Báo cáo tài chính Báo cáo tài chính Quý 3 năm 2017 Công ty Riêng tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án...
Trang 1BAO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG
CONG TY CO PHAN PAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP
Cho kỳ kế toán từ ngày 01/07/2017 đến 30/09/2017
gene oo
Trang 2CONG TY C6 PHAN PAU TU VA KIIOANG SAN AMD GROUP,
Tang 9, toa nha Suced, s6 108, phé Nguyén Hoàng, p Mỹ Đình 2, Q Nam Từ Liêm, Tp Hà Nội
NOTDUNG
Trang
Báo cáo của Ban Tổng Giám đốc 2-8
áo cáo Tải chính riêng
Tiăng cân đối kế (oán riêng, 9-12
áo cáo kết quả hoạt động kinh doanh riêng 13
'Báo cáo lưu chuyển tiền tệ riêng 14-15
Trang 3CONG TY CO PHAN BAU TU VA KIIOANG SAN AMD GROUP
Ting 9, tòa nhà Sueed, số 108, phố Nguyễn Hoàng, p Mỹ Đình 2, Q Nam Từ Liêm, Tp Hà Nội BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC Bạn Tổng Giám đốc Công ty
phan Đầu tư và Khoáng sản AMD Giroup trình bảy Báo cáo của mình và Báo cáo tài chính riêng của Công ty cho kỷ kế toán kế toán từ ngày 01 tháng 07 năm 2017 đến ngây 30 tháng 09 năm 2017
CONG TY
Công ty Cổ phản Đâu tư và Khoảng sản AMD Group là doanh nghiệp hoạt động theo T.uật đoanh nghiệp của nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam
Công ty Cổ phẩn Dâu tu và Khoáng sản AMD Group hoạt động theo Giấy chứng nhận kinh doanh số 0102370070 đo Sở kế hoạch Dầu tư thành phố Hà Nội cấp lần đầu ngày 20 tháng 09 năm 2007, thay đổi lẩn thứ 17 vào ngây 04 tháng 07 năm 2017
Vốn Điều lệ tại thời điểm 30/09/2017 là 648.783.940.000 đồng (Sáu trầm bồn mươi tắm từ, hảy trăm tắn! nưươi ba triệu, chín trăm bốn mươi nghìn đồng chẵn,)
Địa chỉ trụ sở chính của Công ty tại: Tầng 9, tòa nhà Suced, số 108 phố Nguyễn Hoàng, Phường Mỹ Đình
2, Quận Nam Từ Tiêm, Thành phố Hà Nội
Lĩnh vực hoạt động kinh doanh chính của Công ty là: ~ Kinh doanh và khai thác khoáng sẵn;
~ Bán buôn máy móo thiết bị và phụ từng máy khác; ~ Bắn lễ lrong siêu thị trung (âm thường mại,
~ Hoat dng tu van quan lý;
~ Nghiên cứu và phát triển thực nghiệm khoa học tự nhiên và kỹ thuật:
~ Nghiên cứu và phát triển thực nghiệm khoa học xã hội và nhân văn; ~ Ôi@øidụemlnkượn; ~_ Dịch vụ hỗ trợ giáo dục; Ngành nghề kính doanh của Công ty này bao gồm: -_ Chuẩn bị mặt bằng; ~_ Xây dựng công trình đường sắt và dường bị ~ Phá dỡ; ~_ Lắp đặt hệ thống điện;
~ _ Xây dựng công trình cơng Ích;
= Cho th thiết bị thể thao, vui chơi giải trí
~ Lắp đặt hệ thống cấp, thoát nước, lò sưởi và điều hòa không khí;
- Xây dựng nhà các loại;
~ _ Hoạt động của các cơ sở thể thao;
~ Hồn thiện cơng trình xây dựng;
~ Kính doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng hoặc đi thuê
Chỉ tit: Kinh doanh bắt động sản;
„ môi giới, đầu giá bất động sản, đấu giá quyền sử dụng đất
Chỉ tiết: Sản siao dich bat động sắn;
-_ Đại lý, môi giới, đấu giá
Chỉ tiết: Đại lý, môi giới hang hóa;
Trang 4CONG TY CO PHAN PAU TU'VA KHOANG SAN AMD GROUP
Tầng 9, tòa nhà Sueed, số 108, phố Nguyễn Hoàng, p Mỹ Đình 2, Q Nam Từ Liôm, Tp Hà Nội
~_ˆ Hoạt động tư vên quân lý (không bao gồm tư vẫn pháp luật, thuệ, tài chính, kế toán, kiểm toán) ~ Hoạt động chuyên môn, khoa học và công nghệ khác chưa được phân vào đâu
Chỉ tiết: Hoạt động phiên dịch;
- Quảng cáo:
~ Vận tải hành khách đường bộ (rong nội thành, ngoại thành (trừ vận tải bằng xe buýt); ~ Vận tải hành khách đường bộ
~_ Vận tải hàng hóa bằng đường bộ khác;
~ Bán buôn ô lô và xe có động cơ khác;
~ Bán lẻ õtô con (loại 12 chỗ ngôi trở xuống);
~ _ Đại lý ô tô và xe có động cơ khác; = Cho thud xe cd ding co;
= Bao dudng, sửa chữa ôtô và xe có động cơ khác;
- _ˆ Bán phụ tùng và các bộ phận phụ trợ của ô tỏ và xe có động cơ khác
~ Hoạt động kiến trúc và tư vấn kỹ thuật có liên quan Chỉ tiết:
Tự vấn lập dự án đâu tr xây dựng công trình Tự vẫn quản lý dị án đầu tư xây dựng công trình;
- Xây dụng công trình kỹ thuật đân dụng khác;
~_ Giáo dục nghề nghiệp
Chị tiết: Dạy nghề: ~ _ Giáo dục mầm non; ~ Giáo dục tiểu học; = Dao tao cao ding:
ido dục thể thao và giải trí,
~ Giáo dục văn hóa nghệ thuật,
= Gio dye khác chưa được phân vào đầu; ~ _ Dịch vụ hỗ trợ giáo đục;
~ Giáo dục trung học cơ sở và trung học phổ thông;
~ Sân xuất thức ấn gia sức, gia cẩm và thủy sản;
= Nha hang và các dịch vụ ấn rồng phục vụ lưu động (không bao gdm kinh đoanh quán bar, phòng hát kafaoke, vũ trường);
~ Dịch vụ lưu trú ngắn ngây: = Daily dulich;
~_ Điều hành tua du lịch;
= Dich vw hd tro liên quan đến quảng bá a chữa máy vị tính và thiết bị ngoại xi; ta chữa thiết bị liên lạc:
~ Sửa chữa thiết bị nghe nhìn điện từ gia đụng,
- Sửa chữa thiết bị, 46 ding gia dink;
~ Sân xuất linh kiện điện tủ:
- 8ản xuất máy vi tính và thiết bị ngoại vi của máy vi tính; ~ Sản xuất thiết bị truyễn thông (trừ thiết bị thu phát sóng); ~ Sản xuất sản phẩm điện tứ dân dụng;
= Sản xuất mô tơ, máy phát, biến thế điện, thiết bị phân phối và điều khiễn điện; ~ Sân xuất đồ điện dân dụng;
~ Sản xuất thiết bị điện khác; - Sửa chữa máy móc thiết bị:
~ Sửa chữa thiết bị điện tử và quang học;
-_ Sửa chữa thiết bị điện;
~_ Lấp đặt máy móc và thiết bị công nghiệp:
~ Bắn buôn máy vi tính, thiết bị ngoại vi và phần mềm; ~ Bần buôn thiết bị và linh kiện điện tử viễn (hơng;
Trang 5CƠNG TY CÓ PHẢN DẦU TƯ VÀ KHOẢNG SÂN AMD GROUP
Tầng 9, tòa nhà Suced, số 108, phố Nguyễn Hoàng, p Mỹ Đình 2, Q Nam Tị mm, Tp Hà Nội
Tin buôn máy móc, thiết bị diện, vật liệu điền (máy phút điện, động cơ điện, dây điện và thiất
bị điện khác dùng trong mạch điện)
Tán buôn máy móc thiết bị và phụ tùng máy văn phòng (trừ máy tỉnh và thiết bị mgoại vi)
Bán lẻ máy vì tính, thiết bệ ngoại vì phân mêm và thiết bị viên thông trong các của hàng
chuyên doanh
Bán lẻ đồ diện gia dụng, giường, tù, bàn, ghế và đồ nội thất tương tạ, đền và bộ đèn đi
dùng gia đình khác chưa được phân vào đâu trong các cửa hàng chuyên doanh;
~ Bán lẻ khác trong các cửa hàng kinh đoanh tông hợp Chỉ tiết: Bán lẻ trong siêu thị, trung tâm thương mại;
= Dão tạo dại học và sau đại học;
~_ Sản xuất máy thông dụng khác; = Bán buôn đề dùng khác cho gia đình ;
Chỉ tiết
Bán buôn nuốc hoa, hàng mỹ phẩm và chế phẩm vệ sinh
"Bán buôn hàng gốm, sứ, thủy tỉnh
Bản buôn đồ điện gia dụng, đền và bộ đèn điện
Bán buôn giường, tủ, bàn ghế và đỗ dùng nội thất tương tự "án buôn sách, báo, tạp chú, văn phòng phẩm
Tần buôn dụng cụ thể duc, thể thao Sản xuất đụng cụ thé duc thể thao:
~_ Bán lẻ thiết bị, dụng cụ thể dục, thẻ thao trong c¡
~ Dịch vụ cham sóc và duy trì cảnh quan; ~ Vận tải hành khách ven bién va viễn dương;
~ Vận tải hàng hóa ven biển và viễn đương
~ Hoại động dịch vụ hỗ trợ khác liên quan đến vận tấi Chủ tiết: Hoạt động của dại ÿ bản vé máy bay:
Củng cấp dịch vụ ăn uỗng theo hợp đồng không thưởng xuyên với khác hàng (phục vụ tiệc, hội
Họp đám cưới );
~ Bán buôn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác trong xây dựng;
~ Khai thác quặng kim loại quí hiểm;
~ Hoạt động dịch vụ hỗ trợ khai thác mö và quặng khác
Chỉ tiêt: thăm dỗ quặng theo phương án thông lệ và lấy mẫu quặng, quan sút địa chất ơi thăm do;
= Khai thie quặng kim loại khác không chứa
= Khai thắc quặng sắt;
~ Hoạt động của các trung tâm, dại lý tư vấn, giới thiệu và môi giới lao động, việc làm
Chi tết: Hoạt động của các đại lý tư vẫn, giới thiệu và môi giới lao động, việc làm (không bao
gầm giới thiệu, tuyển chọn, cung ng nhân lục cho các doanh nghiệp có chúc năng xuất khẩu
Tao dong
~ Và doanh nghiệp chỉ hoạt động khi được cơ quan nhà nude co tl gồm hoạt động cung ứng lại lao động)
~ Cung ứng và quản lý nguồn lao động (không bao gồm giới thiệu, tuyển chọn, cung ting nba
lực cho các doanh nghiệp có chức năng xuất khẩu lao động và đoanh nghiệp chỉ hoạt động khi được cơ quan nhà nước có thẩm quyền cấp phép, không bao gồm hoại động cung ứng lại lao
động);
= Cung ting lao động tạm thời (không bao gồm giới thiệu tuyén chon, cung ting nhân lực cho các,
đoanh nghiệp có chức năng xuất khẩu lao động và đoanh nghiệp chỉ hoạt động khi được cơ quan nhà nước có thẩm quyền cấp phép, không bao gồm hoạt động cung ứng lại lao động): ~_ Bắn buôn nhiên liệu rắn, lòng, khí và các sản phẩm liên quan,
Chi tiết: Hoạt động quản tụ bãi đổ xe ô tô hoặc garu Ơ tơ, bãi để xe đạp, xe máy;
~ _ ân lẽ nhiên liệu động cơ trong các cửa hàng chuyên doanh; - Ban buôn kim loại và quặng kinh loại;
Trang 6CONG TY CO PHAN BAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP Tin 9, tòa nhà Sueed, s6 108, pl
Nguyễn Hoàng, p Mỹ Đình 2, Q Nai Từ Liêm, Tp Hà Nội
Bán buôn đỗ uồng;
Bán buôn sản phẩm thuấc lá, thuộc lào;
Chi tiẫ: Bún buôn sân phẩm thuốc lá; Vận tài hành khách đường thủy, 'Vậ tải hãng hóa đường sắ "Vận tấi hành khách đường sắt,
Chị tiết: Vận chuyễn hành khách bằng dường sắt theo hợp động và theo tuyễn có định:
Dich vụ lắm hơi, massage và các dịch vụ lăng cường sức khỏe tương tự (trừ hoại động thể thao)
Chi tiết: Dịch vụ xoa bóp (không bao gồm day, ấn ingột và các dịch vụ liên quan),
Hoạt động vui chơi giải trí khác chưa được phân vào đầu: Dịch vụ phục vụ hoạt động thể thao, vui chơi giải trí,
Khai thie va thn gom than cứng, Khai thác va thu gom than non;
Khải thác đá, cát, sỏi, đất sét,
Khai thác khoảng hóa chất và khoáng phân bón;
Sản xuất bao bi bằng gỗ
Sản xuất sản phẩm khác từ gỗ: sản xuất sản phẩm từ tre, nứa, rơm, rạ và vật liệu tết bện:
Sản xuất giấy nhãn, bia nhãn, bao bi bing gidy va bia; Sản xuất than cốc Sản xuất sân phẩm đâu mồ tỉnh chế;
Sin uit sin phim tr plastic; Sản xuất sản phdm chju hia, Sản xuất sắt, thép, gang;
Sản xuất kìm loại màu và kim loại quý;
Gia công cơ khí; xử lý và trắng phủ kim loại
Sản xuất sản phẩm khác bằng kim loại chưa dược phân vào Xâản xuất các động cơ (trừ động cơ đông hô) mbt x
Chỉ
tẩm lá trong động cơ;
Sản xuất đây cáp kim loại, dải xếp nếp và các chỉ tiết tương tự;
Sản xuất day cáp kim loại cách điện hoặc không cách điện;
Sản xuất thiết bị và dụng cụ quang học;
n xuất máy mốc và thiết bị văn phòng (trừ máy tính và thiết bị ngoại vỉ của máy vĩ tính);
Sản xuất máy nông nghiệp và lâm nghiệp; Sửa chữa thiết bị khác;
Ban phy ting và các bộ phận phụ trợ của mỗ tô, xe máy;
Bán buôn nông, lâm sản nguyên liệu (trữ gỗ, tre, nứa) và động vật sống,
Bán buôn gạo;
Bán buôn thực phẩm;
Bán buôn vải, hàng may sẵn, giày dép;
Tan buôn máy móc, thiết bị và phụ tùng máy nông nghiệp;
Bán buôn chuyên doanh khác chưa được phận vào dâu (trừ phân bón, thuốc sâu); Bán lẻ lương thực trong các cửa hãng chuyên doanh;
Bán lẻ thực phẩm trong các cửa hãng chuyên doanh;
Bán lẻ sản phẩm thuốc lá, thuắc lảo trong các cửa hàng chuyên doanh
Chị tiết: bán lẻ sân phẩm thuôc lá nội, thuốc lào trong ed cine hing ehuyén doanh;
Lập trình máy tính;
Hoạt động dịch vụ công nghệ thông tin và dịch vụ khái
Xir ly đữ liệu, cho thué va các hoạt động liên quan; Cho thuê máy móc, thiết bị va dé dùng hữu hình khác;
Hoạt động địch vụ liên quan đến các cuộc gọi;
Bán lễ theo yêu cần đặt hàng qua bưu điện hoặc internet;
Tiần lẽ thiết bị nghe nhỉn trong các cửa hàng chuyên đoanh; xuất giường, tủ bản, ghế:
Sản xuất thiết bị điện chiếu sáng;
Trang 7CONG TY CO PHAN BAU TU'VA KHOANG SAN AMD GROUP
TAny 9, toa nha Suced, sé 108, phd Nguyén Hoang, p My Dinh 2, Q Nam Tir Liém, Tp IA Noi
~_ Vệ sinh chung nhà cữa;
Chi tiết: Vệ sinh văn phòng, căn hộ hod ~ Vệ sinh nhà cửa và các công trình khác;
~_ Lắp đặt hệ thống xây dựng khác;
- _ Hoạt động xây dựng chuyên dụng khác;
~_ Xuất bán phẫn mềm (trừ hoạt động xuất bản phẩm);
~ _ Sân xuất xe có động cơ;
~ Chế biến, bảo quản thịt và các sản phẩm từ thịt;
~ Chế biến, bảo quản thủy sản và các sản phẩm từ thủy sản;
iễn và bảo quản rau quả: = Sản xuất các loại bánh lừ bội
-_ Sản xuất món ăn, thức ấn chế ~_ Bán buên tổng hợp;
= Ban lễ vải, len soi, chi khâu và hàng đệt khác trong các cửa hàng chuyên doanh;
~ _ˆ Bán lễ đồ ngũ kim, sơn, kính và thiết bị lắp đặt khác trong xây đựng các cửa hàng chuyên doanh; ~ Bán lẻ thảm, đệm, chăn, man, rèm, vật liệu phủ tường và sàn trong các cửa hàng chuyên doanh;
= Bán lẻ đổ chơi, đỗ chơi trong các cửa hàng chuyên doanh (trừ đỗ chơi có hại cho giáo dục và sức
khỏe của trẻ em hoặc gây ảnh hưởng đến an ninh trật tự, an toàn xã hội);
= Ban lẻ hằng may mặc, giây đếp, hàng da và giả da trong các cửa hàng chuyên doanh;
Chi tiết: Bán lẻ nước hoa, mỹ phẩm và vật phẩm vệ sinh trong các cửa hàng chuyên doanh:
~ Bán lẻ hàng hóa khác mới trong các cửa hàng chuyên đoanh
Chỉ tiết:
Bain lò hoa, cây cảnh trong các của hàng chuyên doanh;
Bản lẻ hàng lưu niệm, hàng đạn lát, hàng thủ công mỹ nghệ trong các của hàng chuyên doanh
Bán lẻ tranh, ánh và các tắc phẩm nghệ thuật khác (từ đồ gỗ) trong các cửa hàng chuyên
doanh
Bám lẻ đẳng hồ, kinh mắt trong các của hàng chuyên doanh;
"Bản lề máy ảnh, phia ảnh và vật liệu ảnh trong các của hàng chuyên doan;
Bán lẻ hàn hóa khác mỗi chua được phân vào đâu trong các của hàng chuyên doanh
~_ Bán lẽ lưỡng thực, thực phẩm, đỗ uống, thuốc lá, thuốc lào chiếm tỷ trọng lớn trong các cửa
hàng kinh doanh tông hợp:
CHỉ tiết Bán lẻ lương thực, thực phẩm đồ uống (đồ uống có côn và đồ nỗng không có côn,
thuốc lá nội, thuốc lào chiếm tỷ trọng lớn trong các cửa hàng kinh đoanh tông hợp); ~ _ Bán lẻ đỗ uống trong các cửa hàng chuyên doanh Chỉ tiết Bản lẻ đồ uống có cồn; Tián lẻ đồ nống không có côn; ~ Dịch vụ phục vu dé uw ~ _ Chăn nuôi gia cằm; = Chăn môi khác; ~ Xay xát va sản xuất bột thô; ~_ Dịch vụ ăn uống khác; = Hoạt động chiếu phim;
~ Sản xuất thực phẩm khác chưa được phân vào đâu;
~ Chăn nuôi trâu, bồ; ~ Chăn nuôi lợn;
~ Trồng trọt, chăn nuôi hỗn hợp; chế biển sữa và các sản phẩm từ sữa;
Sân xuất tình bột và các sản phẩm từ tỉnh bột; ~ Sửa chữa các sản phẩm kim loại đúc sẵn;
= Biv dưỡng và sửa chữa mô tô, xe máy;
Trang 8CONG TY CO PHAN BAU TU'VA KHOANG SAN AMD GROUP ‘Ting 9, tia ahi Suced, sé 108, phd Nguyéu Hoang, p M Dinh 2, Q
jam Tit Liém, Tp Hà Nội
~_ Khai thắc lâm
~ Hoại động dich vụ lâm nghiệp
Chỉ tiết: vận chuyển gỗ và lâm sản khác đến cửa rừng; Cưa, xẻ, bào gỗ và bảo quản gi Sản xuất gỗ dán, gỗ lạng, vân ép và ván mỏng khác; ~ Sản xuất vali, túi xách và các loại tương tự, sản xuất yên đệm; ân khác từ gỗ;
~ Sản xuất đỗ chơi, trò chơi( trừ đồ chơi có hại cho giáo dục nhân cách, sức khỏe của trẻ em hoặc
sây ảnh hưởng đến an ninh trật tự, an toàn xã hội);
~_ Chưng, tỉnh cất và pha chế các loại rượu mạnh;
~_ Sản xuất rượu vang;
- _ Nghiên cứu và phát triển thực nghiệm khoa học tự nhiên và kỹ thuật; ~ Nghiên cứu và phát triển thực nghiệm khoa học xã hội và nhân văn; ~ Hoat dong thể thao Khác;
~_ Dịch vụ hành chính văn phòng tổng hợp;
~_ Photo, chuẩn bị tài liệu và các hoạt động hỗ trợ văn phòng đặc biệt khác
Chỉ tiết: Photo, chuẩn bị tài liệu
HOIDONG QUAN TRI, BAN TONG GIAM DOC VA BAN KIỂM SOÁT
Các thành viên của Hội đẳng Quản trị trong kỳ và tại ngày lập báo cáo này bao gầm:
Ông Nguyễn liên Đức Chủ tịch
Ơng Ngơ Cơng Chính Ủy viên - Miễn nhiệm ngày 29/06/2017
Ông Nguyễn Quốc Trường Ủy viên - Miễn nhiệm ngày 29/06/2017 Ba Dinh Dang Thủy Anh Ủy viên - Miễn nhiệm ngày 29/06/2017 Bà Đảm Thị Ngân Ủy viên -Miễn nhiệm ngày 29/06/2017
Ba Vo Ding Hai Yén Uy vién - Bé nhiém ngay 29/06/2017
Ong Nguyễn Thiện Phú Ủy viên - Hễ nhiệm ngày 29/06/2017
Bà Võ Thị Thùy Dương, Ủy viên - Bồ nhiệm ngày 29/06/2017
Ông La Quy Hiển Uy viên - Bễ nhiệm ngày 29/06/2017
Các thành viên của Ban Téng Giám đốc đã điêu hành công ty trong kỷ và
bao gồm:
Ông Nguyễn Tiến Đức Tổng Giám đốc- Miễn nhiệm ngày 12/06/2017 Ông Nguyễn Tiền Dũng, Iổng Giám đốc - Bổ nhiệm ngày 12/06/2017 Ông Ngô Công Chính Phó Tổng Giám đốc
Ông Nguyễn Dang Tam Phó Tổng Giám đốc Miễn nhiệm ngày
10/07/20 I7
Bà Đỉnh Đặng Thủy Ảnh Phố Tổng Giảm đắc -Kế toán tru
Các thành viên Ban Kiểm soát bao gầm:
Bà Nguyễn Thúy Nhung “Trưởng ban — miễn nhiệm ngày 29/06/2017
Ủy viên — miễn nhiệm ngày 29/06/2017
Ủy viên ~ miễn nhiệm ngày 29/06/2017
Trưởng ban Bồ nhiệm ngày 29/06/2017
“Thị Thu thảo Ty viên Bồ nhiệm ngày 29/06/2017 Thu lắng Ủy viên — Bộ nhiệm ngày 29/06/2017
Trang 9
CONG TY CO PHAN DAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP
Ting 9, tòa nhà Sueed, số 108, phố Nguyễn Hoàng, p Mỹ Đình 2, Q Nam 'Từ Liêm, 'Tp Hà Nội
CONG BO TRACH NHIEM CUA BAN GIÁM TỎNG ĐÓC ĐÔI VỚI BẢO CÁO TÀI CHÍNH
Ban lồng Giám đốc Công \y chịu trách nhiệm về việc lập Báo cáo tải chính riêng phản ánh trưng thực,
hợp lý tỉnh hình hoạt động, kết quả hoạt động kinh doanh và tỉnh hình lưu chuyển tiên tệ của Công ty cho
kỳ kế toán kết thúc ngày 30/09/2017 1rong quá trình lập Báo cáo tài chính, Ban Tổng Giám đốc Công
ly cam kết đã tuân thủ các yêu cầu SAU:
Xây dựng và duy trì kiểm soát nội bộ mà Ban 'ỗng Giám đốc và Ban quản trị Công ty xác định là cần thiết để đảm báo cho việc lập và trình bảy Báo cáo tài chính không còn sai sót trọng yếu
do gian lận hoặc nhằm lẫn
- Lựa chọn các chính sách kế todn thích hợp vả áp dụng các chính sách này một cách nhất quán;
- - Dựa ra các đánh giá và dụ doán hợp lý và thận trọng;
- Néurdcac chuan mực kế toán được áp dụng cở được tuân thủ hay không, có những áp dụng sai lệch trọng yếu đến mức cần phải công bố và giải thích trong Báo cáo tài chính riêng trong kỳ kế tốn hay khơng;
- _ Lập Báo cáo tài chính riêng cho kỳ kế toán từ 01/07/2017 đến 30/09/2017 trên cơ sở hoạt động kinh doanh liên tục trừ trường hợp không thê cho rằng Công ty sẽ tiếp tục hoạt động kính đoanh, Ban Tống Giám déc Công ty đảm bảo rằng các số kế toán được lưu giữ dé phan anh tinh hinh tai chinh
của Công (y, với mức độ trung thực, hợp lý lại bất cử thời điểm nào và đảm bảo rằng Bảo cáo tài chính
riêng tuân thủ các quy định hiện hành của Nhà nước Đông thời có trách nhiệm trong Việc bảo đảm an
toàn tài sản của Công ty và thực hiện các hiện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hiện các hành vi gian lận và các vị phạm khác
Ban Tổng Giảm đốc Công ty cam kết rằng Báo cảo tải chính riêng cho kỳ kế toán tử 01/07/2017 đến 30/09/2017 đã phản ánh trung thực và hợp if tỉnh hình tai chính của Công ty tại thời điểm ngày 30 tháng 09 nam 2017, kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ cho kỳ kế toán từ 0I/07/2017
đến 30/09/2017 phù hợp với chuẩn mực, chế độ kế toán Việt Nam và tuân thú các quy định hiện hành có
liên quan đến việc lập và trình bày Báo cáo tài chính riêng ky kế toán 01/07/2017 đến ngày 30/09/2017
Cam kết lhắc
Ban Tổng Giám đốc cam kết rằng Công ty không vi phạm nghĩa vụ công bỗ thông tin theo quy định tại
Thông tư số 155/2015/TT-BTC ngày 06/10/2015 của Bộ Tài Chính hướng dẫn vẻ việc công bố thơng tin
trên TÍh trường chứng khoán
Hà Nội, ngày 18 thang 10 nei 2017
TM, Ban Giim đốc
Giám đốc
Trang 10
CÔNG TY CÔ PHAN DAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP Báo cáo tài chính riêng
‘Ting 9, tòa nhà Suced, Mỹ Đình 2, q Nam Từ Liêm, tp Hà Nội Cho kỳ kế toán từ 01/07/2017 đến ngày 30/09/2017
BẰNG CÂN ĐÔI KẾ TOÁN
“Tại ngày 30 tháng 9 năm 2017 ‘Bon yj tinh; VND_
TÀI SẲN “tart Số cuối kỳ Số đầu năm
Á, TẢI SÂN NGẮN HAN 100 462,851,620,188 555,144,548,792
1 Tiền và các khoản tương đương tiền I0 — VỚI 12,049,074,105 23,021,335,348
1 Tiên tL 12,049,074, | 23,021,335,348
3 Các khoản tương đương tiền 112 - -
| Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 4,500,000,000 =
1, Chimng khoán kinh doanh 121 a H
2 Dự phỏng giảm giá chứng khoán 12 2 “
kinh doanh (*)
3 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo han ia 4,500,000,000
II Các khoản phải thu ngắn hạn 130 423,491,698,150 410,767,982,730
1 Phải thu ngắn hạn của khách hàng, BL v.02 215,007,764,810 226,807.269,440
2 Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 v.03 132,096,1 15,992 161,929,788.498
3 Phải thu nội bộ ngẫn hạn 133 - -
4 Phai thu theo tiền độ kế hoạch IĐXD 134 w Š
Phải thu về cho vay ngắn hạn 135 21,759,666,236 -
6 Các khoản phải thu ngắn hạn khác 136 V.04 54,628,151,112 22,030,924,792
7 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 137 - - 3 Tài sản thiêu chữ xử lý 139 ` = 1V Hàng lần khú 140 v.05 15,566,479,112 113/743,168,078 1 Hàng tân kho 141 15,566,479,112 113,743,768,078 2 Dự phòng giảm giá hàng tằn kho (*) 149 - - `V, Tài sản ngắn hạn khác 7,244,368,821 7, 611,462,636 1, Chỉ phí trả trước ngắn hạn V.06 1,012,143,936 386,387,868 2 Thuế GTGT được khẩu trừ 6,232,224,885 T,025,074.168 3 Thuế và các khoăn khác phải thu Nhà nước, v.08 - - B TÀI SẲN DÀI HẠN: 200 665,635,971,003 558,997,018,092
1 Các khoản phải thụ dài han 2u 23,000,000,000 23,000,000,000
1 Phải thụ đái hạn của khách hàng 2H - -
2, Tra trước cho người bản đài hạn 212 - =
3, Vẫn kinh doanh của các đơn vị trực thuộc 213 m -
4, Phải thu nội bộ dài bạn 214 4 :
5 Phai thu về cho i han 215 - :
Trang 11
CÔNG TY CÔ PHẢN ĐẦU TƯ VÀ KHOÁNG
‘Tang 9, toa nha Suced, Mỹ Đình 2, q Nam Từ L¡ .N AMD GROUP Bio cáo tài chính riêng lêm, tụ, Hà Nội Cho kỹ kế toán 101/07/2017 đến ngày 30/09/2017
BANG CAN BOL KE TOAN
‘Tai ngây 30 tháng 09 năm 2017 (Tiếp theo) Đón vị tính: VND Mã — Thuyết TÀI SẢN số tính Số cuối kỳ Số đầu năm sân cổ định 30 95251262,661 3585311707 1, Tài sản cổ định hữu hình 221 V9 95,178,503.402 4,525,341,707 - Nguyên giá 100,645,460.91 | 166,365,
~ Giả tị hao môn lây kế*J (5,466,957,509) (1411,824,65
2 Tài sản cổ định thuê tài chính - - - Nghyn giá - - ~ Giá trị hao môn lay REC) - - 3, Tải sản cổ định vô hình 75,859,259 : - Nguyễn giả 77,900,000 = - Giá bị háo màn hp lấi) (1140741) š THỊ, Bắt động sắn đầu tư 230 - - ~ Neuyén gi 231 w +
~ Giá trị hao môn lũy kế (*) 22 ` 5
TY, Tải sẵn đỡ đang đài hạn 240 VO T1,849,447,999 31,477,446,663 1 Chỉ phí sản xuất, kinh doanh đở đang dai han 241 504,112,436 753,018,669 2 Chỉ phí xây dựng cơ bản dé dang 242 77,345,335,563 30,724,427,994
TV, Các khoản đầu tư tai chính dài hạn 280 V.II 467,484,341,733 491,234,341,733
1 Đầu tư vào công ty con: 251 427,637,600,000 451,387,600,000 2 Dau ter vào công ty liên đoanh, liên kết 252 40,000,000,000 -40,000,000,000
3, Dẫu tư góp vốn vào đơn vị khác 253 - -
4, Dự phòng đầu tư tài chính đài hạn (*) 254 (153,258,267) (153,258,267)
5 Đầu tư nắm giữ rên ngày đáo hạn 255 & Š
V Tai sân dài hạn khác 260 2,047,818,610 9,759,887,989 1, Chỉ phí trã trước đải hạn 261 V.06 2,047,818,610 9,759,887,989
2 Tai sin thud thu nhgp hoãn lại 262 - -
3 Thiết bị, vật tự, phụ tùng thay thé dài bạn 263 ` 3
4 Tài sản đãi hạn khác 268 š `
TÔNG CỘNG TÀI SẲN 270
Trang 12
CONG TY CO PHAN DAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP Bio cao tai chính riêng,
‘Ting 9, toa nha Suced, Mỹ Đỉnh 2, q, Nam Từ Liêm, tp Hà Nội Cho kỷ kể toán từ 01/07/2017 đến ngày 30/09/2017 BANG CAN DOI KE TOAN Bon vi tinh: VND NGUỘN VỐN Số cuỗi kỳ Số đầu năm C.NỢPHẢI TRẢ 300 390,343,370,630 412,089,565,920 1 Nợ ngắn hạn 310 237,969,556,681 342,176,469,960 1 Phai trả người bán ngắn bạn au vz 134,562,071,210 274,745,099,033, 3 Người mua trả tiễn trước ngắn hạn 312 VAS 44,367,711,391 8,920,486,989 3 ‘Thué va cfc khoan phai n6p Nhà nước 313 Wild 14,904,180,728 15,079,626.544
4 Phải tả người lao động 314 789,612,140 -
9 Phải trả ngắn hạn khác 319 VAs 18,131,526,179 6,000,000,000
10 Vay va nợ thuê tài chính ngắn bạn 320 V6 22,130,086,350 35,646,058,200
11.Dự phòng phải trả ngắn hạn 321 - =
12 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 322 3,084,368,683 1,785,199, 194
13 Quỹ bình ôn giá 323 *# -
14, Giao địch mua bán lại Trái nhiều Chính phi 324 : = T, Nợ đài hạn
PHải trả đài hạn người bán Người mua trả tiễn rước đài hạn Chỉ phí phải trả dai han
Phải trả nội bộ về vốn kinh doanh Phái trả nội bộ đãi han
6 Doanh thu chưa thực hiện đãi hạn 7 Phải rã đãi hạn khác
8, Vay và nợ thuê tài chính đài hạn 9 Trái phiều chuyển đổi
10 Cỗ phiếu ưu đãi
Trang 13CONG TY CO PHAN BAU TU VA KHOÁNG SẢN AMD GROUP
Tang 9, toa nha Suced, M¥ Dinh 2, q Nam ‘Vie Liém, tp HA Ndi
Bao cáo tài chính riêng Cho kỳ kế toán từ 01/07/2017 đến nưày 30/09/20 17
BANG CAN DOI KE TOAN
Tại nưày 30 tháng 9 năm 20017 ( Tiếp theo) Bun vi tinh: VND NGUON VON Mã số Thuyết pink Số cuối kỳ Số đầu năm D VỐN CHỦ SỞ IIỮU 400 738,144,220,561 702,052,000,964 L Vốn chủ sở hữu 410 V.17 T38,I44,220,561 702,052,000,964 1 Vấn góp của chủ sở hữu 411 648,783,940,000 623,999,360,000
2 ‘Thing dit vén cé phan 412 (329,285,215) (90,000,000)
§ Quỹ đầu tr phát triển 418 4,767,758,141 2,602,475.660
9, Quỹ hễ trợ sắp xếp doanh nghiện 419 5 =
L0, Quỹ khác thuộc vấn chủ sớ hữu 420 3.875,158,544 1,709,876,063
11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 421 §1,046,649,091 73,830,289.241
- ENST chwa phan phối tp! kế đến cuỗi ly trước - 421a 73,261,400, 090) 31,383,021,276 - MST chưa phản phối lg nảy 42lb 7,745,240, (001 42,447,267,065
12 Nguẫn vốn đầu Lư XDCB 422 = =
Trang 14
CONG TY CO PHAN DAU 'TU VA KHOANG SAN AMD GROUP
Tang 9, toa nha Suced, $6 108 Nguyễn Hoàng, Mỹ Đình 2, Q Nam 'Yừ Liêm, Hà Nội
láo cáo tài chính riêng
Cho kỷ kế toán tir 01/07/2017 dén 30/09/2017 BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH Kỳ kế toán từ 01-07-2017 ĐÈN NGÀY: 30-09-2017 Đơn vị tính: VND
Lũy kế từ đâu năm | Lũy kế tử đầu năm
CHỈ TIỂU MÃ SÓ | Kỳ này Năm nay | Kỳ này Năm trước | đến cuối kỳ này đồn cuối kỳ này
Nam nay Nãm trước
1 2 4 5
Phi ñ thu bản hàng và cung cập 01 183,496,226,759 216,042 955.224 469,256,267,876 693,730,515,958
2 Các khoàn giảm trừ doanh thu 02 0 23,783,042 855 ñ 24,033,080,988
3 Doanh thu thuân vê bán hàng va
cung cấp dịch vụ (10=01- 02) 10 183,496.226,769 192,259,912,369 469,256 ,267,876 669,697,434,970
4 Gia vén hang ban 11 150,382,300,991 181,198,472,735 433,430,952,831 618,470,813,652
se A đa D8 TU vé ban hang va 20 13,113,925,768 11,061 ,439,634 35,825,315,045 51,226,621 318
cung cap (20=10-11)
6 Doanh thu hoạt động tài chính 21 5.268 343.635 132,537,252 5,291,972,971 365,367,390
7 Chi phi tai chinh 22 4,170,233,292 319,733,055 11,902,188,807 327,832,705
= Trang 8a:.GAl ht EN way aa 4,132, 939,505 319,733,055 11,310,092, 860 318,733,055
8 Chi phi ban hang 25 1,960,514,609 788,733,781 3,905,842,613 1,290,052.671
9 Chi phi quản lý doanh nghiệp 26 2,426,448,908 1,457,373,003 7,650,010,940 10,547,423,350
10 Lợi nhuận thuan từ hoạt động tỉnh dành ra0e203721.23).(051 45) 30 9,825,072,594 8,628,137,047 17,659,245,856 39,426,679,982 41 Thu nhap khac 31 52,532,454 552,657,789 sš 083894 1.703 084.282 12 Chỉ phi khác 32 274,981,048 550,465,460 801,635,279 664.345.186 13 Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 -222,448,594 2,192,328 -747,870,445 1,038,719,127| 14 Tống lợi nhuận kẻ toán trước thick (NOTA 50 9,602,624,000 8,630,329,376 46,911,375,411 40,465,399,109 15 Chí phí thuế TNDN hiện hành 51 1,817,374,999 1,726,065,875 4,065,281.110 8,052,390,138
18 Chỉ phí thuế TNDN hoãn lại 52 0 0 0 0
17 Loi nhuận sau thuê fhu nhập
doanh nghiệp (0=50-51-52) §0 7,785,249,001 6,904,263,501 12,846,094,301 32,413,008,971
48 LI eœ bản trên cố phiếu (*) 70
19 Lãi suy giảm trên cô phiếu (*) 71
Hà Nội, ngày I8 tháng 10 năm 2017
Trang 15CONG TY CO PHAN ĐẦU TƯ VÀ KHOẢNG SẲN AMD GROUP 'Báo cáo lài chính riêng
Tang 9, tồa nhà Sueed, Mỹ Đình 2, q Nam Từ Liêm, tp HaNOL Cho kỹ kế toántữ01/07/2017 đến này 30/09/2017
BẢO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ
Theo phương pháp trực tiếp
Cha kỳ kế toán từ 01/07/2017 đến ngày 30/09/2017 Don vi tinh: VND CHỈ TIỂU Mã số Quý 3 năm 2017 Quý 3 năm 2016 1 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kính doanh 1 liên thu từ bán hàng, cúng cấp dịch vụ ol 54,679,077,070 187,697,211,435 xà doanh thu khác 3, TIỂu dĩ trã Cho Hgừời cùng cẲp hàng hóa: œ (52,141,941,928) 217,085,179,341) vả địch vụ chỉ tả cho người lao động (14,700,449,691) (803,927,375) chỉ trả Bãi vay 04 (8.732,958,354) (319,733,055)
5 Tiền chỉ nộp thu thù nhập doanh nghiệp os (1,719,243,490) - 6, Tiền thu khác từ boạt động kinh doanh 06 30,305,843,651 17.250,000 ` Tiền chỉ khác cho hoạt động kinh doanh 0? (6260.652.455) (6,503,843,512)
1ưụ chuyến tiều thuần từ hoạt động kink doanh 20 7,429,674,803 (36,998,221,848)
11 Lưu chuyễn tiền từ hoạt động đầu tư :
1, Tiền chỉ để mua sắm, xây dựng tài sản 21 (1,490,198,000) : cổ định và các tài sản đài hạn khác 2 Tiên thụ từ thanh lý, nhượng bản tải sản 2 5,859,794,000 34,000,000,000 cổ định và các tài sản dài hạn khác 3, Tiễn chỉ cho vay, nhúa các công cụ nợ của 2 (36.328,353,000) = dom vj khá
.4 Tiên thu hai cho vay, bản lại các công cụ nợ — 24 10,068,686,764 : nợ của đơn vị kháe
5 Tiền chỉ đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 (23,000,000,000) 6 Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác — 26
7 Tiền thu lãi cho vay, cô tức và lợi nhuận 27 518,343,635 132,537,252 được chia
Lea chuyén tiần thuần từ hoạt động đẫu frr 30 (21,371,726,601) 11,132,537,252 TII Lưu chuyễn tiền từ hoạt động tải chính:
1 'Yiền thu từ phát hành cố phiếu, nhận vốn góp — 3l - -
của chủ sở hữu
2 Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, 32 - awa Iai cổ phiêu của đoanh nghiệp đã phát hành
3 Tiên vay ngắn hạn, dậi hạn nhận được 33 11018685434 26,830,642,940
4 Tidn chi ta ng gbe vay a4 (20,821,818,033) s
5 Tiền chỉ trả nợ thuê tải chính 38 -
6 Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36
Lun chuyén tidn thuẫu tì hoạ! động tài chẳnh — 40 (9,803,132,599) 26,830,642,940
Lam chuyển tiễn thuận trong kỳ 50 (23,745,184,397) 964,958,344
"Tiên vã tường đương tiền đầu kỹ: 0 35,794,258,502 20,162,888,095
Trang 16CONG TY CO PHAN PAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP BAo edo tai chinh riéng
Trang 17CONG TY CO PHAN BAU TU'VA KHOAN SAN AMD GROUP Báo cáo tài chính riêng,
“Tầng 9, toa nhà Suced, Mỹ Đỉnh 2, Q Nam Từ Liên:, Tp Hà Nội Chơ kỳ kỂ toản từ 01/07/2017 đến Ngày 30/09/2017 THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH RIENG
Cho kỳ RẾ toán từ ngày 01/07/2017 đến ngày 38/09/2017
(Các Thuyết mình mày là bộ phận hợp thành uà cầu được đọc cùng Báo cáo tài chính)
1 DAC DIEM HOẠT ĐỘNG ĐOANH NGHIỆP
1 Hình thức sở hữu vốn
CONG TY CO PHAN BAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP la Doanh nghiép hoat dong theo
Luật doanh nghiệp của nước Cộng hỏa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam
CONG TY CO PHAN DAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP (tén efi : Céng ty Cé phin Fikor
Việt Nam hoạt động theo Giấy chứng nhận kinh doanh số 0102370070 do Sở kế hoạch Đầu tư thành
phố Hà Nội cấp lẫn dẫu ngày 20 tháng 09 năm 2007, (hay đổi lẫn thứ 15 vào ngày 24 thủng 12 nấm
2016
Vốn Diễu lệ tại thời điểm 30/09/2017 la 648.783.940.000 ding (Sdee trăm bồn mươi tắm wy, bảy trăm tám nnươi ba triệu, chin trăm bốn mươi nghìn đồng chẵn,
Dia chi trụ sở chính của Công ty tại: Tầng 9, tòa nhà Suecd, số 108 phố Nguyễn Hoàng, phường Mỹ
Đình 2, quận Nam 'Lừ Liêm, Là Nội
2 Lĩnh vực kinh doanh
Kinh doanh và khai thác khoáng sản;
~ Bắn buôn máy móc thiết bị và phụ tùng máy khác; 'Bán lẻ trong siêu thị trung tâm thương mại;
Moat dong te vain quan lý;
~ Nghiên cứu và phát triển thực nghiệm khoa học tự nhiên và kỹ thuật;
Trang 18CONG TY CO PHAN DAU TU'VAKHOANSAN AMD GROUP Báo cáo Hàichinh riêng
Ting 9, lòa nhà Sueed, Mỹ Đình 2, Q Nam Từ Liêm, Tp Hà Nội Cho kỳ kế toán từr01/07/2017 đến Ngày 30/09/2017
Tuyên bỗ về việc tuân thủ Chuẩn mực kẾ toán và Chế độ kế tốn
Cơng ty đã áp dụng các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và các văn bản hướng dẫn Chu
Nhà nước đã ban hành Các Báo cáo tài chính được lập và trình bảy theo đúng quy định của từng
chuẩn mực, thông tư hướng dẫn thực hiện chuẩn mực và Chế độ kế toán hiện hành đang áp dụng,
3 Công cụ tài chink Ghi nhận ban đầu
Tài sản tài chính
Tài sản tài chính của Công ty bao gồm tiền và các khoản tương đương tiền, các khoản phải (hu
khách bàng và phải thu khác, các khoản cho vay, các khoản dầu tư ngắn hạn và dài hạn Tại thời
điểm ghi nhận ban đầu, lài sản tài chính được xác định theo giá mua/chi phí phát hành cộng các chí
phi phat sinh khác liên quan trực tiếp đến việc mua, phát hành tài san tai chính đó
Nợ phải trả tài chính
'Nợ phải trả tải chính của Công ty bao gồm các khoán vay, các khoản phải trả người bán và phải trả khác, chỉ phí phải trả Tại thời điểm ghí nhận lẫn đẫn, các Khoản nợ phải trả tài chính được xác định theo giá phát hành cộng các chỉ phí phát sinh liên quan trực tiếp đến việc phát hành nợ phải trả tài chính đó
Giá tị sau ghỉ nhận ban đầu
Hiện tại chưa có các quy định về đánh ¡ công cụ tài chỉnh sau ghỉ nhận ban đầu
4, Tiền và các khoán tương đương tiễn
Tiền bao gồm tiên mặt tại quỹ, tiễn gửi ngân hãng không kỳ hạn, vàng tiền tệ sử dụng với cá
năng cất trữ giá trị không bao gằm các loại vàng được phân loại là hàng tồn kho sử dụng vị in phẩm hoặc hàng hóa để bán
Các khoản tương đương tiền là các khoản đầu tư ngắn hạn có thời gian đáo hạn không quá 03 tháng,
sở tính thanh khoản cao, có khả năng chuyển đổi dễ dàng thành các lượng tiền xác định và không
có nhiễu rủi ro trong chuyển dỗi thành tiền
chức
mục
đích là nguyên vật liệu để sản xuất
5 Các khoắn đầu tư tài chính
Chứng khoán kinh doanh được ghỉ số kế toán theo giá gốc, bao gồm: Giá mua cộng các chỉ phí mua
(nếu có) như chỉ phí môi giới, giao địch, cung cấp thông tỉn, thuế, lệ phí và phí ngân hing Giá gốc của chứng khoản kinh doanh được xác định theo giá trị hợp lý của các khoản thanh toán tại thời
giao dịch phát sinh
Trang 19
CONG TY CO PHAN BAU TU VA KHOAN SAN AMD GROUP Báo cáo tài chính riêng,
"Tầng 9, toa nhà Suced, Mỹ Đình 2, Q Nam Từ Liêm, Tp Hà Nội — Cho kỳ kế toán từ: 01/07/2017 đến
Ngày 30/09/2017
công cụ vốn của đơn vị khác khơng có quyền kiểm sốt,
kể đối với bên được đầu tư được xác định theo giá gốc nếu ại nếu là đầu tư bằng tài sản phi Liên tệ
Giá trị phì số của các khoản đầu tư vi
đồng kiểm soát hoặc có ảnh hưởng đái
là đầu tư bang tiền hoặc giá đánh gi:
Cổ tức nhận bằng cổ phiếu chỉ thực hiện ghi nhận số lượng cổ phiêu dược nhận, không ghỉ nhận
tăng gid tri khoản đầu tư và doanh thu hoại động tài chính
Cổ túc nhận bằng cỗ phiếu được thực hiện ghỉ nhận tăng doanh thu hoạt động tài chính và táng giá
trị khoản đầu tư tương ứng với số tiền cỗ tức được chia
tu hoán đổi được xác định giá lrị cổ phiếu theo giá trị hợp lý tại ngày trao đôi Giá trị hợp lý
đối với cỗ phiếu của công ty niêm yết là giá đóng cửa niêm yết trên thị trường chứng khoán, đối
với cổ phiều chưa niêm yết giao dịch trên sàn UPCOM là giá giao địch đóng cửa trên sin UPCOM,
đổi với cổ phiếu chưa niêm yết khác là giá thỏa thuận theo hợp đồng hoặc giá trị số sách tại thời điểm trao đổi
Dự phòng giảm giá các khoản đầu tư được lập vào thời điểm cuối năm cụ thể như sau:
~ _ Dối với các khoan dầu tư chứng khoán kinh doanh: căn cứ trích lập dự phòng là số chênh lộch giữa
giá gốc của các khoản đầu tư được hạch toán trên số kế toán lớn hơn giá trị thị trường của chúng
tại thời điểm lập dự phòng
~_ Đối với các khoản đầu tư vào công ty con, công ty liên doanh liên kết và đầu tư góp vốn vi
vị khác: căn cứ vào Báo cáo tài chính của công ty con, công ty liền doanh, liên kết tạ thờ trích lập dự phòng
~_ Đi với khoản đầu tr nắm giữ lâu dài (không phân loại là chứng khoán kinh doanh) và không có
ảnh hưởng đáng kế đối với bên được đầu tư: nếu khoản đầu tư vào cỗ phiếu niêm yết hoặc giá trị
hợp lý của khoản đâu tr được xác định tin cậy thì việc lập dự phòng dựa trên giá tr thị trường của
cỗ phiếu; nếu khoản đầu tư không xác định được giá trị hợp lý tại thời điểm báo cáo thì việc lập dự
phòng căn cứ vào Báo cáo lài chính tại thời điểm trích lập dự phòng của bên được đầu tr
- Đối với các khoản đầu tư nấm giữ đến ngày đáo bạn được đánh giá khả năng thu hồi để lập dự
phòng phải thu khó đi theo quy định của pháp luật đơn điểm
6, Các khoăn nợ phai thu
Các khoản phải thu được (heo đối chỉ tiết theo kỳ hạn phải thu, đối tượng phải thu, loại nguyên tệ phải thu, và các yếu tổ khác theo nhu cầu quản lý của Công ty
Dự phòng nợ phải thu khó đòi được trích lập cho các khoản; nợ phải (hu quả hạn thanh loán ghỉ
trong hợp đồng kinh tế, eác khế óc vay nợ, cam kết hợp đồng hoặc cam kết nợ và nợ phải thu chưa
đến hạn thanh (oán nhưng khó có khả năng thu hồi Trong đó, việc trích lập dự phòng nợ phải thu quá hạn thanh toán được căn cứ vào (hời gian trả nợ gốc theo hợp đồng mua ban ban dau, không tính đến việc gia hạn nợ giữa các bên và nợ phải thu chưa đến hạn thanh toán nhưng khách nợ đã
lâm vào tỉnh trạng phá sản hoặc đang làm thủ tục giải thể, mắt tích, bỏ trốn
7, Hang tồn kho
Trang 20CONG TY CO PHAN BAU TU VA KHOAN SAN AMD GROUP, áo 0 Ai chính riêng, Tầng 9, tòa nhà ved, M¥ Dinh 2, Q Nam Từ 1 Cho ky ké toam tir 01/07/2017 dén Nyy 30/09/2017 idm, Tp Ha N được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thải hiện tại
Giá trị hàng tồn kho được xác định theo phương pháp Binh quân gia quyền
Giá trị hàng tồn kho là hàng hóa sắt thép được xác định (heo phương pháp Nhập trước xuất trước Hàng tổn kho được hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên
Phương pháp xác định giá trị sản phẩm dở dang: chỉ phí nguyên vật liệu chính cho từng loại sản
phẩm chưa hoàn thành
Dự phòng giảm giá hàng tổn kho được lập vào thời điểm cuối kỳ căn cứ theo số chênh lệch giữa giá gốc của hàng tồn kho lớn hơn giá trị thuần có thể thực hiện được
8 Tải sản cố định, Tài săn cố định thuê tải chính và Bất động sẵn đầu tư
Tài sản cố định hữu hình, tài sản cố định vô hình được ghi nhận theo giá gốc Trong quá trình sử dụng, tài sản cổ định hữu hình, tài sân cổ định vô hình được ghỉ nhận theo nguyên giá, hao mòn lug
kế ig
giá trị còn lại Khấu hao được trích theo phương pháp đường thể
Tài sản cố định thuê tài chính được ghỉ nhận nguyên giá theo giá trị hợp lý hoặc giá trị hiện tại của khoản thanh toán tiền thuê tối thiểu (trường hợp giá trị hợp lý cao hơn giá trị hiện tại của khoản thanh toán thiêu) cộng với các chỉ phí trực tiếp phát sinh ban đầu liên quan đến hoạt
động thuê tải chinh (không bao gồm thuế (Œ7TŒT) Trong quá trinh sử dụng, tải sản cỗ định thuê tải chính được ghỉ nhận theo nguyên giá, hao mòn Iuỹ kế và giá trị còn lại Khẩu hao của tải sản cố định thuế tải chính được trích căn cứ theo thời gian thuê theo hợp đồng và tính vào chỉ phí sản xuất, kinh doanh, đảm bảo thu hồi đủ vốn
Tiất động sẵn đầu tư được ghi nhận thco giá gốc Trong quá trình cho thuê hoạt động, bất động sản đầu tư được ghỉ nhận theo nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại Dối với bắt động sản đầu tư nắm giữ chờ tăng giá không thực hiện trích khấu hao,
Khấu hao được trích theo phương pháp đường thẳng Thời gian khấu hao được tính theo Thông tư
45/2013/BTC ngày 25/04/2013 củu Bộ Tài Chính
~ Thiết bị dụng eụ quản lý 3~ 10 năm
- Máy móc thiết bị 7— 20 năm
~_ Nhà cửa vật kiến trúc 5—50 năm ~_ TSŒD khác 2-20 năm = Phẩn mềm máy tính 3-5 nim = CĐ vô hình khác 4-25 năm 9, Chỉ phí trả trước
Các chỉ phí đã phát sinh liên quan đến kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của nhiễu kỳ kế toán được hạch toản vào chỉ phí trả trước để phân bỗ dần vào kết quả hoạt động kinh doanh trong các kỳ kế toán sau
Việc tính và phân bỗ chỉ phí trả trước đải hạn vào chỉ phí sản xuất kinh đoanh từng kỳ kế toán được căn cứ vào tính chất, mức độ từng loại chi phi dé Iya chon phương pháp và tiêu thức phân bỗ hợp lý Chỉ phí trả trước được phân bổ dần vào chỉ phí sản xuất kinh doanh theo phương pháp đường
thẳng,
Trang 21
CONG TY CO PHAN BAU TU’ VA KHOAN SAN AMD GROUP Bao edo thi chính riêng
'Tầng 9, tòa nhà Sueed, Mỹ Đình 2, Q Nam Từ Liêm, Tp HANOI — Cho ky Ké tosn tir 01/07/2007 an
Ngày 30/09/2017
Lợi thể kinh doanh phát sinh khi cỗ phần hóa doanh nghiệp Nhà nước được phân bổ dẫn lỗi đa không quả 3 năm
10 Các khoản nợ phải trả
Các khoái
nợ phải trả được theo dõi theo kỳ han phải trả, đối tượng phải trả, loại nguyên tệ phải trả và các yếu tố khác theo nhu cầu quản lý của Công ty,
11 Chi phi di vay
Chi phi di vay được ghỉ nhận vào chỉ phí sản xuất, kinh doanh trong kỳ khi phát sinh, trừ chỉ phí đi
vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng hoặc săn xuất tài sản dở dang được tính vào giá
trị của tài sản đó (được vốn hoá) khi có đủ các điều kiện quy định trong Chuẩn mực Kế toán Việt
Nam số 16 *Chỉ phí đi vay” Ngoài ra, đối với khoản vay riêng phục vụ việc xây dựng tài sản cố định, bất động sản đầu tư, lãi vay được vốn hóa kế cả khi thời gian xây dựng dưới 12 tháng,
Tiối với các khoản yến vay chung, trong đó có sử dụng cho mục đích đầu tư xây dựng hoặc sản xuất một tải sin dé dang thì số chỉ phí đi vay có dủ điều kiện vốn hoá trong mỗi kỳ kế toán được
xác định theo tỷ lệ vốn hoá đối với chỉ phí luỹ kế bình quân gia quyền phát sinh cho việc dầu tư ic van xual tai sản đó Tỷ lệ vẫn hoá được tính theo tỷ lệ lãi suất bình quân gia quyền
của các khoản vay chưa trả trong kỳ, ngoại trừ các khoản vay riêng biệt phục vụ cho mục đích có 12 Chỉ phí phải trả
Các khoản phải trả cho hàng hóa dich vụ đã nhận được từ người bản hoặc đã được cung cấp cho
người mua trong kỳ báo cáo nhưng thực tế chưa chỉ trả được ghi nhận vào chỉ phí sản xuất, kinh
doanh của ky báo cáo
Việc ghỉ nhận các khoản chỉ phí phải trả vào chỉ phí sản xuất, kinh doanh trong kỳ được thực hiện
theo nguyên tắc phù hợp giữa đoanh thu và chỉ phí phát sinh trong kỳ Các khoản chỉ phí phải trả sẽ được quyết toán với số chỉ phí thực tế phát sinh Số chênh lệch giữa số trích trước và chỉ phí thực tế được hoàn nhập
13 Vẫn chủ sở hữu
‘Vin dau tu của chủ sở hữu được ghỉ nhận theo số vốn thực góp của chủ sở hữu
Thăng dư vốn cổ phần phản ánh chênh lệch giữa mệnh giá, chí phí trực tiếp liên quan đến việc phát
và có
thể là thặng dư đương (nếu giá phát hành cao hơn mệnh giá và chỉ phí trực tiếp liên quan đến việc phát hành cỗ phiếu) hoặc thăng dư âm (nếu giá phát hành thấp hơn mệnh giá và chỉ phí trực tiếp, liên quan đến việc phát hành cỗ phiêu)
hành cổ phiếu và giá phát hành cổ phiếu (kể cả các trường hợp tái phát hành cỗ phiếu quỹ
Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu thành cỗ phiếu (cấu phẩn vốn của trái phiểu chuyển đổi) phái sinh khi Công ty phát hành loại trái phiếu có thể chuyển đổi thành một số lượng cỗ phiếu xác định
Trang 22CONG TY CO PITAN DAU TU VA KHOAN SAN AMD GROUP Báo cáo tài chính riêng
Tầng 9, òa nhà Sueed, Mỹ Đình 2, Q Nam Từ Liêm, Tp Hà Nội Cho kỳ kể toán tir 01/07/2017 an
Ngày 30/09/2017
được quy định sẵn trong phương án phát hành Giả trị cấu phần vốn của trái phiếu chuyển đổi được xác định là phẫn chênh lệch giữa tng số tiễn thu từ việc phát hành trái phiếu chuyển đổi trừ đi giá trị cầu phần nợ của trái phiếu chuyển đổi
'Vốn khác thuộc Vấn chủ sở hữu phân ánh số vốn kinh doanh được hình thành đo bổ sung từ kết quả hoạt động kinh đoanh hoặc đo được tặng, biếu, tài trợ, đánh giá lại lài sản (nếu được phép ghỉ tăng giảm Vén đầu tư của chủ sở hữu)
Cổ phiếu quỹ là cô phiếu do Công ty phát hành và được Công ty mua lại, cỗ phiểu này không bị
"hủy bỏ và sẽ được tái phát hành trở lại trong khoảng thời gian theo quy định của pháp luật về chứng
khoán, Cổ phiếu quỹ được ghi nhận theo giá trị thực tế mua lại và trình bảy trên Bảng Cân đổi kế toán là một khoản ghỉ giảm Vốn đầu tư của chủ sở hữu Giá vốn của cổ phiếu quỹ khi I;
phát hành hoặc khi sử dụng để trả cổ tức, thưởng được tính theo phương pháp bình quân gia
quyển
Chênh lệch đánh giá lại tải sản dược phân ánh trong các trường hợp: khi có quyết định của Nhà
nước về đánh giá lại tải sản, khi thực hiện cổ phần hóa doanh nghiệp Nhà nước, và các trường hợp
khác theo quy định của pháp luật
Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối phản ánh kết quả kính doanh (lãi, lỗ) sau thuế thu nhập doanh
nhuận hoặc xử lý lỗ của Công ty Vige phân phối lợi nhuận được
thực hiện khi Công ty có lợi nhuận sau thuế chưa phân phối không vượt quá mức lợi nhuận sau thuế chưa phân phối trên Báo cáo tài chính hợp nhất sau khi đã loại trừ ảnh hưởng của các khoản
lãi do ghi nhận từ giao địch mua giá rẻ, Trường hợp trả cỗ tức, lợi nhuận cho chủ sở hữu quá mức
số lợi nhuận sau thuế chưa phân phối được ghi nhận như trường hợp giảm vẫn góp Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối có thể được chia cho các nhà đầu tư dựa trên tỷ lệ góp vốn sau khi được Đại
hội cỗ đông/Hội đồng quan trị phê duyệt và sau khi đã trích lập các quỹ theo Diễu lệ Công ty và
các quy định của pháp luật Việt Nam
nghiệp và tình hình phân chia lợ
Cổ tức phải trả cho các cỗ đông được ghi nhận là khoản phải trả trong Bảng Cân đối kế tốn của
Cơng ty sau khi có thông báo chia cỗ tức của Hội đồng Quản trị Công ty và thông báo ngày chất quyền nhận cổ tức của 1rung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam
14, Doanh thu
Doanh thụ bán hàng
~_ Doanh thu bán hằng được ghỉ nhận khi đồng thời thỏa mãn các điều kiện sau:
~ Phần lớn rủi ro và lợi ích gắn liền với quyền sở hữu sản phẩm hoặc hàng hóa đã được chuyển giao
cho người mua;
~_ Công ty không côn nấm giữ quyền quản lý hàng hóa như người sở hữu hàng hóa hoặc quyền kiếm
soát hàng hóa;
~_ Doanh thu được xác định tương đối chắc chắn;
~_ Công ty đã thu được hoặc sẽ thu được lợi ích kinh tế từ giao dich ban hang;
~_ Xác định được chỉ phí liên quan đến giao địch bán hàng,
Trang 23
CÔNG TY CỔ PHÁN ĐẦU TƯ VÀ KHI SẲN AMD GROUP Báo cáo lài hính riêng 'Tầng 9, tòa nhà Suced, M: L2, Q Nam Từ Liêm, Tp Hà Nội Cho kỳ kế toán từ01/072017 đến Ngày 30/09/2017
Doanh thu phat s , cổ tức, lợi nhuận được chia và các khoản doanh thu hoạt động tải chính khác được, ghỉ nhận khi thỏa mãn đồng thời hai (2) diều kiện sau:
~_ Có khả năng thu được lợi kinh tế từ giao 8t đó; ~ Doanh thu được xác định tương đối chắc cÍ
Cổ tức, lợi nhuận được chia được ghỉ nhận khi Công ty được quyền nhận cỗ tức hoặc được quyền nhận lợi nhuận từ việc góp vốn
Cổ phiếu thưởng hay cỗ tức trả bằng cổ phiếu: Không ghỉ nhận khoản thu nhập khi quyển được nhận cỗ phiểu thưởng hay cổ Lức bằng cổ phiếu được xác lập, số lượng cổ phiếu thưởng hay cô tức bằng cổ phiếu nhận được thuyết minh trên Báo cáo tài chính có liên quan
Cổ phiếu thưởng hay cổ tức trả bằng cổ phiếu được ghi nhân tăng doanh thu hoạt động tài chính và ting giá trị khoản đầu tư tương ứng với số tiền cỗ tức được chia
15 Các khoăn giảm trừ doanh thụ
Các khoán siãm trừ doanh thu bán hãng, cung cấp dịch vụ phát sinh trong kỷ gồm: Chiết khấu
thương mại, giảm giá hang bán va hàng bán bị tr lại
Các khoản chiết khẩu (hương mại, giảm giá hàng bán, hàng bán bị trả lại phát sinh cùng kỷ tiêu thụ
sản phẩm, hàng hóa địch vụ được điều chỉnh giảm doanh thu của kỳ phát sinh Trường hợp sản phẩm, hàng hoá, dich vụ đã tiêu thụ từ các kỳ trước, đến kỷ sau mới phát sinh các khoản giảm trừ doanh thu thì được ghỉ g
Báo cáo tải chính thì ghi
nếu phát sinh sau thời
(kỳ sau)
am doanh thụ theo nguyên tắc: nếu phát sinh trước thời điểm phát hành
Im doanh (hu trên Báo cáo tài chính của kỳ lập báo cáo (kỳ trước), và liểm phát hành Báo cáo tải chính thi zhi giảm doanh thu của kỳ phát sinh
16, Giá vẫn hàng bán
Giá vốn hàng bán phản ánh trị giá vốn của sản phẩm, hàng hóa, địch vụ, bất động sẵn đầu tu; giá thành sản xuất của sản phẩm xây lắp (đối với doanh nghiệp xây lắp) bán trong kỷ, chỉ phí liên quan đến hoạt động kinh đoanh bất động sản đầu tư
Giá vẫn hàng bán đối với trường hợp Công ty là chủ đầu tư kinh doanh bắt động sản
Gié vốn hằng bán được ghỉ nhận phù hợp với Doanh thu đã phát sinh bao gồm cã việc trích trước
chỉ phí vào giá vốn hàng bản Việc trích trước chỉ phi dé tam tinh gid von bắt động sẵn nều có dâm bảo các nguyên tắc sau:
Chỉ trích trước đối với các khoản chỉ phí đã có trong dự toán đầu tr, xây dựng nhưng chưa có đủ
hỗ sơ, lài liệu để nghiệm thu khối lượng;
Chi trich trước chi phi dé tam tính giá vốn hàng bán cho phẩn bất động sản đã hoàn thành bán trong,
kỳ và đủ điều kiện ghỉ nhận doanh thu;
Số chỉ phí tích trước và chi phí thực tế được ghỉ nhận vào giá vồn hàng bán phải đảm bảo tương
ứng với định mức giá vốn tính theo tổng chỉ phí dự toán của phần hàng hóa bắt động sản đã bán
Trang 24CONG TY CO PHAN DAU TU VA KHOAN SAN AMD GROUP Táo o tài chính riêng Tầng 9, tòa nhà Sueed, Mỹ Đình 2, Q Nam Từ Liêm, Tp, Hà Nội — Cho kỳ kế toán từ 01/07/2017 đến Ngày 30/09/2017 Các khoản chỉ phí dược ghi nhận vào chỉ phí tải chính gồm:
~ _ Chỉ phí hoặc các khoản lỗ liên quan đến các hoạt động đầu tư tài chính:
~_ Chỉ phí đi vay vẫn;
~ _ Chỉ phí lễ chuyển nhượng chứng khoán ngắn hạn, chỉ phí giao địch bán chứng khoán;
~_ Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh, dự phòng tôn thất đầu tư vào đơn vị khác, khoản lễ
phát sinh khi bản ngoại tệ, lỗ tý giá hối đoái
Các khoản trên được ghi nhận theo tổng số phát sinh trong kỳ, không bù trừ với doanh thụ hoạt
động tài chính
18 Thuế thu nhập daanh nghiệp
a) Chỉ phí thuế TNDN biện hành và Chỉ phí thuế TNDN hoãn lại
Chi phi thuế TNDN hiện hành được xác định trên cơ sở thu nhập chịu thuế trong năm và thuế suất
thuế TNDN trong năm hiện hành
Chỉ phí thuế TNDN hoãn lại được xác định trên cơ sở số chênh lệch tạm thời được khẩu trừ, số chênh lệch tạm thời chịu thuế và thuế suất thuế 'INDN,
Không bù trừ chỉ phí thuế TNDN hiện hành với chỉ phí thuŠ TNDN hoãn lại 19 Các bên liên quan
Các bên được coi là liên quan nếu bên đó có khả năng kiểm soát hoặc có ảnh hướng đáng kế đối với bên kia trong việc ra quyết định về các chính sách tải chính và hoạt động, Các bên liên quan
của Công ty bao gồm:
~_ Các doanh nghiệp trực tiếp hay gián tiếp qua một hoặc nhiễu trung gian, có quyên kiểm soát Công ty hoặc chịu sự kiếm sốt của Cơng ly, hoặc cùng chung sự kiểm sốt với Cơng ly, bao gồm cả
công ty mẹ, công ly con và công ty liên kết;
~_ Các cá nhân trực tiếp hoặc gián tiếp nắm quyền biểu quyết của Công ly mà có ảnh hưởng đáng kể
đối với Công ty, những nhân sự quân lý chủ chốt của Công ty, những thành viên mật thiết trong gia
đình của các cá nhân này;
~ _ Các doanh nghiệp đo các cá nhân nêu trên nấm trực tiếp hoặc gián tiếp phần quan trọng quyền biểu
quyết hoặc có ảnh hưởng đáng kể tới doanh nghiệp
c xem xét từng mới quan hệ của các bên liên quan, cẩn chú ý tới bản chất của mỗi quan
hệ chứ không chỉ hình (hức pháp lý của các quan bệ đó
Trang 25
CONG TY CO PHAN DAU TU'VA KHOANG SAN AMD GROUP
tụ 9, tòa nha Suced, My Dinh 2, g Nam Ti Liêm, tp, Hà Nội Tả
'Báo cáo (Ài chính Quý 3
Cho kỹ kể toán từ 01/07/2017 đến ngày 30/09/2017 V THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MYC TREN RANG CAN ROT KE TOAN 1 TIỀN Tên mặt ~ Tiền giii ngân hàng không kỳ hạn + Tiền gửi VND
Ngôn làng An Bình Hoàng Quốc Việt Ngân làng BIDV Tây Hà Nội Ngan hàng BIDV Thăng long Ngân hùng BIDV CN Thanh Xuân "Ngắn hàng BIDV CAI Hà Thành Ngdn hing Quan dpi CN sở giao dịch 1
vn hàng Quán đội CN Hang liu sân hông 1CB Hà Thành Ngân hàng Tiên Phong M8 Bink
sân hàng liên Phong Hà Thành “Ngân hùng Vietcombank Thang Long "gắn hàng Vietinbank Tây Hà Nội
Ngân hàng Tiên phong bank CN Thăng Long Ngân hàng Vietinhank Bắc Hà Nội
sân hàng Liên doanh Việt Nga Ngdn hàng Standard Chartered + Tiên gửi USD
Ngân hàng BIDV Tây Hà Nội Vgân hang BIDV Ha Thank
“Tiên và các khuẩn tương đường tiễn '“Tiển gửi tiết kiệm cỏ kỳ hạn (từ | - 3 thing): Cộng 2 PHAL THU CUA KHACH HANG kỳ Số cuối kỳ: Số đầu năm VND ND 869,039,299 6,586,253,239 11,180,034,806 16,435,082,109 11.089,190,034 16,347,861.361 4,561,887 8,975,408 20,484,162 051.247 816,123 869,403 8,580, 552,659 16,228, 146,560 10,842,478 11,312,271 2777.44 2,773,932 1,708,402 49,104,985 10,488,739) 6,165,256 1,003,120 1,031,990 7,464,692 995,561 1,375,628 20,219,078, 2,069,550 - 15,315,470 15,315,470 2,400,729, 650 20,000,000 90,844,772 87,120,748 88,653,128 87,120,748 2,191,644 4,500,000,000 - 4,500,000,000 Bom vi tink: VND ỗ đầu năm Dự phòng Gia Tự phàng a Ngắn hạn 215,007,764,810 Công ty TNHH tư vẫn và phát triển công nghệ 5,085,987,000 crEcH
Công ty TNHH đầu tư và
phát triển địa ốc Hai Nam Bị Năm Công ty cổ phần thương, mại Thái Hưng “Công ty sổ phẫu cũng nghệ
va thong mai ATC SRSA FESO,
Trang 26CONG TY CO PHAN DAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP Ting 9, tòa nhà Suced, My Pinh 2, g, Nam Tir Ligm, tp Hà Nội Chỉ Nhânh Công Ty Có Phần Quản Lý Sân GOLF BISCOM Tại Tỉnh Hạ CÔNG TY TNHH MTV FLC LAND Công ty CP cơng nghệ Quấc Gia ƠNG TY TNHH SẢN XUẤT VÀ XUẤT NHẬP KHẨU HUY HOẢNG 18,717, 39,800,102,288 2,272,301 000 4,970,340,265 2 PHAI THU CUA KHACH HANG (tiép)
Công ty Cổ phẩn đầu tư và phat triển công nghệ Tân Phát
Công cố phần đầu tư thương mại Quốc tế Trung, Thiên Công ty TNIHT Thiên Thuậ Tưởng Công ty cổ phần KHG Việt Nam Công ty Cổ pi lần Liên Doanh Đầu tư Quốc tế KLE: “Công ty TNH Newland 1elings Việt Nam Công ty Cổ phần đầu tư Fujikaen Việt Nam Công ty TNHH ĐT và XD Phương Đông, CONG TY CO PHAN BAU TU VA THUONG MẠI SCO Số cuối kỳ:
Trang 27CONG TY CO PHAN PAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP Ting 9, toa nha Suced, Mỹ Đình 2, q Nam Từ Liêm, tp, Ha Nội
Công ty CP đầu tư và xây 93
Oo 414,466,924
Cong ty Cd phn AMD L982934,660
Báo cáo tài chính Quý 3 “Cho kỳ kế toán từ 01/07/2017 đến ngày 30/09/2017 Sinart ~ Các đổi tượng khác 1,450,037,719 9,343,622,990 b Dài hạn = - : © Cộn 215,007,764,810 ~_—— 226/807,269,.140 E
Phải thu khách hàng là các bên liên quan Số cuốt kỳ Số đầu năm 'Viện Quản lý và Phát triển Châu Á Công ty còn 214,188,569 162,000,000
Công ty Cô phần AMD SmarL Công ty cơn 1,982,934,660 1,982,934,660
“Công ly CP thương mại và địch vụ Đông Sơn Công ty con 24,246,626,467 2,409,999,999
3, TRA TRUGC CHO NGUC ‘Bon vj tinh: VND cuối kỳ lu năm Giá trị Dự phòng Dy phing X_NBÌEHfR 132,096,115,992 z 161 929,788,498 5 Ki Tin 81,852,860,040 66,497,266,500 trình Việt Hàn Công ty cỗ phẩn DGIL 9,858,596,500 Cong ty CP INTOP Cty AMD Khosng Sin 15,181,604,785 COng ty CPPT Công nghệ
AD&D Vigt Nam
Công 'TNIHI Thang Máy Hyundai Thành Công VN
ROTO FRANK ASIA- 1,311,110,000
PACIFIC PIL.LTD SSA EO
Cry CP Bony Nam Á Việt en Nam
Cty TNHH Xay dựng Thương Mại Vận ải Văn Công Ty Cô Phin Hóa Chất Và Vật 1w Khoa Tiọc
Thuật
Trang 28CÔNG TY CỔ PHẦN DẦU TƯ VÀ KHOẢNG SẴN AMD GROUP
‘Tang 9, tòa nha Suced, My Din 2, q, Nam Tử Liêm, tp Hà Nội
‘Wisdom Cooperation
Bio cáo tài chính Quý 3 Cho kỳ kế toán từ 01/07/2017 đến ngày 30/09/2017 Tin? 431,110,000 Các đối tượng khác $,116,459,692 6,915,687, 784 b Dài hạn Cộng 131096,115,992 = 161,929,788,498 =
e Trả trước cho người bán là các bên liên quan
Viện quân lý và phát triển Châu Á Công ty con - -
Chy AMD Khoảng Sản Công ty con 15,181,604,785
4 PHẢI 'PHU KHÁC Don vi tinh: VND
Số cuối kỳ Số dầu năm Giá trị Dự phòng Giá trị Dự phòng + Ngắn hạn 34,628,151,112 - 22,030,924,792 Ej - Dựng BIBHI 484,068,140 ~ Ký cược, ký quỹ ngắn hạn 300,727,623 250,672,864 ~ Tạm ứng 20,440,103,321 6,780,251,928 ~ Phai thu khde (*) 33,503,252,028 - 15,000,000,000 b Dài hạn 23,000,000,000 = # ~ Phải thụ khác (*%) 23,000,000,000 23,000,000,000 lộng TT,638/151,112 5 45,030,924,792 -
tiết cũng nợ phải thu khác
Số cuôi kỳ Số đầu năm
Trang 29CONG TY CO PHAN ĐẦU TƯ VA KHOANG SAN AMD GROUP Báo cáo lài chính Quý 3 ‘Ving 9, toa nhà Suced, Mỹ Dinh 2, q Nam Từ Liêm, tp Hà Nội ‘Cho ky ké toán từ 01/07/2017 đến ngày 30/09/2017 ~ Thành phẩm 2,597,132,051 « - Hàng hóa 4,955,528,011 112,492,563,588 ~ Hằng gửi đi bản - = ~ Hàng hóa bất động sân = = Cong, 15,566,479, 112 = 113,748, 768,078 = 6 CHI PHI TRA TRUGC Số cuối kỳ Số đầu năm YND ND a Ngin han 1,012, 143,936 386,387,868 Công cụ dụng cụ phân bổ ngắn hạn 508,104,890 267,737,913 Chỉ phi rẻ rước ngắn hạn 304,039,046 318,649,955 b Dai han 2/047/818/610 9,759,887,089 Chỉ phí công cụ dụng cụ xuất đùng 1,674,407,532 426,554,652 Chỉ phí trả trước đãi hạn khác 373,411,078 9,393,333,337 Cộng 3,050,962,546 10,346,275,857 9 TĂNG, GIẢM TÀI SẢN CÔ ĐỊNH HỮU HÌNH (phụ lục L) 10 TÀI SẢN DỠ DÀNG DÀI HẠN
Số cuối kỳ: Số đầu năm
Xây dựng cơ bản dỡ dang YND, VND
~ Mua sắm tai sản cỗ định
- Chỉ phí đầu tư khai thác mó đá Núi loáng 44,597,868,810 29,236,336,994
~ Chỉ phi đầu Lư mö đá núi bên 32,747,466,753 1,488,091,000
Cộng 77 SAB 338563, 30,724,427,994
11 CÁC KHOẮN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH (Phụ lục 2)
Trang 30CONG TY CO PHAN DAU TƯ VÀ KHOÁNG SẲN AMD GROUP Báo cáo tài chính Quý 3
“Tâng 9, tòa nhá Sueed, Mỹ Định 2; ú Nam Từ Liðm, tp, Hà Nội Cho lạ kế toán từ 01/07/2017 đến ngày 30/09/2017 Công ty TNHH Đầu tr thường mại và xuất nhập khẩu DAMEXCO 73,884,147 68,273,884,147 Ề Công ty 'TNHH đầu tự và < - 3,248,400 2: thương mại UIIC Việt Nam 1400/0900 3248,400,000) CÔNG TY TNIHTTLC SAMSON GOLF & 272,217,000 272,217,000 = * RESORT Công ty CP Công Nghệ GREG ieee 290,642,000 290,642,000 - CÔNG TY TNHH SÀN XUẤT VÀ XUẤT NHẬP 4,843,293,672 4.843,293,672 -
KHẨU HUY HOÀNG
ROTO FRANK ASIA- PACIFIC PIL.LID 454,489,613 3/454/489,613 - CONG TY CO PHAN BIA bee 22,843,343,166 ——22,843,343,166 - Công ty/TNHH Trung : - Hộ Vệ Min 4.367,000,000 4,367,000,000 Công ty CP INTOP 333,380,012 333,380,012 a
eS Đao ĐEN HUP VỆ - = 256,293,507,184 256293507184
Trang 31CONG TY CO PIIAN DAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP Bá tài chính Quý 3 ‘Ting 9, toa nha Suced, MF Dinh 2, q Nam 'Từ Liêm, tp [là Nội Cha kỳ kế toán từ 01/07/2017 đến ngày 30/09/2017 Công ty CP tập đoân TLC 3,626,983,825 3,626,983,825 £ tụ CE ARN Gk Mey Daeg : s 729,564,674 1,729,564,674 An Binh Công Ty Cổ Phẩn 1ư Vẫn : 12,176,840,000 12,176,840 : š vi bau I Bong Sen Vang Hướng ne
YOUSUF BIN MOOSA
Trang 32CONG TY CO PHAN PAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP
Tang 9, wa nha Suced, My Dinh 2, q Nam Từ Liêm, tp Hà Nội
'Báo cáo tài chính Quý 3 Cho kỳ kế toán từ 01/07/2017 đến ngày 30/09/2017
14 THUẾ VÀ CÁC KHOĂN PHÁI NỘP NHÀ NƯỚC
a Phai ndp Don vj tinh: VND
= Số dư đầu năm 4£ Âu Số phải nộp | Số thực nập/kết | Thuế nộp bổ 2 : = i Điễn số dư đi te tỶ 'buyÊx trọng kỳ sung Số du cuối kỳ Thuế G†G1 phải nộp 47,1 18,050,006] 47,118,050,006|
Thuế tiêu thụ đặc biệt 398.454]
| Thuế xuất, nhập khẩu 375,045.782|
[Thu tha fp do thuê thu nhập doanh | 4 135,432,909] 4,065,281,110] _4,519,243,490] 13,681,470,529
nghigp
(Thuế thu nhập cá nhân 17,444] — 18708394 180,647,478 282,253,907
Thué tai nguyên 486,086,251 448,416,251 37,670,000
Phi, 8 phiva cdc khoin) 668,376,191] — 250734401 16,324,300] 902,186,292 [Thuế khác 9,000,000] 5,000,000 Cong 52,491/879,944| — 52,667/325/761 | 14,904 180,728 15, PHẢI TRẢ KHAC Số cuốt kỳ Số đâu năm VND VND 18,131,526,179 6,000,000,000 ~ Bảo hiểm y tế 14,683,796 - - Phải trả, phải nộp khá 12,110,326,661 „
~ Bảo hiểm thất nghiệp 6,515,722
Trang 33
CÔNG TY CỔ THÂN BẦU TƯ VÀ KHOÁNG SẲN AMD GROUP 'Báo cáo tai chính Quý 3
Ting 9, tòa nhà 8uoed, Mỹ Dình 2, g Nam Từ Liêm, tn Hà Nội Cho kỳ kế toán từ 01/07/2017 đến ngày 30/09/2017
¢, Cie giao dịch về vốn với các chủ sở hữu và phân phối cỗ tức, chia lợi nhuận
Kỳ này Kỹ trước
VND VND
~ Yến đầu tư của chú sở hữu
năm £623,999, 360,000 300,000,000,000
+ Vin gop lang trong hộ 24, 784,580,000 323,999, 360, 000 + Von gúp giảm trong kỳ' + Vén gdp ondi he 648, 783,940,000 623,999,360,000 d.Cổ phiến 86 eudi Số dẫu năm VND ND 61,878,184 62,399,936 Số lượng cổ phiểu đã bản ra cổng chúng, 64,878,394 62,399,936 ~ Cổ phiếu phổ thong 64,878,394 62,399,936
Số lượng cô phiếu đang lưu hành 64,878,394 62,399,936
ICổ phiểu phổ thông 64,878,394 62,399,936
+ Cổ phiêu ưu đãi loai dive phén logt la vn chi sé hữu) * Mệnh giá cổ phiếu đang lưu hành; 10.000 VND_
e Các quỹ Công ty Số cuối kỳ Số đầu năm
VND VND
Quỹ đầu tư phát triển 4,767,758,141 2,602,475,660
Trong db: Quỹ dẫu t phát triển sản xuất 4,767,758, 141 3,602,475,660
Cộng 4,767,758,141
VI THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BAO CAO KET QUA KINH DOANH
1 DOANH THU Quý 3 năm 2017 Quý 3 năm 2016 VND
"Tổng doanh thu 216,042,955,224
Doan thu bin hing, héa 5 160,343,906.212
‘Doanh thu cung ep dich vu 2,342,180,959 4,099,049,012
Doanh thu hàng hóa bắt động sản §1,600,000,000
Trang 34CONG TY CO PHAN DAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP ‘Ting 9, tia nhd Suced, My Pinh 2, q Nam Tiy Liém, tp Hà Nội
Doanh thu với các bên liên quan nhw sau:
Mối quan hệ
‘Vign Quin lý và Phát triển Châu Á
Công ty cổ phẫn AMD 8mat Cong ty CP hương Mại và Dịch vụ Đông Sơn Công ty CP AMD khoảng Cộng 2 GIA VON HANG BAN Giá vốn bằng bóa, TP Giá vốn dịch vụ cúng Giá vấn bất động sản đầu tư Công
3 DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH
“Cổ túc, lợi nhuận được chia
Doanh thu hoạt động tải chính khác Cộng
4 CHI PHÍ TÀI CHÍNH Chỉ phí lãi vay
"Tự phòng giâm giá chứng khoán kinh đoanh wa tin thất đầu tư 'Hoàn nhập dự phòng tôn thất đầu tr
LÃ chênh lệch tỷ giá đã thực hiện Lễ chênh lệch tý giá chưa thực hiện Chỉ phí tải chính khác Cộng 5 CHÍ PHÍ SXKP THRO YEU TÔ a Chi phi bản hàng - Chỉ phí bán hàng, Cộng
b Chi phí quản lý doanh nghiệp ~ Chỉ phí nguyên liệu, vật liệu
~ Chỉ phí nhân công
~ Chỉ phí khẩu hao lài sản cổ định
"áo cáo tài thính Quý ä
Trang 35CONG TY CO PHAN DAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP Bảo cáo t chính Quý 3 "Tầng 9, tòa nhả Suced, Mỹ Đình 2 q Nam Từ Liêm, tp Hà Nội “Cho kỳ kế toán từ 01/07/2017 đến ngày 30/09/20 L7 ~ 'Thuế, phí, lệ phí 189,694,170 103,827,754 Chỉ phí địch vụ mua ngoài 1,664,191,858 467,393,933 ~ Chỉ phí khác bằng tiễn Cộng 73,003 6.THU NHẬP KHÁC Quy 3 năm 2017 Quy 3 năm 2016 ND ~ Các khoản khác 2454 Cộng 7 CHI PHÍ KHÁC Quý 3 năm 2017 Quý 3 năm 2016 YND VND = Các khoăn bị phạt z - Các khoản khác 274,981,048 550,465,460 Cong 274,981,048 550,465,460 $ CHI PHÍ THUÊ THU NHẬP DOANH NGHIỆP HIỆN HANH Quy 3 nam 2017 Quý 3 năm 2016 ND VND
Lợi nhuận trước thuế: 9,602,624,000 8,630329,376
Điều chính cho thu nhập chịu thuế -
“Các khoản điều chính tăng, ` =
~ Chỉ phạt hành chính - `
Các khoản điều chỉnh giảm 515,749,007 -
- Cổ tức, lợi nhuận được chúa 515,749,007
Lợi nhuận eh{u thuế 9,086,874,993 8,630,329.376
Thuế suất hiện hành 20% 20%
Trang 36CÔNG TY CÓ PHẢN DẦU TƯ VÀ KHOÁNG SẢN AMD GROUP Báo cáo tài chính Quý 3 _tắng 9, tòa nhà Sueed, Mỹ Đình 2, q Nam Từ Liêm, tp Hà Nội Cho kỳ kể toán từ 01/07/2017 đến ngày 30/09/2017
VUL NHONG THONG TIN KHAC 1 CƠNG CỤ TÀI CHÍNH Các loại công cụ li chính của Công ty bao gồm:
Tai sin tài chính Số cuỗi hy: Số đầu năm
Gugte Đự phòng Gia te Diy nhàng
‘rign và các khoản tương 12/049,074,195 23,021,335,348 đương tiền Phải thụ khách hang, 292,635,915,922 271,838, 194,232 Cộng 330/944,656263 = 294,859,529,580 - Nợ phải trả tài chính Số cuối kỳ: YND Vay và nợ 134,395,900,299 105,559,154, 160 Phải trả người bán, phải trả khác 192,801,597,389 280,745,099,034 Chỉ phí phải trả Cộng 327,191,491,688 386,304,253,193 Tài sản tải chính và nợ phải trà tài chính chưa được đánh giá theo giả trị hợp lý
tại ngày kết thúc kỳ kế tốn đo 'Lhơng tr 210/2009/TT-BTC và các quy định hiện hành yêu cầu trình bảy Bảo cáo tải chính và thuyết minh thông tin đối với công cụ tài chính nhưng không đưa ra hướng dẫn tương đương cho việ
và nợ phải trả tải chính, ngoại trừ cá chứng khoán đã được nêu chỉ tị Quản lý
đánh giá và ghỉ nhận giá trị hợp lý của các tài sản tải chính khoản trích lập dự phòng nợ phải thu khó đồi và dự phùng giảm giá các khuăn đầu tại các Thuyết mình liêu quan i ro tài h
'Rúi ra tài chính của Công ty bao gồm rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng ro thanh khoản, Công ty đã xây dựng hệ thống kiểm soát nhằm đảm bảo sự cân bằng ở mức hợp lý giữa chỉ phí rủi ro phát sinh và chỉ phí quản lý rủi ro Ban Giám đốc Công ty có trách nhiệm theo đối quy trình quản lý rủi ro để đâm bảo sự cân bằng hợp lý giữa rũi ro và kiểm soát rủi ro Riii ro thj trường Hoạt động kinh đoanh của Công ty Rai ro về giá:
Công ty chịu rồi to về giá cũ:
“hủ yếu chịu rủi ro khi có sự thay đổi về giá, tỷ giá hồi đoái vả lãi suất
sác công cụ vốn phát sinh từ các khoản đầu tư cễ phiếu ngắn hạn và dài hạn do tính không
chắc chắn về giá tương k phiếu đầu tư Các khoản đầu tư cổ phiếu dai hạn được nắm giữ với mục đích chiến lược lâu đãi, tại thời điểm kết thúc kỳ kế tốn Cơng ty chưa có kế hoạch bán các khoản đầu lư này
ii ro về tỷ giá bấi đối:
Cơng ty chịu rửi ro vẻ tỷ giá do giá trị hợp lý của các luồng tiễn trong tương lai của một công cụ tải chính sẽ biến động theo những thay đổi của tỷ giá ngoại tệ khí các khoản vay, doanh thu và chỉ phí của Công ty được thực hiện bằng đơn vị tiền tệ khác với đồng Việt Nam
Rùi ro về lãi suất:
Trang 37CONG TY CO PHAN BAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP “Tầng 9, tỏa nhà Su
'Rũi ro tin dung,
Mỹ Đình 2 q Nam 1È Liêm, tp, Hà Nội Cho kỳ kế toán từ 01/07/2017 đến ngày 30/09/2017 Báo cáo lài chính Quý 3 'Rủi ro tín dụng là rủi ro mà một bên tham gia trong một công cy tài chính hoặc hợp đẳng không có khả năng thực hiện được nghia vụ của mình dẫn đến tôn thất
đoanh (chủ yếu đối với các khoản pÍ công cụ ti chính khác
'Từ 1 năm trữ Trên 1 năm đến 5
tải chính cho Công ty Công ty có các rũi ro tín dụng từ hoạt động động sản xuất kinh ï thu khách hằng) và hoạt động tài chính (bao gồm tiên gửi ngẫn hàng, cho vay và các
viên vi 'Trên 5 năm Tang,
YND yND YND VND Số cuối kỳ Tiên khoăn lương 12,049,074,105 12/049.074,105 đương tiễn PHải thụ khách hàng, phải thu khác 269,635,915,922 23,000,000,000) 73,000,000,000 z 330,949,656,263, Đầu tư đãi hạn ` Cộng 307,944,656,263 Số đâu năm “Tiền và các khoản tương 23/021,335,448 đương tiền thải thu khách hàng, phải thu khác, 248.838,194,232 23,000,000,000 2302.335.348 271,838,194232 Cộng 271,859,529,580 'Rũi ro thanh khoản 23,000000,000 = 294,859,529,580
Rai ro thanh khoản là rủi ro Công ty gặp khó khăn khi thực hiện các nghĩa vụ tài chính do thiếu vốn Rúi ro thanh khoản của Công ty chủ yếu phát sinh từ việc các tài sản tài chính vả nợ phải trả thi chỉnh có các thời điểm đáo hạn khác nhau,
“Thời hạn thanh toán của các khoản nợ phải trả tải chính dựa trên các khoản thanh toán dự kiến theo hợp đồng (trên cơ sở dòng tiền của các khoản gốc) như sau;
Từ Í năm trở Trên 1 năm đến § năm ND Trén $ nim Tổng VND VND mites ND Số cuối kỳ Vay ving 22,130,086,350 22,130,086,350 TE ORES eyes sonny 152,693,597,389 “Chỉ phi phải trả z z cong 174,823,683,739 : - 114/893,663,739) "Từ I năm trở xuống: ‘ Trên l năm đến 5 năm Ting 4, ND ND ND Số đầu năm 35,646,058.200 280,745,099,033 Vay và nợ 35,646,058,200 Phải trả người bản, phải trả 280,745,099,08 le 0,745.099,033 “Chỉ phí phải trả x Cộng 316391151233 = 316,391,157233, Công ty cho rằng mức độ tập trung rủi ro đối với việc trả nợ lả có thể kiểm soát được Công ty có khả năng thanh toán các khoản nợ đến hạn từ dòng tiền từ hoạt động kinh đoanh và tiễn thủ tử các tải sản tài chính đáo hạn
Trang 38CONG TY CO PHAN DAL TU ¥A KHOANG SAN AMD GROUP Tang 9, tòa nhà Suced, Mỹ Đinh 2, q Nam Từ 1.iêm, tp Hà Nội
2 NHỮNG SỰ KIỆN PHÁT SINH SÁU NGÀY KÉT THÚC KỲ KẺ TOÁN
Bảo cáo tài chính Quý 3
Cho kỳ kế toán từ 01/07/2017 đến ngày 30/09/2017
Không có sự kiện trọng yếu nào xây ra sau ngày kết thúc kỳ kế toán đòi hỏi phải được điều chính hay công bố trên áo cáo
tài chính này
3 BAO CAO BO PHAN
Bảo cáo bộ phận theo lĩnh vực kinh doanh
Các hộ phận lính doanh chính của Công ty như sau:
Doanh thu ban Doanh thu cung Doank thu hang ri hang hoa cấp dich vu khóa bất động săn pH
Doanh thu thuần ra bên nưoài 161,154,045,800 2,342,180,959 - 163,496,226.759
‘Yéng doanh thu thuần 161,154,045,800 2,342,180,989 - 163,496,226,759
Chỉ nhí hộ nhận 150,115,675,986 266,625,005 - {50,382,300,99 |
Kết quả kinh doanh bộ phận 11,038,369,814 2,075,555,954 13,113,925,768
Các chỉ phí không phân bỗ theo bộ phận 4,386,963,517
Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 8,726,962,251
Doanh thu hoạt động tài chính 5,208,343.,635
Chỉ phí tài chính 4.170,233,292
“Thu nhập khác 52.532.454
Chỉ phí khác 274,98 1.048
Thué TNDN hién hanh 1,817.374,999
Lượi nhuận sau thuế 7785.249.001
5.50 LIEU SO SANIL
Số liệu so sánh trên Bảng Cân đổi kế toán, Báo cáo Kết quả kinh doanh, Bảo cáo I.ưu chuyển tiền tệ và các thuyết minh Luong ứng là số liệu của Báo cáo tải chính cho năm tài chính kết thúc ngày 3112/2016 đã được Công ty TNHII Kiểm toán
