BCTiLeATTC.30.6.2015

Trang 1

BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH

CONG TY C6 PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT Tại thời điểm ngày 30 tháng 06 năm 2015

Trang 2

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHÁT Ting 5, Toa nhà Grand Building,

Số 32 Hịa Mã, Quận Hai Bà Trưng, Hà Nội NỘI DUNG

'Báo cáo của Ban Giám đốc

'Báo cáo kết quả cơng tác sốt xét báo cáo tỷ lệ an tồn tài chính

Trang 3

CONG TY CO PHAN CHỨNG KHỐN AN PHÁT

'Tầng 5, Tịa nhà Grand Building,

Số 32 Hịa Mã, Quận Hai Bà Trưng, Hà Nội

BAO CAO CUA BAN GIÁM ĐĨC

Ban Giám đốc Cơng ty Cổ phần Chứng khốn An Phat (sau đây gọi tắt là “Cơng ty") trình bày Báo cáo của mình và Báo cáo tỷ lệ an tồn tài chính của Cơng t tai thời điểm ngày 30 tháng 06 năm 2015 | |

CONG TY

Cơng ty Cổ phần Chứng khốn An Phát thành lập và hoạt động theo Giấy phép thành lập và hoạt động kinh doanh “Chứng khốn số 63/UBCK-GP ngày 15/11/2007 và giấy phép điều chỉnh GiẤy phép thành lập và hoạt động Cơng ty

Chứng khốn số 06/GPĐC-UBCK ngày 10/01/2013 của Ủy ban Chứng, khốn Nhà nước

Trụ sở của Cơng ty tại: Tầng 5, Tịa nhà Grand Building, Số 32 Hịa Mã, Quận Hai Bà Trưng, Hà Nội

HỘI ĐƠNG QUAN TRI, BAN GIAM DOC 'VÀ BẠN KIÊM SỐT | | | | | | Các thành viên của Hội đồng Quan tri trong kỳ va tại ngày lập báo cáo này bao gỒm: | | | Ơng Nguyễn Hồ Hưng Chủ tịch Ơng Trần Thiên Hà Phĩ Chủ tịch

Ơng Nguyễn Anh Dũng, Ủy viên |

Ơng Đinh Quốc Thắng Ủy viên |

Ủy viên Bổ nhiệm ngày 23/4/2015 | Bà _ Nguyễn Thị Phương

“Các thành viên của Ban Giám đốc đã điều hành Cơng ty trong kỳ và tại ngày lấp bảo cáo này bao gồm:

Ơng Trần Thiên Hà Tổng Giám đốc

Các thành viên của Ban Kiểm sốt bao gồm: |

Bà Lê Thị Mai Hịa Trưởng ban |

Ba Hoang Thi Ảnh Ngọc Ủy viên |

Bả Nguyễn Thị Tâm Ủy viên |

KIEM TỐN VIÊN

Cơng ty TNHH Hãng Kiểm tốn AASC đã thực hiện sốt xét Báo cáo ỷ lệ an tồn ti chính cho Cong

Trang 4

CƠNG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT

‘Ting 5, Tịa nhà Grand Building,

CONG BO TRACH NHIEM CUA BAN GIAM DOC BOI VOI BẢO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH

fein tai chính của Cơng y tại thời điểm ngày 30 tháng 06 năm 2015 Trong quá trình lập Bao cáo tỷ lệ an tồn tài chính, 'Ban Giám đốc Cơng ty cam kết đã tuân thủ các yêu cầu tại Thơng tư 226/2010/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2010 đã được sửa đổi, bd sung theo Thơng tư 165/2012/TT-BTC ngày 09 tháng 10 năm 2012 của Bộ “Tài chính về việc quy định các chỉ tiêu an tồn tải chính và biện pháp xử lý đối với các tổ chức kinh doanh chứng khốn khơng đáp ứng chỉ tiêu an tồn tài chính | | | | Ban Giám đốc Cơng ty chịu trách nhiệm về việc lập Báo cáo tỷ lệ an tồn tải chính phân ánh run thực, hop lý tý lệ an | | | | 'Ban Giám đốc Cơng ty cam kết rằng Báo cáo tỷ lệ an tồn tài chính đã phản ánh trung thực va hợp lý tỷ lệ an tồn tài Chính của Cơng ty tại thời điểm ngày 30 tháng 06 năm 2015, phù hợp với các quy đỉnh tại Thơng tư 226/2010/TT:BTC ngày 31 tháng 12 năm 2010 đã được sửa đổi, bổ sung theo Thơng tư 165/2012/TT-BTC ngày 09 thang 10 năm 2012 của Bộ Tài chính về việc quy định các chỉ tiên an tồn tài chính và biện pháp Xử lý đối với các tổ chức kinh doanh chứng |

khốn khơng đáp ứng chỉ tiêu an tồn tài chính |

Cam kết khác |

bố thơng tin theo quy định tại Thơng tư số dẫn về việc cơng bố thơng tin trên thị trường |

Ban Giám đốc cam kết rằng Cơng ty khơng vỉ phạm: nghĩa vụ cơng

Trang 5

aasc Tem |

Số: 1235/2015/BC.KTTC-AASC.KT2 |

BAO CAO KET QUA CONG TAC SOAT XET |

BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH |

Kính gửi: 'Quý Cổ đơng, Hội đồng Quản trị và Ban Giám đốc

Cơng ty Cổ phần Chứng khốn An Phát

Ching tơi đã thực hiện cơng tác sốt xét Báo cáo tỷ lệ an tồn tài chính tại thời điểm ngày 30 tháng 06 năm 2015 Kèm theo của Cơng ty Cổ phần Chứng khốn An Phát được lập ngày 20 tháng 07 năm 2015, từ trang 06 đến trang

14, đã được Ban Giám đốc của Cơng ty Cổ phần Chứng khốn An Phát lập theo các quy định vẻ lập và trình bày ˆ báo cáo tại Thơng tư số 226/2010/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2010 đã được sửa đối, bỗ sung theo Thơng tư

165/2012/TT-BTC ngày 09 tháng 10 năm 2012 của Bộ Tài chính vẻ việc quy định các chí tiêu an tồn tài chính và biện pháp xử lý đối với các tổ chức kinh doanh chứng khốn khơng đáp ứng chỉ tiêu an tồn tải chính

Việc lập và trình bày Báo cáo tỷ lệ an tồn tài chính này thuộc trách nhiệm của Ban Giám đốc Cơng ty Trách

nhiệm của chúng tơi là đưa ra Báo cáo kết quả cơng tác sốt xét về Báo cáo tỷ lệ an tồn tài chính này căn cứ trên

cơ sở cơng tác sốt xét của chúng tơi

Chúng tơi đã thực hiện cơng tác sốt xét Báo cáo tỷ lệ an tồn tài chính theo Chuẩn mực kiểm tốn Việt Nam số 910 - “Cơng tắc sốt xét báo cáo tài chính” Chuẩn mực này yêu cầu cơng tác sốt xét được lập kế hoạch và thực hiện để cĩ sự đảm bảo vừa phải rằng Báo cáo tỷ lệ an tồn tài chính khơng cịn chứa đựng các sai sĩt trọng, yế Cơng tác sốt xét bao gồm chủ yếu là việc trao đổi với nhân sự của Cơng ty và áp dụng các thủ tục phân tích trên những thơng tín tài chính; cơng tác này cung cấp một mức độ đảm bảo thấp hơn cơng tác kiểm tốn Chúng tơi khơng thực hiện cơng việc kiểm tốn nên cũng khơng đưa ra ý kiến kiểm tốn

“Trên cơ sở cơng tác sốt xét của chúng tơi, chúng tơi khơng thấy cĩ sự kiện nào để chúng tơi cho rằng, Báo cáo tỷ, 1g an toan tài chính khơng phản ánh trung thực và hợp lý tỷ lệ an tồn tài chính của Cơng ty Cổ phần Chứng khốn An Phát tại thời điểm ngày 30 thang 06 năm 2015, phù hợp với các quy định tại Thơng tư 226/2010/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2010 đã được sửa đổi, bổ sung theo Thơng tư 165/2012/TT-BTC ngày 09 tháng 10 năm 2012 của Bộ Tài chính về việc quy định các chỉ tiêu an tồn tài chính và biện pháp xử lý đối với các tổ chức kinh đoanh chứng khốn khơng đáp ứng chỉ tiêu an tồn tài chính

“Chính sách kế tốn

Khơng phủ nhận ý' nêu trên, chúng tơi lưu ý người đọc rằng Báo cáo tỷ lệ an tồn tài chính này được lập để giúp Cơng ty Cổ phần Chứng khốn An Phát đáp ứng các yêu cầu của cơ quan quản lý Nhà nước Vì thế, Báo cáo tỷ lệ an tồn tài chính này cĩ thể khơng phủ hợp để sử dụng cho mục đích khác

(04) 49828 1990 | F (84) 43825:9978 1 1 Le Phung Hieu, Hana, Vietnam —Amamoero T memseema

Trang 6

_Vấn để khác

Cơng ty Cổ phần Chứng khốn An Phat đã lập một bộ Báo cáo tài chink

năm 2015 theo Chuẩn mực kế tốn, “Chế độ kế tốn doanh nghiệp Việt Nam và các quy

hh cho kỳ tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06

định pháp lý cĩ liên quan

đến việc lập và trình bày báo cáo tài chính và chúng tơi đã phát hành Báo cáo 'kết quả cơng tác sốt xét riêng về báo cáo tài chính đĩ cho Cơng ty Cổ phần Chứng khốn An Phát

ng ty TNHH Hãng Kiểm tốn AASC Nguyễn Thanh Tùng "Phĩ Tổng Giám đốc Giấy chứng nhận đăng ký hành nghề kiếm tốn Số: 0063-2013-002-1 .Hà Nội, ngày 10 tháng 08 năm 2015 ulgzZ— a 'Vũ Xuân Biển

Kiểm tốn viên

Giấy chứng nhận đăng ký hành nghề kiểm tốn Số: 0743-2013-002-1

Trang 7

CONG HOA XA HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT "Độc lập - Tự do - Hạnh phúc

Số:

‘Viv: Bao cáo tỷ lệ an tồn tài chính

Kính gửi: Ủy ban Chứng khốn Nhà nước

BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH

Tại thời điểm ngày 30 thắng 06 năm 2015 Chúng tơi cam đoan rằng:

lựng trên cơ sở số liệu được cập nhật tại ngày lập báo cáo theo đúng quy định tại Thơng tư số

(1) Báo cáo được xây di quy định chỉ iêu an tồn tài chính và biện pháp xử 226/2010/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2010 của Bộ Tài chính

lý đối với các tổ chức kính doanh chúng khốn khơng đáp ứng các chỉ tiêu an tồn tài chính và Thơng tư số

165/2012/TT-BTC ngày 09 tháng 10 năm 2012 sửa đổi, bổ sung một số điều của Thơng tư số 226/2010/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2010 của Bộ Tài chính quy định về chỉ tiêu an tồn tài chính và biện pháp xử lý đối với các tổ chức kinh doanh chứng khốn khơng đáp ứng các chỉ tiêu an tồn tài chính,

(2) Đối với những vấn đề cĩ thể ảnh hưởng, (đến tình hình tài chính của Cơng ty phát sinh sau ngày lập báo cáo nay, chúng tơi sẽ cập nhật trong kỳ báo cáo tiếp theo;

(G) Chúng tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính chính xác và trung thực của nội dung báo cáo

a Fo 1

Nguyễn Thanh Nghị Uơng Thị Thanh Diệp ‘Trin Thién Ha 'Kế tốn trưởng 'Trưởng bộ phận kiểm sốt nội bộ Tổng Giám đốc

Trang 8

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT

‘Ting 5, Tịa nhà Grand Building,

Báo cáo tỷ lệ an toan tai chinh

"Tại thời điểm ngày 30 tháng 06 năm 2015

BẢO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH

Tại thời điễm ngày 30 tháng 06 năm 2015 1 BẰNG TÍNH VON KHẢ DỤNG VỐN KHẢ DỤNG srT |NỌI DUNG 'Vốn khả dụng| Khoản giảm trừ hỗn tăng thêm a _|NGUON VON CHU SỞ HỮU a) (2) 6)

Lvên đầu tự của chủ sở hữu khơng bao gồm cổ

[phần ưu đãi hồn lại (nếu cĩ) 135.289.000.000)

2 — |Thặng dư vốn cổ phản, vốn khác khơng bao gồm

bổ phần tu đãi hồn lại (nếu cĩ) |Cỏ phiếu quỹ Œ) [Quy dy trữ bổ sung vốn điều lệ (nếu cĩ) |Quỹ đầu tự phát triển 306.000.000) 445.000.000] 'Qu§ khác thuộc vốn chủ sở hữu 3 4 5 le {Quy dy phong tài chính 7

8 Lợi nhuận lũy kế và lợi nhuận chưa phân phơi

|rước khi trích lập các khoản dự phịng theo quy

|inh của pháp luật (22.199.204.547)

'3—_ |Chênh lệch đánh giá lại tài sản (50% tăng thêm

|hộc 100% giảm đi) 10_ |Chênh lệch tỷ giá hối đối 11 |LợiÍch của cổ đơng thiểu số 2 |Các khoản nợ cĩ thể chuyển đổi

13 |Tồn bộ phần giảm đi hoặc tăng thêm của các

'Chúng khốn tiêm ắn rủi ro thị trường theo quy

[định tại khoản 2 Điều 8

'Chứng khốn bị giảm trừ khỏi vốn khả dụng theo

lquy định khoản 5 Điều 5 [2_—_ |Dự phịng giảm giá đầu tư ngắn hạn HT |Các khoản phải thu ngắn hạn, kể cả phải thu |từ hoạt động ủy thác + —_ |Phải thu của khách hàng

'Phải thụ của Khách hàng cĩ thời hạn thanh tốn

con Iai ti 90 ngày trở xuống,

Phai thu cia khách hàng cĩ thời hạn thanh tốn cin lại trên 90 ngà

Trang 9

‘Ting 5, Toa nha Grand Building,

Số 32 Hịa Mã, Quận Hai Bà Trưng, Hà Nội B

Báo cáo tỷ lệ an tồn tài chính Tai thời điểm ngày 30 tháng 06 năm 2015

O CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại thời điểm ngày 30 tháng 06 năm 2015 1 BẰNG TÍNH VỐN KHẢ DUNG VỐN KHẢ DỤNG STT|NOI DUNG 'Vốn khả dụng| Khoản giảm trừi Khoản tăng thêm| [4 —_ |Phải thu hoạt động giao dịch chứng khốn

Phai thu hoat dng giao địch chứng khốn cĩ thời

Ihan thanh tốn cịn lại từ 90 ngày trở xuống

[Phải thu hoạt động giao dịch chứng khốn cĩ thời

hạn thanh tốn cịn lại trên 90 ngà) [5 [Các khoản phải thu khác 'Phãi thu khác cĩ thời hạn thanh tốn cịn lại từ 90 Ingay trở xuống Phai thu khác cĩ thời hạn thanh tốn cịn lại trên 190 ngas [Dy phong phai thu ngắn hạn khĩ địi [Hàng tồn kho [Chi phí trả trước ngắn bạn 284.913.250| [Thuế GTGT được khấu trừ |Thuế và các khoản phải thu Nhà nước [Tài sản ngắn hạn khác 6 Iv lv | Tai sản ngắn hạn khác đ b đ B 1_|Tam img ÍTạm ứng cĩ thời hạn hồn ứng cịn lại từ 90 ngày lưở xuống [Tam ứng cĩ thời hạn hồn ứng cịn lại trên 90 nga |4.2_ |Tài sản ngắn hạn khác, 5.200.000} 1B |Téng 16.290.113.250) IC _ [Tài sản dài hạn 1 |Các khoản phải thu dài hạn, kế cã phải thu từ hoạt động ủy thác 1 _[Phai thu dai hạn của khách hàng 'Phãi thu đài hạn của khách hàng cĩ thời hạn thanh

loan con Iai tir 90 ngày trở xuốn;

Phải thu đài hạn của khách hàng cĩ thời hạn thanh |ốn cịn lại trên 90 ngà, l2 |Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 3 _ |Phải thụ dài hạn nội bộ

'Phãi thu đài hạn nội bộ cĩ thời hạn thanh tốn cịn

lại từ 90 ngày trở xuốn: [Phai thu dai hạn nội bộ cĩ thời hạn thanh tốn cịn lại trên 90 ngà) l4 — |Phải thu đài hạn khác [Phải thu dai hạn khác cĩ thời hạn thanh tốn cịn

Trang 10

'Tầng 5, Tịa nhà Grand Building,

Số 32 Hịa Mã, Quận Hai Bà Trung, Hà Nội

BAO CAO TY LE AN TỒN TÀI CHINH

Tại thời điểm ngày 30 thắng 06 năm 2015

1 BẰNG TINH VON KHA DUNG

'Báo cáo tỷ lệ an tồn tài chính "Tại thời điểm ngày 30 thang 06 nam 2015 str! NỘI DUNG VỐN KHẢ DỤNG Vấn khả dụng|_ Khoản giảm trừ| Khoản tăng thêm [Tài sản cổ định 1.842.560.394| „ im [Bất động sản đầu tư 'Các khoản đầu tư tài chính dài hạn IV |Đầu tư vào cơng ty con đ [bau tur vào cơng ty liên kết, liên doanh [au tư chứng khốn dài han [Chứng khốn tiềm ân rủi ro thị trường theo quy

{nh tại khoản 2 Điều 8

[Chứng khốn bị giảm trừ khỏi "vén kha dung theo lauy đỉnh tại khoản 5 Điều 5 [Đầu tư dai hạn khác 1.350.000.000| [Dy phịng giảm giá đầu tư tài chính dai han ‘Tai sản dài hạn khác 1.177.679.211]

TCác chỉ tiêu tài sản bị coi là Khoản ngoại trừ tại

lbáo cáo tài chính năm đã được kiểm tốn mà

Trang 11

“Tầng 5, Tịa nhà Grand Building,

Báo cáo tỷ lệ an tồn tài chính "Tại thời điểm ngày 30 tháng 06 năm 2015

BÁO CÁO TỶ LỆ AN TỒN TÀI CHÍNH Tại thời điểm ngày 30 tháng 06 năm 2015

II, BẰNG TÍNH GIÁ TRỊ RỦI RO

[A_ [RÙLRO THỊ TRƯỜNG

Hệ số rủi ro| Quy mơ rũiro| — Giá trịrủro| [Các hạng mục đầu tư @) @) @)=@)x0) 1 |Tiền và các khoản tương đương tiền, cơng cụ th trường tiền tệ [Tiên mat (VND) 0Ì 329.447.236) 4 orl 37.000.000.000] } 1

2 —_ |Các khoản tương đương tiền, tiền gửi cĩ kỳ hạn

Í3— |Giấy tờ cĩ giá, cơng cụ chuyển nhượng trên thị

|rường tiền tệ, chứng chỉ tiền gửi 0) II [Trái phiếu Chính phủ, [Trái phiếu Chính phủ khơng tr lãi 0Ì Trái phiều Chính phủ trả lãi suất cuồng phiếu

1 frai phiếu Chính phù, Trái phiêu Chính phủ các

lnước thuộc khối OECD hoặc được bảo lãnh bởi

(Chính phủ hoặc Ngân hàng Trung ương của các [nước thuộc khối này, Trái phiếu được phát hành

bởi các tổ chức quốc té IBRD, ADB, IADB,

|AfDB, EIB va EBRD 3%)

'Trái phiéu cơng trình được Chính phủ, Bộ Tài Chính báo lãnh cĩ thời gian đáo hạn cịn lại đưới 1 năm;

Trái phiếu cơng trình được Chính phủ, Bộ Tài 15.2 |chính bảo lãnh cĩ thời gian đáo han cịn lại từ Ì

lới 5 năm: 49)

Trái phiêu cơng trình được Chính phủ, Bộ Tài Chính bảo lãnh cĩ thời gian đáo hạn cịn lại từ 5 lnăm trở lên: 5% 11 [Trai phiếu doanh nghiệp

Trai phiếu niêm yết cĩ thời gian đáo hạn cịn lại

laưới 1 năm, kể cả trái phiếu chuyển đổi 8)

[Trái phiều niêm yết cĩ thời gian đáo hạn từ 1 tới 5

|năm, kể cả trái phiếu chuyển đổi 1594

[Trái phiều niêm yết cĩ thời gian đáo hạn từ 5 năm

lưở lên, kể cà trái phiều chuyển đơi 20%)

ÍTrái phiếu khơng niêm yết cĩ thời gian đáo hạn

Cịn lại dưới 1 năm, kể cả trái phiếu chuyển đổi

25%)

[Trái phiếu khơng niêm yết cĩ thời gian đáo hạn từ

1 tới 5 năm, kể cả trái phiếu chu) i 30%|

[Trái phiếu khơng niêm yết cĩ thời gian đáo hạn từ

Ì5 năm trở lên, kể cả trái phiểu chuyển đổi 40%)

Trang 12

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHÁT

‘Tang 5, Tịa nhà Grand Building,

'Báo cáo tỷ lệ an tồn tài chính Tại thời điểm ngày 30 tháng 06 năm 2015

fs |Cổ phiếu phổ thơng, cơ phiếu ưu đãi của các tổ |chức niêm yết tại Sở Giao dịch Chứng khốn Hồ

'Chí Minh; chứng chỉ quỹ mở 10% 186.000.000) 18.600.000]

'3— |Cỗ phiếu phơ thơng, cỗ phiếu tru đãi của các tơ

(chúc niêm yết tại Sở Giao dich Chứng khốn Hà 15% 162.750.000) 24.412.500

T0 |Cễ phiếu phơ thơng, cổ phiếu wu dai các cơng ty

ai ching chưa niêm yết, đăng ký giao địch qua hệ

[thống UpCom 20%) 113.637.400] 22.127.480|

ii [Cổ phiếu phơ thơng, cỗ phiếu wu đãi của các cơng

ly đại chúng đã đăng ký lưu ký, nhưng chưa niêm

[vết hoặc đăng ký giao dich; cỗ phiếu đang trong

|đợt phát hành lần đầu (PO) 30%) 4 +

12_ |Cổ phiếu của các cơng ty đại chúng khác 50⁄| — 25.750.000.000| — 12875.000.000)

ÍV |Chứng chỉ quỹ đầu tư chứng khốn 4

'Quỹ đại chúng, bao gồm cả cơng ty đầu tư chứng

|khốn dai ching

14._ |Quỹ thành viên, cơng ty đầu tr chứng khốn riêng 1094| - + 4 lẻ 1494 4 - VI_[Chimg khodn bj hạn chế giao dịch ¬ 15_ [Chứng khốn bị tạm ngừng giao địch 40%] 4 | 16_ |Chứng khốn bị hủy niêm yết, hủy giao dich 50%| + 4 'VII |Các tài sản khác 256.000.000| 17 |Cổ phần, phần vốn gĩp va các loại chứng khoản lkhác 80%| 320.000.000| 256.000.000| 18 |Các tài sản đầu tư khác 80%) + + Viti [Rai ro tăng thêm (nếu cĩ) (được xác định trên cơ sử vốn chủ sở hữu đã trích lập đầy đủ 2.550.000.000) lcác khoản dự phịng)

Mã chứng khốn Mite tang thém] Quymơ rủi ro] Giá trị rủi r| `

1 |CơngtyCP Đầu tư Xây lắp Dầu khí Việt Nam 20%| — 25.500.000.000] 2.550.000.000}

Trang 15

CƠNG TY CỎ PHÀN CHỨNG KHỐN AN PHÁT Tầng 5, Tịa nhà Grand Building,

'Báo cáo tỷ lệ an tồn tải chính “Tại thời điểm ngày 30 tháng 06 năm 2015 1L BẰNG TÍNH GIÁ TRỊ RỦI RO

[C |RÙLRO HOAT DONG (TINH TRONG VONG 12 THANG) Giá trị rủi ro

I |Tổng chỉ phí hoạt động phát sinh trong vịng 12 tháng 366.128.755]

|Các khoản giảm trừ khỏi tổng chỉ phí (10.275.195.817)|

1 Chi phi khẩu hao 1.128.593.265)

it 2 Dự phịng giảm giá đầu tư chứng khốn ngắn han (13.642.598.000) 335.656.644 3 Dự phịng giảm giá đầu tư chứng khốn dài hạn |4 Dự phịng phải thu khĩ địi 1.903.152.274 II |Tổng chỉ phí sau khi giảm trừ (HI=1—1U) 10.641.324.572] |IV |25% Tổng chỉ phí sau khi giảm trừ (IV = 25% II) 2.660.331.143) IV [20% Vén pháp định của tổ chức kinh đoanh chứng khốn 27.000.000.000

\C_ |TƠNG GIÁ TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG (C=Max {IV, V)) 27.000.000.000| ID_ [TƠNG GIÁ TRỊ RỦI RO (A+B+C) 45.814.894.584] IIL, BANG TỎNG HỢP CÁC CHỈ TIÊU RỦI RO VÀ VỐN KHẢ DỤNG

|STT | Các chỉ tiêu Giá trị rủi ro/vốn khả dụng] Ghi chú (nếu cĩ)

1_— |Tổng giá trị rủiro thị trường 15.746.739.980)

J2 |Tổng giá tỉ rùiro thanh tốn 3.068.154.604 3 _ |Tồng giá trị rủi ro hoạt động, 27.000.000.000| l4 _ |Tổng giá trị rủi ro (4=1+2+3) 45.814.894.584| |s_ |Vốn khả dụng 92.144.337.992) |6 _ |Tỷ lệ Vốn khả dụng (6=5/4) 201,12%| 4 | t | Ab: 9 | — |

Nguyễn Thanh Nghị Uơng Thị Thanh Diệp Trần Thiên Hà 7

Kế tốn trưởng Trưởng bộ phận kiểm sốt nội bộ Tổng Giám đốc /

Định dạng
Số trang	15
Dung lượng	5,17 MB