (cũ) 0,50 đồng đồng (cũ) đồng đồng (cũ) đồng đồng (cũ) đồng 10 đồng (cũ) 10 đồng 20 đồng 30 đồng 50.000 đồng 100.000 đồng … Tiền Polymer …… …… …… Tiền kim loại 0,01 đồng 0,02 đồng 0,05 đồng 0,10 đồng 0,20 đồng 0,50 đồng đồng ……… Mã 11x 02x 12x 15x 01h 11h 02h 12h 05h 15h 010 110 020 120 050 150 011 111 121 131 154 115 … 201 202 …… 31x 32x 35x 31h 32h 35h 310 ……… Ghi chú: Mã loại tiền đồng Việt Nam đình lưu hành gồm ký tự, đó: - Chữ số thứ mã ký hiệu chất liệu đồng tiền, quy ước sau: 0: Tiền giấy (cũ); 1: Tiền giấy; 2: Tiền Polymer; 3: Tiền kim loại - Chữ số thứ hai mã chữ số mệnh giá - Chữ số thứ ba mã là: Chữ số “0” mệnh giá mệnh giá >= đồng x mệnh giá đồng tiền xu 122 h mệnh giá đồng tiền hào Bảng MÃ ĐỒNG TIỀN CÁC NƯỚC STT Tên nước Việt Nam Đồng tiền chung châu Âu Mỹ Nhật Bản Trung Quốc Lào Cam-pu-chia Các nước khác Mã Tên tiền, đơn vị tiền tệ đơn vị tiền lẻ Dong Euro Dollar/Cents Yen/Sen Yuan/Jiao/Fen Kip/At Riel/Sen Các đồng tiền khác Bằng chữ VND EUR USD JPY CNY LAK KHR Bằng số 00 01 02 03 04 05 06 09 Bảng 10 MÃ ĐỒNG TIỀN QUY ĐỔI STT I II Tên Mã Quy đổi VND EUR quy đổi VND USD quy đổi VND GBP quy đổi VND Vàng loại ngoại tệ khác quy đổi VND Quy đổi USD VND quy đổi USD EUR quy đổi USD JPY quy đổi USD CNY quy đổi USD LAK quy đổi USD KHR quy đổi USD Vàng loại ngoại tệ khác quy đổi USD 11 12 13 19 21 22 23 24 25 26 29 Bảng 11 MÃ QUỐC GIA STT 10 11 12 Tên quốc gia Ký hiệu AFG ALB DZA AND AGO ATG ARG ARM AUS AUT AZE BHS Afghanistan Albania Algeria Andorra Angola Antigua and Barbuda Argentina Armenia Australia Austria Azerbaijan Bahamas 123 Mã số 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 Bahrain Bangladesh Barbados Belarus Belgium Belize Benin Bhutan Bolivia Bosnia and Herzegovina Botswana Brazil Brunei Darussalam Bulgaria Burkina Faso Burundi Cambodia Cameroon Canada Cape Verde Central African Republic Chad Chile China Colombia Comoros Congo Costa Rica Cote d’Ivoire Croatia Cuba Cyrus Czech Republic Democratic People’s Republic of Korea Democratic Republic of the Congo Denmark Djibouti Dominica Dominican Republic Ecuador Egypt El Salvador Equatorial Guinea Eritrea Estonia Ethiopia 124 BHR BGD BRB BLR BEL BLZ BEN BTN BOL BIH BWA BRA BRN BGR BFA BDI KHM CMR CAN CPV CAF TCD CHL CHN COL COM COG CRI CIV HRV CZE PRK COD DNK DJI DMA DOM ECU EGY SLV GNQ ERI EST ETH 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 Fiji Finland France Gabon Gambia Georgia Germany Ghana Greece Grenada Guatemala Guinea Guinea-Bissau Guyana Haiti Honduras Hungary Iceland India Indonesia Iran (Islamic Republic of) Iraq Ireland Israel Italy Jamaica Japan Jordan Kazakhstan Kenya Kiribati Kuwait Kyrgyzstan Lao People’s Democratic Republic Latvia Lebanon Lesotho Liberia Libyan Arab Jamahiriya Liechtenstein Lithuania Luxembourg Madagascar Malawi Malaysia Maldives FJI FIN FRA GAB GMB GEO DEU GHA GRC GRD GTM GIN GNB GUY HTI HND HUN ISL IND IDN IRN IRQ IRL ISR ITA JAM JPN JOR KAZ KEN KIR KWT KGZ LAO LVA LBN LSO LBR LBY LIE LTU LUX MDG MWI MYS MDV 125 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 Mali Malta Marshall Islands Mauritania Mauritius Mexico Micronesia, Federared States of Monaco Mongolia Montenegro Morocco Mozambique Myanmar Namibia Nauru Nepal Netherlands New Zealand Nicaragua Niger Nigeria Norway Oman Pakistan Palau Panama Papua New Guinea Paraguay Peru Philippines Poland Portugal Qatar Republic of Korea Republic of Moldova Romania Russian Federation Rwanda Saint Kitts and Nevis Saint Lucia Saint Vincent and the Grenadines Samoa San Marino Sao Tome and Principe Saudi Arabia Senegal MLI MLT MHL MRT MUS MEX FSM MCO MNG MAR MOZ MMR NAM NRU NPL NLD NZL NIC NER NGA NOR OMN PAK PLW PAN PNG PRY PER PHL POL PRT QAT KOR MDA ROU RUS RWA KNA LCA VCT WSM SMR STP SAU SEN 126 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169 170 171 172 173 174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184 185 186 187 188 189 190 191 192 Serbia Seychelles Sierra Leone Singapore Slovakia Slovenia Solomon Islands Somalia South Africa Spain Sri Lanka Sudan Suriname Swaziland Sweden Switzerland Syrian Arab Republic Tajikistan Thailand The former Yugoslav Republic of Macedonia Timor-Leste Togo Tonga Trinidad and Tobago Tunisia Turkey Turkmenistan Tuvalu Uganda Ukraine United Arab Emirates United Kingdom United Republic of Tanzania United States Uruguay Uzbekistan Vanuatu Venezuela Viet Nam Yemen Zambia Zimbabwe SYC SLE SGP SVK SVN SLB SOM ZAF ESP LKA SDN SUR SWZ SWE CHE SYR TJK THA MKD TLS TGO TON TTO TUN TUR TKM TUV UGA UKR ARE GBR TZA USA URY UZB VUT VEN VNM YEM ZMB ZWE 151 152 153 154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169 170 171 172 173 174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184 185 186 187 188 189 190 191 192 Ghi chú: Các quốc gia Bảng 11 quốc gia thành viên Liên hiệp quốc 127 Bảng 12 MÃ LOẠI HÌNH VAY NỢ NƯỚC NGỒI STT Tên loại hình Vay tổ chức tín dụng từ Ngân hàng mẹ nước ngồi Vay tổ chức tín dụng từ nguồn khác Vay Doanh nghiệp thơng qua hình thức mở thư tín dụng TCTD Vay doanh nghiệp thơng qua hình thức tốn quốc tế khác TCTD (thanh toán điện chuyển tiền, toán nhờ thu…) Vay tài (vay tiền, trả tiền) doanh nghiệp có bảo lãnh TCTD Vay tài (vay tiền, trả tiền) Doanh nghiệp khơng có bảo lãnh tổ chức tín dụng Bảng 13 MÃ ĐỐI TƯỢNG VAY NỢ NƯỚC NGỒI STT Tên đối tượng Tổ chức tín dụng Doanh nghiệp khơng phải tổ chức tín dụng: a Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi FDI b Doanh nghiệp nhà nước sở hữu 100% vốn điều lệ Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên nhà nước sở hữu c 100% vốn điều lệ Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên trở lên có phần vốn d góp nhà nước 50% vốn điều lệ nhà nước có quyền chi phối Cơng ty cổ phần có vốn cổ phần nhà nước chiếm 50% đ vốn điều lệ nhà nước có vốn cổ phần lớn gấp lần cổ đơng lớn nhà nước có cổ phần đặc biệt e Doanh nghiệp khác cá nhân Mã 01 02 03 04 05 06 Mã 01 02 03 04 05 06 07 Bảng 14 MÃ LOẠI HÌNH ĐẦU TƯ TRỰC TIẾP NƯỚC NGOÀI STT Tên đối tượng Hình thức thành lập tổ chức kinh tế 100% vốn nhà đầu tư nước ngồi Hình thức thành lập tổ chức kinh tế liên doanh nhà đầu tư nước nhà đầu tư nước ngồi Hình thức hợp đồng BCC, BOT, BTO, BT Hình thức Đầu tư phát triển kinh doanh Hình thức mua cổ phần góp vốn để tham gia quản lý hoạt động đầu tư Hình thức thực sáp nhập mua lại doanh nghiệp Hình thức đầu tư trực tiếp khác 128 Mã 01 02 03 04 05 06 07 Bảng 15 MÃ TỈNH THÀNH PHỐ VÀ PHÂN VÙNG KINH TẾ STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 Tên tỉnh, Thành phố Vùng đồng sông Hồng Thành phố Hà Nội Thành phố Hải Phòng Tỉnh Vĩnh Phúc Tỉnh Bắc Ninh Tỉnh Hải Dương Tỉnh Hưng Yên Tỉnh Hà Nam Tỉnh Nam Định Tỉnh Thái Bình Tỉnh Ninh Bình Vùng Đơng Bắc Tỉnh Hà Giang Tỉnh Cao Bằng Tỉnh Lào Cai Tỉnh Bắc Kạn Tỉnh Lạng Sơn Tỉnh Tuyên Quang Tỉnh Yên Bái Tỉnh Thái Nguyên Tỉnh Phú Thọ Tỉnh Bắc Giang Tỉnh Quảng Ninh Vùng Tây Bắc Tỉnh Điện Biên Tỉnh Lai Châu Tỉnh Sơn La Tỉnh Hòa Bình Vùng Bắc Trung Bộ Tỉnh Thanh Hóa Tỉnh Nghệ An Tỉnh Hà Tĩnh Tỉnh Quảng Bình Tỉnh Quảng Trị Tỉnh Thừa Thiên - Huế Vùng duyên hải Nam Trung Bộ Thành phố Đà Nẵng Tỉnh Quảng Nam Tỉnh Quảng Ngãi Tỉnh Bình Định Tỉnh Phú Yên Tỉnh Khánh Hòa Vùng Tây nguyên Tỉnh Kon Tum 129 Mã số 01 31 26 27 30 33 35 36 34 37 02 04 10 06 20 08 15 19 25 24 22 11 12 14 17 38 40 42 44 45 46 48 49 51 52 54 56 62 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 Tỉnh Gia Lai Tỉnh Đắc Lắc Tỉnh Lâm Đồng Tỉnh Đắc Nông Vùng Đơng Nam Bộ Thành phố Hồ Chí Minh Tỉnh Ninh Thuận Tỉnh Bình Phước Tỉnh Tây Ninh Tỉnh Bình Dương Tỉnh Đồng Nai Tỉnh Bình Thuận Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu Vùng đồng sông Cửu Long Tỉnh Long An Tỉnh Đồng Tháp Tỉnh An Giang Tỉnh Tiền Giang Tỉnh Vĩnh Long Tỉnh Bến Tre Tỉnh Kiên Giang Tỉnh Cần Thơ Tỉnh Hậu Giang Tỉnh Trà Vinh Tỉnh Sóc Trăng Tỉnh Bạc Liêu Tỉnh Cà Mau 130 64 66 68 67 79 58 70 72 74 75 60 77 80 87 89 82 86 83 91 92 93 84 94 95 96 PHỤ LỤC Hướng dẫn phân loại hình tổ chức cá nhân (Ban hành kèm theo Thông tư số 21/2010/TT-NHNN ngày 08/10/2010) Hướng dẫn Phụ lục soạn thảo phù hợp với quy định Luật Doanh nghiệp (năm 2005), Luật Đầu tư (2005), Luật Hợp tác xã (2003), Luật doanh nghiệp nhà nước (2003) Doanh nghiệp tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh Công ty nhà nước: tổ chức kinh tế nhà nước sở hữu toàn vốn điều lệ, tổ chức hình thức công ty nhà nước theo quy định Luật doanh nghiệp nhà nước năm 2003 chưa thực chuyển đổi mơ hình theo quy định Luật doanh nghiệp năm 2005 Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên nhà nước sở hữu 100% vốn điều lệ: doanh nghiệp tổ chức nhà nước làm chủ sở hữu 100% vốn điều lệ doanh nghiệp Công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên có phần vốn góp nhà nước 50% vốn điều lệ nhà nước có quyền chi phối: doanh nghiệp có từ thành viên trở lên tổ chức nhà nước có tổng vốn góp 50% vốn điều lệ doanh nghiệp nhà nước giữ quyền chi phối doanh nghiệp Công ty trách nhiệm hữu hạn khác: công ty trách nhiệm hữu hạn không xếp vào nhóm cơng ty trách nhiệm hữu hạn quy định điểm Phụ lục Công ty cổ phần có vốn cổ phần nhà nước chiếm 50% vốn điều lệ tổng số cổ phiếu có quyền biểu cơng ty; nhà nước giữ quyền chi phối công ty Điều lệ công ty Công ty cổ phần khác: công ty cổ phần không xếp vào công ty cổ phần quy định điểm Phụ lục Công ty hợp danh: doanh nghiệp, đó: a) Phải có hai thành viên chủ sở hữu chung công ty, kinh doanh tên chung (sau gọi thành viên hợp danh); thành viên hợp danh có thành viên góp vốn; b) Thành viên hợp danh phải cá nhân, chịu trách nhiệm tồn tài sản nghĩa vụ cơng ty; c) Thành viên góp vốn chịu trách nhiệm khoản nợ công ty phạm vi số vốn góp vào cơng ty Doanh nghiệp tư nhân: doanh nghiệp cá nhân làm chủ tự chịu trách nhiệm toàn tài sản hoạt động doanh nghiệp 131 Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước bao gồm doanh nghiệp nhà đầu tư nước thành lập để thực hoạt động đầu tư Việt Nam; doanh nghiệp Việt Nam nhà đầu tư nước mua cổ phần, sáp nhập, mua lại 10 Hợp tác xã, liên hiệp hợp tác xã tổ chức quản lý đăng ký thành lập theo Luật Hợp tác xã (năm 2003) 11 Hộ kinh doanh, cá nhân: Bao gồm cá nhân, hộ sản xuất, kinh doanh thuộc khu vực nông, lâm, thủy sản, công nghiệp - xây dựng, dịch vụ không tham gia hợp tác xã thành lập theo Luật Hợp tác xã chưa đăng ký thành lập doanh nghiệp Tín dụng cấp cho cán bộ, sinh viên, đối tượng lao động nước phân tổ vào loại hình 12 Đơn vị hành nghiệp, đảng, đoàn thể hiệp hội: bao gồm đơn vị nghiệp, tổ chức trị - xã hội, tổ chức xã hội nghề nghiệp, trường học, hội, hiệp hội,… 13 Khác: loại hình tổ chức khơng xếp vào loại hình tổ chức quy định từ điểm đến điểm 12 Phụ lục 132 PHỤ LỤC Hướng dẫn phân tổ ngành kinh tế cấp theo khu vực kinh tế (Ban hành kèm theo Thông tư số 21/2010/TT-NHNN ngày 08/10/2010) STT I II Tên khu vực Nông, lâm nghiệp thủy sản Công nghiệp xây dựng Ký hiệu Nông nghiệp, lâm nghiệp thủy sản 0101 B C Khai khoáng Công nghiệp chế biến, chế tạo Sản xuất phân phối điện, khí đốt, nước nóng, nước điều hòa khơng khí Cung cấp nước; hoạt động quản lý xử lý rác thải, nước thải Xây dựng Bán buôn bán lẻ; sửa chữa ô tô, mô tô, xe máy xe có động khác Vận tải kho bãi Dịch vụ lưu trú ăn uống Thông tin truyền thơng Hoạt động tài chính, ngân hàng bảo hiểm Hoạt động kinh doanh bất động sản Hoạt động chuyên môn, khoa học công nghệ Hoạt động hành dịch vụ hỗ trợ Hoạt động đảng Cộng sản, tổ chức trị xã hội, quản lý nhà nước, an ninh quốc phòng; bảo đảm xã hội bắt buộc Giáo dục đào tạo Y tế hoạt động trợ giúp xã hội Nghệ thuật, vui chơi giải trí Hoạt động dịch vụ khác Hoạt động làm thuê công việc hộ gia đình, sản xuất sản phẩm vật chất dịch vụ tự tiêu dùng hộ gia đình Hoạt động tổ chức quan quốc tế 0201 0202 D E G Thương mại dịch vụ Mã A F III Tên ngành H I J K L M N O P Q R S T U 133 0203 0204 0301 0401 0402 0403 0501 0601 0602 0701 0702 0801 0802 0803 0804 0805 0806 0807 PHỤ LỤC Hướng dẫn phân tổ Người cư trú Người không cư trú Việt Nam (Ban hành kèm theo Thông tư số 21/2010/TT-NHNN ngày 08/10/2010) Người cư trú Việt Nam gồm tổ chức, cá nhân thuộc đối tượng sau đây: a) Tổ chức tín dụng thành lập, hoạt động kinh doanh Việt Nam (sau gọi tổ chức tín dụng); b) Tổ chức kinh tế thành lập, hoạt động kinh doanh Việt Nam trừ đối tượng quy định điểm a khoản (sau gọi tổ chức kinh tế); c) Cơ quan nhà nước, đơn vị lực lượng vũ trang, tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội, tổ chức trị xã hội - nghề nghiệp, tổ chức xã hội, tổ chức xã hội - nghề nghiệp, quỹ xã hội, quỹ từ thiện Việt Nam hoạt động Việt Nam d) Cơ quan đại diện ngoại giao, quan lãnh Việt Nam nước ngồi; đ) Văn phòng đại diện nước tổ chức quy định điểm a, b c khoản này; e) Công dân Việt Nam cư trú Việt Nam; công dân Việt Nam cư trú nước ngồi có thời hạn 12 tháng; công dân Việt Nam làm việc tổ chức quy định điểm d điểm đ khoản cá nhân theo họ; g) Công dân Việt Nam du lịch, học tập, chữa bệnh thăm viếng nước ngoài; h) Người nước cư trú Việt Nam có thời hạn từ 12 tháng trở lên, trừ trường hợp người nước học tập, chữa bệnh, du lịch làm việc cho quan đại diện ngoại giao, lãnh sự, văn phòng đại diện tổ chức nước Việt Nam Người không cư trú Việt Nam gồm đối tượng không quy định khoản Phụ lục 134 ... tiêu, mẫu biểu báo cáo dạng file liệu, kiểm tra tên, cấu trúc file, mã tiêu báo cáo đơn vị truyền qua mạng gửi qua vật mang tin Trường hợp báo cáo bị sai tên, cấu trúc file mã tiêu, phải yêu cầu... dẫn quy định tên, cấu trúc file liệu báo cáo điện tử hướng dẫn đơn vị lập, gửi tiêu, mẫu biểu báo cáo không phát sinh để thực Thông tư Xây dựng hướng dẫn quy trình gửi file báo cáo điện tử áp dụng... thông báo truyền file liệu báo cáo đơn vị nhận báo cáo chưa nhận tiêu báo cáo qua mạng, sau nhận phản ánh đơn vị, Cục Cơng nghệ tin học có trách nhiệm kiểm tra, xác minh việc truyền file liệu báo