Báo cáo tài chính Báo cáo tài chính Quý 2 năm 2017 Công ty Riêng

Trang 1

BAO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG

CONG TY CO PHAN DAU TU VA KHOANG SAN

AMD GROUP

Trang 2

CONG TY CO PHAN DAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP

Tầng 9, toa nha Suced, s6 108, phổ Nguyễn Hồng, p Mỹ Đình 2, Q Nam Từ

NỘI DUNG

Trang

Báo cáo của Ban Tổng Giám đốc 28

Báo cáo Tài chính riêng

Bảng cân đối kế tốn riêng 9-12

Bảo cáo kết quả hoạt động kinh doanh riêng, 13

Báo cáo lưu chuyển tiền tệ riêng, 14-15

Ban thuyết minh Báo cáo tài chính riêng 16-42

Trang 3

‘Ting 9, téa nha Suced, s6 108, phé Neuyén Hoing, p My-Dinh 2, Q Nam Từ Liêm, Tp Hà Nội

BAO CAO CUA BAN TONG GIAM BOC Ban Tổng Giám dốc Cơng

và Táo cáo tài chính riêng

30 tháng 06 năm 2017,

y Cổ phần Đầu tư và Khống sản AMD Group trình bảy Tiáo cáo của mình

là Cơng ty cho kỳ kế tốn kế tốn từ ngày 0L tháng 04 năm 2017 đến ngày

CƠNG TY

Cơng ty Cơ phần Đầu tư và Khống sản AMD Group là đoanh nại

ng hịa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam, hoạt động theo Luật doanh nghiệp

của nước

Cơng ty CA phan Pau tr va Khống sản AMD Group hoạt động theo Giấy chúng nhận kinh doanh số

0102370070 do Sở kế hoạch Đầu tư thành phố Hà Nội cấp lần đầu ngày 20 tháng 09 năm 2007, thay đổi lân thứ Ï5 vào ngày 24 tháng 12 năm 2016

Vấn Điều lệ tại thời điểm 30/06/2017 là 648.783.940/000 đồng (Sáu trăm bỗn mươi tâm tỷ, bảy trăm lắm:

mươi ba triệu, chin trăm bến mươi nghìn đồng chấn )

Dịa chỉ trụ sở chính của Cơng ty tại: Tầng 9, lịa nhà Sueed, số 108 phố Nguyễn I lồng, Phường Mỹ Đình 2, Quận Nam 'Từ Liêm, Thành phê Hà Nội

Lĩnh vực hoạt động kinh doanh chính của Cơng ty là: ~ Kinh doanh và khai thác khoảng sản;

~ Bán buơn mấy mmĩe thiết bị và phụ tùng máy khác; = Tan lẽ trong siêu thị trung tâm (hương mại;

Hoạt động tr vấn quân lý;

'Nghiên cứu và phát triển (thực nghiệm khoa học tự nhiên và kỹ thuật;

“Nghiên cứu và phát triển thực nghiệm khoa học xã hội và nhận văn; ~ Giáo dục mẫm non; = Dich vụ hỗ trợ giáo dục; 'Ngành nghề kinh doanh ~ _ Chuẩn bị mặt bằng; ~ Xây dựng cơng trình đường sắt và đường hộ; Phá đố; Lắp đặt hệ thơng điện;

~_ Xây dụng cơng trình cơng ích;

Cho thuê thiết bị thé thao, vui chơi giải trí;

~ Lắp đặt hệ thống cấp, thốt nước, lị sưởi và điều hịa khơng khí;

- Xây dựng nhà các loại:

~_ Hoạt động của các cơ sở thể thao;

- Hoản thign cơng trình xây dựng;

~ Kinh doanh bất động sản, quyền sử đụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng hoặc di thuê Chỉ tiết: Kinh doanh bắt động sân;

„ mơi giới, đầu giá bất động sản, đấu giá quyền sử dụng đất

Chỉ tiết: Sản giao dịch bat dong

- Bai ly, mơi giới, đấu giá

Chỉ tiết: Đại lý, mơi giới hang hĩa;

Trang 4

CONG TY CO PHAN ĐẦU TƯ VA KIIOANG SAN AMD GROUP

29, tia nha Suced, s6 108, phố Nguyễn Hồng, p Mỹ Đình 2, Q Nam Từ Liêm, Tp Hà Nội

~_ Hoạt động tư vấn quản lý (khơng bao gm ti vin pháp luật, thuế, tài chính, kế tốn, kiểm tốn) ~ Hoạt động chuyên mơn, khoa học và cơng nghệ khác chưa được phân vào đầu

Chỉ tiết: Hoạt động phiên địch;

= Quang cao;

~ Vận tải hành khách dường bộ trong nội thành, ngoại thành (rừ vận lai bằng xe buýt); ~ Vận tải hảnh khách đường bộ khác;

~ Vận tải hàng hĩa bằng đường bộ khác; - Ban buén 6 (6 và xe cĩ động cơ khác; ~ Bán lẻ ơ tơ con (loại 12 chỗ ngồi trở xuống);

= Baily ơ tơ và xe cĩ động cơ khác;

= Cho thud xe cĩ động cơ;

~ Bảo dưỡng, sửa chữa ơtơ và xe cĩ động cơ khác;

~ Bán phụ từng và các bộ phận phụ trợ của ơ tơ và xe cĩ động cơ khác ~ Hoạt động kiến trúc và tur vẫn kỹ thuật cĩ liên quan

Chỉ tiết:

Tự tấn lập dự án đầu te xây dựng cơng trình

Tu vẫn quản lý dụ án đâu tr xây dụng cơng trình;

~ Xây dựng cơng trinh kỹ thuật đân dụng khác; ~ _ Giáo đục nghề nghiệp,

Chỉ tiết: Dạy nghề: ~_ Giáo dục mầm non; ~ Giáo dục tiểu học; - Bao tao cao ding;

~_ Giáo dục thể thao và gi:

~ _ˆ Giáo dục văn hĩa nghệ thuật,

~ Giáo duc khác chưa được phân vào đâu;

~_ Tịch vụ hỗ trợ giáo đục;

~ Giáo dục trưng học cơ sở và trung bọc phố thơng; '

~ Sản xuất thức ăn gia súc, gia cằm và thủy sản;

= Nhl hing và các địch vụ ăn uồng phục vụ lưu động (khơng bao gồm kỉnh doanh quán bar, phịng hát karaoke, vữi trường);

~ Dịch vụ lưu trũ ngắn ngây; ~_ Đại lý du lịch;

~ Diễu hãnh ta đu lich;

~ Dịch vụ hỗ trợ liên quan đến quảng bá vả tổ chức tua du lịch;

~ Sửa chữa máy vỉ tính và thiết bị ngoại vĩ; ~ Sửa chữa thiết bị liên lạc;

- Sửa chữa thiết bị nghe nhìn điện ur gia dung;

~ Sửa chữa thiết bị, đỗ dùng gia đình;

in xuất linh kiện điện tủ

~ Sản xuất máy vỉ tính và thiết bị ngoại vỉ của máy vỉ lính; ~ Sản xuất thiết bị truyền thơng (trừ thiết bị thu phát sĩng);

~ Sản xuất sản phẩm điện tử dân dụng;

~_ Sân xuất mơ lơ, máy phát, biển thế điện, thiết bị phân phối và điều khiển điện; - San xuất đồ điện dân dụng;

~ Sản xuất thiết bị điện khác; ~ _ Sửa chữa máy mĩc thiết bị;

~ Sửa chữa thiết bị điện từ và quang học; ~_ Sửa chữa thiết bị điện;

~ Lắp đặt máy mĩc và thiết bị cơng nghiệp;

~ Bán buơn máy vi lính, thiết bị ngoại vi và phần mềm;

~ Bán buơn thiết bị và linh kiện điện tử viễn thơng,

Trang 5

(ONG TY CO PHAN DAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP

“Tầng 9, tịa nhà Sueed, số 108, phố Nguyễn Hồng, p Mỹ Đình 3, Q Nam Từ

bị điện khác dùng trong mạch điện)

ảm buơn máy mĩo thiết bị và phụ từng máy văn phịng (mrừ máy tính và thiết bị ngoại vÙ

Bám lé máp ví tính, thiết bị ngoại ví, phdn mém và thiết bị viễn thơng trong các của hùng:

chuyên doanh

"án lẻ đồ điện gia dụng, ghưởng, tú, bàn, ghỗ và để nội thất tương tụ, đền và bộ đèn điện, đồi dùng gia đình khác chưa được phân vào đâu trong các của hàng chuyên doanl;

Bán lễ khác trong các cửa hàng kinh doanh tổng hợp

Chỉ tiết: Bán lẻ trong siêu thị, trung tâm (bương mại

Đào tạo đại học và sau dại học;

Sản xuất máy thơng dụng khác;

"Bản buơn đỗ dùng khác cho gia đình ;

Chỉ tiết:

Ban buơn nước hoa, hàng mỹ phẩm va ché phim v6 sinh "Bán buơn hàng gỗm, sứ, thủy tỉnh

Bản buơn đồ điện gia dụng, đền và bộ đèn điện

Tản buơn giường, tủ, bàn ghế và đồ dùng nội thất tương tạ

.Bản buơn sach, báo, tạp chí, văn phịng phẩm

Bản huơn dụng cụ thể đục, thé thao

Sản xuất dụng cụ thể dục thé thao;

Bán lẽ thiết bị, dụng cụ thể dục, thể thao trong ác eữa hàng chuyên doanh;

Tịch vụ chăm sĩc và duy trí cảnh quan; Van tai hành khách ven biển và viễn dương; ‘Van tái hàng hĩa ven biển và viễn dương;

Hoạt động dịch vụ hễ trợ khác liên quan đến vận tải Chỉ tết: Hoạt động của đại lý bắn vẻ máy hay:

Cung cần dịch vụ ăn uắng theo hợp đơng khơng thường xuyên vơi khác hàng (phục vụ tiệc, hội

họp đám cưới

Ban buén vat ligu, thiết bị lắp đặt khá

Khai tháo quặng kim loại quí hiểm;

Loạt động địch vụ hỗ trợ khai thác mỏ và quặng khác

Chỉ tiết: thần dỗ quặng theo phương án thơng lệ và lẫy mẫu quặng, quan sát địa chất nọ thăm: do; Khai thác quặng kùm loại khá

trong xây dung:

khơng chita sil;

Loạt động của các (rung tâm, đại lý tư vấn, giới thiệu và mơi giới lao động, việc làm

Chỉ tắt: Hoạt động của các đại lý tư vấn, giới thiểu và mơi giới lao động, việc làm (khơng buo âm giới thiệu tên chọn, cưng ứng nhân lựo cho các doanh nghiệp cĩ chúc năng xuất khẩu

lao động

Và doanh nghiệp chỉ hoạt động khi được cơ quan nhà nước cĩ thâm quyền cấp phép, khơng bao gồm hoạt dộng cung ứng lại lao động)

Cung ứng và quản lý nguồn lao động (khơng bao gầm giới thiệu, tuyển chọn, cung ứng nhân

Tực cho các doanh nghiệp cĩ chức năng xuất khẩu lao động và đoanh nghiệp chỉ hoạt động khi

được cơ quan nhà nước cĩ thâm quyền cấp phép, khơng bao gồm hoạt động cung ứng lại lao

động);

Cung ứng lao động tạm thời (khơng bao gầm giới thiệu tuyển chọn, cung ứng nhân lực cho các

doanh nghiệp cĩ chức năng xuất khâu lao động và đoanh nghiệp chị hoạt động khi được cơ

quan nhà nước cĩ th: phép, khơng bao gdm hoại động cung ứng lại lao động); Ban buơn nhiên liệu rắn, lỏng, khí và các sản phẩm liên quan;

Chi tiết: Hoạt động guản lủ bài đồ xe ơ tơ hoặc gura ơ tơ, bãi dé xe dap, xe may;

Bán lễ nhiên liệu động cơ trong các cửa hàng chuyên doanh; Tần buơn kìm loại và quặng kinh loại,

Hoạt động thiết kế chuyên dụng,

Trang 6

CONG TY CO PHAN BAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP

Tầng 9, tịa nhà Suced, số 108, phố Nguyễn Hồng, p My Dinh 2, Q Nam Tir

Bán buơn đơ nơng;

Bán buơn sản phẩm thuốc lá, thuốc lào;

Chi tiệt: Bản buơn sản phẩm thuốc lá; Vận tải hành khách đường thùy nội địa;

‘Van tai hàng hĩa đường sết; Vận tắt hành khách đường sắt;

Chỉ tắt: Vận chuyên hành khách bằng đường sắt theo hợp đồng và theo tuyến cỗ định:

Dịch vụ tắm hơi, massage và các dịch vụ tăng cường sức khơe tương tự (trừ hoạt động thé thao)

Chị tiết: Dịch vụ xoa hĩp [Khơng bao gồm day, ẩn huyệt và các dich vy lién quan);

Hoạt động vui chơi giải trí khác chưa được phân vào đâu: Dịch vụ phục vụ hoạt động thể thao,

vui chơi giải trí:

Khai thác và thu gom than cứng;

Khai thác và thu gom than non;

Khai thác đá, cát, soi, dat set,

Khai thác khống hĩa chất và khống phân bồn; xuất bao bì bằng ø

Sản xuất sản phẩm khác từ gỗ; sản xuất săn phẩm từ tre, nứa, rơm, rạ và vật liệu tết bện;

Sản xuất giấy nhãn, bia nhãn, bao bì bằng giấy và bìa; Sản xuất than cốc; Sản xuất sẵn phẩm dẫu mỏ tỉnh chế; Sản uất sản phẩm từ plastic; Sản xuất sản phẩm chịu lửa; Sản xuất sắt, thép, gang;

Gia cơng cơ khí; xử lý và tráng phủ kim loại;

Sản xuất sản phẩm khác bằng kim loại chưa được phân vào đậu

Chi tiét: Sin xudi ede động cơ (lữ dộng cơ đẳng lơ) như xoắn ốc, đồng cơ thanh xoắn, các

đấm Id trong động cơ;

Sản xuất đây cáp kim loại, đãi xếp nếp và các chỉ tiết tương tụ;

Sản xuất dây cáp kim loại cách điện hoặe khơng cách điện; Sản xuất thiết bị và dụng cụ quang học;

Sản xuất máy mĩc và thiết bị văn phịng (trừ máy tính và thiết bị ngoại vi của máy vỉ tính); Sản xuất máy nơng nghiệp và lâm nghiệp;

Sửa chữa thiết bị khác;

Tân phụ tùng và các bộ phận phụ trợ của mỗ tổ, xe máy;

Bắn buơn nơng, lâm sản nguyên liệu (trừ gỗ, tre, nứa) và động vật sống;

Ban buén gạo;

"Bán buơn thực phẩm;

Bán buơn vải, hàng may sẵn, giây đép;

Bán buơn máy mĩc, thiết bị và phụ từng máy nơng nghiệp:

Bán buơn chuyên doanh khác chưa được phân vào dâu (trử phân bĩn, thuốc Đán lẻ lương thực trong các cửa hàng chuyên doanh;

Bán lẻ thực phẩm trong các cửa hàng chuyên doanh;

Bán lẻ sản phẩm thuốc lá, thuốc lào trong các cửa hàng chuyên đoanh

Chi tiết: bản lẻ sản phẩm thuấc là nội thuốc lào trong các cửa hàng chuyên đoanh;

Tập trình máy tính;

Hoạt động dịch vụ cơng nghệ thang tin và dich vu khác liên quan đến máy vi tính,

Xử lý dữ liệu, cho thuê và các hoạt động liên quan Cho thuê máy mĩc, thiết bị và đồ dùng hữu hình khá 1Ioạt động dich yu liên quan đến các cuậc gọi:

Trang 7

CONG TY CO PHAN DAU TU VA KITOANG SAN AMD GROUP

Ting 9, (va aha Sueed, s6 108, phé Nguyén Hoang, p My Dinh 2, Q Nam Từ Liêm, Tp Hà Nội

~_ Vệ sinh chung nhà của,

Cơ tiết: Vệ sinh văn phịng, căn hộ hoặc nhà riêng, nhà máy, của hing; - V@ sinh nha cửa và các cơng trình khác;

~ Lắp đặt hệ thống xây dựng khác

~ Hoại động xây dựng chuyên dụng khác;

~ Xuất bản phần mềm (trừ hoạt động xuất bản phẩm);

~ Sản xuất xe cỏ động cơ;

~ Chế biến, bảo quản thịt và các sân phẩm từ thịt,

~ Chế biến, bảo quần thủy sản và các sản phẩm từ thủy sản;

~ Chế biển và bảo quản rau quả; ~ Sản xuất các loại bánh từ bột; ~_ Sản xuất mĩn ấn, thức ăn chế biển - Bắn buơn tổng hợp;

~ Bán lề vải, len sợi, chỉ khâu và hà

~ Bán lễ đồ ngũ kim, sơn, kính và thiết bị lắp đặt khác trong xây dựng các cửa hàng chuyên doanh; ~_ Bán lẻ thảm, đêm, chăn, mần, rèm, vật liệu phi ¡ hãng chuyên đoanh; = TRần lẻ đỗ chơi, đỗ chơi trong các cửa hàng chuyên doanh (trừ đồ chơi cĩ hại cho giáo dục và sức

kde của trẻ em hoặc gây ảnh hưởng đến an ninh trật hg, an tồn xã hội);

= Bain lẽ hãng may mặc, giảy đép, hàng da và giả đa trong các cửa hàng chuyên doanh;

Chi tiết: Bán lẻ muốc hoa, mỹ phẩm và vật phẩm vệ sinh trong các của hàng chuyên doanh;

~ Bán lề hàng hĩa khác mới trong các cửa hằng chuyên doanh

Chỉ tiết:

.Bắn lẻ hoa, cây cảnh trong các của hàng clauyên doanh;

Tin lẽ làng lưu niệm, hàng đan lấn, hàng thủ cơng mỹ nghệ trong cúc cửa hằng chuyên doanh "Bắn lẻ Iranh, ảnh và các tác phẩm nghệ thuật khác (Irừ đỗ gỗ) trong các cửa làng chuyên doanh

Tán lẻ đơng hỗ, kinh mất trong các của hàng chuyên doanh;

Bain 1é mézy ảnh, phim ảnh và vật liên ảnh trong các của hàng chujên doanh;

Bain 18 hàn hĩa khác mới chưa được phân vào đẫu trong các cửa hùng chuyên doanh

~ _ Bán lẻ lương thực, thực phẩm, đồ uống, thuốc lá, thuốc lào chiếm tỷ trọng lớn trong các cửa hàng kinh doanh tổng hợp;

Chỉ tiết: Bán lẽ lương thực, thực phẩm đỗ nắng (đồ nống cĩ cồn và đồ nồng khơng cĩ cổn,

thuốc lá nội thuốc lào chiếm tỷ trọng lớn trong các cửa hàng kinh doanh tổng hợp);

~ Tiền lẽ dé uỗng trong các cửa hàng chuyên doanh Chỉ tiết Bán lẻ đồ uống cĩ cồn; Bán lẻ đỗ uống khơng cĩ e¿ ~ _ Dịch vụ phục vụ đỗ uống; ~_ Chăn nuơi gia ~ Chăn nuơi khác; ~ _ Xay xát và sẵn xuất bột thơ: ~ Dịch vụ ăn uống khác;

~_ Hoạt động chiếu phim;

~ Sản xuất thực phẩm khác chưa được phân vào đâu; ~_ Chăn nuơi trâu, bị:

~_ Chăn nuơi lợn;

~ Trồng trọt, chăn nuơi hỗn hợp; chế biển sữa và ~ _ Sản xuất tỉnh bột và các sản phẩm từ tỉnh bội ~ Sửa chữa các sản phẩm kim loại đúc sẵn;

Trang 8

‘Ting 9, tịa nhà Suced, số 108, phố Nguyễn Hoang, p MY Dinh 2, Q Nam Từ Liêm, Tp Hà Nội

~_ Khai thác lêm sản khác từ g

~ Iloạt động dịch vụ lâm nghiệp

Chỉ tiết: vận chuyển gỗ và lâm sản khác đến của rừng;

- Cửa, xẻ, bào gỗ và bảo quản gỗ;

- Sản xuất gỗ dán, gỗ lạng, vân ép và ván mỏng khác;

~ Sản xuất vali, túi xách và các loại tương lụ, sản xuất yêu đệm;

- Sản xuất để chơi, trị chơi( trừ đỗ chơi cỏ hại cho giáo dục nhân cách, sức khỏe của trẻ em hoặc

gây ảnh hưởng đến an ninh trật tự, an tồn xã hội); ~ _ Chưng, tình cất và pha chế các loại rượu mạnh;

~ —_ Sân xuất rượu vang:

~ Nghiên cứu và phát triển thực nghiệm khoa học tự nhiên và kỹ thuật,

~ Nghiên cứu và phát triển thực nghiệm khoa học xã hội và nhân văn;

~ _ Hoạt động thể thao khác;

~ Dịch vụ hành chính văn phịng tổng hợp;

+ Photo, chun bị tài liệu và các hoạt động “hỗ trợ văn phịng đặc biệt khác

Chỉ tiết: Photo, chuẩn bị tài liệu

HOT DONG QUAN TRI, BAN TONG GIAM DOC VA BAN KIEM SỐT

Các thành viên của Hội đẳng Quan tri troug ky ya tai ngày lập báo cáo này bao pầm:

Ơng Nguyễn Tiến Đức Chủ tịch

Ơng Nguyễn Tiến Dũng Ủy viên

Ơng Nguyễn Thiện Phú Ủy viên

Ơng Lã Quý Hiễn Ủy viên

Bà Vũ Đặng Hải Yến Ủy viên

Bà Võ Thị Thùy Dương Ủy viên

Các thành viên của Ban Tống Giám đốc đã đi: bạo gầm:

hành cơng ty trong kỳ và tai ngày lập báo cáo này

(Ơng Nguyễn Tiền Dũng Tổng Giám đốc Ơng Ngơ Cơng Chính Phĩ Tổng Giám đốc Ơng Nguyễn Đăng lâm Phĩ Lổng Giám đốc Bà Đỉnh Đặng Lhủy Anh "Phĩ Tổng Giám đốc Kiêm Kế tốn rưởng Các thành viên Ban Kiểm sốt bao gầm:

Bà 1rần Thị Tế Dung Trưởng bạn Ơng Nguyễn Thị Thu 'Lhảo: Ủ

Ba Hoang Thi Thu I Ling, Ủy viên viên

CONG BO TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM TƠNG BOC ĐĨI VỚI BẢO CÁO TÀI CHÍNH Ban Lễng Giám đốc Cơng ty chịu trách nhiệm về việc lập Báo cáo tài chính riêng phản ánh trung thực, hợp lý tình hình hoạt động, kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình Iuu chuyển tiền tệ của Cơng ty cho

kỳ kế tồn kết thúc ngày 30/06/2017 'Irong quá trình lập Bao cáo tài chỉnh, Ban Tổng Giám đỏc Cơng ty cam kết đã luận thú các yêu cầu sau

~ Xây dựng và duy tri kiểm sốt nội bộ mà Ban Tổng Giám đếc và Tan quản trị Cơng ty xác định

là cần thiết để đảm báo cho việc lập và trình bảy Báo cáo tài chính khơng cịn sai sĩt trọng yếu:

đo gian lận hoặc nhằm lẫn

Trang 9

CONG TY CO PITAN PAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP

Tang 9, tịa nhà Suced, số 108, phố Nguyễn Hồng, p Mỹ Đình 2, Q Nam Tù Liêm, Tp Hà Nội

-_ Iara chọn các chỉnh sách kê tốn thich hợp và áp dụng các chính sách nảy một cách nhật quan: - Duara cdc danh gid va dự đốn hợp lý và thận trọng;

- Néu td cdc chuẩn mực kể tốn được ái) dụng cĩ được tuần thủ hay khơng, cĩ tnhững ap dung sai lệch trọng yếu đến mức cần phái cơng bố và giải thích trong Báo cáo tài chính riêng trong ky kế tốn hay khơng;

- Lập Báo cáo tài chính riêng cho kỳ kế tốn từ 01/04/2017 đến 30/ 06/2017 trên cơ sở hoạt động,

kính doanh liên tục trừ trường hợp khơng thể cho rằng Cơng ty sẽ tiếp tục hoạt động kính đoanh Ban Tổng Giám đốc Cơng ty đảm bảo rằng các số kế toản được lưu giữ để phản ánh tỉnh hình tài chính của Cơng ty, với mức độ trung thực, hợp lý tại bất cứ thời điểm nào và đảm bảo rằng Báo cáo tài chính riêng luần thủ các quy định hiện hành của Nhà nuớc Dịng thời cĩ trách nhiệm lrong việc bảo đảm an tồn tải sản của Cơng ty và thực hiện các biện pháp thích hộp để ngăn chặn, phát hiện các hành vi gian lận và các vi phạm khác

Bạn lổng Giám đốc Cơng ty cam kết rằng Báo cáo tài chính riêng cho kỷ kế tốn từ 01/04/2017 đến 30/06/2017 đã phản ánh trung thực và hợp lý tình hình tải chính của Cơng ty tai thoi, điểm ngày 30 tháng 06 nam 2017, két quả hoạt dong kinh doanh và tình hình lưu chuyền tiền tệ cho kỳ kế tốn từ 01/04/2017 đến 30/06/2017 phù hợp với chuẩn mực, chế đệ kế tốn Việt Nam và tuân thủ các quy định hiện hành cĩ liên quan đến việc lập và trình bày Báo cáo tài chính riêng kỳ kế tốn 01/04/2017 đến ngày 30/06/2017 Cam kết khác

Ban Tổng Giám đốc cam kết rằng Cơng ty khơng vi phạm nghĩa vụ cơng bĩ thơng tin theo quy định tại 'Thơng tư số 155/2015/1'1-BLC ngày 06/ 10/2015 của Bộ 1ài Chính hướng dẫn về việc cơng bố thơng tin trên Thị trường chứng khoản

Trang 10

Tang 9, toa nhà Suced, Mỹ Đình 2, q, Nam Tử Liêm, tp 11a Nội Cho kỳ kế tốn từ 01/04/20 17 đến ngày 30/06/2017 Báo cáo tài chính riêng:

BẢNG CÂN ĐĨI KẾ TỐN

Tại ngày 30 tháng 06 năm 2017

Bon vi tinh: VND

TÀISẢN i số cuối kỳ Số đầu nănL

A TALSAN NGAN HAN 100 341,514,639,223 355,144,548,792

1 Tiền và các khaản tương đương tiền 110 35,798,762,720 23,021,335,348

1.Tiên 1H 31,298,762,720 23,021,335,348

2 Các Khoản tương đương liên L2 4,500,000,000 :

1I Các khoản đầu tư tài chỉnh ngắn bạn 120 * +

1 Chứng khốn kinh doanh 121 : :

2 Dự phịng giảm giả chứng khốn 122 Ề =

kinh doanh (*)

3, Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 123 5 =

TH, Các khoản phải thu ngắn hạn 1 Phải thu ngắn bạn của khách hằng, 2 Trả trước cho người bán ngắn hạn 3, Phái thu nội bộ ngắn hạn

.4 Phải thu theo tiến độ kế hoạch HĐXD 5 Phải thu về cho vay ngắn hạn

6, Các khoản phải thu ngắn hạo khác

T7 Dự phịng phải thu ngắn hạn khĩ đơi (*) 8 Tài sản thiếu chữ xử lý TV Hang tồn kho 1, ng tồn kho 2, Dự phịng giảm giá hàng tơn kho (*) `V, Tài săn ngắn hạn khá 1 Chi phi trả trước ngắn hạn 2 Thuế GTGT được khẩu trừ

3, Thuế và các khoản khác phải thụ Nhà nước

B TALSAN DAL HAN

1 Cie khodn phải thu đài hạn 1 Phải thu dâi hạn của khách hàng, 2, Trả trước cho người bán đài hạn

kinh doanh của các đơn vị trực thuộc 4, Phai thu n6i bộ đãi hạn

5 Phải thu về cho vay dai han 6, Phai thu dai han khác

Trang 11

CONG TY CO PHAN DAU TU VÀ KHỐNG SAN AMD GROUP Bao cio tài chính riêng Ting 9, lịa nhà Suced, Mỹ Đình 2, ú Nam 'Từ Liêm, tp Hả Nội Cho kỳ kế tốn từ 01/04/2017 đến ngày 30/06/2017

BẰNG CÂN ĐỎI KẾ TỐN

Tại ngày 30 thang 06 nim 2017 (Tiếp theo) bon vi tinh: VND Mã š ci6flế Số g8 tơi TALSAN, Số Số cuối kỳ Số đầu năm TL Tai sin eb định 20 494,136,028 3525 341,107 1 Tài sẵn cổ định hữu hình 221 v.09 $7,494,136,028 3,825,341,707 - Nguyên giá 222 (60,762,343, 638, 4,937,166,365

~ Giá trị haa mịn lầy kế(*) 223 (3,268,207, 610) (1,411,824,658)

2 Tải sản cổ định thuê tài chính 2 ” :

~ Nguyên giá 225 ˆ 2

~ Giả trị hoo uuơn ly kế(*) 226 = »

3, Tài sản cổ định võ hình 227 _ 1

~ Nguyên giá 228 5 =

~ Giá trị hao mơn ly kế?) 220 = =

TI Bat d6ng sin din ter 230 - =

~ Nguyên giá 231 š =

~ Giá trị hao mịn lũy kế (*) 232 = =

TY, Tải sân đỡ dang đài hạ 240 VAO 67.962,863,500 31,477,446,663, 1 Chỉ phí săn xuất, kỉnh doanh đỡ đang dài han 241 472,012,436 53,018,669 2, Chỉ phí xây dựng cơ bản đỡ dang 242 67,490,851,064 30,724,427,994

TV, Các khoản đầu tự tài chính dài hạn 250 VI 491,234,341,733 491,234,341,733

1 DẦU tư vào cơng ly con 251 451,387,600,000 451,387,600,000

2, Đầu tư vào cơng ty liên đoanh, liên 35⁄2 40,000,000,000 40,000,000,000,

3, Đâu trr gĩp vốn vào đơn vị khác 2 = x

4 Dự phịng đầu tư tài chính dai han (*) 254 (153,258,267) (183,258,267)

5 Dau tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 J s

Y Tài sẵn đài hạn khác 260 10,687,947,267 9,759,887,989

1, Chỉ phí tả trước đãi hạn 261 V.D6 10,687,947,267 9,759,887,989

2 Tài sân thuế thu nhập huãn lại 262 - -

3 Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay thể đài hạn 263 - =

4, Tai sin đài hạn khác 268 -

Trang 12

CONG TY CO PITAN DAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP Báo cáo tài chính riêng

Tầng 8, tịa nhà Succd, Mỹ Đình 2, q Nam 1ừ Liêm, tp Hả Nội Cho kỳ kể tốn từ 01/04/2017 đến ngày 30/06/2017

BẰNG CÂN ĐƠI KẾ TỐN

"Tại ngày 30 tháng 06 năm 2017 (Tiếp theo) Bun vj tinh: VND NGUON VON Mas Clues sé — minh Số cuối kỹ Số đầu năm C NỢ THÁI TRẢ 300 261,851,385,076 412,089,565,920 I Nợ ngắn hạn 310 100,737,371,127 343,176,469,960 1, Phải trả người bán ngắn hạn 3H Y2 13,546.076.490 '214,745,099,033

3 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 312 V13 42,623 441,985 8,920,486,989

3 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước ¬.- 13,055,306,888 15,079,626,544

3, Phải trả người lao động 314 2 :

'9 Phải trả ngắn hạn khác 319 V.IS 6,534.327,612 6,000,000,000

10, Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn 320 VAG 23,193,018,949 35,646,058,200

LLDy phony pha tra ngắn hạn 321 - é

12 Quỹ khoa thưởng, phúc lợi 322 1,785,199,194 1, 785,199,194

13 Quỹ bình én gia 333 „ a

14 Giao địch mua bán lại Trái phiểu Chính phủ 324 : s

1H Nợ đãi hạn 330 161,114,013,949 69,913,095,960

1 Phải trả đãi bạn người bán 331 zs -

2 Người mua tr tiên trước đài hạn 332 s =

3 Chi phi phai tra di han 333 š =

'4 Phải trả nội bộ về vốn kinh doanh 334 = `

5, Phải trả nội bộ đại hạn ` 2

s6, Doanh thu chưa thực hiện dai hạn 336 : `

Phải tả đầi hạn khác 337 40,108,000,000 =

8 Vay và nợ thuê tài chính dai han 338 121,006,013,949 69,913,095,960

Trang 13

CONG TY CO PHAN BAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP Bao cao tài chính riêng

(ang 9, tùa nhà Suced, Mỹ Đình 2, q Nam Tw Liém, tp Ha Noi Cho kỳ kế tốn từ 01/04/2017 đến ngày 30/06/2017

BANG CAN DOL KE TỐN

‘Tai ngày 30 tháng 06 năm 2017 ( Tiếp theo) Mã — Thuyết NGUON VON Số cuỗi kỳ Pon vi tinh: VND Số đầu năm số minh D VỐN CHỦ SỞ HỮU 409 730,042,542,675 702,052,000,964 1 Vốn chủ sở hữu 410 V.17 730,042,542,675 702,052,000,964 1 Vẫn gĩp của chú sở hữu 411 648,783,940,000 623 ,999,360,000 2 Thặng dư vốn cỗ phần 412 (295.785.215) (90,000,000)

8 Quỹ đâu tư phát triển 418 2,602,475,660 2,602,475.660 9, Quỹ hễ trợ sắp xến doanh nghiệp 419 - : I0 Quỹ lhác thuộc vũn chủ sở hữu 420 1,709,876 ,063 |,709.876,063

11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 421 71.242.036.167 73,830,289,24 1

- LNST chua phan phối lữy kế đến cuối l trước AZ La 73,630,289.241 31.383.021.276

- LNST' chưa phân phối kỳ này 421b 3,411, 746,926 42,447,267, 965 12 Nguễn vẫn đầu tư XDCB 422 - : LONG CONG NGUON VON 440 991 893,927,751 1,114,141,566,884

Hà Nội, ngày 17 thang 07 năm 2017

Trang 14

‘Tang 9, toa nha Suced, Số 108 Nguyễn Hoảng, Mỹ Dinh 2, Q Nam Từ Liêm, Hà Nội

Báo cáo tài chính riêng Cho kỷ kế tuán từ 01/04/2017 đến 30/06/2017 BAO CAO KET QUA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Kỳ kế tốn từ 01-04-2017 ĐÉN NGÀY: 30-06-2017 Đơn vị tính: VND

TH Kỳ này Năm Lũy kể từ đâu | Liy ké ty dau nam

CHÌ TIÊU MÃ SỐ | UY |Kỳ này Năm nay| “Y4, trước năm đến cuối kỷ |_ đến cuối kỳ này S 2 3 5

ET nay Nam nay Năm trước

1 2 3 4 5

iS carly thu ban hang va cung cap 01 72,257,303,873| 227,623.319,320| 305,760,041,117 457,687,560,734

2 Các khồn giàm trừ doanh thu 02 0 78,172,870 ũ 250,038,133

$ Doanh thu thuan ve ban hang va 40 72.257,303,873| 227,546,146,450| 305,760,041,117| 457,437,522,601

cung cap dich vu (10=01- 02)

4 Giá vốn hàng bán 41 63,662,955,894] 205,610,911,653] 285,698,105.941 429.864.933.505

Cat On Gon NO Rat RAG Va 20 8.504.347,979| 21/934,234/797| 20,061.935,176 27 572,589,096

cung cap (20=10-11)

6 Doanh thu hoạt động tài chính 21 16,491,281 8,774,131 23,567,598 20,232,830,138 7 Chi phi tai chinh 22 4,810,603.953 8.099.650] 7,731,955,315 7,415.507,062

- Trong do: Chi phi lai vay 23 4,610,603,953 0 7.643.065.465 0

8 Chi phí bán hàng 25 909,746,067 442,129,660] 1,845.328.004 501,318,890 9 Chi phí quan lý doanh nghiệp 26 2B51/B31447| 2609405/988| 5.853.988.959 9,180,050,347

40 Lợi nhuận thuân từ hoạt động 4.544,220,49 Ki xồi: 14021119L212/20120)) 30 238,957,793| 18,883,373,652 544,230,496 30,708.542.935 11 Thu nhập khác 31 0 422,907,827 1-+soagl sốt 42 Chi phí khác 32 231,375,160 12,243,331 Sac `" 14 Tơng lợi nhuận kê tốn trước thuế (50=30+40) s0 7582633| 18,994,038,148] + 274e244e@ 31,745,069,733

15 Chi phí thuế TNDN hiện hành 51 1,516,523| 3798.807829 LM dl sn

16 Chi phí thuê TNDN hỗn lại 52 0 0

47 Lợi nhuận sau thuê thu nhập A 495,230,519] 3,411,746, 396,055,

doanh nghigp (60=50.61-52) 60 6,066,110] 15,195,230 746,926 25,396,055, 787

18 Lai co ban trén cé phiéu (*) 70

19 Lãi suy giảm trên cổ phiếu (*) 71

Hà Nội, ngày †7 hava 07 nam 2017

Trang 15

dng 9, toa nha Suced, MP Dinh 2, q Nam Tit Liém, tp Hà Nội “Cho kỳ kế tốn nừ 01/04/2017 đến ngày 30/06/2017 Báo cáo tài chính riêng,

BAO CÁO LƯU CHUYÊN TIỀN TẾ

"Theo phương pháp trực tiếp

“Cho kỳ kế tốn từ 01/04/2017 đến ngày 30/06/2017 Đơn vj tinh: VND

CHỈ TIỆU Mã số Quý 2 năm 2017 Quý 2 năm 2016

1 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh:

1 Tiên thụ từ bán hàng, cũng cấp dịch vụ ol 285,675,395,122 t8I,040,356,901 và doanh thủ khác

2 Tiển chỉ trả cho người cung cấp hãng hĩa 02 (246,994, 137,930) (179,112,516,812)

va dich vụ

3 Tiên chỉ trả chờ người lao động ® (15365.597.443) (5,631,590,004)

4 Tidn chi tea Hil vay 04 (4.210,622.802)

5 Liễn chỉ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 95 (2,430,000,000) (2,170,.485,985)

6 Tiên thụ kháe từ hoạt động kinh doanh 06 3,783,922,000 200,060,353

7, Tiền chị khác cho hoạt động kinh doanh: 07 (1,420,039,402) (104,862,723,403)

iu chuyển tiền thuân từ hoạt động kink doanh 20 19,018,919,945 (110,536,898,950)

1L Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư -

1 Tiên chỉ đỗ mua sắm, xây dựng tải sin at (1,536,300,000) cố định và các tài sản dai hạn Khác 2 Vin thu từ thanh lý, nhượng bán lài sản 22 5,097,448,217 6,000,000,000 cố định và các tài sản dài hạn khác 3, Tiền chỉ cho vay, mua các cơng cụ nợ của 23 = đơn vị khác 4 Tiên thu hồi chơ vay, bán lại các cơng cụ nợ 24 2 nợ của đơn vị khác

3 Tiên chỉ đầu tư gĩp vốn vào đơn vị khác 25 (180,000/000/000)

6, Tiền thu hơi đâu tư gĩp vốn vào đơnvjkhác — 26

7, Tién thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận 37 16,491,281 8,774,131

được chỉa

+ưưa chuyễn tiền thuân từ hoạt động đầu tự 30 6,014,039,498 (175,527,525,869)

TIT, Taru chuyển tiền từ hoạt động tài chính

1 Tiền thụ từ phát hành cơ phiếu, nhận vốn gĩp — 21 - 300,000.000,000 của chủ sở hữu,

2 Tiền chỉ trả vốn mớp cho các chủ sở hữu, 32 - mua lại cỗ phiếu của doanh nghiệp đã phát hành

3, Tiên vay ngắn hạn, dài hạn nhận được, 3 16.863.861.000)

4, Tiên chỉ trả nợ gốc vay 34 (28,717,918,531) (5,000,000,000)

5 Tiễn chỉ trả nợ thuê tài chính 35 °

.6 Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36

Lưu chuyển tiền thuân từ huạt động tài chính ——_ 40 (11,854,057,531) 295,000,000,000

Lưu chuyển tiền thuần trong ky 30 13,198,901,912 8,935,575,181

Tiền và tương đương tiền đầu kỳ: 60 22,599,860,808 11,227,312,914

Ảnh hưởng của thay đơi tỷ giá hồi đối quy đơi — 6l

ngoại VỆ

"Tiền và trưng đương tiỀn cuối kỹ 70

Trang 16

CƠNG TY C6 PILAN BAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP Báo cáo tài chính riêng

Trang 17

CONG TY CO PHAN BAU TU VA KITOAN SAN AMD GROUP Báo cáo tà ink riêng Tầng 9, tịa nhà Suced, MỊ jiêm, T Hà Nội Cho kỳ kế toan tir 01/01/2017 an Ngày 31/03/2017 2, Q Nam Từ

THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Cho kp ké tốn từ ngày (I1/04/2017 đến ngày 30/06/2017

(Các Thuyết mình này là bộ phận hợp thành và cần dược đọc cùng Báo cáo tài chính)

1 DAC DIFM HOAT BONG DOANH NGHIỆP

1, Hình thức sở hữu vốn

CƠNG TY CO PHAN DAU TU' VA KHOANG SAN AMD GROUP là Doanh nghiệp hoạt động theo

Luật doanh nghiệp của nước Cộng hịa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam

CƠNG TY CƠ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ KHỐNG SẲN AMD GROUP (tên cũ : Cơng ty Cổ phân Fiker Việt Nam hoạt động theo Giấy chủng nhận kinh doanh số 0102370070 do Sở kế hoạch Đầu tư thành

cấp lần đầu ngày 20 tháng 09 năm 2007, thay đổi lần thứ 15 vào ngày 24 tháng 12 năm Vấn Điều lệ tại thời điểm 30/0 (2017 là 648.783.940.000 đồng (Sáu trăm bốn mươi tám gý, hảy trầm

tắm mươi ba triệu, chin trăm bún mươi nghìn đồng chấn.)

Địa chỉ trụ sở chính của Cơng ty tại: Tầng 9, tịa nha Suced, số 108 phố Nguyễn Hồng, phường Mỹ Dinh 2, quận Nam Từ I.iêm, l là Nội

2 Lĩnh vực kinh đồnh

= Kinh doanh và khai thác khống sản;

~ Hắn buơn máy mĩc thiết bị va phy ting máy khác:

~ Bán lề trong siêu thị trung tâm thương mại;

~ Hoạt động tư vẫn quản lý;

Trang 18

CONG TY CO PHAN DAU TU VA KHOAN SAN AMD GROUP Báo cáo tài chính riêng, Ting 9, tịa nhà Sueed, Mỹ Đình 2, Q Nam Từ Liêm, Tp Hà Nội Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2017 đến

Ngày 31/03/2017

'uyên bố vỗ việc tuân thủ Chuẩn mục ké toún và Chế dộ kế tốn

Cơng ty đã áp dụng các Chuẩn mực kế tốn Việt Nam và các văn bản hướng dẫn Chuẩn mực do

Nhà nước đã bạn bành Các Báo cáo rải chính được lập và trình bày theo đúng quy dịnh của từng

chuẩn mực, thơng tư hướng dẫn thực Ìn mực và Chế độ kế tốn hiện hành đang áp dụng

3 Cong ey tài chính đi nhận bạn dẫu

Tài sản tài chín

Tài sản tài chính của Cơng ty bao gồm tiền và các khoản tương đương tiền, các khoản phải thu

khách hàng và phải thu khác, các khoản cho vay, các khoản đầu tư ngắn hạn và dài hạn Tại thời

điểm ghi nhận ban đầu, tài nh cộng

In tài chính được xác định theo gid mua/chi phi phat c chỉ phí phát sinh khác liên quan trực tiếp đến việc mua, phát hành tài sản tải chính đĩ

Nợ phải trả tài chính

Nợ phải trả tài chính của Cơng ty bao gầm các khoản vay, các khoản phải trả người bán và phải trả khác, chỉ phí phải trả Tại thời điểm ghỉ nhận lẫn đầu, các khoản nợ phải trả tài chính được xác định

theo giá phát hành cộng các chỉ phí phát sinh liên quan trực tiếp đến việc phát hành nợ phải trả tài

chính đĩ

Giá trị sau ghỉ nhận ban đều

Hiện tại chưa cĩ các quy định về đánh giá lại cơng cụ tài chính sau ghỉ nhận bạn đầu

4 Tiền và các khoản tương đương tiền

“Tiên bao gồm tiền mặt tại quỹ, tiền gửi ngân hàng khơng kỳ hạn, vàng tiền tệ sử dụng với các chức năng cất trữ giá trị khơng bao gơm các loại vàng được phân loại là hàng tốn kho sử dụng với mục đích là nguyên vật liệu để sản xuất sản phẩm hoặc hàng hĩa đề bán

'Các khốn tương đương tiễn là các khoản đầu tư nại gian đáo hạn khơng quá 03 tháng, cĩ tính thanh khoản cao, cĩ khả năng chuyển đổi dễ dàng (hành các lượng tiễn xác định và khơng cĩ nhiều rủi rợ trịng chuyển đơi thành tiền

hạn cĩ thị

5 Cúc khuẩn đầu tư tải chính

Chứng khốn kinh doanh được ghỉ số kế tốn theo giá gốc, bao gồm; Giá mua cộng các chỉ phí mua

(iếu eĩ) như chỉ phí mơi giới, giao địch, cung cấp thơng tin, thuế, lệ phí và phí ngân hàng Giá gốc

của chứng khoản kinh doanh được xác định theo giá trị hợp lý của các khoản thanh tốn tại thời điểm giao địch phát sinh

Các khoản đầu tư nấm giữ đến ngảy đảo hạn bao gồm: Các khoản tiền gửi ngân hàng cĩ kỳ hạn (bao gỗm cả các loại tín phiêu, kỳ phiếu), trái phiếu, cổ phiêu ưu đãi bên phát hành bắt buộc phải

mua lại tại thời điểm nhất định trong tương lai và các khoản cho vay nắm gift đến ngày đảo bạn với

mục đích thu lãi hàng kỷ và các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn khác

Giá trị ghi số của các khoản đầu Lư vào các cơng ty con, cơn)

Trang 19

CONG TY CO PHAN DAU TU VA KHOAN SAN AMD GROUP áo cáo tài chính riêng

“Tầng 9, tịa nhà Sueed, Mỹ Đình 2, Q Nam Từ Liêm, Tp Hà Nội Cho kỷ kế lốn từ 01/01/2017 đến

Ngày 31/03/2017 Giá trị ghi số của các khoản đầu tư vào cơng cụ vốn của đơn vị khá

đồng kiểm sốt hoặc cĩ ảnh hưởng đáng kế đối với bên được đầu tư được

là đầu tư bằng tiên hoặc giá đánh giá lại nếu là đầu tư bằng tài sản phi tiễn lệ,

h sốt,

định theo giá gốc nếu

khơng cĩ quyền

Cổ tức nhận bằng cổ phiểu chỉ thực hiện ghỉ nhận số lượng cỗ phiểu được nhận, khơng ghi nhận

tăng giá trị khoản đầu tư và doanh thu hoạt động tài chính

Cổ tức nhận bằng cổ phiếu được thực hiện ghỉ nhận tăng đoanh thu hoạt động tài chính và tăng giá trị khoản đầu tư tương ứng với số tiễn cổ tức được chia

Cổ phiếu hốn đổi được xác định giá trị cổ phiếu theo giá trị hợp lý tại ngày trao

đối v Giá trị hợp lý

cổ phiếu của cơng ty niềm yết là giá đĩng cửa niềm yết trên thị trường chứng khốn, đối với cổ phiếu chưa niêm yết giao dịch trên sản PCOM là giá giao địch đĩng cửa trén san UPCOM, đối với cỗ phiếu chưa niêm yết khác là giá thỏa thuận theo hợp đồng hoặc giá trị số sách tại thời điểm trao đối

Dự phịng giảm giá các khoản dầu tr được lập vào thời diễm cuối năm cụ thể như sau:

khoản đầu tư chứng khốn kinh doanh: căn cứ trích lập dự phỏng l số chênh lệch giữa giá gốc của các khoản đầu tư được hạch tốn trên số kế tốn lớn hơn giá tả thị trường cđa chủng

tại thời điểm lập dự phịng

~_ Tối với các khoản đà cơng ty con, cơng ty liên doanh liền kết và đầu Iư gĩp vốn vào đơn vị khác: căn cứ vào Tiáo cáo tải chính của cơng ty con, cơng ty liên doanh, liên kết tại thời điểm

trích lập dự phịng

~_ Đối với khoản đầu tư nắm giữ lâu đài (khơng phân loại là chứng khốn kinh doanh) và khơng cĩ ảnh hưởng đáng kể đối với bên được đâu tư: nếu khoản dẫu tư vào cỗ phiếu niêm yết hoặc giá trị

hợp lý cũa khoản đầu tư được xác định tin cậy th việc lập dự phịng đựa trên giá tr thị trường của cổ phiêu; nếu khoản đầu tư khơng xác định duve giá trị hợp lý tại thời điểm báo cáo thì việc lập dự phịng căn cứ vào Táo cáo tải chính tại thời điểm trích lập dự phịng của bên được đầu tư

~- Đối với các khoản dâu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn được đánh giá khả năng thu hồi để lập dự

phịng phải thu khỏ địi theo quy định của pháp luật iu ur vi 6 Các khoắn nợ phải thụ

Các khoản phải thu được theo dõi chỉ tiết theo kỳ hạn phải thu, đối tượng phải thu, loại nguyên tệ phải thu, và các yếu tổ khác theo nhu cầu quản lý của Cơng ty

Dự phịng nợ phải thu khĩ đồi được trích lập cho các khoản: nợ phải thu quá bạn thanh tốn ghỉ

trong hợp đồng kinh tế, các khế ước vay nợ, cam két hợp đồng hoặc cam kết nợ và nợ phải thu chưa

đến hạn thanh tốn nhưng khĩ cĩ khả năng thu hơi Trong đĩ, việc trích lập dự phịng nợ phải thu

quá hạn mua bán ban đầu, khơng

tính đến việc gia han nợ giữa các bên vả nợ phải thu chưa đến hạn thanh tốn nhưng khách nợ đã lâm vào tình trạng phá sản hoặc đang làm thủ tục giải thể, mất tích, bỏ trồn tốn được căn cứ vào thời gian trả nợ gốc theo hợp đổi 7 Hàng tồn kho

Trang 20

CONG TY CO PHAN DAU TU VA KHOAN SAN AMD GROUP Báo cáo tài chính riêng “Tầng 9, tịa nhà Sueed, Mỹ Đình 2, Q Nam Từ Liêm, Tp Hà Nị

'Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2017 đến

Nghy 31/03/2017

dược hàng tổn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tai,

Giá trị hàng tồn kho được xác định theo phương pháp Bình quân gia quyền

Giá trị hang tồn kho là hing hĩa sắt thép được xác định theo phương pháp Nhập trước xuất trước

Hàng tồn kho được hạch tốn theo phương pháp kê khai thường xua

Phương pháp xác dịnh giả trị sản phẩm dỡ dang: chỉ phí nguyên vật liệu chính cho từng loại sản phẩm chưa hồn thành

Dự phịng giảm giá hàng tồn kho được lập vào thời điểm cuối kỳ căn cứ theo số chênh lệch giữa giá gốc của bảng tồn kho lớn hơn giá trị thuần ẽ thẻ thực hiện được

8 Tài sản cỗ định, Tài sản cố định thuê tài chính và Bắt động sản đầu tư

Tài sản cố định hữu hình, tài sản cố định vơ hình được ghỉ nhận theo giá gốc Trong quá trình sử:

dụng, tài sản cố định hữu hình, tải sản cố định vơ hình được ghỉ nhận theo nguyên giá, hao mon ly kế và giá trị cịn lại Khẩu hao được trích theo phương pháp đường thẳng

‘Tai sản cổ định thuê tài chính được ghi nhận nguyên giá theo giá trị họp lý hoặc aiá trị hiện tại của

khoản thanh tốn tiên thuê tối thiểu (trường hợp giá trị hợp lý cao hơn giá trị hiện tại của khoản thanh lốn tiền thuê tối thiểu) cơng với các chỉ phí trực tiếp phát sinh ban đầu liên quan đến hoạt động thuê tài chính (khơng bao gồm thuế GTGT), Trong quá trình sử dụng, tài sản cổ định thud ai

chính được ghi nhận theo nguyên giá, hao mịn lug kế và giá trị cơn lại KỈ định thuê tài

ấu hao của tải sản cố chính được trích căn cứ theo thời gian thuê theo hợp đồng và tính vào chỉ phí sản xuất, kinh doanh, dam bao thu hồi đủ vốn

Bất động sản đầu tư được ghi nhận theo giá gốc Trong quá trình cho thuê hoạt động, bắt động sản dầu tư được ghi nhận theo nguyên giá, hao mỏn luỹ kế và giá trị cịn lại Đối với bất động sản đầu

tử nắm giữ chờ tăng giá khơng thực hiện trích khẩu hao

Khẩu hao được trích theo phương pháp dường thẳng, Lhời gian khấu hao được tính theo Thơng tư 45/2013/BTC ngày 25/04/2013 của Rộ Tải Chính

~ _ Thiết bị dụng cụ quản lý 3— 10 năm

= May méc thiết bị T- 20 năm

~_ Nhà cha vật kiến trúc 3—50 năm

-_'ISCP khác 2~20 năm

~_ Phân mềm máy tỉnh 3-S nam

~_ TSCP vơ hình khác 4—25 năm

9 Chỉ phí trả trước

Các chỉ phí đã phát sinh liên quan đến kết quả hoại động sản xuất kính doanh của nhiêu kỷ kế tốn được hạch tốn vào chỉ phí trả trước để phân bễ dần vào kết quả hoạt động kinh doanh trong các kỳ kế tốn sau

tinh và phân bổ chi phí trả trước đài hạn vào chỉ phí săn xuất kinh doanh từng kỳ kế tốn được

căn cử vào tính chất, mức độ từng loại chỉ phí để lựa chọn phương pháp và tiêu thức phân bổ hợp

lý Chỉ phí trả trước được phân bổ dẫn vào chỉ phi sin xuất kinh doanh theo phương pháp đường thẳng,

Trang 21

CONG TY CO PILAN DAU TU VA KHGAN SAN AMD GROUP Báo cáo tài chính riêng Ting 9, tịa nhà Sueed, Mỹ Đình 2, Q Nam Từ Liêm, Tp Hà Nội Cho kỳ kếtốn từ 01/01/2017 đến

"Ngày 31/03/2017

Lợi thế kinh doanh phát s

khơng quá 3 nam nh khi cỗ phần hĩa doanh nghiệp Nhà nước được phân bổ dẫn tối da

10, Các khoăn nợ phải tri

khoản nợ phải trã được theo đối theo kỳ hạn phải trả, đổi tượng phải trả, loại nguyên tệ phải trả

.êu tố khác theo nhu cầu quân lý của Cơng ty,

11, Chi phi di vay

(Chi phi đi vay được ghỉ nhận vào chỉ phi sản xuất, kinh doanh trong kỳ khi phát sinh, (rir chi phi di

vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng hoặc sản xuất tài sản đở dang được tỉnh vào giá trị của tai sản đĩ (được vấn hố) khi cỏ đủ các điểu kiện quy định trong Chuẩn mực Kế tốn Việt

"Nam số 16 “Chỉ phí đi vay” Ngồi ra, đối với khoản vay riêng phục vụ việc xây dựng tải s

định, bất động sản đầu tự, lãi vay được vốn hĩa kể cả khi thời gian xây dựng đưới |2 tháng,

Đơi với các khoản vốn vay chung, trong đỏ cĩ sử dụng cho mục đích đầu tư xây dựng hoặc sản

xuất một tài sản dở dang thì số chỉ phí đi vay cĩ đủ điều kiện vốn hố trong mỗi kỳ kế tốn được xác định theo lý lệ vốn hố đố

x dựng hoặc sản xuất tải sản đĩ Tý lệ vấn hố được tính theo tỷ lệ lãi suất bình quân gia qu ĩi chỉ phí uỹ kế bình quân gia quyền phát sinh cho việc đầu ws

của các khoản vay chưa trả (rong kỳ, ngoại trừ các khoản vay riêng biệt phục vụ cho mục đích cĩ mot tai sản dỡ dang,

in

12 Chỉ phí phải trả

Các khoản phải trả cho hàng hĩa địch vụ đã nhận được từ người bán hoặc đã được cung cấp cho người mua trong kỳ báo cáo nhưng thực tế chưa chỉ trả được ghỉ nhận vào chỉ phí sản xuất, kinh doanh của kỷ báo cáo

'Việc ghi nhận các khoản chỉ phí phải trả vào ebi phí sản xuất, kinh doanh trong kỳ được thực hiện theo nguyên tắc phù hợp giữa doanh thu và chỉ phí phát sinh trong kỳ, Các khoản chỉ phí phải trả

sẽ được quyết tốn với số cbï phí thực tế phát sinh Số chênh lệch giữa số trích trước và chỉ phí thục

tế được hồn nhập

13 Vấn chủ sở hữu

Vấn đầu tư của chủ sở hữu được ghỉ nhận theo số vốn thực gĩp của chú sở hữu,

Trang 22

CONG TY CO PHAN DAU TU VA KHOAN SAN AMD GROUP Báo cáo tài chính riêng

“Tầng 9, tịa nhà Sueed, Mỹ Đình 2, Ợ Nam Từ iêm, Tp Hà Nội _ Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2017 đến 31/03/2017

được quy dịnh sẵn trang phương án phát hành Giá trị cấu phi trái phiểu chuyển đổi được

xác định là phần chênh lệch giữa tỗng số tiễn thu từ việc phát hành trái phiếu chuyển đồi trừ đi giá trị cấu phần nợ của trái phiếu chuyển đơi

Vốn khác thuộc Vấn chủ sở hữu phản ánh số vốn kinh doanh được hình thành do bố sung từ kết quả hoạt động kinh doanh hoặc do được tặng, biếu, tài trọ, đánh giá lại tài sản (nếu được phép ghi tăng giảm Vốn đầu tư của chủ sở hữu)

Cổ phiếu quỹ là cổ phiếu do Cơng ty phát hành và được Cơng ty mua lại, cổ phiếu này khơng bị

hủy bỏ và sẽ được lái phát hành trở lại Irong khoảng thời gian theo quy định của pháp luật về chứng

khốn Cổ phiểu quỹ được ghỉ nhận theo giá trị thực tẾ mua lại và trình bày trên Bảng Cân đổi kế tốn là một khoản ghỉ giảm Vốn đầu tư của chủ sở hữu Giá vốn của cỗ phiếu quỹ khi tái

phát hành hoặc khi s

quyền

dụng để trả cổ tức, thưởng được tính theo phương pháp bình quân gia

Chênh lệch đánh giá lại tài sản được phản ánh (rong các trường hợp: khi cĩ quyết định của Nhà

nước về đánh giá lại „ khi thực hiện cổ phần hĩa doanh nghiệp Nhà nước, và các trường hợp

khác theo quy định của pháp luật

Trại nhuận sau thuế chưa phân phối phản ánh kết quả kinh doanh (lãi, lỗ) sau thuế thu nhập doanh

nghiệp và tình hình phân chia lợi nhuận hoặc xử lý lỗ của Cơng ty Việc phân phối loi nhuận được

thực hiện khi Cơng ty cĩ lợi nhuận sau thuế chưa phân phối khơng vượt quá mức lợi nhuận sau thuế chưa phân phối trên Báo cáo tài chính hợp nhất sau khi đã loại trừ ảnh hưởng

lãi do ghi nhận từ giao dịch mua giá rẻ, Trường hợp trả cổ tức, lợi nhuận cho chủ sở hữu quá mức

số lợi nhuận sau thuế chưa pI

la các khoản

tân phối được ghi nhận như trường hợp giảm vốn gĩp Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối cĩ thẻ được chia cho các nhà đầu tư dựa trên tỷ lệ gĩp vốn sau khi dược Đại hội cố đơng/Hội đơng quản trị phê duyệt và sau khi dã trích lập các quỹ theo Diễu lệ Cơng ty và

các quy định của pháp luật Việt Nam!

Cổ tức phải trả cho các cổ đồng được ghỉ nhận là khoản phải trả trong Bảng Cân đối kế tốn của Cơng ty sau khi cĩ thơng báo chỉa cổ tức của Hội đồng Quản trị Cơng ty và thơng bảo ngày chất

quyển nhận cổ tức của Trung tâm Lưu lý chứng khốn Việt Nam

14, Doanh thụ

Doanh thu bán hàng

= Doanh thu bản hãng được ghi nhận khi đẳng thời thơa mãn các điều kiện sau:

~_ Phẫn lớn rủi rị và lợi ích gắn liễn với quyển sở hữu sản phẩm hoặc hàng hĩa đã được chuy

cho người mus;

~ _ Cơng ty khơng cịn năm giữ quyền quản lý hàng hĩa như người sở hữu hàng hĩa hoặc quyền kiểm

sốt hàng hĩa:

~_ Doanh thu được xác định tương đối chắc chắn;

Trang 23

CONG TY CO PHAN-DAU TU VA KHOAN SAN AMD GROUP Báo cántài chính riêng

“Tầng 9, tịa nha Sueed, Mỹ Đình 2, Q Nam Từ Liêm, Tp Hã Nội Cho kỳ ké toan tir 01/01/2017 ắn

Ngày 31/03/2017

huận được chia và các khoản doanh thu Doanh thu phát sinh từ tiền lãi, tiền bản quyền, cổ tức, Í

hoạt động tài chính khác được ghi nhận khi thỏa mãn đồng thời hai (2) điều kỉ

~_ Cĩ khả năng thu được lợi kinh tế từ giao dịch đĩ;

sau:

ức, lợi nhuận được chia được ghỉ nhận khi Cơng ty được quyền nhận cỗ ức hoặc được quyền nhận lợi nhuận từ việc gĩp vốn,

Cổ phiếu thưởng hay cổ tức trả bằng cổ phiểu: Khơng ghỉ nhận khoản thu nhập khi quyền được

nhận cễ phiếu thưởng hay cỗ tức bằng cỗ phiếu được xác lập, số lượng cổ phiếu thưởng hay cỗ tức

bằng cỗ phiếu nhận được (huyết mình trên Báo cáo tài chính cĩ liên quan

Cổ phiểu thưởng hay cỗ tức trả bằng cỗ phiếu được ghỉ nhận tăng doanh thu hoạt động tài chính và tăng giá trị khoản đầu tư tương ứng với số tiền cổ tức được chia

18 Các khoản giãm trừ doanh thư

Các khoản giảm trừ đoanh thu bán hàng, cung cấp địch vụ phát sinh trong kỳ gồm: Chiết khẩu

thương mại, giám giá hàng bản và hing bán bị trả lại

Các khoản chỉ khẩu thương mại, giảm giá hàng bán, hàng bán bị trả lại phát sinh cùng kỳ tiêu thụ sản phẩm, hàng hĩa dịch vụ được điều chỉnh giảm doanh thu của kỷ phát sinh Trường hợp sản phẩm, hàng hố, dịch vụ đã tiêu thụ từ các kỳ trước, đến kỷ sau mới phát sinh các khoản giảm trừ

đoanh thu thì duge ghi giảm doanh thu theo nguyên lắc; nếu phát sinh trước thời điểm phát hành "Báo cáo lài chính thì ghi giảm doanh thu trên Báo cáo tài chính của kỳ lập báo cáo (kỳ trước), và nếu phát sinh sau thời điểm phát hành Báo cáo tài chính thì ghí giảm doanh thu của kỳ phát sinh (kỳ sau) 16 Giá vốn hàng bán

Giá vốn hàng bán phản ánh trị giá vốn của sản phẩm, hàng hĩa, dịch vụ bất động sản đầu tư; giá thành sản xuất của sản phẩm xây lắp (đối với doanh nghiệp xây lắp) bán trong kỳ, chỉ phí liên quan đến hoạt động kinh doanh bất động sản đầu tư

Giá vốn hàng bản đổi với trường hợp Cơng ty là chủ đầu tư kinh doanh bắt động sản

Giá vốn hàng bán được ghi nhận phù hợp với Doanh thu đã phát sinh bao gỗm cả việc trích trước

chi phi vào giá vốn hàng bán Việc trích trước chỉ phí để tạm tính giá vốn bắt động sản nêu cĩ đảm Đảo các nguyên tắc sau:

~ Chỉ trích trước đối v các khoản chỉ phí đã cĩ trong dự tốn đầu tư, xây dựng nhưng chưa cĩ đủ hỗ sơ, tài liệu để nghiệm thu khối lượng;

~ _ Chỉ trích trước chỉ phí đễ tạm tính giá vốn hàng bản cho phần bắt động sản đã hồn thành bán trong kỳ và dù điều kiện ghỉ nhận doanh thu;

- Số chỉ phí trích trước và chỉ phí thực tế được ghi nhận vào giá vốn hàng bản phải đàm báo tương mg với định mức giá vốn tính theo tổng chỉ phí dự tốn của phần hàng hỏa bắt động sản đã bán

(được xác định theo diện tích)

17 Chỉ phí tài chính

Trang 24

CONG TY CO PHAN BAU TU VA KIIOAN SAN AMD GROUP Báo cáo tai chỉnh riêng,

Ting 9, toa nhà Suced, Mỹ Đình 2, Q Nam Từ Liêm, Tp Hà Nội _ Cho kỳ kế tốn từr01/01/2017 đến Ngày 31/03/2017

Các khoản chỉ phí được ghi nhận vào chi phi tai chính gồm:

~ _ Chỉ phi hoặc các khoản 16 liên quan đến các hoạt động dâu tr tải chỉnh; ~_ Chỉ phí đi vay vốn;

~ _ Chỉ phí lễ chuyển nhượng chứng khốn ngắn hạn, chi phí giao địch bán chứng khốn;

~_ Dự phịng giâm giá chứng khốn kinh doanh, dự phịng tổn thất đầu Lu vào đơn vị khác, khoản lỗ phát sinh khi bản ngoại tệ lỗ rừ giá hồi đối

Các khoản trên được ghỉ nhận theo tổng số phát sinh trong kỳ, khơng bù trừ với doanh thu hoạt động tải chính

18, Thuế thu nhận doanh nghiệp

a) Chỉ phí thuê TNDN hiện hành và Chỉ phí thuế TNDN hỗn lại

Chỉ phí thuế TNDN hiện hành được xác định trên cơ sở thu nhập chịu thuế trong năm và thuế suất thuế 1NDN trong năm hiện hành

Chỉ phí thuế TNDN hỗn lại được xác định trên cơ sở chênh lệch tạm thời chịu thuế và thuế suất thuế TNDN

Khong bit tri chỉ phí thuế TNDN hiện hành với chi phi thuế TNDN hỗn lại

ð chênh lệch tạm thời được khấu trừ, số

19, Các bên liên quan

Các bên được coi là liên quan nếu bên đĩ cĩ khả năng kiểm sốt hoặc cĩ ảnh hưởng đáng kẻ đối với bên kỉa trong việc ra quyết định về các chính sách tải chính và hoạt động Cá

của Cơng ty bao gém:

~_ Cáp đoanh nghiệp trực tiếp hay gián tiếp qua một hoặc nhiễu Irung gian, 66 qu 1y hoặc chịu sự kiểm sốt của Cơng ty, hoặc cùng chung sự kiểm sốt với C¡

cơng ty mẹ, cơng ty con và cơng ty liên kết;

~_ Các cá nhân trực tiếp hoặc gián tiếp năm quyền biểu quyết của Cơng ty mà cĩ ảnh hưởng đáng kể đối với Cơng ty, những nhân sự quản lý chủ chốt của Cơng ty, những thành viên mật thiết trong gia

dinh của các cá nhân này;

~_ Các doanh nghiệp do các cá nhân nêu trên nắm trực tiếp hoặc gián tiếp phẩn quan trọng quyền biểu quyết hoặc cĩ ảnh hưởng đáng kể tới doanh nghiệp

Trong việc xem xét từng mồi quan hệ của các bên liên quan, cân chú ý tới bản chất của mỗi quan

Trang 25

CONG TY CO PHAN DAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP Báo cáo tài chính giữa niên độ

‘Tang 9, toa nha Suced, My Dinh 2, g Nam Từ Liêm, Ip Hà Nội 'Cho kỳ kế tốn từ 01/04/2017 đến ngày 30/06/2017 'V, THƠNG TIN BO SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÊN BẰNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN 1, TIEN, Số cuối kỳ: Số đầu năm ND VND ~ Tiên mặt 19,739,181,921 6,586,253,239 ~ Tiền gửi ngân hàng khơng kỳ hạn 11,559,580,799 16,435,082,109 + Tiền gid VND 11,013,536,393 16.347.961.361

Nalin hanes An Binh Hồng Qube viet £

Ngân hàng BIDV Tây Hà Nội 36,494,204 8,975,404

Ngan hing BIDV thing Long 1,074,428 5,031,247

"Ngân hàng BIDV CN Thanh Xuân 870,053 869,603

"Ngân hàng BIDV CN Ha Thanh 334,645 16.228,146,360

Ngân hàng Quân đội CN số giáo dich Ì 11,073,289 11312271

Ngân hàng Quân đội CA Hàng đâu 2,775,296 773,032

Ngân hang ACB Ha Thank 11,555,751 49,104,985

gân hàng Tiên Phong Mỹ Đình 10, 6,165,236

Ngan hàng Tiên Phong Hà Thành 1,035,124 1,031,990

Ngơn hằng Vietcombank: Thăng Longr 2,101,971 995,561

Ngơn hàng, Vietinbank Tây Hà Nội 20,219,078 20,219,078

"Ngân hàng liên phong bank CN Thang Long 23,132,002 -

"Ngơn hàng Vietiubank Bắc Hà Nội 15,315,470 15,315,470

“Ngân hàng Liên doanh Việt Nga 457,391,338,

— Tiên gửi USD 88,653,128 87,120,748

Ngân hàng BIDV Trây Hà Nội 88,653,128 87,120,748

"gắn lơng: Quan đội CN sở giao dich 1

lền và các khoản tương đương tiền 4,500,000,000 -

"Tiền gũi tiết kiệm cĩ kỳ hạn (Lữ 1 ~ 3 thắng): 4,500,000,000

Cộng

2 PHAI THU CUA KHACH HANG ‘Bom vị tinh: VND

Số cuối kỳ Số đầu năm

Giá trị Tự phịng Giá trị Tự phịng

Ngắn hạn TOL STI TR = 236807 269.440 :

Cơng ty TNHH Lư vẫn và

phat triển cơng nghệ 5,085,987,000 5,085,987,000,

CTECH Vige Nam

Cơng ty TNTIHT đầu tư và ait

phát triển địa be Hai ư TRÌAGGLM 0Ĩ

Cơng ty CP Thiết Bi Năm,

seo ví ˆ 11356.046,400

Caney ch te ite : 162,777,820,800

mại Thái Hưng

“Cơng ty cổ phần cơng nghệ RKO 7

và thương mai ATC Cơng ty CP Thương Mại và

Trang 26

‘Tang 9, toa nha Suced, My Dinh 2, g Nam Tir 1

Cơng ty CP dầu tư và thiếc kế ECONTEC VN CƠNG TY TNIHI MTV FLCLAND “Cảng ty CP cơng nghệ Quốc Giá CONG TY TNHH SAN XUẤT VÀ XUẤT NHẬP KHẨU HUY HỒNG 2 PHAITHU CUA KHA 2,387,514,580 26.404,043,598 4,970,340,265 CH HÀNG (tiếp) 1 tp Ha NOI “Cho kỳ kế tod tit 01/04/2017 4 Báo cáo tài thính giữa niền độ lên ngày 30/06/2017 11,120,050,200 4.970,340,265 ok Don vi tinh: VND

Số cuối kỳ Số đầu nănL

Giá trị Tự phịng Giá trị Dy pling

Cơng ty Cổ phần đầu tư

phat trién cơng nghệ Tân 1,300,000,000 - Phat Cong tổ phn dune thương mại Quốc tế Trung 4,441,053,589 4,570,691 Thiên - A 9,598,851,877 10,162,563,230 “Thuận Tường, Chỉ nhánh tại TP Hỗ CHÍ Minh-Cơng cổ phần đầu tr = 1,736,404,927 4 thương mại Quốc tế Trưng Thiên Cơng ty Cổ phần AMD T - Smart đổi tượng khác 3,274,071,867 9,343,622,990 b Dài hạn - - : : Cộn; 57191971782 ———— 226807269440 :

¢ Phải (hủ khách hàng là các bên liên quan Sebi, J alu nim

'Viện Quân lý và Phát triển Châu Á ơng ty cơn 195,000,000 162,000,000

“Cơng ty Cơ phần AMD Smart Cơng ty cơn 1.982.934.660, 1,982.934,660

Cơng ty CP thương mại và dịch vụ Dơng Sơn ơng ly con 20,677,831,419 2.409,999,999

Trang 27

CONG TY CO PHAN PAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP Tang 9, ta nha Suced, My Dinh 2,

Cơng ty CP xây lấp cơng trình Việt Hàn “Cơng ty cổ phẫn DGIL Cơng ly CP INTOP Chy AMD Khoảng Sản COng ty CPPT Cơng nghệ ADKD Việt Nam Cơng ty cổ phần KBG Việt Nam ROTO FRANK ASIA- PACINC PILLTD Cty CP Đơng Nam Á Việt Nam Cụy TNHH Xây dựng g Nam Từ Liêm, tp, Hà Nội 36,200,296,500 15,446,548,988 14,783,794,785 1,494,549,979 10,000,000,000 2,146,526,577 9,000,000,000

Báo cáo tài chính giữa niền đội Cho keỳ kế tốn tir 01/04/20 L7 đến ngày 30/06/2017 66,437,266,500 68,993,203,500 4,085,000,000 5617,913,979 2,057,587,591 5,088,110,000 ỳ 735,019,144 Thưeng Mới VỆ 1814k 2,734,987,220 2,735,019,144 Các dỗi tượng khác 8,677.927,905 6,915,687, 784 180,522,491,994 = 161,929,788,498 -

'Viện quản lý và phát triển Châu Á Cơng ty con § Bs

(ly AMD Khống Sản Cơng ty con 14,783,794,T85

4, POLAL THU KHAC Bon vị inh: VND Số cuối kỳ 8 a we Giá trị Tự phịng Giá trị Dự phịng a Nein han 22,574 101,575 - 22,030 924,792 4 - Dư nợ BHXH ~ Ký cược, ký quỹ ngắn hạn 250,672,864 250,672,864 ~ Tạm ứng 13,320,976,928 6780.251.928 ~ Phải thu khác (#) 9,002,451,783 - 15,000,000,000 b Dài hạn 23,000,000,000 2 2 - Phải thu khác (#®) 23,000,000,000 23,000,000,000 Cong 5.574, 101,575 45,030,924,792 =

Chi tiét cơng nợ phái thu ki

Số cuơi kỳ Số đẫu năm

Giá trị Dự phịng Giá trị Dự phịng

Ngắn hạn

One Neliyen Var Suc 9,002,451,783 15,000,000,000

Trang 28

CONG Ty CO PHAN DAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP áo cáo tài chính giữa niên độ "Tầng 9, tịa nhà Suced, Mỹ Linh 2; q Nam Từ Liêm, tp Hà Nội 'Cho kỳ kế tốn từ 01/04/2017 đến ngày 30/06/2017 Đài hạn -Cơng ty CP TM và DV ViebiNb tá lU6A 223,000,000,000 5 23,000,000.000 Con 32,002,451,783 = 38,000,000,000 =

b Phải thu khác là các bên liên quan số dầu năm

-Cơng ty CP TM và DV Việt Bì) Cơng ty liên kết 23,000,000,000 23,000,000,000, Cong 23,000,000,000 23/000,000,000 5 HÀNG TỒN KHO Số cuối ky Số đầu năm ‘VND vụn VND, VND

Gli wie Dự phơng Ghi gốc Dự phơng

~ Chỉ phí sân xuất kinh doanh 6,529,405,142 1,251,204,490 đã dang Đã) Ấp THIÊN 6,529,405, 142 251,204,490 quan déin mii lodng - Thành phẩm 406,033,301 * - Hãng hĩa 112.492,563,588 - Hàng gửi di ban + : - Hàng hĩa bất động săn = s Cộng 9.386.197.993 = 113,743,768,078 = 6 CHI PHI TRA TRUOC Số cuối kỳ Số đầu năm VND ND a Ngan han 1,017/741,075 86,387,868 Cling sidney en plan bs net an 300,524.345 26131013 Chỉ phí trả trrớc ngắn hạn 517216,730 318,649,955 b Dài hạn 10,687,947,267 9,759,887,989 'Phí lắp đặt va đặt biễn quảng cáo tại sân gofl SÂm sơn h 8 (4 năm từ 2016 và 2019) Chỉ nhí cơng cụ đụng cụ xuất đùng 608,512,387 Chỉ phí đầu tư cải tạo cơng trình EBESTŒ) Cong

(*) Chỉ nhí đầu lư, cải tạo khu đất, cơng trình trên đất của trung tâm thương mại EbestMall theo hợp đồng số 0805/2014/HTKD-AMD ngày 01/04/2014 Cơng ty Cổ phần đầu tư AMD Group và Cơng ty TNHH Thiên Thuận Tường,

đồng ý cùng hợp tác kinh doanh để khai thác thương mại Cơng trình và tải săn trên đắt trong thời gian cền lại của Hợp

đồng thuế nhà xưởng số 68/2011/HĐTNX là 7 năm 6 tháng bắt đầu từ ngày 01/04/2014 Cơng ty TNHTI Thiên Thuận Tường đĩng gĩp bằng quyền khai thác đất, cơng trình, tải sản trên đất, Cơng ty Cổ phần dầu tư AMD Group đĩng gĩp bằng chỉ phí đầu tử, cái Lạo tương đương 22.000.000.000 VND (bao gồm thué GTGT)

Cơng ty Cơ phân đầu tư AMD Gronp dược hưởng một khoản lợi nhuận cố định hảng năm là 5 tỷ đồng, áp dụng trang 5 năm đầu Kế tử năm thứ sáu trở di, khoản lợi nhuận cỗ định này sẽ được các bên thơng nhất điều chỉnh lại cho phù hợp

với tỉnh hình kinh doanh thực tế,

Trang 29

CONG TY CO PHAN PAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP Bao cao tai chính giữa niên độ

“Tầng 9, tha nhà Suced, Mỹ Dinh 2, g Nam Từ Liêm, tp Hà Nội “Cho kỳ kế tốn từ 01/04/2017 đến ngày 30/06/2017

'Tổng chỉ phí đầu tư là 20 ty đồng, AMD phân bổ đều trong thời gian đầu tư (7 năm 6 tháng kể từ ngày 01/04/2014)

“Theo phụ lục số 01 ngày 30 tháng 3 năm 2016 (kèm theo hợp đồng số 085/2014/ITTKD-AMD ngày 08/05/2014) Cơng

by Thiếu thuận iưng chuyến che cơng ty Cổ phần Đầu br AIMD groug sẽ tiền 20 dồng để thanh tồn cho Khoăn lợi

lận cổ định hãng năm theo Hợp đồng trên trong thời hạn 2 năm (kế từ ngày 01/04/2016 đến 31/03/2018)

9 TANG, GIAM TAL SAN CĨ ĐỊNH HỮU HÌNH (phụ lục 1)

10, TALSAN DO DANG DALHAN

Số cuỗi kỳ Sỗ đầu năm

“Xây dựng cơ bin đỡ đang YND ND

~ Mua sim ti sin eb dinh

~ Chỉ phí đầu tư khai thác mỏ đá Núi lống 36,597,868,810 29,236.336,994

~ Chỉ phí đầu tư mỏ đá núi bền 3U,892,982,254 1,488,091,(000

Sữa chữa lớn tải sản Cộng

11 CÁC KHOĂN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH (Phụ lục 2)

12, PUAL TRA NGUOI BAN

Số cuối Kỳ Số đầu năm

Trang 30

“Tầng 9, tịa nha Suced, MY Binh 2, g Num Tir Ligm, tp Hà Nội

ROTO FRANK ASIA- PACIFIC PTE.LTD Cơng ty cổ phẩn 'Thép Việt ¥ ~ Các đối tượng khác Cơng 3,454,489,613 13,546,076,498

Thái trá người bán là các bên liên quan Viện Quân lý và Phát tiên

Chau A Cong ty eon

13 NGUGI MUA TRA TIEN TRUGC

Người mua trả tiền trước agin bon Cơng ty Cổ phần đầu tư xuất p khẩu Phú Bình Cơng ty TNHH Unieco Cự AMD Khoảng Sản Cơng ty CP cơng nghệ Quốc G Cty CP dau te Xay Dựng An Bình

Trang 31

CONG TY CO PHAN PAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP Bao cáo tài chính giữa niên độ

Tẳng 9, tịa nhà Suoed, Mỹ Dinh 2, ạ Na! Từ Liêm, tp Hà Nội “Chủ kỳ kế tuần tũ 01/04/2017 đến ngày 30/06/2017 14 THUẾ VÀ CÁC KHỐN PHÁI NỌP NHÀ NƯỚC 4 Phải nộp Đảm vị inh: VND

Am Số dư đầu găm |_ SỐ Phải nộp - | Số thực nộp/kết | Thuế nộp bd mm

Pee SO dug trong kỳ chuyển trong ky sung Sữa kỳ

'Thuế GTGT phải nộp, 30,131.485,067| — 30,13I.4850671

ÍThuế tiu thụ đặc biệt 398.454 598,454 315,045,782 (Thuế thu nhập doanh lhgtiep 14/135.432/909| 862877540| - 2.800,000/000| 12,198,310,449 Thuế thụ nhập cá nhân 275817444 93,450,282] 180,647,478|

Thu tài nguyên _ 312293251| 312223351

Phi, lệ phí và các khoản| —— 668.376.191 [ca

[Thuế khác | +00uaml 4,000,000]

|Cậng 15,079,626,544] 31779679416) 33803,999,032| 3 306,888

Quyết tốn thuế cũa Cơng ty xố chịu sự kiểm tra của cơ quan thuế Do việ s ân dụng luật và các gui định về thuê đơi với u loại giao dịch khác nhau cĩ thể được giái thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế được trình bảy trên Báo cáo tài

chính cĩ thể bị thay đổi theo quyết định của cơ quan thuế 15, PHẢI TRẢ KHÁC: Số cuỗi kỳ Số đầu năm VND VND Ngắn hạn 6,534,327,612 6,000,000,000 - Bảo hiểm xã hội 59,836,800 ` - Bảo hiểm y tế 5,939,102 * ~ Phai trả, nhất nộp khúc 465,912,110 :

~ Báo hiểm thất nghiệp 2,639,600 -

~ Phải trả cơng ty CP Dầu tr Vip Royal 6,000.000,000

Cộng 6534321612

Trang 32

CONG TY CO PHAN DAU TU Va KHOANG SAN AMD GROUP Tầng 9, tịa nhả Suced, Mỹ Đình 2, q Nam Tử Liêm, tp Hà Nội

~ Vốn đầu tư của chủ sở hữu 1 Vda gdb 340đ: 1 Vn g6p tng trong Bb + Yon gép gh rong kỳ lên gĩp cuỖi lộ d, CỔ phiếu

Số lượng cơ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiêu đã bản ra cơng chúng

+ Cổ phiu phổ thơng

Số lượng cỗ phiểu đang lưu hành

.Cả phiêu phố tơng

\ Cổ phiu trụ đãi (toai được phản loại là vốn chủ sở hữu)

* Mệnh giá cổ phiếu dang lưu hành: 10.000 VND

e Các quỹ Cơng ty

'Quỹ đầu tư phát triễn

Trong đĩ: Quỹ đầu tr phát triển sản xuất Cộng Kỷ này VAD 623,999,360,000 24, 784,580, 000 (648, 783,940,000 Sốc kỳ YND 64.878.301 64,878,394 64,878,394 64,878,394 64,878,394 Số chối kỳ ND 2,602,475,660) 602,473,660

VI THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MYC TRINH BAY TRONG BAO C40

KET QUA KINITDOANH 1 DOANT THU

'Tổng đoanh thu Doanh thu bin hang ha _Donnh thụ cưng cấp dịch vụ Doanh thú hing hd bat dng sin

ệ khoản giảm triv doanh thu

iết khẩu thương mại

- Giảm giá hằng bản = Tang bin bi tr lại

Doanh thu thuận Quý 2 năm 2017 VNĐ, 72,287,303,873, 70,922,276,601 1,835,027.272 72,257,303,813

Báo cáo tải cl

Trang 33

CONG TY CO PHAN BAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP Báo cáo tài chính giữa niên độ

Tầng 9, tịa nhà Suoed, Mỹ Đình 2; ạ Nam Từ Liêm, tp Hä Nội Doanh thu với các bên liên quan như sau:

Mắi quan hệ

Viện Quản lý và Phát triển C ơng ty CP vật tư và thiết bị khoa học kỹ thuật Aoeteohi Cơng ty CP Thương Mại và Dịch vụ Đơng Sơn ơng ly P AMD khoảng, Cong 2 GIÁ VỐN HÀNG BẢN: Giá vốn hàng hĩa, TP Giá vấn dịch vụ cung cấp 'Giá vốn bắt động sản đầu tư Cộng

3 DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Cổ tức, lợi nhuận được chía

Doanh thu hoạt động tải chính khắc Cộng

4 CHÍ PHÍ TÀI CHÍNH

Chí phí lãi vay

Tự phỏng giảm giá chúng khốn kinh đoanh và tổn thất đầu tur

Hồn nhập dự phịng tổn thất đầu tư

Lỗ chênh lệch tỷ giá đã thực hiện L chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện Chỉ phí tài chính khá Cộng $, CHI PHISXKD THEO YEU TO “Chỉ phí theo yếu tố ~ Chỉ ph nguyên liệu, vật liệu ~ Chỉ phí nhân cơng ~ Chỉ phí khẩu hao tải sản ~ Thuế, phí, lệ phí ~ Chỉ phí địch vụ mua ngồi ~ Chỉ phí khá Cộng c bằng tiền Trong đĩ bao gồm

Trang 34

'Báo cáo tài chính giữa niên độ ng 9, tịa nhà Suced, Mỹ Đình 2, q Nam Từ Liêm, tp, Hả Nội Cho kỳ kế tốn từ 01/04/2017 đến ngày 30/06/2017 a Chỉ phí sản xuất VND ~ Chỉ phí nguyên liệu, vật liệu 684,635,227 ~ Chỉ phí nhân cơng 1,240,147,978 = ~ Chỉ phí khẩu hao tài sản cổ định 1.239,511,295 š ~ Chỉ phí dịch vụ mua ngồi 446,347,569 - ~ Chỉ phí khác bảng tiên Cộng ~ Chỉ phí nhân cơng Cộng

© Chỉ phí bán bằng và quản lý đoanh nghiệp ~ Chỉ phí nguyên liệu, vật liệu ~ Chỉ phí nhân cơng ~ Chỉ phí khẩu hao tài sản cố định - Thuế, phí, lệ phí = Chỉ phí địch vụ mua ngồi ï phí khác bằng tiền Cộng 6 THU NHAP KHAC ~ Các khoản khác Cộng 7 CHI PHÍ KHÁC - Các Khoản bị phạt khoản khác, Cộng 118,537,884 - 3,729,179,953 = Năm trước Năm may 909,746,067 442,129,660 Năm trước D Quý 2 năm 2017 907,996,824 764,593,026 1,749,243 428,581,111 66,194,783 2,805,595 1,820,470,116 1,774.909,494 646,400 3,051,535,626 Quy 2 năm 2017 YND VND 122,907,827 = 122,907,827 Quý 2 năm 2016 Quý 2 năm 2017 Quý 2 năm 2016 ND 231,375,160 12243331 231,375,160 12,243,331 $, CHÍ PHÍ THUÊ THU NHẬP DOANH NGHIỆP HIỆN HÀNH Tiợi nhuận trước thuế

Điều chỉnh cho thu nhập chịu thuế Cát khoản điều chính tăng,

i phat hành chỉnh

Các khoản điều chỉnh giảm

- Cổ túc, lụi nhuận được cha

Lợi nhuận chịu thuế: “Thuế suất hiện hành

Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiện

thu nhập daadcngHifD phảt iệp đầu, gậm:

Trang 35

‘ring 9, tịa nhà Suced, Mỹ Đình 2, g Nam Từ Liêm, tp Ha

Trang 36

CONG TY CO PHAN DAU TU VA KIOANG SAN AMD GROUP áo cáo tải chính giữa niên độ Ting 9, tịa nhà Suced, Mỹ Đình 2, q Nam Tir Liém, tp Hà Nội Cho ky ké lốn từ 01/04/2017 đến ngày 30/06/20 L7 'VIHL NHỮNG THONG TIN KHAC 1, CƠNG CỤ TÀI CHÍNH

Các loại cơng cụ tài chính của Cơng ty bao gin:

‘Tai sản tài chính Số cuối kỳ Số đầu năm Giá gốc Dự phịng Giá gốc Dự phịng lên và các khoản tương 35,798,762,720 23,021,335,348 đương tiền Phải thu khách hing, 133.366,073,357 271,838,194, Cộng 169164836077 ~—— 294/859,529,580 = Ng phải trả Số cuối kỳ ND Số đầu năm VND "Vay và nợ 144,199,032,898 105,559,154, 160 Phải trả người bán, phải trả khá 60,188,404,111 280,745,099,033 Chi phi ph trả Cộng 204,387,437,009 386 304,253,193

‘Tai sin tải chính và nợ phải tr tài chính chưa được đánh giá theo giá trị hợp lý tại ngáy kết thúc kỳ kế tốn do Thơng tư

210/2009/TT-BTC và các quy định hiện hành yêu cầu trình bày Báo cáo tải chính và thuyết rnỉnh thơng tỉn đối với cơng cụ

lài chính nhưng khơng đưa ra hướng dẫn tương đương cho việc đánh giá và ghỉ nhận giá trị hợp lý của các tải sản tải chính và nợ phải trả tải chính, ngoại trừ các khoản trích lập dy phịng nợ phải thu khĩ địi và dự phịng giảm giá các khoản đầu tư chứng khoản đã được nêu chỉ tết tại các Thuyết minh liên quan Quận lý rủi ro lài chính

Rai ro tdi chính của Cơng ty bao uồm rủi ro thị trường, rồi ro tín dụng và rồi ro thành khoản Cơng tý đã xây dựng hệ thơng,

kiếm sốt nhằm đâm bào sự cân bằng ở mức hợp lý giữa chỉ phí rúi ro phát sình và chỉ phí quản lý rủi ro Ban Giám đốc Cơng ty cĩ trách nhiệm theo dỡi quy trình quản lý rủi ro để đảm bảo sự cân bằng hợp lý giữa rủi ro và kiểm Rai ro thj trường Hoạt động kinh doanh của Cơng ty sẽ chủ yếu chịu rủi ro khi cĩ sự thay đổi về siá, tỷ giá hồi đối và lãi suất Rati ro ve git

Cơng ty chịu rủi ro về giá của các cơng cụ vốn phát sinh từ các khoản đâu Lư cỗ phiếu ngắn hạn vả đải hạn do tính khơng chắc chắn về giả tương lai của cổ phiếu đầu tư Các khoản đầu tư cĩ phiếu dài hạn được nấm giữ với mục đích chiến lược lâu đãi, tại thời điểm kết thúc kỳ kế tốn Cơng ty chưa cĩ kế hoạch bán các khoản đầu tư này

ủi ro về tỷ giá hồi đo:

“Cơng ty chịu rũ ro về tý giá do giá trị hợp lý của các luỗng tiên trong tương lai của một cơng cụ tải chỉnh sẽ biến động theo những thay đổi của t siá ngoại tệ khí các khoản vay, doanh thụ và chỉ phí của Cơng ty được thực hiện bằng đơn vị tiền tơ khác với đồng Việt Nam 'Rũi ro về lãi suất Cơng ty chịu rủi ro về lãi suất đo giá trị hợp lý của các luồng tiền trong tương lai của một cơng cụ tải chỉnh sẽ biển động,

theo những thay đổi của lãi suất thị trường khi Cơng ty cĩ phát sinh các khoản tiền gửi cĩ hoặc khơng cĩ kỳ hạn, các khoản

vay và nợ chịu lãi suất thả nỗi Cơng ly quản lý rủi ro lãi suất bằng cách phân tích tình hình cạnh tranh trên thị trường để cĩ

Trang 37

CONG TY CO PHAN DAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP Báo cáo lài chính giữa niên độ,

‘Tang 9, toa nha Suced, Mj Bink 2, g Nam Từ Liêm to Hà Nội 'Cho kỳ kế tốn từ 01/04/2017 đến ngày 30/06/2017

Ri

ii ro tín dụng là rủi ro mã một bên tham gia trong một cơng cụ tài chính hoặc hợp đồng khơng cĩ khả năng thực hiện được nghĩa vụ của mình dẫn đổn lồn thát về tài chính cho Cơng ty Cơng ty cĩ các rủi ro tín dung từ hoạt động động sân xuất kính doanh (chủ yếu đối với các khoản phải thu khách hãng) vi hoạt động tài chính (bao gằm tiền gửi ngân hàng, cho vay và các cơng cụ lài chính khác} in dung Từ năm trở Trên 1 năm đếnS i Ÿ Trên § năm Tổng xuống năm VND VND, VAD ND sbeadi ky Tiên và các khoản tương 35.798,762,120 35,798,62,720 dương tiền Phải thu khách hãng, 110,366,073,357 23,000,000,000 133.366,073.357 phải thu khúe ‘Blu ue dai hạn - : Cộng 146,164.836,077 23,000,000,000 - 169,164,836,077 Số đầu năm Tiền và các khoản tương 23021.335.348 23.021.335.348 đương tiên PHải thu khách hằng, 248,838,194232 29,000,000,000 271,838,194,232 phải thủ khác Cộng 271/859,50 23,000,000,000 = 294,859,529 580 Rủi ro thành khoản

Rủi rở thành khoăn là rủi ro Cơng ty gặp khĩ khăn khi thực hiện các nghĩa vụ tài chinh do thiếu vn Ra ro (hanh khoản

của Cơng ty chủ yếu phát sinh từ việc các tài sản tài chính và nợ phải trả tải chính cĩ các thời điểm đáo hạn khác nhau Thời hạn thanh tốn của các khoản nợ phải trả tải chính dựa trên các khoản thanh tốn dự kiến theo hợp đồng (trên cơ sở

động tiền của các khoản gộc) như sau: Từluãm trở Trén 1 wim dén 5 : : “ơng xuống: năm ND YND yp Số cuối kỳ: Vay và nợ 23,193,018,949 23,193,018.949 ERE pel DALE 20,080.404,111 20,080,404,1LL khác Chỉ phí phải trả - : Cũng 43275,45,060 E = 45,273.423,060 Twi nim tro Trent nim dens mane aa Trên 5 năm Ze Ting 5 ND VND ND ND Số đầu nấm Vay và nợ 35,646,058,200 35,646,058,200 thải tả người bản, phải Hà 539 745,090,093 280/745,099/033 khác Chỉ phí phải trả - - Cộng 316391157233 E 5 316391157233

Cơng ty cho rằng mức độ tập trung rúi ro đối với việc trả nợ là cĩ thể kiểm sốt được Cơng ty cĩ khả năng thanh tốn các

khoản nợ đến hạn tir đồng tiền từ hoạt động kinh doanit vả tiền thụ từ các tài sản tài chính đảo haa,

Trang 38

‘Thng 9, tba nhà Snced, Mỹ Đỉnh 2, g Nam Từ Lí

2 NHỮNG SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KÉT THÚC KỲ KẾ TỐN

ém, tp Ha NOi Bio

thính giữa niên đội Cho kỳ kế tốn từ 01/04/2017 đến ngày 30/06/2017

khơng cĩ sự kiện trọng yếu nào xáy ra sau ngày kết thúc kỳ kế tốn địi hỏi phải được điều chỉnh hay cơng bố trên Báo cáo tài chỉnh này,

3 BẢO CÁO BO PHAN

Báo cáo bộ phận theo khu yực địa lý (Phân loại hoạt động trong nướ Cơng ty chỉ hoạt động trong khu vực địa lý Việt Nam

Báo cáo bộ phận theo lĩnh vực kinh doanh 'Các bộ phận kinh doanh chính của Cơng ty như sau:

Đaanh thực bắn: Dounk thu eung nguài nước) Doarth thu hang Thẻ

“hàng hĩa cấp dịch vụ hia bat dong sin

‘Doan thu thuận ra hén nyoai 70,922,276,601 1,335,027,272 = T2,251,303,873

Tổng doanh thu thuần 70,922,2T6,601 1,335,027,272 - 72,257,303,873

Chỉ phí hộ phan 63,569,511,258 93,444,636 - 63,662,955,894

KẾt quã kinh doanh bộ phận —— T.352/765,343 1/241,582,636 = 8,594,347,979

Đác chỉ nhỉ khơng phân bỗ theo bộ phận 3,761,277,514

Lợi nhuận từ: hoạt động kinh doanh 4,833/070,465

Doanh thu hoat động tải chính Chỉ phí tài chính

“Thủ nhập khác Chỉ phi khác

"Thuế TNDN hiện hành Lợi nhuận sau thuế

4 NGHIỆP VỤ VÀ SỐ DƯ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN Ngồi các thuyết sinh giqo địch với các bên liên quan khác 5 MỘT SỐ CHỈ TIỀU ĐÁNH GIÁ KHÁI QUÁT THỰC TRẠNG TÀI CHÍNH VÀ KẾT QUÁ KINH DOANH 16,491,281 4,610,603,953 231,375,160 4 1,516,523 6,066,110 mình với các bên liên quan đã thuyết minh ở các phần liên quan Ban Tổng Giám đốc cam kết lkhơng phát

CỦA DOANH NGHIỆ) i

Chỉ tiên DVT, Quý 2 năm 2017 Quý 2 năm 2016

1 Bỗ trí cơ cẫu tài sản và cơ cầu nguơn vốn \

1.1 Bố trí cơ cấu tải sản

~ Tài sản đài hạn/Tổng tải s % 65.57% 50.17%

~ Tài sản ngắn han/Téng tai san % 34.43% 49.83%

12 Bồ trí cơ cầu vốn

~ Nợ phải trả'Tổng nguồn vẫn % 26.40% 36.99%

~ Nguồn vốn CSH/Téag ngudn von, % 73.60% 63.01%

2 Khả băng thanh tốn

2.1 'Lằng Tài sản/Tổng nợ phải trả Lan 3.79 2.70

2.2 Tài sản ngắn hạn/Tổng nợ ngắn hạn Tân 339 162

b2 ig tién và các khoản đầu tư tài chính ngắn Lần 036 0.07

hạn/Tổng nợ ngắn hạn 3 Tỷ suất nh lời 3.1 Lợi nhuận / doanh thu

~ Lợi nhuận trước thuToanh thu thuân +TN hoạt % 0.01% 8.34%

Trang 39

CONG TY CO PITAN BAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP Bao edo tai chính giữa niên độ

‘Tang 9, tịa nhà Succd, Mỹ Dình 2, q, Nam Từ Liêm, tp Hà Nội Cho kỷ kế tốn từ 01/04/2017 đến ngày 30/06/2017

- Lợi nhuận sau thuế/T)oanh thu thuẳn+TN hoạt % 0.01% 6.67%

động tài chính ! Thu nhận khác

3.2 Lợi nhuận / Tổng Tài sản

- Lợi nhuận trước thuế: [Lồng tài sản % 0.00% 1.70%

- Lợi nhuận sau thué/Téng tai sản % 0.00% 1.36%

3.3 Loi nhudn sau thué / Ngudn yén CSH %, 0.00% 2,16%

ä, SỐ LIỆU SƠ SÁNH

Số liệu so sánh trên Bảng Cân đối kế tốn, Báo cáo Kết quả kinh doanh, Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ va các thuyết minh tương ứng là số liệu của Báo cáo tải chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2016 đã được Cơng ty TNIHI Kiểm tốn

TTP kiểm tốn và số liều quý Ì năm 2016 Số liệu được phân loại lại cho phù hợp với số liệu kỳ này

Hà Nội, Hgày LE ade 07 năm 2()I7

Người lip bié ấn?

Nguyễn Thị Châm Đỉnh Đặng Thùy Anh

Định dạng
Số trang	43
Dung lượng	5,33 MB