Bao cao tai chinh kiem toan 2016 (1)

CƠNG TY CỔ PHẦN SÁCH VÀ THIẾT BỊ BÌNH THUẬN Báo cáo tài Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2016 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH VÀ THIẾT BỊ BÌNH THUẬN 70 Nguyễn Văn Trỗi - Thành phố Phan Thiết - Tỉnh Bình Thuận MỤC LỤC Báo cáo Ban Giám đốc Báo cáo kiểm toán độc lập BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2016 Trang 1-3 Báo cáo tài • Bảng cân đối kế tốn • Báo cáo kết hoạt động kinh doanh • Báo cáo lưu chuyển tiền tệ • Thuyết minh Báo cáo tài 5-6 - 30 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Sách Thiết bị Bình Thuận cơng bố báo cáo với Báo cáo tài kiểm tốn cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2016 Thơng tin khái qt Cơng ty Cổ phần Sách Thiết bị Bình Thuận (sau gọi tắt “Công ty”) thành lập sở cổ phần hóa Cơng ty Sách Thiết bị Bình Thuận thuộc Ủy ban Nhân dân Tỉnh Bình Thuận theo Quyết định số 2734/QĐ-CTUBBT ngày 07/06/2004 Ủy ban Nhân dân Tỉnh Bình Thuận Cơng ty đơn vị hạch toán độc lập, hoạt động sản xuất kinh doanh theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh (nay Giấy chứng nhận đăng lý doanh nghiệp) số 4803000042 ngày 01/09/2004 Sở Kế hoạch Đầu tư Tỉnh Bình Thuận (từ thành lập đến nay, Cơng ty lần điều chỉnh Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp lần điều chỉnh gần vào ngày 16/10/2012 với mã số doanh nghiệp 3400393632), Luật Doanh nghiệp, Điều lệ Công ty quy định pháp lý hành có liên quan Vốn điều lệ: 11.0000.000.000 đồng Vốn góp thực tế đến ngày 31/12/2016: 11.000.000.000 đồng Trong đó, phần vốn Cơng ty TNHH MTV Nhà Xuất Giáo dục Việt Nam chiếm tỷ lệ 40% vốn điều lệ Công ty chấp thuận niêm yết cổ phiếu phổ thơng Sở Giao dịch Chứng khốn Hà Nội theo Giấy chứng nhận đăng ký giao dịch cổ phiếu số 52/GCN-TTGDHN ngày 28/11/2008 Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (nay Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội) với mã chứng khoán BST Ngày thức giao dịch ngày 18/12/2008 Trụ sở • Địa chỉ: 70 Nguyễn Văn Trỗi - Thành phố Phan Thiết - Tỉnh Bình Thuận • Điện thoại: (84) 062 3816 118 • Fax: (84) 062 3817 595 • Website: www.stbbt.com.vn Ngành nghề kinh doanh • Sản xuất máy móc thiết bị văn phòng (trừ máy vi tính thiết bị ngoại vi máy vi tính) Chi tiết: Sản xuất thiết bị giáo dục văn phòng phẩm; • Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng thuê Chi tiết: Mở siêu thị, cho thuê văn phòng; • Xây dựng nhà loại; • In ấn; • Xây dựng cơng trình kỹ thuật dân dụng khác Chi tiết: Xây dựng cơng trình cơng nghiệp; • Hoạt động kiến trúc tư vấn kỹ thuật có liên quan Chi tiết: Tư vấn lập dự án đầu tư xây dựng; • Dịch vụ liên quan đến in Chi tiết: Phát hành loại ấn phẩm; • Bán bn đồ dùng khác cho gia đình Chi tiết: Bán bn sách giáo khoa; • • Bán bn máy móc, thiết bị phụ tùng máy khác Chi tiết: Bán buôn thiết bị giáo dục, văn phòng phẩm; Hoạt động dịch vụ tài khác chưa phân vào đâu (trừ bảo hiểm bảo hiểm xã hội) Chi tiết: Đầu tư vốn hoạt động tài (chứng khốn, cổ phần); Trang CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH VÀ THIẾT BỊ BÌNH THUẬN 70 Nguyễn Văn Trỗi - Thành phố Phan Thiết - Tỉnh Bình Thuận BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2016 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC (tiếp theo) • • Bán bn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác xây dựng Chi tiết: Bán bn vật liệu xây dựng; Bán lẻ trò chơi, đồ chơi cửa hàng chuyên doanh Chi tiết: Kinh doanh đồ chơi trẻ em (Không kinh doanh loại đồ chơi, trò chơi nguy hiểm, đồ chơi, trò chơi có hại tới giáo dục nhân cách sức khỏe trẻ em tới an ninh, trật tự an tồn xã hội) Nhân Tổng số cơng nhân viên có đến cuối năm tài 44 người Trong đó, cán quản lý người Các thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Ban Giám đốc Kế toán trưởng năm tài đến ngày lập Báo cáo tài gồm có: Hội đồng quản trị • Ơng Nguyễn Văn So • Chủ tịch o • • Phó Chủ tịch o • Ơng Nguyễn Trường Quang Ơng Trần Ngọc Trang • Thành viên o • Ơng Nguyễn Minh Hà • Thành viên o • Ơng Nguyễn Khoa Tuyển • Thành viên o 07/02/2015 Bổ nhiệm ngày 07/02/2015 Bổ nhiệm lại ngày 07/02/2015 Bổ nhiệm lại ngày Ban kiểm sốt • Ơng Bùi Đình Thiện • Trưởng ban o • Ông Lê Trung Nhân • Thành viên o • Ông Trần Hữu Sơn • Thành viên o Ban Giám đốc Kế toán trưởng Bổ nhiệm lại ngày 07/02/2015 Bổ nhiệm lại ngày 07/02/2015 Bổ nhiệm lại ngày 07/02/2015 Bổ nhiệm ngày 07/02/2015 Bổ nhiệm ngày 07/02/2015 • Ơng Nguyễn Văn So • Giám đốc • • Ơng Nguyễn Minh Hà • Phó Giám đốc • • Ơng Nguyễn Đức Thành • Phó Giám đốc • • Ơng Nguyễn Khoa Tuyển • Kế tốn trưởng • Kiểm tốn độc lập Bổ nhiệm lại ngày 19/04/2014 Bổ nhiệm lại ngày 19/04/2014 Bổ nhiệm lại ngày 19/04/2014 Bổ nhiệm lại ngày 19/04/2014 Báo cáo tài kiểm tốn Cơng ty TNHH Kiểm tốn Kế tốn AAC (Trụ sở chính: Lơ 78-80 Đường 30 Tháng 4, Quận Hải Châu, Thành phố Đà Nẵng; Điện thoại: (84) 236.3655886; Fax: (84) 236.3655887; Website: www.aac.com.vn; Email: aac@dng.vnn.vn) Trách nhiệm Ban Giám đốc việc lập trình bày Báo cáo tài Ban Giám đốc Cơng ty chịu trách nhiệm lập trình bày trung thực, hợp lý Báo cáo tài sở: • • Tn thủ quy định Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý hành khác có liên quan; Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC (tiếp theo) • Đưa phán ...NGUY N LÊ MINH Digitally signed by NGUYN LÊ MINH Date: 2017.02.21 10:22:30 +07:00 CÔNG TY CỔ PHẦN KHO VẬN GIAO NHẬN NGOẠI THƯƠNG – TP. HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: 172 Hai Bà Trưng, phường Đa Kao, quận 1, TP. Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 3 năm 2012 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất 15 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 3 năm 2012 Báo cáo tài chính hợp nhất của Công ty cổ phần kho vận giao nhận ngoại thương – TP. Hồ Chí Minh cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 3 năm 2012 bao gồm Báo cáo tài chính của Công ty cổ phần kho vận giao nhận ngoại thương – TP. Hồ Chí Minh (công ty mẹ) và các công ty con (gọi chung là Tập đoàn). I. ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA TẬP ĐOÀN 1. Hình thức sở hữu vốn của công ty mẹ : Công ty cổ phần. 2. Lĩnh vực kinh doanh : Dịch vụ hàng hải, dịch vụ cho thuê văn phòng. 3. Ngành nghề kinh doanh : Đại lý giao nhận và vận chuyển hàng hóa xuất nhập khẩu và công cộng bằng đường biển, đường hàng không và đường bộ; Dịch vụ kho ngoại quan, kho CFS, kho ICD; Kinh doanh kho bãi, xếp dỡ, lưu giữ hàng hóa xuất nhập khẩu trung chuyển; Dịch vụ giao, nhận hàng hóa, làm thủ t ục hải quan; Đại lý tàu biển và môi giới hàng hải cho tàu biển trong và ngoài nước; Dịch vụ kinh doanh hàng quá cảnh và chuyển tải hàng hóa qua Campuchia, Lào, Trung Quốc; Dịch vụ đóng gói và kẻ ký mã hiệu hàng hóa cho nhà sản xuất trong nước và nước ngoài ủy thác; Kinh doanh vận tải đa phương thức; Dịch vụ cho thuê văn phòng; Sửa chữa máy móc thiết bị (không tái chế phế thải, xi mạ điện, gia công cơ khí trụ sở); Chuyển phát; Đạ i lý du lịch. 4. Tổng số các công ty con : 03 Trong đó: Số lượng các công ty con được hợp nhất: 03 Số lượng các công ty con không được hợp nhất: - 5. Danh sách các công ty con quan trọng được hợp nhất Tên công ty Địa chỉ trụ sở chính Tỷ lệ lợi ích Tỷ lệ quyền biểu quyết Công ty TNHH một thành viên vận tải giao nhận ngoại thương 7/1 ấp Bình Thọ, ph ường Trường Thọ, quận Thủ Đức, TP. Hồ Chí Minh 100,00% 100,00% Công ty TNHH một thành viên b ấ t động sản kho vận giao nhận ngoại thương – TP. Hồ Chí Minh 172 Hai Bà Trưng, phường Đa Kao, quận 1, TP. Hồ Chí Minh 100,00% 100,00% Công ty cổ phần Transimex Sài Gòn - Hữu Nghị Lô số D11, khu công nghiệp Đình Trám, huyện Việt Yên, tỉnh Bắc Giang 70,00% 70,00% CÔNG TY CỔ PHẦN KHO VẬN GIAO NHẬN NGOẠI THƯƠNG – TP. HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: 172 Hai Bà Trưng, phường Đa Kao, quận 1, TP. Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 3 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất 16 6. Danh sách các công ty liên kết quan trọng được phản ánh trong Báo cáo tài chính hợp nhất theo phương pháp vốn chủ sở hữu Tên công ty Địa chỉ trụ sở chính Tỷ lệ lợi ích Tỷ lệ quyền biểu quyết Công ty liên doanh trách nhiệm hữu hạn Nippon Express Việt Nam 364 Cộng Hòa, phường 13, quận Tân Bình, TP. Hồ Chí Minh 50,00% 50,00% Công ty TNHH vận tải và xếp dỡ Hải An Tầng 7, số 45 Triệu Việt Vương, phường Bùi Thị Xuân, quận Hai Bà Trưng, TP. Hà Nội 20,00% 20,00% 7. Danh sách các PHM VN THANH Digitally signed by PHM VN THANH Date: 2017.03.06 16:13:15 +08:00 NGUY N LÊ MINH Digitally signed by NGUYN LÊ MINH Date: 2017.02.21 10:22:30 +07:00 CÔNG TY CỔ PHẦN KHO VẬN GIAO NHẬN NGOẠI THƯƠNG – TP. HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: 172 Hai Bà Trưng, phường Đa Kao, quận 1, TP. Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 3 năm 2012 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất 15 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 3 năm 2012 Báo cáo tài chính hợp nhất của Công ty cổ phần kho vận giao nhận ngoại thương – TP. Hồ Chí Minh cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 3 năm 2012 bao gồm Báo cáo tài chính của Công ty cổ phần kho vận giao nhận ngoại thương – TP. Hồ Chí Minh (công ty mẹ) và các công ty con (gọi chung là Tập đoàn). I. ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA TẬP ĐOÀN 1. Hình thức sở hữu vốn của công ty mẹ : Công ty cổ phần. 2. Lĩnh vực kinh doanh : Dịch vụ hàng hải, dịch vụ cho thuê văn phòng. 3. Ngành nghề kinh doanh : Đại lý giao nhận và vận chuyển hàng hóa xuất nhập khẩu và công cộng bằng đường biển, đường hàng không và đường bộ; Dịch vụ kho ngoại quan, kho CFS, kho ICD; Kinh doanh kho bãi, xếp dỡ, lưu giữ hàng hóa xuất nhập khẩu trung chuyển; Dịch vụ giao, nhận hàng hóa, làm thủ t ục hải quan; Đại lý tàu biển và môi giới hàng hải cho tàu biển trong và ngoài nước; Dịch vụ kinh doanh hàng quá cảnh và chuyển tải hàng hóa qua Campuchia, Lào, Trung Quốc; Dịch vụ đóng gói và kẻ ký mã hiệu hàng hóa cho nhà sản xuất trong nước và nước ngoài ủy thác; Kinh doanh vận tải đa phương thức; Dịch vụ cho thuê văn phòng; Sửa chữa máy móc thiết bị (không tái chế phế thải, xi mạ điện, gia công cơ khí trụ sở); Chuyển phát; Đạ i lý du lịch. 4. Tổng số các công ty con : 03 Trong đó: Số lượng các công ty con được hợp nhất: 03 Số lượng các công ty con không được hợp nhất: - 5. Danh sách các công ty con quan trọng được hợp nhất Tên công ty Địa chỉ trụ sở chính Tỷ lệ lợi ích Tỷ lệ quyền biểu quyết Công ty TNHH một thành viên vận tải giao nhận ngoại thương 7/1 ấp Bình Thọ, ph ường Trường Thọ, quận Thủ Đức, TP. Hồ Chí Minh 100,00% 100,00% Công ty TNHH một thành viên b ấ t động sản kho vận giao nhận ngoại thương – TP. Hồ Chí Minh 172 Hai Bà Trưng, phường Đa Kao, quận 1, TP. Hồ Chí Minh 100,00% 100,00% Công ty cổ phần Transimex Sài Gòn - Hữu Nghị Lô số D11, khu công nghiệp Đình Trám, huyện Việt Yên, tỉnh Bắc Giang 70,00% 70,00% CÔNG TY CỔ PHẦN KHO VẬN GIAO NHẬN NGOẠI THƯƠNG – TP. HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: 172 Hai Bà Trưng, phường Đa Kao, quận 1, TP. Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 3 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất 16 6. Danh sách các công ty liên kết quan trọng được phản ánh trong Báo cáo tài chính hợp nhất theo phương pháp vốn chủ sở hữu Tên công ty Địa chỉ trụ sở chính Tỷ lệ lợi ích Tỷ lệ quyền biểu quyết Công ty liên doanh trách nhiệm hữu hạn Nippon Express Việt Nam 364 Cộng Hòa, phường 13, quận Tân Bình, TP. Hồ Chí Minh 50,00% 50,00% Công ty TNHH vận tải và xếp dỡ Hải An Tầng 7, số 45 Triệu Việt Vương, phường Bùi Thị Xuân, quận Hai Bà Trưng, TP. Hà Nội 20,00% 20,00% 7. Danh sách các Công ty Cổ phần Kinh Đô Các Báo cáo Tài chính h ợ p nh ấ t đã được kiểm toán ngày 31 tháng 12 năm 200 7 và Báo cáo của Hội đồng Quản trò Công ty Cổ phần Kinh Đô MỤC LỤC Trang BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 1 - 3 BÁO CÁO KIỂM TOÁN 4 - 5 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HP NHẤT ĐÃ ĐƯC KIỂM TOÁN Bảng Cân đối Kế toán Hợp nhất 6 - 9 Báo cáo Kế t quả Hoạt động Kinh doanh Hợp nhất 10 B áo ca ùo Lưu chuyển Tiền tệ Hợp nhất 1 1 - 12 Thu yết m inh Báo cáo Tài chí nh Hợp nhất 1 3 - 2 3 Công ty Cổ phần Kinh Đô BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 1 Hội đồng Quản trò Công ty Cổ phần Kinh Đô (“ KDC ”) trình bày báo cáo này và các báo cáo tài chính hợp nhất của KDC và công ty con cho năm kết th úc vào ngày 31 tháng 12 năm 200 7 . CÔNG TY Công ty bao gồm KDC â và các công ty con và công ty liên kết như sau: KDC là một công ty cổ phần được thành lập tại Việt Nam theo Giấy C hứng n hận Đ ăng ký K inh doanh số 4103001184 do Sở Kế hoạch và Đầu tư T hành phố Hồ Chí Minh cấp ngà y 6 tháng 9 năm 2002 và theo các Giấy C hứng nhận Đăng ký Kinh doanh sau đây: Giấy C hứng nhận số 1 26 tháng 11 năm 2002 Giấy C hứng nhận số 2 22 tháng 9 năm 2003 Giấy C hứng nhận số 3 11 tháng 12 năm 2003 Giấy C hứng nhận số 4 3 tháng 8 năm 2004 Giấy C hứng nhận số 5 7 tháng 10 năm 2004 Giấy C hứng nhận số 6 11 tháng 5 năm 2005 Giấy C hứng nhận số 7 18 tháng 5 năm 2006 Giấy C hứng nhận số 8 6 tháng 7 năm 2006 KDC được niêm yết tại Trung tâm Gi ao dòch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh theo Giấy phép số 39/UBCK - GPNY ngày 18 tháng 11 năm 2005 do Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp. Hoạt đ ộng chính của KDC là chế biến nông sản thực phẩm ; sản xuất kẹo, nước tinh khiết va ø nước ép trái cây; mua bán nông sản thực phẩm, công nghệ phẩm và vải sợi. T rụ sở chính và các nhà máy của KDC tọa lạc tại 6/134 Quốc lộ 13, P hường Hiệp Bình Phước, Quận Thủ Đức, T hành phố Hồ Chí Minh , Việt Nam KDC co ù một công ty con là công ty Cổ phần Kinh Đô Bình Dương (“KDBD”) trong đó Công ty chiếm 80 % quyền sở hữu. KDBD có trụ sở chính tại Khu công nghiệp Việt Nam – Singapore, H uyện Thuận An, T ỉnh Bình Dương , Việt Nam được thành lập theo Giấy C hứng nhận Đăng ký Kinh doanh số 4603000129 do Sở Kế hoạch và Đầu tư của Ủy ban Nhân dân tỉnh Bình Dương cấp ngày 13 tháng 10 năm 2004. Hoạt động chính của KDBD là chế biến nông sản thực phẩm; sản xuất kẹo, nước ti nh khiết và nước ép trái cây; mua bán nông sản thực phẩm, công nghệ phẩm và vải sợi. KDC có một công ty liên kết là C ông ty Cổ phần Ki Do (“Kido”) trong đó KDC chiếm 28.33 % quyền sở hữu. Ki d o có trụ sở chính tại Khu côn g nghiệp Tây Bắc Củ Chi, Ấp C â y Sộp, X ã Tân An Hội, Huyện Củ Chi, Thành phố Hồ Chí Minh được thành lập theo Giấy C hứng nhận Đăng ký Kinh doanh số 4103001557 do Sở Kế hoạch và Đầu tư của Ủy ban Nhân dân thành phố Hồ Chí M inh cấp ngày 1 4 tháng 4 năm 200 3 . Hoạt động chính của Ki d o là sản xuất và kinh doanh các loại thực phẩm và đồ uống như kem, sữa và các loại sản phẩm làm từ sữa . Công ty Cổ phần Kinh Đô BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ (tiếp theo) 2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ CỔ TỨC Lợi nhuận th uần hợp nhất sau thuế cho năm kết th úc ngày 31 tháng 12 năm 200 7 của Công ty l à 224.127. 4 03 ngàn đồng V iệt Nam (năm 200 6 : lợi nhuận thuần hợp nhất sau thuế của Công ty là 170.666.121 ngàn đồng Việt Nam). Trong năm 200 7 , Công ty đã trả c0xc ry cd pHAx DU LICH oAu rni pnrloNc oONc BAo CAo TAI Cho nlm CHiNH tii chinh k6t thric ngiy 3l/1212016 (Dd duqc kiAm todn) c6uc ry cO pnAN DU LICH nAu xni pHrror{c ndNc SO Ztt Ld DuAn, phulns Trudns Thi TP Vinh tinhNsh6 An I ,* I l I MU C LUC I l I I NOI DI]NG 86o c6o cria Ban Gi6m ddc 2-3 lfp 4-5 B6o c6o Ki6m to6n tlQc B6o ... Bình Thuận Các đối tượng khác Cộng 31/12 /2016 01/01 /2016 493.230.104 3.073.415.412 2.806.299 3.583.112.594 3.566.645.516 3.585.918.893 31/12 /2016 01/01 /2016 100.000.000 375.330.142 100.000.000... theo hợp đồng vay vốn số 2016/ HĐVV ngày 27/04 /2016, tổng số tiền cho vay 100.000.000 đồng, lãi suất cho vay 12%/năm, thời hạn cho vay từ ngày 27/04 /2016 đến ngày 31/12 /2016 (ii)Cho cán công nhân... Cơ quan thuế 16 Chi phí phải trả ngắn hạn 31/12 /2016 01/01 /2016 Phí kiểm tốn 40.000.000 44.000.000 Cộng 40.000.000 44.000.000 31/12 /2016 01/01 /2016 Bảo hiểm xã hội Phải trả khác 5.693.908 - 2.190.804