kế toán doanh nghiệp phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện thoại sơn doc

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH LƯƠNG THỊ THANH TUYỀN PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN THOẠI SƠN Chun ngành: Kế Tốn Doanh Nghiệp KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, 06/2008 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN THOẠI SƠN CHUYÊN NGÀNH: KẾ TOÁN DOANH NGHIỆP Sinh viên thực hiện: Lương Thị Thanh Tuyền Lớp DH5KT – MSSV: DKT041730 Người hướng dẫn: TS Nguyễn Trí Tâm Tháng 06 - 2008 CƠNG TRÌNH ĐƯỢC HỒN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẠI HỌC AN GIANG Người hướng dẫn: ………………………….……… ………………………………………………………… Người chấm, nhận xét …………….………………… …………………………………………………………… Người chấm, nhận xét : ………………………… ……………………………………………………… Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm thi Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh ngày 27/06/2008 LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành cảm ơn dìu dắt tận tình tất q thầy Trường ĐHAG, thầy cô khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh trang bị cho chúng em kiến thức làm hành trang bước vào đời, khơng thầy đem lại cho em môi trường học tập thật tốt, tạo điều kiện thuận lợi để em phát huy hết khả hồn thành tốt chương trình học Qua thời gian thực tập chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn ( NHN0 )huyện Thoại Sơn, dịp giúp em tiếp xúc với thực tế để so sánh với lý thuyết mà học trường nơi để em hoàn thiện kiến thức Trong thời gian em thu nhiều kiến thức bổ ích Có điều nhờ vào giúp đỡ hướng dẫn tận tình Ban giám đốc anh chị công tác ngân hàng Đặc biệt em xin cảm ơn giáo viên hướng dẫn luận văn thầy Nguyễn Trí Tâm tận tình hướng dẫn em, kết hợp lý luận với thực tiễn để em hoàn thành tốt luận văn Mặc dù thân cố gắng trình thực đề tài lần đầu viết trình độ nhận thức thân hạn chế có sai sót nội dung hình thức; mong đóng góp, giúp đỡ giáo viên hướng dẫn thầy cô khoa Kinh Tế - Quản trị Kinh Doanh trường ĐHAG, anh chị ngân hàng Một lần em xin chân thành cảm ơn kính chúc q thầy anh chị NHN0 huyện Thoại Sơn dồi sức khoẻ ln hồn thành tốt nhiệm vụ giao Trân trọng kính chào! NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN o0o - Ngày…… tháng…….năm 2008 Giáo viên phản biện NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN o0o - Ngày…… tháng…….năm 2008 Giáo viên phản biện MỤC LỤC Trang Chương 1: PHẦN MỞ ĐẦU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1 KHÁI NIỆN VỀ TÍN DỤNG 2.1.1 Khái niệm 2.1.2 Chức vai trò tín dụng 2.1.2.1 Chức tín dụng 2.1.2.2 Vai trò tín dụng 2.1.3 Các hình thức tín dụng 2.1.3.1Căn vào thời hạn 2.1.3.2 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng 2.1.3.3 Căn vào đối tượng 2.1.3.4 Căn vào mục đích sử dụng vốn 2.1.3.5 Căn vào chủ thể 2.2 NGUYÊN TẮC CHUNG CỦA TÍN DỤNG NGẮN HẠN 2.2.1 Nguyên tắc cho vay 2.2.1.1 Nguyên tắc thứ 2.2.1.2 Nguyên tắc thứ hai 2.2.2 Điều kiện cho vay 2.2.2.1 Đối với cá nhân pháp nhân Việt Nam 2.2.2.2 Đối với cá nhân pháp nhân nước 2.2.3 Hồ sơ cho vay 2.2.3.1 Đối với pháp nhân, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp hợp doanh 2.2.3.2 Đối với hộ gia đình, cá nhân, tổ hợp tác 2.2.3.3 Khách hàng vay nhu cầu đời sống 2.2.4 Đối tượng cho vay Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHN0 huyện Thoại Sơn - Nợ xấu nông nghiệp chiếm tỷ lệ cao tổng nợ xấu (khoảng 30%) Năm 2006 nợ xấu lĩnh vực nông nghiệp 1,127 triệu đồng, tăng 405 triệu đồng, tỷ lệ tăng mạnh 46.55% Tuy nhiên, đến năm 2007 tỷ lệ giảm 50%, tức tăng 26.44% so năm 2006 tương đương 405 triệu đồng - Nợ xấu dịch vụ nông nghiệp năm 2006 567 triệu đồng, tăng 177 triệu đồng so năm 2005, tốc độ tăng 45.38% Năm 2007 706 triệu đồng, tăng 139 triệu đồng tương đương tăng 19.69% so với năm 2006 + Cho vay đời sống: năm 2006 chiếm 941 triệu đồng tăng 299 triệu so với năm 2005 với tốc độ tăng 46.57% Năm 2007 chiếm 1,124 triệu đồng tăng 183 triệu đồng, tương đương 16.28% so năm 2006 + Ngành nghề khác: năm 2006 nợ xấu 1,123 triệu đồng, tăng 360 triệu đồng, tăng 47.18% so năm 2005 Năm 2007 1,321 triệu đồng, tăng 183 triệu đồng so năm trước, tỷ lệ tăng 16.28% - Mặc dù nợ xấu tăng qua năm tất lĩnh vực, song tính chi nhánh tỷ lệ nợ xấu thấp so với tổng dư nợ ( nợ xấu lĩnh vực: nông nghiệp tỷ lệ nợ xấu dư nợ nông nghiệp 2.38%; tương tự tỷ lệ nợ xấu dịch vụ nông nghiệp 0.34%; tỷ lệ nợ xấu cho vay đời sống 3.14% tỷ lệ nợ xấu ngành nghề khác 6.53%; tỷ lệ nợ xấu chi nhánh 1.44% tính đén cuối năm 2007 ), đảm bảo mức an toàn Trong thời gian tới ngân hàng đẩy mạnh thu hồi nợ xấu để giảm tỷ lệ xuống 1% so với tổng dư nợ 4.1.4.2 Một số nguyên nhân dẫn đến nợ xấu - Nguyên nhân từ phía khách hàng: + Một số khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích dẫn đến khơng có khả trả nợ ngân hàng + Khách hàng cố tình khơng muốn trả nợ trơng chờ vào sách xóa nợ, giảm nợ Nhà nước + Phương án cho vay thơng qua nhóm người đại diện khơng có uy tín, lợi dụng tín nhiệm để chiếm đoạt tiền thu nợ thành viên gởi tiền trả nợ, trả lãi cho ngân hàng - Nguyên nhân từ phía chi nhánh: + CBTD chủ quan khách hàng quen thuộc, không kiểm tra cẩn thận cho vay, dễ dãi thẩm định, giải cho vay hồn tồn dựa thơng tin khách hàng cung cấp + Chủ quan vay có tài sản chấp, chưa nắm bắt diễn biến khách hàng trình sử dụng vốn vay + Chi nhánh có mạng lưới rộng khắp, chưa đủ mạnh để tiếp cận người vay SVTH: Lương Thị Thanh Tuyền 29 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHN0 huyện Thoại Sơn 4.2 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 4.2.1 Dư nợ cho vay ngắn hạn vốn huy động ngắn hạn Bảng 4.5 Dư nợ cho vay ngắn hạn vốn huy động ngắn hạn từ năm 2005 – 2007 ĐVT: Triệu đồng - Tỷ lệ cho thấy khả sử dụng vốn huy động ngân hàng Nếu tỷ lệ nhỏ 70% vốn bị ứ động, sử dụng vốn huy động chưa hết - Năm 2005 tỷ lệ đạt 568.58%, năm 2006 tăng lên 595.57% năm 2007 608.79% tỷ lệ vượt trội lớn so với vốn huy động ngắn hạn Sở dĩ nhu cầu vay vốn hàng năm tăng cao vốn huy động ngân hàng thấp, chiếm tỉ lệ nhỏ so với dư nợ ngân hàng Hầu hết vốn cho vay từ chi viện cấp ( NHN0 tỉnh, NHN0 Trung ương ) thông qua điều chuyển vốn phải trả phí điều chuyển vốn ( thực chất vay cấp ) hàng tháng cho NHN cấp trên, ngân hàng buộc phải làm người dân nghèo, đời sống có khó khăn nên vấn đề huy động vốn thách thức ngân hàng 4.2.2 Hệ số thu nợ Bảng 4.6: Hệ số thu nợ từ năm 2005 – 2007 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Dư nợ (1) Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 234,176 252,425 324,806 Vốn huy động (2) 41,186 42,384 53,353 1/2 (%) 568.58 595.57 608.79 Chỉ tiêu đánh giá hiệu tín dụng việc thu hồi nợ Nó phản ánh thời kỳ đó, ứng với doanh số cho vay ngân hàng thu đồng vốn ( hệ số NHN0 trung bình khoảng 80%) Năm 2005 2006trưởng Năm 2007đồng Trong Chỉ nămtiêu qua tỷ lệ thu nợ ngân hàng cóNăm tăng khơng Năm 2005 tỷ lệ đạt 88.48%, đến năm 2006 tăng lên 94.19% Nhưng sau Doanh số thu nợ tỷ lệ giảm 90.54% vào(1)năm 2007.243,762 Kết 295,284 thể những332,867 nổ lực cố gắng nhiều CBTD, bên cạnh việc đẩy mạnh cho vay, CBTD phán đốn Doanh số cho vay (2) 275,489 313,497 367,629 xác khách hàng đối tượng cho vay mang lại hiệu Thêm vào điều kiện phát triển kinh1/2 tế xã hội tác động 88.48 khơng nhỏ, bởi94.19 vài 90.54 năm gần (%) SVTH: Lương Thị Thanh Tuyền 30 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHN0 huyện Thoại Sơn nông ngư dân huyện không ngừng trúng mùa nuôi trồng thuỷ sản lẫn trồng công nghiệp, trồng lúa thu giá tiêu thụ khả quan 4.2.3 Tỷ lệ nợ xấu Bảng 4.7: Tỷ lệ nợ xấu từ năm 2005 – 2007 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu quan trọng phản ánh trực tiếp hiệu chất lượng tín dụng Theo quy định NHN0 cho phép tỷ lệ nợ xấu ngân hàng không vượt 5% Tỷ lệ năm 2006 1.49% cao năm 2005 ( 1.09% ) có giảm nhẹ năm 2007 1.44% Nhìn chung, chi nhánh NHN0 huyện Thoại Sơn năm qua ln sử dụng có hiệu nguồn vốn huy động điều thể tập trung tỷ lệ nợ xấu thấp Tuy nhiên, ngân hàng cần phải ý kiềm chế tỷ lệ khơng ổn định số nợ xấu tuyệt đối ngày lớn ( năm 2006 nợ xấu nhiều năm 2005 1,194 triệu đồng năm 2007 nhiều năm 2006 925 triệu đồng ) Ngoài ra, tốc độ tăng nợ xấu năm 2006 so với năm 2005 46.57% cao nhiều so với tốc độ tăng dư nợ ( 7.79%) Nhưng đến năm 2007 tốc độ tăng nợ xấu giảm đáng kể 19.75% thấp so với tốc độ tăng dư nợ 22.28% Điều cho thấy ngân hàng có tích cực quan tâm xử lý tốt nợ xấu 4.2.4 Vòng quay vốn Bảng 4.8 Vòng quay vốn từ năm 2005 – 2007 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Nợ xấu (1) 2,564 3,758 4,683 Dư nợ (2) 234,176 252,425 324,806 1.09 1.49 1.44 1/2 (%) Vòng quayChỉ vốntiêu tín dụng phản ánh2005 tốc độ luân chuyển tín dụng Năm Năm 2006 vốn Năm 2007hay mức độ thu hồi nợ ngân hàng Vòng quay vốn tín dụng cao thể khả thu hồi số thu (1)chẽ vốn quay 243,762 332,867 nợ tốt, ngânDoanh hàng quản lý nợ chặt khách295,284 hàng, nhằm tránh tình trạng khách hàng khơng trả nợ mà sử dụng cho mục đích khác Vòng quay vốn tín dụng Dư nợ bình quân(2) 224,417 243,301 288,616 ngân hàng năm là: năm 2005 đạt 1.08 lần, năm 2006 1.21 lần, năm 2006 1,15 lần Chứng tỏ ngân hàng thực quan tâm lĩnh vực đầu tư 1.08 1.21 1.15 vốn thu 1/2 hồi (lần) nợ tốt SVTH: Lương Thị Thanh Tuyền 31 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHN0 huyện Thoại Sơn 4.3 NHỮNG KHĨ KHĂN, VƯỚNG MẮC TRONG Q TRÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH - Trình độ CBTD nhiều bất cập; khả thẩm định vay lớn CBTD chưa cao; số CBTD thiếu nghiên cứu văn có liên quan đến chế độ Ngành, thiếu nhanh nhạy xử lý tình làm ảnh hưởng đến hiệu tín dụng sức cạnh tranh TCTD khác địa bàn - Tiềm kinh tế huyện Thoại Sơn sản xuất nông nghiệp chăn nuôi thủy sản, giả không ổn định, môi trường cạnh tranh lại diễn liệt - Trong đạo, điều hành cơng tác tín dụng có lúc bị động ảnh hưởng nguồn vốn, áp lực vốn NHN0 huyện Thoại Sơn thường xảy vào tháng đầu năm cuối năm 4.4 NGUYÊN NHÂN ĐẠT ĐƯỢC KẾT QUẢ VÀ NHỮNG TỒN TẠI CẦN KHẮC PHỤC 4.4.1 Nguyên nhân đạt kết - Ban Giám đốc NHN0 huyện Thoại Sơn lãnh đạo toàn diện mặt hoạt động quan theo định hướng NHN0 tỉnh nghị Đại hội công nhân viên chức NHN0 huyện Trong đặc biệt quan tâm, trọng cơng tác huy động vốn, lấy phương châm “ huy động vốn chết” nhiệm vụ “sống còn” cho CBCNV NHN0 huyện Do từ tiêu NHN tỉnh giao, Ban Giám đốc NHN0 huyện với CBCNV bàn bạc, tìm biện pháp để thực nhằm đạt kết cao - Thời gian qua, khâu tuyên truyền, quảng cáo khuyến thực có hiệu cơng tác huy động vốn, kịp thời đưa nhanh lãi suất, phương thức gửi tiền nội ngoại tệ đến với khách hàng nhiều hình thức: bandrole, tờ bướm, CBCNV trực tiếp tuyên truyền, gửi tờ bướm cho khách hàng ( tờ bướm chi trả tiền nhanh gửi cho hộ gia đình có thân nhân nước ngồi mà số tiền từ dịch vụ tăng nhiều so với trước ), đài phát thanh, truyền huyện, thị trấn, xã… - Nguồn vốn huy động tăng tạo điều kiện cho tín dụng tăng, đảm bảo an toàn vốn - Thực tốt định hướng Ngành yêu cầu thực tế địa phương Vốn tín dụng đáp ứng kịp thời, có trọng quan tâm lĩnh vực trọng điểm huyện thời kỳ như: cho vay trồng trọt, chăn ni, quan tâm đến chăn ni thủy sản - Ban Giám đốc, lãnh đạo phòng ( tổ ) CBCNV, đội ngũ CBTD tăng cường giám sát sở kịp thời nắm bắt tình hình kinh tế địa phương đầu tư TCTD khác đóng điạ bàn huyện để có biện pháp ưng xử thích hợp - Phát động việc thi đua việc xét khen thưởng kịp thời động viên lớn cho CBCNV thực tiêu nhiệm vụ giao 4.4.2 Nguyên nhân tồn Song song với kết đạt năm 2007 bên cạnh số tồn chủ yếu cần phải khắc phục sau: SVTH: Lương Thị Thanh Tuyền 32 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHN0 huyện Thoại Sơn - Trình độ chuyên môn số cán chưa đáp ứng với yêu cầu công việc nay, cụ thể có 19/36 CBCNV thực thi nghiệp vụ ngân hàng có đại học - Công tác huy động vốn số cán chưa quan tâm mức Mỗi cán chưa tuyên truyền viên tích cực công tác huy động vốn - CBTD chưa biết gắn kết cho vay huy động vốn địa bàn dân cư; số CBTD sợ trách nhiệm, ngại mở rộng tín dụng…đây mối đe doa trực tiếp đến thị phần cho vay chi nhánh - Tín dụng mang nặng hình thức “ cho vay ” chưa mở rộng sang hình thức khác bảo lãnh, cho thuê tài chính, chiết khấu… 4.5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU ĐỂ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG - Hàng tháng, tổ chức họp phân tích hoạt động tín dụng, tìm rõ ngun nhân cụ thể, nguyên nhân dẫn đến nợ xấu thông qua việc phân loại nợ địa bàn để có biện pháp đạo, xử lý cụ thể - Quán triệt quan điểm “ Chất lượng tín dụng định cho tồn phát triển chi nhánh” Thực quản lý tổng dư nợ hạn mức dư nợ theo tiêu mà NHNo Tỉnh giao Tăng trưởng tín dụng phải gắn chặt với kết huy động vốn, tăng trưởng tín dụng vốn huy động tăng trưởng - Tăng trưởng tín dụng phải đơi với việc kiểm tra, kiểm sốt Đối với vay lớn phải kiểm tra thường xuyên, nhằm đảm bảo an toàn hiệu vốn vay Hạn chế đến mức thấp rủi ro nguyên nhân chủ quan nhân viên tín dụng ngân hàng khách hàng vay vốn, để từ khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng , giảm thấp tỷ lệ nợ xấu - Thường xuyên phân loại khách hàng vay vốn tất thành phần kinh tế để sở áp dụng chế độ ưu đãi kiên từ chối cho vay khách hàng không tạo niềm tin NHNo - Đa dạng hoá phương thức cho vay để phù hợp với tính chất đặc thù, riêng có khách hàng, đối tượng vay vốn,…điều không tăng khả cạnh tranh mà nâng cao chất lượng hiệu vốn tín dụng - Tập trung đầu tư cho doanh nghiệp có quy mơ vừa nhỏ lĩnh vực phi nông nghiệp, doanh nghiệp chế biến nông sản, thực phẩm, thương mại dịch vụ nông thôn - Đối với kinh tế hộ việc cấp tín dụng cần gắn liền với mơ hình phát triển nơng nghiệp – nơng thơn, góp phần tích cực vào trình chuyển đổi cấu trồng, vật nuôi; ưu tiên vốn cho lĩnh vực nuôi trồng thuỷ sản huyện, cho kinh tế trang trại, chăn nuôi gia súc - Quán triệt đến CBTD phải tuyệt đối tuân thủ quy trình cho vay, đảm bảo kiểm tra trước, sau cho vay; gắn liền trách nhiệm CBTD với vay vay tất tốn - Tăng cường mối quan hệ mật thiết với cấp quyền địa phương nhằm phục vụ tốt cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Tập trung giữ vững khách hàng truyền thống có nhiều tiềm SVTH: Lương Thị Thanh Tuyền 33 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHN0 huyện Thoại Sơn - Tổ chức tốt công tác thu hồi nợ, khoản nợ đưa vào xử rủi ro, nợ hạn nợ gia hạn điều chỉnh, CBTD phải xem cơng tác trọng tâm hoạt động tín dụng Thường xuyên theo dõi diễn biến thị trường từ xây dựng kế hoạch đầu tư cụ thể cho đối tượng - Tiếp tục trì phát huy hiệu hoạt động “ Tổ xử lý nợ tồn đọng ” trung tâm chi nhánh Trọng tâm xử lý dứt điểm khoản nợ hạn, nợ tồn đọng, kiên khơng để tình trạng nợ dây dưa kéo dài, ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng hiệu kinh doanh lâu dài ngân hàng - Họp định kỳ đột xuất đội ngũ CBTD để kịp thời phổ biến văn nghiệp vụ, việc cần làm phải thực nghiêm túc, có khó khăn, vướng mắc phải phản ánh lãnh đạo phòng tín dụng để xin ý kiến Ban giám đốc có hướng xử lý kịp thời - Tăng cường cơng tác học tập để nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn lực tiếp cận khách hàng; giữ vững đạo đức nghề nghiệp có tâm huyết cơng tác tín dụng; phát triển thị phần tín dụng kiên xử lý cán có biểu tiêu cực làm ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng SVTH: Lương Thị Thanh Tuyền 34 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHN0 huyện Thoại Sơn Chương 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 KẾT LUẬN - Qua phân tích đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn NHN huyện Thoại Sơn cho thấy doanh số cho vay ngắn hạn tăng, doanh số thu nợ tăng, dư nợ tăng Điều thể hoạt động tín dụng ngắn hạn ngày có hiệu quả, điều khơng tạo điều kiện cho chi nhánh thu nhiều lợi nhuận mà góp phần phát triển kinh tế, giải vấn đề xã hội, nông thôn củ huyện - Cùng với lớn mạnh NHN0 Việt Nam, NHN0 tỉnh An Giang, NHN0 huyện Thoại Sơn ngày phát triển tự khẳng định ngân hàng thương mại nhà nước mục đích kinh doanh khơng lợi nhuận mà quan tâm mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội Xuất phát từ thực tế cho thấy ngân hàng tích cực thực chủ trương NHN0 cấp góp phần chuyển dịch cấu kinh tế, mở rộng tín dụng đến hộ sản xuất kinh doanh…nhờ mà vốn tín dụng ngân hàng đến người cần vốn giúp cho họ đẩy mạnh sản xuất, tiếp thu ứng dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất, từ tạo thay đổi đáng kể mặt kinh tế huyện Một vấn đề quan trọng qua việc đầu tư ngân hàng hạn chế nạn cho vay nặng lãi nhiều hình thức, bán lúa non nơng thơn, bước xoá dần khoảng cách thành thị nơng thơn, tạo mối quan hệ tốt quyền với nhân dân địa phương 5.2 KIẾN NGHỊ 5.2.1 Đối với Nhà nước - Trong năm gần qua, kinh tế - xã hội Thoại Sơn đạt thắng lợi đáng phấn khởi, nhiều lĩnh vực vượt tiêu đề Bên cạnh số hạn chế như: sản xuất chưa gắn chặt với thị trường; phát triển sản xuất, trồng trọt, chăn ni mang tính tự phát; thiếu gắn bó khối lượng, mẫu mã giá mặt hàng nông sản Việc chuyển đổi cấu sản xuất chưa tốt, thiếu hướng dẫn, chưa tìm hiểu nhu cầu thị trường dẫn đến cung cầu không khớp: giá tăng nơng dân đổ xơ vào sản xuất, giá giảm đồng loạt chuyển đổi Thực trạng mặt chưa tạo cấu sản xuất ổn định, mang tính lâu dài, mặt khác làm cho người sản xuất lẫn nhà đầu tư thua thiệt Do đòi hỏi Nhà nước cần phải có sách can thiệp, hỗ trợ điều khơng giúp cho người sản xuất an tâm mà giúp cho hoạt động ngân hàng tốt hơn, lĩnh vực tín dụng - Đẩy mạnh cơng tác khuyến nơng, mở rộng mạng lưới đến vùng sâu, nhằm đưa phương pháp sản xuất mới, chuyển giao công nghệ đến tận người dân từ giúp họ khơng ngừng nâng cao suât, chất lượng sản phẩm, tiết kiệm tối đa chi phí sản xuất, tăng thu nhập, cải thiện đời sống - Tập trung tổ chức lại sản xuất nơng nghiệp, đẩy mạnh “ liên kết bốn nhà: Nhà nước, nhà nông, nhà khoa học nhà doanh nghiệp ” để giúp cho người dân biết họ nên sản xuất gì, thị trường tiêu thụ đâu học hỏi kỹ SVTH: Lương Thị Thanh Tuyền 35 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHN0 huyện Thoại Sơn thuật trồng trọt chăn nuôi, bảo quản nông sản sau thu hoạch Từ giúp họ sản xuất ngày có hiệu - Nhà nước cần phải giải nhanh chóng việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà Vì sở chủ yếu đảm bảo mặt pháp lý để ngân hàng xem xét cho vay - Nhà nước nên cho phép việc đánh giá tài sản chấp theo giá thị trường ruiộng đất Trong thực tế việc định giá tài sản chấp dựa sở giá ruộng đất theo quy định Uỷ Ban Nhân Dân Tỉnh thường thấp nhiều so với thị trường điều khiến mức cho vay ngân hàng thay đổi chưa đáp ứng nhu cầu sản xuất 5.2.2 Đối với NHN0 huyện Thoại Sơn - Chủ động đa dạng hóa hình thức huy động vốn, trọng công tác huy động vốn dân cư với lãi suất hấp dẫn - Cần quan tâm quảng bá quảng cáo nhiều hình thức phương tiện khác hoạt động kinh doanh ngân hàng, sản phẩm, dịch vụ từ tạo thêm niền tin uy tín cho ngân hàng - Hoạt động cho vay mang lại nhiều lợi nhuận lĩnh vực có nhiều rủi ro Do vậy, bên cạnh việc không ngừng nâng cao hiệu tín dụng, chi nhánh cần quan tâm mở rộng nâng cao chất lượng dịch vụ phi tín dụng để tăng thu nhập cho ngân hàng rủi ro - Hoạt động ngân hàng ngày phát triển, số lượng khách hàng đến giao dịch vào thời điểm đầu vụ cuối vụ sản xuất đơng, việc xây dựng mở rộng sở hạ tầng vấn đề cần quan tâm - Ngân hàng cần phải xây dựng thực lãi suất hợp lý, hấp dẫn để thu hút khách hàng gởi vốn, người có tiền gửi lớn thường xuyên Làm ngân hàng có đủ vốn vay 5.5.3 Đối với khách hàng - Phải sử dụng vốn vay theo thỏa thuận hợp đồng tín dụng có hiệu - Trả nợ vốn vay ( nợ gốc lãi) hạn cho ngân hàng - Thẳng thắng góp ý kiến với ngân hàng vấn đề tốt chưa tốt cán ngân hàng thẩm tra, lập hồ sơ thủ tục, giải ngân q trình cho vay - Cần có thái độ hòa nhả, tránh tượng tránh né CBTD xuống thu hồi nợ đến hạn trả Như nêu số giải pháp, kiến nghị nhằm góp phần nâng cao hoạt động tín dụng NHN0 huyện Thoại Sơn Do kiến thức hạn hẹp, chưa am hiểu thực tế hoạt động ngân hàng nên có nhiều sơ sót em mong ý kiến đóng góp góp phần nhỏ hoạt động ngân hàng tốt SVTH: Lương Thị Thanh Tuyền 36 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHN0 huyện Thoại Sơn TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn – Tín Dụng Ngân Hàng, Nhà xuất thống kê 2005 PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn – Tiền tệ - Ngân Hàng, Nhà xuất TP HCM 2005 Nguyễn Ninh Kiều - Tiền tệ - Ngân hàng, Nhà xuất thống kê 2006 Quyết định số 1627/QĐ/2001-NHNN ngân hàng Nhà nước Việt Nam Quyết định số 72/QĐ-HĐQT.TD ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Quyết định số 493/2005/QĐ_NHNN ngày 22/04/2005 quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Tài liệu Đại hội công nhân viên chức- lao động, tháng 03 năm 2008 Các tài liệu, báo cáo tổng kết ( 2005 – 2007 ) NHN0 huyện Thoại Sơn Website www.agribank.com.vn SVTH: Lương Thị Thanh Tuyền 37 ... TRỊ KINH DOANH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN THOẠI SƠN CHUYÊN NGÀNH: KẾ TOÁN DOANH NGHIỆP Sinh... kinh doanh 18 3.5 ĐỊNH HƯỚNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2008 20 Chương 4:PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN THOẠI SƠN………... thời hạn Tín dụng có loại: SVTH: Lương Thị Thanh Tuyền Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh NHN0 huyện Thoại Sơn - Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn đến năm, thường sử dụng