2. Báo của của Ban kiểm soát tại đại hội cổ đông thường niên năm 2017 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án,...
Trang 1CONG TY COPHAN CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
CANG DA NANG Déc lip — Tự do - Hạnh phúc
wie Đà Nẵng, ngày 20 tháng 03 năm 2017
Số:3 /BC-BKS
BAO CAO CUA BAN KIEM SOAT
TAI DAI HOI DONG CO DONG THUONG NIEN NAM 2017 - Căn cứ Luật doanh nghiệp số 68/2014/QH13 nước Cộng hòa xã hội chủ
nghĩa Việt Nam;
- Căn cứ Luật Chứng khoán;
- Căn cứ Điều lệ tổ chức và hoạt động sửa đổi bổ sung được Đại hội đồng cô đông Công ty cổ phần Cảng Đà Nẵng thông qua ngày 26/04/2016;
- Căn cứ chức năng, nhiệm vụ của Ban kiểm soát được quy định tại Điều số: 40 Điều lệ tổ chức và hoạt động của Công ty cô phần Cũng: Đà Nẵng;
- Căn cứ Báo cáo tài chính năm 2016 của Công ty cổ phần Cảng Đà Nẵng đã
được kiểm toán và soát xét bởi ane ty TNHH KPMG Viét Nam
Ban Kiểm sốt cơng ty cổ phần Cảng Đà Nẵng xin báo cáo trước Đại hội
đồng cổ đông tình hình hoạt động, kết quả kiểm tra, giám sát các mặt hoạt động
của công ty cô phần Cảng Đà Nẵng năm 2016 như sau:
I VE TINH HINH HOAT DONG CUA BAN KIEM SOAT NAM 2016:
1 Xây dựng chương trình hoạt động kiểm tra, giám sát từng quý, 06 tháng
và năm 2016
2 Tham gia đầy đủ các cuộc họp của Hội đồng quản trị, các cuộc họp Giao ban sản xuất kinh doanh hàng tháng của Công ty, tham gia đóng góp ý kiến về những vấn đề cần lưu ý trong hoạt động SXKD của Công ty tại các cuộc họp của
HĐQT, Ban Tổng Giám đốc
Năm 2016, Ban Kiểm soát đã tiến hành họp 03 phiên để xây dựng kế hoạch thực hiện công việc năm 2016; bầu lại Trưởng Ban và phân công lại công việc của các thành viên Ban Kiểm soát sau đại hội cổ đông thường niên
3 Tổ chức Kiểm tra, giám sát hoạt động của Hội đồng ¿ quản trị, Ban Tổng Giám đốc công ty trong 06 tháng đầu năm và cả năm 2016, kết quả thực hiện
nhiệm vụ kế hoạch sản xuất kinh doanh do Nghị quyết Đại hội đồng cổ đông
thường niên năm 2016 đã thông qua; xem xét tính phù hợp của các Nghị quyết, quyết định do Hội đồng quản trị, Ban Tổng Giám đốc công ty ban hành trong quá Báo cáo Ban Kiểm soát tại Đại hội cổ đông thường niên 2017-DANANG PORT 1
Z1
ST
Trang 2trinh quan ly, điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh và việc tổ chức triển khai
thực hiện các Nghị quyết, Quyết định
4 Xem xét trình tự, thủ tục bổ nhiệm các chức danh Lãnh đạo tại các Xí
nghiệp thành viên trực thuộc; Trưởng, Phó phòng ban chức năng tại Văn phòng
công ty; Rà soát trình tự ban hành các văn bản, nội quy, quy chế Công ty đảm bảo phù hợp với quy định của Pháp luật và Điều lệ tổ chức hoạt động của công ty
5 Giám sát việc thực thi, công bố thông tin của Công ty theo các quy định của Luật chứng khoán và các văn bản pháp luật có liên quan
6 Xem xét các báo cáo định kỳ do Ban Tổng giám đốc lập; Kiểm tra các báo
cáo tài chính quý, năm nhằm đánh giá tính trung thực và hợp lý của số liệu tài chính Phối hợp với kiểm toán độc lập xem xét các khuyến nghị của đợt kiểm toán có ảnh hưởng tới Báo cáo tài chính
II KET QUA GIAM SAT HOAT DONG CUA HOI DONG QUAN TRI - Hội đồng quản trị công ty đã triển khai kế hoạch thực hiện Nghị quyết Đại
hội đồng cổ đông thường niên năm 2016 đã thông qua Tổ chức các cuộc họp định kỳ hàng quý, đột xuất theo quy định để thống nhất về chiến lược, định hướng phát
triển và kế hoạch sản xuất kinh doanh thuộc phạm vi thẩm quyền của Hội đồng
quản trị
- Việc ban hành các Nghị quyết và quyết định của Hội đồng quản trị phù
hợp chủ trương và Nghị quyêt đại hội đồng cô đông đảm bảo đúng chức năng, nhiệm vụ và quyền hạn của Hội đồng quản trị Trong năm 2016, Hội déng quản trị
đa ban hành 16 Nghị quyết va 78 quyết định liên quan về kế hoạch sản xuất kinh
doanh 2016; quỹ tiên lương năm 2016; công tác đăng ký giao dịch và niêm yết cổ phiếu Cảng Đà Nẵng trên sàn chứng khoán (đã thực hiện niêm yết trên sàn HNX vào ngày 30/11/2016); dự án kéo dài cầu 3 phục vụ tiếp nhận tàu du lịch; dự án mở
rộng Cảng Tiên Sa - giai đoạn 2; dự án đầu tư 02 cẫu khung bánh lốp; Việc thối
vơn và giảm tỷ lệ vốn góp của Cảng Đà Nẵng tại Danatug, Cotraco và Danalog;
Công tác sắp xếp lại bộ máy tổ chức và kiện toàn nhân sự; việc tạm ứng cổ tức lần
1 năm 2016
- Tổ chức giám sát Ban điều hành trong việc triển khai, thực hiện Nghị
quyết, quyết định của Hội đồng quản trị
- Thông qua chương trình, nội dung trình Đại hội đồng cổ đông thường niên
năm 2017
II VỀ HOẠT ĐỘNG ĐIỀU HÀNH CỦA BAN TÓNG GIÁM DOC - Ban Tổng Giám đốc đã trực tiếp điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh
theo đúng chức năng, nhiệm vụ, quyên hạn được quy định trong Điêu lệ tô chức và
Trang 3- Tổ chức các cuộc họp giữa Ban Tổng Giám đốc cùng lãnh đạo các đơn vị, Trưởng các phòng, ban hàng tuần, tổ chức các cuộc họp giao ban hàng tháng để nghe các báo cáo của các đơn vị, phòng ban, v.v từ đó đưa ra những giải pháp cụ
thé đề điều hành mọi hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm đạt các chỉ tiêu mà Nghị
quyết Đại hội đồng cổ đông thường niên 2016 đã biểu quyết thông qua và các Nghị quyết của Hội đồng quản trị Công ty
- Tiép tuc hoan thién va bé sung hé thống các văn bản quản lý nội bộ như: Quy chế tài chính cho XN Cảng Tiên Sa, Quy chế sử dụng điện thoại, công tác phí,
Quy chế tuyển dụng và đảo tạo, Quy chế Nâng bậc lương
- Ban điều hành tiếp tục hoàn thiện và xây dựng văn hóa doanh nghiệp Cảng Đà Nẵng trong đó lấy “Con người là nền tảng của sự phát triển” để ra các giá trị côt lõi Chính trực - Kỷ cương - Sáng tạo - Chuyên nghiệp và Tôn trọng cá nhân đã tạo ra động lực, động viên tỉnh thần, ý thức lao động, thay đổi thái độ lao
động góp phần hoàn thành kế hoạch đề ra
- Năm 2016 với sự nỗ lực của Ban Tổng giám đốc, kết quả hoạt động kết
kinh doanh của Cảng đã hoàn thành xuất sắc các chỉ tiêu do Đại hội cổ đông đề ra, sản lượng tăng 8,5%, doanh thu tăng 13,4%, lơi nhuận thực hiện tăng 14,2% so với
kế hoạch, nộp ngân sách tăng 70% và thu nhập người lao động tăng 10% so với năm 2015
IV CÔNG TÁC THẢM ĐỊNH BÁO CÁO TÀI CHÍNH CƠNG TY Cơng ty đã lập và công bố các Báo cáo tài chính năm 2016 theo các Chuẩn mực và chế độ kế toán Việt Nam hiện hành, phù hợp với các quy định của Nhà
nước và pháp luật hiện hành
Báo cáo tài chính năm 2016 của Công ty đã được kiểm toán và soát xét bởi
Công ty TNHH KPMG
Ý kiến của Kiểm toán viên: Báo cáo tài chính đã phản ánh trung thực và hợp lý, trên các khía cạnh trọng yếu, tình hình tài chính của Công ty cô phần Cảng Đà
Nẵng tại ngày 31/12/2016, kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh và tình hình lưu
chuyển tiền tệ cho năm kết thúc cùng ngày, phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam và các quy định pháp lý có liên
quan về lập và trình bày báo cáo tài chính
Ý kiến của Ban Kiểm soát: Ý kiến của Kiểm toán viên đưa ra là có cơ sở,
phù hợp với chuẩn mực kế toán Việt Nam hiện hành 1 Kết quá hoạt động kinh doanh năm 2016
Năm 2016 tiếp tục là một năm khó khăn của ngành hàng hải quốc tế nói
chung cũng như ngành hàng hải Việt Nam nói riêng Nhiều hãng tàu quốc tế đều rơi vào tình trạng khó khăn, bị sáp nhập hoặc mua lại, thậm chí là bị phá sản Cạnh tranh gay gắt trong khu vực khiến nguôn hàng bị phân tán Tuy nhiên, với chính
Trang 4sách phát triển định hướng, vào tàu container, tàu khách và tàu có trọng tải lớn đã phát huy được hiệu quả Kết quả là năm 2016, Cảng Đà Nẵng đã đạt được các chỉ tiêu hoạt động kinh doanh vượt chỉ tiêu kế hoạch đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2016 đề ra, cụ thể: ST Chỉ tiêu Don vị Kế hoạch | Thực hiện Tỷ lê T tính Năm 2016 | Năm2016| “Ÿ*
1_ | Sản lượng hàng thông qua (TTQ) Tan 6.680.000 | 7.250.000 | 108,53%
Trong đó: Hàng Container đạt Teu 286.000 318.654 | 111,41%
2_ | Tổng doanh thu Triệu đồng 521.000 | _ 593.767 | 113,96%
3_ | Tông chỉ phí 7 381.000 433.648 | 113,81%
Trong đó: Chi phí tài chính ee 8.454
- Chỉ phí lãi vay « 2372
4| Lợi nhuận trước thuế ‘i 140.000 160.118 | 114,37%
5 _| Thuê Thu nhập Doanh nghiệp Lb 32.513
6_ | Lợi nhuận sau thué TNDN “ 127.604
2 Một số chỉ tiêu trên Bảng cân đối kế toán tại 31/12/2016 - Tổng tài sản : 1.045.288.924.963 đồng + Tài sản ngắn hạn 530.091.224.883 đồng + Tài sản dài hạn 515.197.700.080 đồng - Nợ phải trả 225.689.950.140 đồng + Nợ ngắn hạn 150.786.297.497 đồng + Nợ dài hạn 74.903.652.643 đồng - Vốn chủ sở hữu 819.598.974.823 đồng * Một số hệ số tài chính:
- Hệ số khả năng thanh toán tức thời: 2,59 lần - Hệ số khả năng thanh toán nhanh: 3,46 lần - Hệ số khả năng thanh toán ngắn hạn: 3,51 lần - Tỷ suất lợi nhuận/vốn chủ sở hữu ROE: 15,56% - Tỷ suất lợi nhuận/tổng tài sản ROA: 12,20%
3 Về công tác đầu tư xây dựng cơ bản, mua sắm phương tiện, thiết bị
năm 2016: :
Trang 5cầu QCC;; xe xúc lật bánh lốp, máy ủi bánh xích, gầu ngoạm 2 má điều khiển từ xa, xe đào bánh xích
- Đầu tư XDCB và Sửa chữa công trình: Quý III năm 2016, Công ty đã
thực hiện các thủ tục đầu tư và khởi công xây dựng dự án mở rộng Cảng Tiên Sa giai đoạn II; Năm 2016 Cảng đã hoàn thành việc kéo dài cầu 5 - bến 3 tiếp nhận tàu du lịch cỡ lớn; Xây lắp bệ móng câu và hệ thống điện phục vụ các cầu, trạm
biến áp, chân kê và đường chạy cho cầu RTG
Tổng giá trị đầu tư năm 2016 là 221,67 tỷ đồng, trong đó dầu tư xây dựng cơ bản là 136,75 tỷ đồng và phương tiện thiết bị là 84,92 tỷ đồng
* Một số lưu ý trong công tác đầu tư:
- Về đầu tư xe xúc lật: Ngày 9/3/2017 Hội đồng quản trị đã có Nghị quyết số 192/NQ-HĐQT về thông qua kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2016 theo Tờ trình số 98/TTr-CĐN ngày 1/2/2017 của Tổng giám đốc Công ty, trong đó
chấp thuận thông qua chủ trương mua 01 xe xúc lật bánh lốp loại gầu 0,8-1,2m3 Ngày 17/3/2017 tại biên bản cuộc họp về đầu tư của Công ty đã thống nhất đề xuất bổ sung đầu tư thêm 02 xe xúc lật bánh lốp loại gầu 0,8-1,2m3 trong đó 01 xe đã qua sử dụng và 01 xe mới 100% Qua rà soát thì trong năm 2016, Công ty đã thực hiện đầu tư cả 02 xe đều là loại đã qua sử dụng (Xe xúc lật bánh lốp
TCM L13-3 - Xuất xứ Nhật bản trị giá 815 triệu đồng; Xe xúc lật bánh lốp
Furukawa - Nhat Ban trị giá 790 triệu đồng) Ban Kiểm soát lưu ý việc thay đổi kế hoạch mua sắm máy móc thiết bị cần thực hiện đầy đủ thủ tục
4 Việc thanh toán tiền lương, thù lao của Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát và quỹ tiền lương của người lao động trong năm 2016:
* Công ty đã thực hiện trích thù lao của Hội đồng quản trị, Ban Kiểm soát
năm 2016 với mức đã được Đại hội đồng cỗ đông thường niên năm 2016 thông qua
* Về tình hình lao động và tiền lương:
Báo cáo Ban Kiểm soái tại Đại hội cổ đông thường niên 2017-DANANG PORT 5
52
Trang 6- Về lao động:
+ Số lao động có mặt tại ngày 01/01/2016 là : 586 người + Số lao động tuyển dụng mới là : 50 người + Số lao động nghỉ chế độ là : 12 người + Số lao động có mặt đến 31/12/2016 là : 624 người - Về tiền lương: : + Quỹ tiền lương được trích năm 2016 (kể cả VCQL) là: 150.308.359.718 đồng
+ Tiền lương thực chỉ năm 2016 là: 142.784.813.452 dong
- Thu nhập bình quân (kể cả 4 viên chức quản lý) là: 19.199.521 dong/thang
5 Đánh giá công tác Báo cáo và Công bố thông tin của Công ty:
Công tác lập, gửi báo cáo, công bố thông tin (các thông tin bắt buộc phải
công bố) được công ty triển khai thực hiện đầy đủ, kịp thời, phù hợp với quy định
của Pháp luật hiện hành
6 Kiến nghị và đề xuất:
- VỀ công tác theo dõi công nợ phải thu và hàng tồn kho: Đề nghị Ban điều
hành chỉ đạo phòng Tài chính kế toán lập bảng theo dõi tuổi nợ theo hóa đơn và bảng theo dõi tuổi hàng tồn kho tránh việc trích lập dự phòng bị thừa thiếu hoặc
gặp khó khăn trong việc trích lập dự phòng
- Đề nghị công ty nghiên cứu nâng cấp hoặc thay thế hệ thống phần mềm kế
tốn để hơ trợ tốt và hiệu quả hơn cho công tác tài chính kế toán mà theo y kién
của Công ty kiểm toán độc lập là không theo dõi được tuổi nợ phải thu và tuổi của
hàng tồn kho; không theo dõi được chỉ phí khấu hao tài sản cô địn sau khi thay đỗi khung thời gian trích khấu hao; khó khăn trong việc truy cập dữ liệu nhất là thời điểm cuối năm do máy chủ đặt tại Công ty cung cấp dịch vụ; việc phân bổ giá
thành chưa linh động
_ KE HOACH HOAT DONG KIEM TRA, GIAM SAT NAM 2017
CUA BAN KIEM SOAT CONG TY:
- Xây dựng chương trình, kế hoạch hoạt động kiểm tra, giám sát năm 2017 theo sát nội dung Nghị quyết Đại hội đông cô đông thường niên năm 2017
- Thực hiện công tác kiểm tra, giám sát theo đúng chương trình kế hoạch
năm 2017 cũng như theo Điều lệ công ty quy định và Quy chế hoạt động của Ban kiêm soát
- Giám sát hoạt động của Hội đồng quản trị và Ban điều hành trong việc
Trang 72017 của Công ty theo Nghị quyết đã được Đại hội đồng cổ đông thường niên đã phê duyệt
- Thực hiện soát xét Báo cáo tài chính quý, 06 tháng và năm 2017 làm cơ sở
lập báo cáo tình hoạt động của Ban kiểm soát, báo cáo thấm định báo cáo tài chính trình Đại hội đồng cổ đông thường niên xem xét
Trên đây là toàn bộ nội dung báo cáo giám sát, thấm định các Báo cáo tai chính Công ty cỗ phần Cảng Đà Nẵng năm 2016 và Kế hoạch hoạt động kiểm tra, giám sát năm 2017 do Ban kiểm sốt cơng ty thực hiện