Công văn số 195 TMT-TCKT v v giải trình số liệu trên báo cáo tài chính kiểm toán năm 2016

CÔNG TY CỔ PHẦN KHO VẬN GIAO NHẬN NGOẠI THƯƠNG – TP. HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: 172 Hai Bà Trưng, phường Đa Kao, quận 1, TP. Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 3 năm 2012 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất 15 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 3 năm 2012 Báo cáo tài chính hợp nhất của Công ty cổ phần kho vận giao nhận ngoại thương – TP. Hồ Chí Minh cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 3 năm 2012 bao gồm Báo cáo tài chính của Công ty cổ phần kho vận giao nhận ngoại thương – TP. Hồ Chí Minh (công ty mẹ) và các công ty con (gọi chung là Tập đoàn). I. ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA TẬP ĐOÀN 1. Hình thức sở hữu vốn của công ty mẹ : Công ty cổ phần. 2. Lĩnh vực kinh doanh : Dịch vụ hàng hải, dịch vụ cho thuê văn phòng. 3. Ngành nghề kinh doanh : Đại lý giao nhận và vận chuyển hàng hóa xuất nhập khẩu và công cộng bằng đường biển, đường hàng không và đường bộ; Dịch vụ kho ngoại quan, kho CFS, kho ICD; Kinh doanh kho bãi, xếp dỡ, lưu giữ hàng hóa xuất nhập khẩu trung chuyển; Dịch vụ giao, nhận hàng hóa, làm thủ t ục hải quan; Đại lý tàu biển và môi giới hàng hải cho tàu biển trong và ngoài nước; Dịch vụ kinh doanh hàng quá cảnh và chuyển tải hàng hóa qua Campuchia, Lào, Trung Quốc; Dịch vụ đóng gói và kẻ ký mã hiệu hàng hóa cho nhà sản xuất trong nước và nước ngoài ủy thác; Kinh doanh vận tải đa phương thức; Dịch vụ cho thuê văn phòng; Sửa chữa máy móc thiết bị (không tái chế phế thải, xi mạ điện, gia công cơ khí trụ sở); Chuyển phát; Đạ i lý du lịch. 4. Tổng số các công ty con : 03 Trong đó: Số lượng các công ty con được hợp nhất: 03 Số lượng các công ty con không được hợp nhất: - 5. Danh sách các công ty con quan trọng được hợp nhất Tên công ty Địa chỉ trụ sở chính Tỷ lệ lợi ích Tỷ lệ quyền biểu quyết Công ty TNHH một thành viên vận tải giao nhận ngoại thương 7/1 ấp Bình Thọ, ph ường Trường Thọ, quận Thủ Đức, TP. Hồ Chí Minh 100,00% 100,00% Công ty TNHH một thành viên b ấ t động sản kho vận giao nhận ngoại thương – TP. Hồ Chí Minh 172 Hai Bà Trưng, phường Đa Kao, quận 1, TP. Hồ Chí Minh 100,00% 100,00% Công ty cổ phần Transimex Sài Gòn - Hữu Nghị Lô số D11, khu công nghiệp Đình Trám, huyện Việt Yên, tỉnh Bắc Giang 70,00% 70,00% CÔNG TY CỔ PHẦN KHO VẬN GIAO NHẬN NGOẠI THƯƠNG – TP. HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: 172 Hai Bà Trưng, phường Đa Kao, quận 1, TP. Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 3 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất 16 6. Danh sách các công ty liên kết quan trọng được phản ánh trong Báo cáo tài chính hợp nhất theo phương pháp vốn chủ sở hữu Tên công ty Địa chỉ trụ sở chính Tỷ lệ lợi ích Tỷ lệ quyền biểu quyết Công ty liên doanh trách nhiệm hữu hạn Nippon Express Việt Nam 364 Cộng Hòa, phường 13, quận Tân Bình, TP. Hồ Chí Minh 50,00% 50,00% Công ty TNHH vận tải và xếp dỡ Hải An Tầng 7, số 45 Triệu Việt Vương, phường Bùi Thị Xuân, quận Hai Bà Trưng, TP. Hà Nội 20,00% 20,00% 7. Danh sách các công ty liên kết không áp dụng phương pháp vốn chủ sở hữu khi lập Báo cáo tài chính hợp nhất Tên công ty Địa chỉ trụ sở chính Lý do Công ty cổ phần vận tải ngoại thương A8 Trường Sơn P.02, quận Tân Bình, TP. Hồ Chí Minh Chưa thu thập được Báo cáo tài chính. Công ty cổ phần vận tải ngoại thương trở thành Công ty liên kết của Công ty cổ phần kho vận giao nhận ngoại thương – TP. Hồ Chí Minh từ ngày 31 tháng 01 năm 2012. Do đó, việc không trình bày khoản đầu tư vào Công ty này theo phương pháp vốn chủ sở hữu không ảnh hưởng trọng yếu đến Báo cáo tài chính hợp nhất. 8. Nhân viên Tại ngày 31 tháng 3 năm 2012 Tập đoàn có 461 nhân viên đang làm việc tại các công ty trong Tập đoàn (cuối n ăm trước là 507 nhân cONG TY co puAN rd rlrr cgNc noA xA ngr cuf; Ncnia vrET NAM D0 l6p - TU - Hanh phri" 56:195 /TMT-TCKT giititrinh Ylv: s6 liQu tren BCTC KT ndm2016 Kinh Hd N|| ngdy 03 thiing 0j ndm 2017 gti: - Uj'ban Chf'ng khoSn Nhh nu6'c - SO Giao dich Chf'ng kho6n Tp HCM -Cdn cilr c6ng vdn Ch*ng khodn TP Hi tii ZSSTSCOUCU-NY ngdy 27/02/2017 cia Sd giao dich Chi Minh ffi, cl -Cdn ctl Bdo cdo tdi chinh ndm 2016 dd daqc ki€m todn; C6ng ty C6 phAn t6 TMT (Md chimg kho6n: TMT) gi6i trinh chi tilit c6c nQi 10%o so v6'i cins ki, nIm 2015 tr6n BCTC 2016 ali aluoc ki6m todn nhu sau: Dvt: rj'd6ng ChAnh Clti fiAu Ndm 2016 Doanh thu thuin vA b6n hing vd cung cAp dich vy tii ) \)1 ) Giri v6n hing b6n Ndm 2015 SO iAn A6 3.365,05 -837,09 )1'1 1t 2.899,21 -661,90 chinh 108,45 87,3 2t,l5 Chi phi bin hdng 70,82 76,98 -6,16 Chi phi quAn lli doanh nghi6p 57,69 66,4"t -8,78 Loi nhuAn sau thu6 48,24 86,78 -138,54 Chi phi ,, v\ dung t4i c6ng v6n nhu sau: tr6n -t *1 I bch ri t€ (%) 24,20% Loi nhuQn sau thu6 ndm2016 gi6m 138,54 tli d6ng so voi cirng kj,ndm 2015, A, nguyen n-nan cnu yeu oo: - Doanh thu thuAn vC ban fratrg va cung vdi cirng kj, ndm 2015 vd dat 2.527 ,96 tj' d6ng c6Lp dich vu gi6m 837,09 ty ddng so - Chi phi tdi chinh tdng 2l,15 ty d6ng so v