Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ ngoại thương tại ngân hàng TMCP Đại Dương - CN Quy Nhơn - tỉnh Bình Định.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN LƯU NAM QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ NGOẠI THƯƠNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG - CN QUY NHƠN - TỈNH BÌNH ĐỊNH Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh Mã số : 60.34.05 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THỊ THU HƯƠNG Đà Nẵng - Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu Luận văn trung thực chưa công bố công trình khác Tác giả luận văn Nguyễn Lưu Nam MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Cấu trúc luận văn Tổng quan tài liệu CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ NGOẠI THƯƠNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÀI TRỢ NGOẠI THƯƠNG 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm vai trò tài trợ ngoại thương 1.1.2 Phân loại tài trợ ngoại thương 11 1.1.3 Các hình thức tài trợ ngoại thương 12 1.1.4 Rủi ro tài trợ ngoại thương 16 1.1.5 Các tiêu phản ánh rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương 25 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ NGOẠI THƯƠNG 26 1.2.1 Khái niệm 26 1.2.2 Quản trị rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương 26 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ NGOẠI THƯƠNG 42 1.3.1 Nhân tố khách quan 42 1.3.2 Nhân tố chủ quan 45 1.4 BÀI HỌC KINH NGHIỆM TỪ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO CỦA CITIGROUP INC MỸ TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ NGOẠI THƯƠNG 45 1.4.1 Công tác quản trị rủi ro Citigroup hoạt động tài trợ ngoại thương 46 1.4.2.Những học rút cho Ngân hàng TMCP Đại Dương 46 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ NGOẠI THƯƠNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG – CHI NHÁNH QUY NHƠN 47 2.1 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA OCEANBANK QUY NHƠN 47 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đại Dương 47 2.1.2 Tình hình hoạt động Oceanbank Quy Nhơn 51 2.2 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ NGOẠI THƯƠNG TẠI OCEANBANK QUY NHƠN 57 2.2.1 Hoạt động tài trợ ngoại thương 57 2.2.2 Rủi ro tín dụng nợ xấu 59 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ NGOẠI THƯƠNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG – CHI NHÁNH QUY NHƠN 60 2.3.1 Nhận diện rủi ro tài trợ ngoại thương Oceanbank Quy Nhơn 60 2.3.2 Đo lường rủi ro tài trợ ngoại thương 62 2.3.3 Kiểm soát rủi ro tài trợ ngoại thương 68 2.3.4 Tài trợ rủi ro 75 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG 78 2.4.1 Kết đạt 78 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế 78 CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ NGOẠI THƯƠNG TẠI OCEANBANK QUY NHƠN 83 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ NGOẠI THƯƠNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG – CHI NHÁNH QUY NHƠN 83 3.1.1 Định hướng hoạt động Oceanbank 83 3.1.2 Dự báo xu hướng phát triển nhu cầu tài trợ ngoại thương 84 3.1.3 Định hướng quản trị rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương 85 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ NGOẠI THƯƠNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG – CHI NHÁNH QUY NHƠN 85 3.2.1 Tăng cường công tác nhận diện rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương 85 3.2.2 Tăng cường công tác đo lường rủi ro tài trợ ngoại thương thơng quan việc hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng 89 3.2.3 Tăng cường cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương 93 3.2.4 Tăng cường công tác tài trợ rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương 95 3.2.5 Giải pháp nâng cao chất lượng nhân 95 3.2.6 Giải pháp hạn chế rủi ro quốc gia, rủi ro trị, pháp lý 96 3.2.7 Giải pháp hạn chế rủi ro đối tác 97 3.2.8 Giải pháp công nghệ thông tin hoạt động tài trợ ngoại thương 101 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 102 3.3.1 Đối với Chính phủ 102 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 103 KẾT LUẬN 105 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN THẠC SĨ (BẢN SAO) DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt CIC Diễn giải Credit information center: Trung tâm Thơng tin tín dụng – Ngân hàng Nhà nước Việt nam CBTD Cán tín dụng CRM Customer relationship managemant: phần mềm Quản lý quan hệ khách hàng DN Doanh nghiệp ICC International chamber of commerce: Phòng thương mại quốc tế ISBP International Standard Banking Practice (for the Examination of Documents under Documentary Credits subject to UCP): tập quán ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế áp dụng cho việc kiểm tra chứng từ phương thức TDCT L/C Letter of credit: thư tín dụng NHĐL Ngân hàng đại lý NHPH Ngân hàng phát hành NHTB Ngân hàng thông báo NHTM Ngân hàng thương mại NK Nhập NXB Nhà xuất Oceanbank Ngân hàng TMCP Đại Dương RRTD Rủi ro tín dụng SWIFT Society worldwide interbank and financial telecommunication: hệ thống điện tử liên ngân hàng toàn cầu TDCT Tín dụng chứng từ TSBĐ Tài sản bảo đảm TTQT Thanh toán quốc tế UCP Uniform custom and practice for documentary credit: quy tắc thực hành thống TDCT USD Đồng đô la Mỹ XK Xuất XNK Xuất nhập DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Trang 2.1 Tình hình huy động Oceanbank Quy Nhơn 55 2.2 Tình hình cấp tín dụng Oceanbank Quy Nhơn 56 2.3 Tình hình kết kinh doanh Oceanbank Quy Nhơn 57 2.4 Tình hình cấp tín dụng xuất nhập Oceanbank Quy 58 Nhơn 2.5 Tình hình xếp loại khách hàng tài trợ ngoại thương 67 Oceanbank Quy Nhơn 2.6 Tình hình tiếp nhận tài trợ ngoại thương theo lĩnh vực kinh 74 doanh Oceanbank Quy Nhơn 2.7 Tình hình thực theo Quyết định 780/QĐ-NHNN Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Quy Nhơn 77 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Số hiệu Tên sơ đồ, biểu đồ Trang 2.1 Sơ đồ tổ chức hoạt động Oceanbank Quy Nhơn 52 2.1 Tình hình huy động Oceanbank Quy Nhơn 55 2.2 Tình hình cấp tín dụng Oceanbank Quy Nhơn 56 2.3 Tình hình cấp tín dụng xuất nhập Oceanbank Quy 59 Nhơn 2.4 Tình hình trích lập dự phòng chung Oceanbank Quy Nhơn 77 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong điều kiện hội nhập quốc tế thương mại toàn cầu nay, quốc gia muốn phát triển kinh tế không dựa vào sản xuất nước mà giao dịch quan hệ với nước khác Do yêu cầu phát triển kinh tế mà phát sinh nhu cầu trao đổi giao dịch hàng hóa nước với nhau, hay nói cách khác, hoạt động xuất nhập yêu cầu khách quan kinh tế ngày trở nên phổ biến mở rộng không ngừng Cùng với lợi ích mang lại từ giao thương quốc tế cạnh tranh gay gắt thị trường rộng lớn đòi hỏi nhà XNK phải tìm kiếm hỗ trợ lớn mặt tài mặt kỹ thuật từ NHTM để đảm bảo hạn chế rủi ro phát sinh đủ khả để tiến hành thương vụ quốc tế an tồn hoạt động XNK ln ẩn chứa nguy dẫn đến rủi ro thất bại Sự đời tài trợ ngoại thương yêu cầu tất yếu khách quan, gắn liền với quan hệ mua bán ngoại thương nước với Với xu hội nhập ngày sâu rộng với kinh tế khu vực giới, với diễn thị trường Việt Nam giai đoạn khủng hoảng kinh tế khắp toàn cầu năm 2010 chưa có dấu hiệu hồi phục, cho thấy vấn đề toán quốc tế rủi ro tài trợ ngoại thương ngân hàng nói chung Ngân hàng TMCP Đại Dương (Oceanbank) nói riêng có ý nghĩa cấp bách lý luận thực tiễn Trên sở vận dụng lý thuyết học chương trình đào tạo bậc cao học - Trường Đại học Kinh tế - Đại học Đà Nẵng vào điều kiện Việt Nam, Luận văn bàn "Quản trị rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Quy Nhơn” 93 xác để tiến tới trở thành mơ hình độc lập mang tính chất định xét duyệt cho vay 3.2.3 Tăng cường cơng tác kiểm sốt rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương + Thắt chặt thực quy trình tín dụng tài trợ ngoại thương Giải pháp coi thường trực hoạt động tín dụng, khơng thể coi nhẹ hay lý cạnh tranh, thu hút khách hàng, giữ khách hàng mà bỏ qua khâu Nội dung giải pháp đề xuất sau: Trong thực quy trình tín dụng cần thân thủ quy trình, việc xét duyệt tài trợ ngoại thương phải đảm bảo khả thu hồi vốn an toàn vốn ngân hàng Thông thường CBTD phải kiểm tra trước, sau tài trợ Kiểm tra trước tài trợ: kiểm tra điều kiện vay vốn khách hàng hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, nhu cầu tài trợ… Kiểm tra tài trợ giúp cho CBTD tài trợ đối tượng, nhu cầu tài trợ khách hàng, việc kiểm tra thơng thường dựa hóa đơn tài chính, hợp đồng ngoại thương,… Kiểm tra sau tài trợ: sau giải ngân CBTD cần kiểm tra xem khách hàng có sử dụng tiền vay mục đích đề nghị tài trợ không, thường kiểm tra thực tế tài sản sau vay để tránh việc khách hàng ký hợp đồng hóa đơn khống để chuyển tiền vào tài khoản người thụ hưởng rút tiền mặt, hàng hóa thực tế Ngồi q trình tài trợ phải thường xuyên kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, việc kiểm tra định kỳ, hay đột xuất Việc kiểm tra giúp cho CBTD đánh giá xác hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng tránh việc bố trí có kiểm tra từ phía ngân hàng 94 + Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng công cụ vô quan trọng, thông qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo dức CBTD gây Để nâng cao vai trò cơng tác kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, cần thực số biện pháp sau: Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho Phòng kiểm tra, kiểm sốt nội Trong q trình kiểm tra hoạt động tín dụng tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phòng Kiểm tra, kiểm sốt nội Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra + Giải pháp hạn chế rủi ro ngoại hối cách đa dạng hoá nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ Giao dịch ngoại hối kỳ hạn (Forward) hốn đổi (Swap) cơng cụ quan trọng phòng ngừa rủi ro tỷ giá kinh doanh ngân hàng Tại Việt Nam tất NHTM phép kinh doanh ngoại tệ thực giao dịch Theo tùy thời kỳ tỷ giá kỳ hạn hoán đổi 95 xác định theo quy định Ngân hàng Nhà nước Tuy nhiên hiểu biết có hạn doanh nghiệp nên nghiệp vụ sử dụng với mức độ khiêm tốn Chỉ có trụ sở chi nhánh ngân hàng lớn thực nghiệp vụ kỳ hạn hoán đổi này, chi nhánh nhỏ giao dịch ngoại tệ chủ yếu giao Hiện nay, tình hình lãi suất cho vay nội tệ cao, để khuyến khích XK phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối, Oceanbank Quy Nhơn có sách cho vay XK ngoại tệ với lãi suất ưu đãi Thời gian vay dựa vào chu kỳ kinh doanh doanh nghiệp không tháng Đối tượng cho vay doanh nghiệp XK có nhu cầu vốn để thu mua, chế biến hàng XK Khi giải ngân, doanh nghiệp phải bán số ngoại tệ vay cho Oceanbank Quy Nhơn để lấy đồng Việt Nam 3.2.4 Tăng cường công tác tài trợ rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương Tăng cường công tác tài trợ rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương thơng qua việc trích quỹ dự phòng rủi ro tài trợ ngoại thương Thành lập quỹ dự phòng rủi ro tài trợ ngoại thương biện pháp khả thi để giúp Chi nhánh khắc phục rủi ro hoạt động toán quốc tế Quỹ phòng ngừa rủi ro tài trợ ngoại thương nên trích lập Chi nhánh Khi có rủi ro phát sinh, chi nhánh trích quỹ phòng ngừa rủi ro để bù đắp thiệt hại phát sinh Oceanbank cần xây dựng quy trình trích lập, tỷ lệ trích lập cụ thể nhóm phân loại L/C quy trình hoạt động quỹ phòng ngừa rủi ro tài trợ ngoại thương để đảm bảo quỹ phòng ngừa rủi ro phát huy tác dụng, hỗ trợ chi nhánh cách tốt gặp phải rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương 3.2.5 Giải pháp nâng cao chất lượng nhân Kích thích nhân viên chủ động tham gia đào tạo, mở rộng đào tạo 96 biện pháp quan trọng đường để nâng cao tố chất cho nhân viên Việc nhân viên chủ động tham gia đào tạo có ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu đào tạo, từ hình thành tính chủ động tự giác việc tham gia đào tạo Đào tạo, bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ Đây tiêu chuẩn đánh giá lực nhà quản trị TTQT Chun mơn nghiệp vụ TTQT có độ khó phức tạp cao tính đa dạng, phong phú yếu tố quốc tế tác động Đào tạo, bồi dưỡng trình độ ngoại ngữ Ngơn ngữ cầu nối bản; quan trọng giao tiếp, nguyên nhân gây bất đồng, rủi ro đáng tiếc kinh doanh Đa dạng hóa hình thức đào tạo: đào tạo nước ngồi, đào tạo chỗ, mời chuyên gia giỏi giảng dạy, xây dựng dự án quốc tế đào tạo nhân lực có trình độ cao để đảm bảo nhu cầu thiết yếu q trình hội nhập Có quy chế tuyển chọn cán hợp lý để thực có cán có trình độ đạo đức, bố trí cán vị trí người việc, mạnh dạn đề bạt cán trẻ có lực vào vị trí thích hợp 3.2.6 Giải pháp hạn chế rủi ro quốc gia, rủi ro trị, pháp lý Rủi ro trị, pháp lý rủi ro bất khả kháng nên khó có giải pháp phòng ngừa hạn chế hữu hiệu Tuy nhiên, để phòng ngừa rủi ro trị, pháp lý, Oceanbank Quy Nhơn cần phối hợp với doanh nghiệp tham gia hoạt động tài trợ ngoại thương nên tìm hiểu kỹ mơi trường đầu tư tình hình kinh tế, trị phía đối tác nhằm hạn chế tối đa rủi ro xảy Đối với rủi ro này, thông tin khách hàng thị trường vô quan trọng Ngày nay, với phát triển công nghệ thông tin, nguồn thơng tin tìm kiếm cách dễ dàng mạng 97 Internet cần phải chọn lọc thơng tin phù hợp cho Để giảm thiểu rủi ro trị, Oceanbank Quy Nhơn nên hướng dẫn doanh nghiệp tìm hiểu kỹ luật thương mại nước mà họ tham gia giao dịch cần đa dạng hóa thị trường để phân tán rủi ro Cung cấp cho khách hàng bảng đánh giá xếp hạng rủi ro quốc gia cho nước giới (nguồn thơng tin từ tạp chí: Euromoney, Institutional Investor, …); Địa khách hàng truy cập mạng Internet để nắm thông tin : trang Web OFAC (Văn phòng Quản lý tài sản nước ngồi thuộc Bộ Tài Chính Mỹ): http://www.treas.gov/offices/enforcement/ofac/sanctions Cung cấp cho khách hàng danh sách nước bị Mỹ cấm vận toán thời kỳ 3.2.7 Giải pháp hạn chế rủi ro đối tác + Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng khách hàng Thơng tin hoạt động tài trợ ngoại thương khai thác từ nguồn: - Nguồn thông tin ngân hàng lưu trữ: Nếu khách hàng trước có quan hệ tài trợ ngoại thương với Ngân hàng thơng tin hồ sơ pháp lý hồ sơ xin tài trợ khách hàng lịch sử quan hệ tài trợ ngoại thương với Ngân hàng thể qua việc tốn nợ lãi Từ đánh giá uy tín, hiệu hoạt động kinh doanh khách hàng Do đó, Chi nhánh phải phát triển mạnh cơng nghệ thơng tin để phục vụ có hiệu việc lưu giữ, xếp tìm kiếm thông tin khách hàng công tác quản trị rủi ro Ngân hàng Tiếp tục chương trình quy trình hố, quy chế hố hoạt động tài trợ ngoại thương, hoàn thiện cẩm nang hoạt động tài trợ ngoại thương, xây dựng cẩm nang quản lý rủi ro, công cụ tài liệu dẫn tổng hợp kinh nghiệm ngân hàng lĩnh vực kinh tế quốc dân; thông tin 98 ngành kinh tế; dẫn, đánh giá rủi ro ngành kinh tế theo thời kỳ để giúp cho nhân viên tín dụng có thơng tin xác khách hàng, ngành hàng, để có kết luận đắn giao dịch tài trợ Bộ phận thông tin công nợ cần phải thu thập thông tin công ty, doanh nghiệp bị phá sản có nguy phá sản cá nhân lãnh đạo cơng ty để nâng cao chất lượng khoản tài trợ ngoại thương Kết nối với hệ thống thông tin khác NHNN, phối hợp chặt chẽ với CIC, Bộ thương mại, Bộ cơng nghiệp, thu thập thơng tin tín dụng tồn ngành ngân hàng - Các nguồn thơng tin khác qua thăm hỏi: Nguồn thông tin từ ngân hàng khác có quan hệ tài trợ ngoại thương với khách hàng, doanh nghiệp có quan hệ với khách hàng Ngân hàng, đặc biệt doanh nghiệp cung cấp tiêu thụ sản phẩm, đối thủ cạnh tranh khách hàng Qua việc tìm hiểu kiểm tra lại thơng tin, Ngân hàng thấy nhiều vấn đề từ toán, chất lượng, số lượng sản phẩm đáng tin cậy hay uy tín, khả khách hàng xin tài trợ ngoại thương Nguồn thông tin thân ngân hàng điều tra, địa KH vay để nhằm thu thập thơng tin phi tài phương pháp vấn trực tiếp có mẫu trước cho KH tự ghi để thấy trạng sản xuất kinh doanh KH, khơng khí kinh doanh doanh nghiệp tình trạng TSĐB - Nguồn thông tin khách hàng cung cấp: Các báo cáo tài đòi hỏi phải thực chế độ kiểm toán bắt buộc, đặc biệt Bảng cân đối kế toán Kết hoạt động kinh doanh khách hàng + Giải pháp hạn chế rủi ro nhà XNK 99 Yếu tố tiên để phòng ngừa rủi ro đạo đức tìm hiểu kỹ đối tác giao dịch Vấn đề rủi ro đạo đức liên quan chặt chẽ đến văn hóa doanh nghiệp Khi tiến hành giao dịch với đối tác, trước tiên Oceanbank Quy Nhơn phải thẩm định tư cách pháp nhân, lực tài mức độ uy tín đối tác Đối với đối tác chưa thực hiểu rõ cần áp dụng giải pháp, phương thức tốn đảm bảo an tồn Đối với ngân hàng, thực giao dịch TTQT, cần lựa chọn ngân hàng đáng tin cậy có uy tín cao trường quốc tế Để phục vụ cho yêu cầu đó, có nhiều tổ chức đánh giá ngân hàng quốc tế đời, thực việc nghiên cứu đánh giá ngân hàng giới xếp loại tín dụng, xếp loại uy tín, lực tài chính, mức độ tín nhiệm… tổ chức Standard and Poor, Fitch Raiting Oceanbank Quy Nhơn cần phải xây dựng sách khách hàng riêng cho đối tượng, áp dụng sách ưu đãi khách hàng truyền thống, có quan hệ tốt, uy tín Ngược lại, khách hàng mới, khách hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro phải có quy định chặt chẽ đảm bảo an toàn cho ngân hàng Thường xuyên theo dõi, đánh giá tình hình kinh doanh khách hàng để phát kịp thời vấn đề phát sinh khách hàng để có giải pháp xử lý kịp thời - Phân loại nhóm sản phẩm: Đối với sản phẩm hàng hóa khó tiêu thụ, hàng lần đầu cần tìm kiếm thị trường nên áp dụng phương thức toán tạo điều kiện ưu đãi cho người nhập, để thu hút hấp dẫn cho mua hàng nhiều phương thức trả chậm, phương thức chuyển tiền hay nhờ thu dựa chấp nhận trao chứng từ 100 Đối với hàng gia công, hàng đổi hàng hay hàng giao thường xuyên theo chu kỳ nên áp dụng phương thức tín dụng chứng từ đặc biệt như: thư tín dụng tuần hồn, đối ứng; Đối với hàng hóa kinh doanh qua trung gian, chuyển khẩu…nên áp dụng loại toán phù hợp thư tín dụng giáp lưng, thư tín dụng chuyển nhượng Đối với sản phẩm hàng hóa thực phẩm nông sản mau hư hỏng nên áp dụng tín dụng thư dự phòng để bảo đảm việc thực hợp đồng hai bên xuất nhập - Phân loại khách hàng: Đối với khách hàng có quan hệ thường xuyên; giao hàng theo chu kỳ nên áp dụng phương thức tín dụng thư tuần hồn, để tiết kiệm chi phí thời gian Đối với khách hàng có hiểu biết tin cậy cao nên áp dụng phương thức tốn đơn giản, tiết kiệm chi phí rút ngắn thời gian phương thức chuyển tiền hay nhờ thu Đối với khách hàng quan hệ lần đầu chưa hiểu rõ áp dụng phương thức tốn tín dụng chứng từ kèm theo loại tín dụng thư đặc biệt để đảm bảo quyền lợi cho dù áp dụng loại tín dụng thư đặc biệt lệ phí cao Ngồi cần dựa vào vị nhà NK nhà XK thương trường để có định giảm thiểu rủi ro + Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Trước hết, cần phải thẩm định khách hàng thật tốt theo quy trình thẩm định Oceanbank Từ dựa vào kết thẩm định phương án kinh doanh khách hàng, ngân hàng xây dựng hạn mức tín dụng cần thiết cho khách hàng, đề mức ký quỹ phù hợp yêu cầu 101 áp dụng biện pháp đảm bảo tài sản hợp lý (đảm bảo tài sản chấp, cầm cố chứng từ có giá, đảm bảo lơ hàng NK, đảm bảo bảo lãnh ngân hàng có uy tín,…) để đảm bảo khả tốn khách hàng, nhằm kiểm soát hạn chế rủi ro xảy Phòng Khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh Phòng TTQT Hội sở phải kết hợp chặt chẽ với việc tốn tài trợ tín dụng XNK + Giải pháp hạn chế rủi ro ngân hàng đại lý Để hạn chế rủi ro ngân hàng đại lý (NHĐL), phòng Quan hệ quốc tế Oceanbank cần tăng cường hợp tác quốc tế, thường xuyên cập nhật thông tin từ nguồn thông tin quốc tế đáng tin cậy tổ chức Standard and Poor, Moody đánh giá xếp hạng ngân hàng giới, lưu trữ cập nhật thơng tin khách hàng ngồi nước, hình thành sở liệu thơng tin khách hàng NHĐL nhằm cung cấp cho chi nhánh trường hợp cần thiết Oceanbank cần thường xuyên củng cố, mở rộng quan hệ đại lý với ngân hàng giới, định hướng lựa chọn NHĐL, đối tác nước ngồi có uy tín, phù hợp lĩnh vực để xây dựng mối quan hệ ngân hàng đại lý chặt chẽ Thông qua mối quan hệ Oceanbank giảm chi phí thâm nhập thị trường, tận dụng hạn mức tín dụng, hạn mức xác nhận L/C… 3.2.8 Giải pháp công nghệ thông tin hoạt động tài trợ ngoại thương Công nghệ thông tin giúp ngân hàng quản lý liệu thống truy xuất lúc nào, giảm sức người việc theo dõi học: theo dõi khoản toán đến hạn, hạn mức doanh nghiệp…; giúp Phòng TTQT theo dõi nghiệp vụ chi nhánh thực hiện, thực chức giám sát từ xa Phòng TTQT Hội sở… 102 Việc đổi công nghệ, ứng dụng giải pháp việc quản trị hệ thống, giao dịch, toán ngân hàng yếu tố sống thị trường cạnh tranh bình đẳng Cơng nghệ thơng tin tảng giúp ngân hàng lĩnh vực quản trị, việc mở rộng sản phẩm dịch vụ, thông qua ngày đáp ứng nhu cầu khắt khe hệ thống ngân hàng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Chính phủ a Hồn thiện hệ thống pháp lý, sách Tăng cường hệ thống pháp lý thống nhằm tạo môi trường pháp lý, mơi trường cạnh tranh bình đẳng cho doanh nghiệp Xây dựng hệ thống pháp lý, sách phát triển, quản lý kinh tế sở khoa học, thực tiễn, phù hợp với yêu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh, thúc đẩy tăng trưởng hạn chế khiếm khuyết cản trở đến hoạt động doanh nghiệp b Tăng cường quản lý thị trường, giám sát hợp đồng kinh doanh: + Chính phủ cần hỗ trợ cho doanh nghiệp thông tin, tư vấn pháp lý, nguồn tài chính… để gia nhập thị trường quốc tế cách vững vàng, hạn chế gặp phải rủi ro phải kinh doanh tình trạng bất lợi, thiếu thơng tin, thiếu bình đẳng + Giám sát thực hợp đồng kinh doanh XNK Giám sát thực hợp đồng kinh doanh ngoại thương tiến hành sở so sánh hợp đồng với kế hoạch XNK cấp quốc gia, qua phủ thống kê lượng hàng hóa XNK thực tế có biện pháp điều chỉnh kịp thời cung cầu hàng hóa thị trường nội địa 103 c Tăng cường biện pháp quản lý kỹ thuật an toàn toán xuất – nhập Tăng cường quy định thống chung an tồn tốn XNK Đầu tư xây dựng hạ tầng sở, nâng cao trình độ kỹ thuật cơng nghệ nhằm tạo thuận lợi an tồn tốn XNK doanh nghiệp Việt Nam d Nâng cao vai trò Đại sứ qn nước ngồi, có sách phù hợp khuyến khích doanh nghiệp XK Đại sứ quán hỗ trợ tối đa cho doanh nghiệp XK việc thu thập thơng tin thị trường, tìm hiểu đối tác, tìm hiểu phong tục quốc gia, giải vụ việc tranh chấp (nếu có) Đại sứ qn cần thơng báo kịp thời cho doanh nghiệp tình hình quốc gia giới 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước a Xây dựng hệ thống cảnh báo biến động bất thường tình hình tài - kinh tế Thứ nhất, cần coi trọng việc xây dựng hệ thống số liệu liệu thông tin chuyên ngành trực tiếp phục vụ công tác dự báo kinh tế Hệ thống thông tin liệu kinh tế quan trọng cho hoạt động, dự báo kinh doanh điều hành kinh tế cấp Thứ hai, cần đảm bảo tính chuyên nghiệp phối hợp ăn khớp quan chức loại công cụ dự báo, công tác dự báo với công tác tổ chức thực Hơn không cân nhắc đến tham số phi kinh tế khác trình tổng hợp đưa kết dự báo kinh tế Thứ ba, cần coi trọng mức tương tác qua lại công tác dự báo kinh tế với đặc điểm luật pháp kinh tế xã hội đất nước 104 Kinh nghiệm giới nước cho thấy, dự báo kinh tế nghệ thuật ước lượng cân nhắc tổng hòa yếu tố kinh tế - trị - xã hội b Chính sách cho vay ngoại tệ, quản lý ngoại hối, tỷ giá cần điều chỉnh kịp thời Ngân hàng Nhà nước cần có sách điều chỉnh tỷ giá linh hoạt phù hợp với tình hình kinh tế để tạo điều kiện cho NHTM hoạt động kinh doanh ngoại tệ có hiệu thị trường tiền tệ liên ngân hàng c Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm Thơng tin tín dụng - Ngân hàng Nhà nước Việt nam CIC tiếp tục đổi mơ hình tổ chức nhằm đẩy mạnh việc đôn đốc tổ chức tín dụng báo cáo thơng tin, tăng cường việc thu thập, xử lý, quản lý thông tin đầu vào nhằm tạo sở liệu tốt để phục vụ công tác ngăn ngừa rủi ro Ngân hàng Nhà nước cần có biện pháp xử lý hành kịp thời tổ chức tín dụng khơng chấp hành quy định Ngân hàng Nhà nước cung cấp thông tin báo cáo 105 KẾT LUẬN Hoạt động tài trợ ngoại thương nghiệp vụ mang lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng TMCP Đại Dương đồng thời chứa đựng nhiều rủi ro có nét đặc thù riêng; ngồi rủi ro chung nghiệp vụ tín dụng hoạt động tài trợ ngoại thương chứa đựng rủi ro tiềm ẩn từ hoạt động thương mại quốc tế Do việc tăng cường quản trị rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương yêu cầu cấp thiết Ngân hàng TMCP Đại Dương nói chung Oceanbank Quy Nhơn nói riêng Nhận thức tầm quan trọng quản trị hoạt động tài trợ ngoại thương, đề tài có đóng góp định việc tăng cường quản trị hoạt động tài trợ ngoại thương mà Oceanbank Quy Nhơn cần thực tiến trình quản trị: nhận dạng, đo lường, kiểm soát tài trợ rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương Về mặt lý thuyết đề tài nêu vấn đề bật sau: - Đề tài cung cấp khái niệm rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương quản trị hoạt động tài trợ ngoại thương, từ giúp người đọc hiểu chất rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương Bên cạnh đề tài cung cấp nguyên nhân thường dẫn đến rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương, hậu rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương, chiến lược phòng ngừa rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương lợi ích quản trị rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương - Đề tài giới thiệu kỹ bước quản trị rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương Thông qua bước để nêu lên vấn đề chi nhánh, đồng thời đưa giải pháp để xử lý 106 - Cung cấp cho người đọc tảng lý thuyết phương pháp nhận dạng, đo lường, kiểm soát, tài trợ rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương nhiều ngân hàng tổ chức quốc tế khuyến khích sử dụng Về mặt thực tế đề tài số vấn đề sau: - Đã cung cấp thực trạng hoạt động quản trị rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương Oceanbank Quy Nhơn, ưu nhược điểm hoạt động quản trị rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương Chi nhánh - Và cuối đưa giải pháp để Chi nhánh nâng cao lực quản trị rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương Và mong muốn giúp ích nhiều ngân hàng khác hoạt động quản trị rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương Hy vọng qua luận văn này, phân tích lý luận, thực tiễn đề xuất tác giả luận văn đóng góp phần nhằm tăng cường quản trị rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương Oceanbank Quy Nhơn nói riêng vận dụng vào các ngân hàng thương mại khác nói chung nước ta Đề tài viết dựa sở kết hợp lý thuyết kinh nghiệm thực tiễn tác giả Tuy nhiên, hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn, nên đề tài nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế, số giải pháp đưa chưa có tính ứng dụng cao Rất mong đóng góp ý kiến Quý thầy, cô giáo anh, chị để đề tài hoàn thiện TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] PGS TS Nguyễn Đăng Dờn (2009), Thanh toán Quốc tế, NXB Đại học Quốc gia, TP.HCM [2] Nguyễn Thị Hữu Duyên (2011), Phát triển tín dụng xuất nhập Ngân hàng TMCP Sài Gòn, Luận văn Thạc sỹ Quản trị kinh doanh, trường Đại học Đà Nẵng [3] TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Quan hệ rủi ro tài chính, NXB Thống kê [4] Ngân hàng TMCP Đại Dương (Oceanbank) (2011 - 2012), Báo cáo thường niên, Hà Nội [5] Ngân hàng TMCP Đại Dương (2012), Quy định Nghiệp vụ TTQT Ngân hàng TMCP Đại Dương, Hà Nội [6] Ngân hàng TMCP Đại Dương (2013), Chính sách quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương, Hà Nội [7] GS-NGƯT Đinh Xuân Trình, Cẩm nang sử dụng TTD – L/C – Tuân thủ UCP 600 ISBP 681 2007 ICC, NXB Lao động – Xã hội [8] GS NGƯT Đinh Xuân Trình (2009), Giáo trình tốn quốc tế ngoại thương, NXB Thơng tin Truyền thơng [9] Hồng Văn Tuấn (2012), Mở rộng hoạt động cho vay xuất nhập Ngân hàng Techcombank Chi nhánh Khánh Hòa, Luận văn Thạc sỹ Quản trị kinh doanh, trường Đại học Đà Nẵng [10] Đinh Thị Hoàng Yến (2012), Giải pháp phát triển cho vay xuất nhập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh Hải Châu, Luận văn Thạc sỹ Quản trị kinh doanh, trường Đại học Đà Nẵng ... CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ NGOẠI THƯƠNG TẠI OCEANBANK QUY NHƠN 83 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ NGOẠI THƯƠNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG... tác quản trị rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương ngân hàng Trong chương 3, Các giải pháp tăng cường quản trị rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương Ngân hàng TMCP Đại Dương - Chi nhánh Quy Nhơn. .. Chương 1: Tổng quan quản trị rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương NHTM Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động tài trợ ngoại thương Ngân hàng TMCP Đại Dương - Chi nhánh Quy Nhơn Chương 3: