CONG TY CO PHAN BAU TU VA KHOANG SAN
AMD GROUP
BAO CAO TAI CHÍNH HỢP NHÁT Quý III năm 2017
Trang 2CONG Ty C6 PHAN BAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP
Địa chỉ; Tầng 9, tha nha Suced, số 108 phố Nguyễn Hồng, P My Dinh 2, Q Nam Từ Liêm, TP, Hà Nội
BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý II! năm 2017
MỤC LỤC
Nội dung, Trang
Báo cáo của Ban Tẳng Giám đốc
Báo cáo tài chính hợp nhất Bảng cân đỗi ké tốn hợp nhất
Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh lợp nhất 10-11
Báo cáo lưu chuyển lệ họp nhất 12-13
Trang 3CƠNG TY CƠNG TY Cổ PHÂN ĐẦU TƯ VÀ KHỐNG SẢN AMD GROUP
BAO CAO CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐĨC
Khái quất về Cơng ty
Cơng ty Cổ phẩn Đầu tư và Khống Sản AMD GROUP (tiền thần là Cơng ty Cổ phần FIKOR Việt
Nam) được thành lập và hoạt động theo giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0102370070 cấp lần dầu tiên bởi Sở Kế hoạch và Đâu tư thành phố Hà Nội ngày 20 tháng 9 năm 2007
Trong quá trình hoạt động, Cơng ty đã được Sở Kế hoạch và Đầu tư Thành phố Hà Nội cấp bổ sung 17 giấy chứng nhận đăng ký kin doanh về việc thay đổi tên Cơng ty, vẫn chủ sở hữu, ngành nghề kinh doanh và người đại diện theo pháp luật Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh thay doi lần thứ 17 số 0102370010 được Sở Kể hoạch và Đầu tư Thành phố Hà Nội cấp ngày 04 tháng 7 năm 2017 về việc thay đỗi vốn điều lệ Vẫn diễu lệ theo GIẤy chứng nhận đăng ký Rình doanh thay đơi lần thie 17: 648,783,940.000 dang Trụ sở hoạ động: Địa chỉ ding 9, tịa nhà Sueed, số 108 phố Nguyễn Hồng, phường Mỹ Đình 2, quận Nam Từ Tiêm, thành phố Hả Nội Điện thoại 042.3292 9222 Fax 042.3291 9222 Mã số thuế :0102370070 Các cơng ty can và cơng ty liên kết Cơng ty Con
Ten don vi Bia chi TY lệ sở hữu(%)
'Viện Quản lý và Phát triển Châu á Tầng 9 tịa nhà Succd, số 108 phố Nguyễn 59,489
Hoang, P.My Dinh 2, Q.Nam Từ Liêm,
TP.Hà Nội
Cơng ty Cổ phẩn Thương mại và Dịch — Tầng 9, tỏa nhà Suced, số 108 phố Nguyễn 99,50%
vụ Dơng Sơn Hoang, P.Mg Dinh 2, Q.Nam Từ Liêm,
TP.Hà Nội
Cơng ty Cổ phần AMD Smart Số 15-BTI Khu nhà ở Cầu Diễn, P.Cầu 98,00% Diễn, Q.Nam Từ Liêm, TP.Hà Nội
Cơng ty Cổ phần AMD Khống Sản "Tầng 9, tịa nhà Suced, số 108 phố Nguyễn 80,00%
Trang 4CƠNG TY CƠNG TY C6 PHÂN ĐẦU TƯ VA KHOANG SAN AMD GROUP
BẢO CÁO CŨ: iA BAN TONG GIAM DOC (tiép theo)
Cơng ty Liên kết
Tên đơn vị Địa chỉ: Tỷ lệ sở hữu (%)
Cơng ty Cổ phân Decohouse Khu phế 03 Đồi, Thị trấn Yên Lạc, H.Yên 40,00% Lạc, 1 Vĩnh Phúc
Cơng ty Cơ phần Dịch vụ Pháp Việt — Tầng 3, Tịa nhà FLC Landmark Tower, 44.77% đường Lê Đức Thọ - Phường Mỹ Dinh 2 -
Quận Nam Từ Liêm - Hà Nội
Cơng ty Cổ phần Thương mại và Dịch Tầng 3, Tỏa nhà ELC Landmark Tower, 34,83%
vụ Việt Bỉ đường Lê Dức Thọ - Phường Mỹ Đình 2 -
Quận Nam Từ Liêm - Hà Nội
Cơng ty Cổ phần Đầu tư VIP ROYAL $4 1, ngách 1/10 ngõ 1 phố Trần Quốc 36,00% Loan, phudng Dich Vong lau quan Cầu
Giấy, Hà Nội Hoạt động kinh doanh chink trong ndon
- Khai thác và chế biển khống sản:
~_ Kinh doanh Bất động sản;
= Ban buén may mĩc thiết bị và phụ tùng máy kh
~ Bắn lẻ trong siêu thị trung tâm thương mại;
~ _ Hoạt động tư vấn quản Ì)
~ Nghiên cứu và Phát triển thực nghiệm khoa học tự nhiên và kỹ thuật, ~_ Nghiên cứu và Phát triển thực nghiệm khoa học xã hội và nhân văn;
~_ Giáo dục mắm non; - Diehvụ
trợ giáo dục
h hình tài chính và hoạt đơng kính doanh
Trang 5CONG TY CONG TY C6 PHAN DAU TU’ VA KHOANG SAN AMD GROUP
BAO CAO CUA BAN TONG GIAM BOC «tigp t
Hội đồng quản trị và Ban điều hành, quản lý
Thành viên Liội đồng quản trị và Ban điều hành của Cơng ty trong kỳ và cho đến thời điểm lập báo cáo này bao gồm: Hội đằng quản trị Tụ và tên
Ơng Nguyễn Tiến Đức
Ơng Nguyễn Tiến Dũng, Ủy viên Bổ nhiệm ngày 29 tháng 6 năm 2017 Ba Vo Đặng Hải Yến Ủy viên 'Bỗ nhiệm ngày 29 tháng 6 năm 2017 Ơng Nguyễn Thiện Phú Ủy viên 'Bỗ nhiệm ngày 29 tháng 6 năm 2017
Ơng I.ã Quý Hiển Ủy viên Bi nhiệm ngày 29 thắng 6 năm 2017
Bà Võ Thị Thùy Dương Ủy viên 'Bễ nhiệm ngày 29 tháng 6 nim 2017
Ban Kiém sốt
Ho va tén Chức vụ
Bà Trần Thị Tổ Dung Trưởng ban Kiêm sốt vy 29 tháng 6 năm 2017 Tà Nguyễn Thị Thu Thảo — Thánh viên Bỗ nhiệm ngây 29 tháng 6 năm 2017 Ba Hồng Thị Thu Hằng Thành viên Bổ nhiệm ngày 29 tháng 6 năm 2017
Ban Tong Giám đốc
Họ vả tên Chức vụ
Ơng Nguyễn Tiền Dũng Tổng Giám đốc Bỗ nhiệm ngày 12 tháng 6 năm 2017 Ơng Ngơ Cơng Chinh Phĩ Tổng Giám đốc
Bà Trần Thị Thúy Liễu Kế lốn trưởng Bồ nhiệm ngày 05 tháng 10 năm 2017
Xác nhân của Ban Tổng Giám de
Bạn Tổng Giám đốc Cơng ty chịu trách nhiệm lập Báo cáo tả chỉnh hợp nhất quý 3 năm 2017 phan ảnh trung thực và hợp lý tỉnh hình tài chính, kết quà hoạt động kinh doanh và lưu chuyên tiền lộ hợp nhất của Cơng ty trong ky Trong việc lập các Báo cáo tài chính hợp nhất này, Han Tơng Giám đốc phải:
Lựa chọn các chính sách kế tốn thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán; > Thực hiện các phán đốn và các ước tính một cách thân trọng;
= Cơng bố các chuẩn mực kế tốn phải tuân theo trong các vấn để trọng yếu được cơng bố và giải "rình trong Báo cáo tài chính hợp nhất,
» Lập Báo cáo lài chính hợp nhất quý 3 năm 2017 đựa trên cơ sở hoạt động kính đoanh liên tục, trừ trường họp khơng thé cho rằng Cơng ty sẽ tiếp tục hoạt động kinh doanh
"Bạn Tổng Giám đốc đảm bảo rằng, Cơng ty đã tuân thủ các yêu cầu nêu trên khi lập Báo cáo tải chính hợp nhất quý 3 năm 2017; các số kế tốn thích hợp được lưu giữ đầy đủ để phản ảnh tại bất kỳ thời lo, với mức độ chính xác hợp lý tỉnh hình tài chính của Cơng ty và Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2017 được lập tuân thủ các chuẩn mực kế tốn và Chế độ Kế tốn Doanh nghiệp Việt Nam được bạn hành theo Thơng tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 của Bộ trưởng Bộ Tài chính và các thơng Lư hướng dẫn thực hiện chuẩn mục và chế độ kế tốn của Bộ Tài chỉnh
Ban ống Giám đếc Cơng ty cũng chịu trách nhiệm bảo vệ an tồn tải sản của Cơi
Trang 6CƠNG TY CƠNG TY Cổ PHAN DAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP
BAQ CAO CUA BAN TONG GIAM ĐĨC (tiếp theo)
Nguyễn Tiến Dũng
Trang 7CONG TY CO PHAN BAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP
Tang 9, tu nha Sueed, Số 108 Nguyễn Hồng, Q_ Nam Từ Liêm, Hà Nội Cho năm tài chính kế thúc ngây 3/09/20 1 Báo cáo lài chính hợp nhất
BANG CAN DOL KE TOAN HOP NHAT
Tai ngày 30 tháng 09 năm 2017 Don vi tinh; VND TALSAN Maxé Thuyét Số cuối kỳ Số đầu năm mink
A, TALSAN NGAN HAN 100 710,706,010335 840,849,373,369
1 Tiền và các khoăn tương đương tiền 110 26,166,192,746 61,167,446, 711
1 Tiền 1 20,466,192,746 61,167,446,7L1
2 Các khoản tương đương tiên 112 5,700,000,000 -
1I, Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 4,788,515,663 2,748,248,663
1 Chúng khoản kinh doanh lãi - ˆ
2 Dự phịng giầm giá chúng khoản 122 - +
kinh doanh (*)
3, Đầu Lư nắm giữ đến ngây đáo hạn 123 V.02 4.788.515.663 2,748,248,663
111 Các khoản phải thu ngắn hạn 130 595,262,018,952 621,651,316,829
1 Phải thu ngắn hạn của khách hằng, BI v3 251,003,382,380 263,160,859,712
2, Trả trước chơ người bán ngắn hạn 132 VAM 118,556,422.261 193,56T,573,715
3 Phải thụ nội bộ ngắn hạn 133 - +
4 Phải thu theo tiến độ kế hoạch HDXID 134 - :
S, Phải fhu về cho vay ngắn han 135 V.05 71,759,666,236 38,950,000,000 6, Cte khoản phải thu ngắn hạn khác 136 V.ến 183,942,548,075 126,266,883,402
'1 Dự phịng phải thu ngắn hạn khĩ đời (*) 137 = (294,000,000) 8 Tài sản thiểu chờ xử lý 139 = + IV Hang tồn kho 140 V.07 76,387,903,771 145,061,479,084 1, Hãng tần kho 141 76,387,903,771 145,061,479,084 2, Dự phịng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 é - `, Tài sản ngắn hạn khác 150 8,101,379,203 10,220,882,0082 1 Chỉ phí trả trước ngắn hạn 1s) VAI 1,331,256.396 1,133,236,345
2 Thud GTGT duge khẩu trừ 152 6,768,122,807 9,087,645,737
3, Thuế và các khơan khác phải thụ Nhà nước — 153 2,000,000 :
4, Giao dich mma bán lại trái phiéu Chinh phi 154 5 :
5 Tài sản ngắn hạn khác 155 - -
B TÃI SÂN DAI HAN 200 $36,558,989,181 460,353,478,804
1 Các khoăn phải thu đài han 210 V.D6b 62,000,000,000 62,778,601,000
1, Phải thu đải hạn của khách hàng 20 - -
2 rã tước cho người bán dài hạn 212 + =
3, Vốn kinh duanh của cáo đơn vị trực thuộc 213 - -
4, Phải thu nội bộ dai hạn 214 : -
Š, Phải thu về cho vay đài bạn 215 “ -
6, Phải thu đãi hạn Khác: 216 62,000,000,000 62,778,601.000
7 Dur phong phai thu dai hạn khĩ đơi (*) 219 - =
Trang 8CONG TY CO PHAN DAU TU VA KHIỐNG SẴN AMD GROUP Báo cáo tài chính hợp nhất ‘Ping 9, tha nhà Suecd, Số 108 Nguyễn Hồng, Q Nam Từ Liên, Hà Nội Chonămảichính kết thúc ngày AW09/2017
BẰNG CÂN DĨI KẾ TỐN HỢP NHẤT"
‘Tai ngày 30 tháng 09 năm 2017 (Tiếp theo) on vj tinh: VND TÀI SÂN Mãs6 Thuyết Số cuối lờ Số đầu năm mình 1L, Tài săn cỗ 220 98,337,000,543 T,039,459,515 1 Tài sản cổ định hữu hình 221 V.0 98.261,14 1,284 7.039,459,515 ~ Nguyên giá 222 106,521,777,743 11,091,252,288
~ Giả trị hao mơn tp kế(®) 223 (8,260,636,459) {4051,792,773)
2, Tai sản cĩ định thuê tài chính 224 - -
~ Nguyên giá 225 = 2
~ Giá trị hao màn lũy kế[*) 226 - -
3 Tài sản cổ định vơ hình 227 75,859,259 -
~ Nguyện giá 228 77,000,000 `
~ Giả trị hao mơn lip kế(*) 220 (1,140,741) 2
IIL Bất động săn đầu tư 230 - -
~ Nguyên giá 231 - -
= Gil tri hao mén ly ké (*) 232 3 2
1V Tài sản đỡ đang dai hạn 240 v.09 113,860,911,026 67,761,860,308
1 Chỉ phí sản xuất, kinh đoanh đở dang dải hạn — 241 - 753,018,669
2 Chỉ phí xây đựng cơ bản đỡ dang 2 113,560,911,026 67.014,841,639
'V Các khoăn đầu tư tài chính dài hạn V.l0 157,308,133,524 197,818,036,971
1 Bau ie vào cơng ty con - =
2 Đầu tư vào cơng ty liên đoanh, liên kết 157,504,278,995 197,818,036,971
3 ĐẦu tư gĩp vốn vào đơn vị khác - -
4 Dự phịng đầu tư tải chính dài hạn (*) (196,145,471) =
§, Dau tu ndm git! dén ngay déo han - -
VL Tai sin đài hạn khác 260 108,352,944,088 10,526,410,010
1 Chỉ phí trả trước dai ham 26L V.Ib 2/250,347,184 10,533,290,847
2 Tài sản thuế thu nhập hỗn lại 262 (54,577,096) (6,880,837)
3 Thiết bị, vật tu, phụ tùng thay thé dai hạn 263 - -
sản dài hạn khá 268 778,601,000 :
gì thể (hương mại 268 V.I2 102,378,873,000 114,423,111,000
Trang 9CONG TY C6 PHAN PAU TU VA KHOANG 1 AMD GROUP “Tầng 9 tịa nhà Sueed, Số 108 Nguyễn Llộng, Q Nam Từ Liêm, Hà Nội cáo tài chính hợp nhắc Cho năm tải chính kết thúc ngày 30/09/2017 BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT gầy 3Ú tháng 09 năm 2017 (Tiếp theo) Bon vi tinh: VND NGUON VON Mãsõ Thuyết Số cuối kỳ Số đầu năm mình C.NỢ PHÁI TRẢ 300 475,157,228,550 568,096,498,531 1 Nợ ngắn hạn 310 356,187,741,131 492,635,602,S71 1 Phải trả người bản ngắn hạn 3H V3 216,165,509,223 321,032,788,699 2 Người mua trả tiên trước ngắn hạn 312 W4 53,726.873,959 100.961.030.450 và các khoản phải nộp Nhà nước 313 VAS 25,370,890,037 3.180, 120.201
ài trả người lao động 314 789,612,140 -
5 Chỉ phí phải trả ngẫn hạn 315 + 5,200,000
hạn 316 - -
7 Phai tra theo tién 46 ké hoach HDXD 3 - :
$8, Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn 318 9.544.787.050 =
9, Phải trả ngắn hạn khác 319 V.I6 16,093,871,263 6,039,286,002
10, Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn 320 V7 30,481,828,776 39,631,978,025
11.Dur phéng phải trả ngắn hạn 321 : x
12, Quỹ khen thưởng, phúc lợi 322 3,084,368,683, 99,194
13, Quỹ bình ơn giá 323 = :
14, Giao dịch mua bán lại Trái phiếu Chính phi 324 - ễ
TL, Nợ đài bạn 330 118,099,487,419 76,360,895,960
1 Phải trả đài hạn người bán 331 E
3 Người mua trả tiền trước dai hạn 342 - -
3, Chỉ phí phải trả đãi hạn 333 - -
4, Phải trả nội bộ về vốn kinh doanh: 334 - -
5 Phải trả nội bộ dài hạn 335 Ễ -
6 Doanh thu chưa thực biện đài hạn 336 Z
7 Phải trả dài hạn khác 337 : =
8, Vay và nợ thuê tài chính đài hạn 338 VAT 118,999,487,419 76,360,895,960
9, Trái phiểu chuyển đổi 339 - -
10 Cổ phiếu ưu đãi 340 s we
11 Thuế thu nhập hỗn lại phải trả 341 ` ~
12 Dự phịng phải trả đãi hạn 342 - #
Trang 10-CONG TY CO PHAN PAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP
'Lằng 9, taa nha Suced, Số 108 Nguyễn Hồng, Q Nam Từ Liêm, Là Nội Cho nam tai chỉnh kết thùc ngày 30/09/2017 Báo cáo tài chính hợp nhất
BANG CAN DOI KT; TOAN HOP NHAT
Tại ngày 30 thang 09 nim 2017 (Tiếp theo) Dơn vị tính; VNID NGUON VON Mãsố Thuyết Số cuỗi kỳ Số đầu năm minh b VON CHU SO HUU 400 TT2,107,770,966 132,206,353,642 I Vấn chủ sổ hữu 40 V.1§ 772,I7,770,966 732,206,353,642 1 Vốn gĩp của chủ sở hữu 411 648,783,940,000 623,999,360,000 2, Thang du vén cổ phần 412 (329,285,215) (90,000,000)
3 Quyền chọn chuyển đổi trái phiêu 413 : i
4 Vên khác của chủ sở hữu 414 262,959.345 262,959,345
5 Cả phiêu quỹ (*) 415 - "
6 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 416 -
7 Chénh lệch tỷ giả hồi đoải 417 - -
8 Quỹ đầu tư phát triển 418 4.767.758.141 2,602,475.660
9, Quỳ hỗ trợ sắn xếp doanh nghiệp 419 : -
|0, Quy khác thuộc vốn chủ sở hữu 420 3,875,158,544 | ,709,876,063
11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 42] 69,36 1,412,846 57,349.746,022
12 Nguồn vốn đầu tư XDCB 422 - B
13 Lợi ích cỗ đồng khơng kiểm sốt 429 45.385.827.306 46,371,936,5X2
H Nguằn kinh nhí và các quỹ khác 430 - -
1 Nguồn kinh phi 431 - -
2 Nguồn kinh phí đã hinh thanh TSCD 432 - :
Trang 13CONG TY CO PHAN BAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP Báo cáo tài chính hợp nhất Tầng 9, tịa nhà Sueed, Số I08 Nguyễn Hồng, Q Nam Từ Liêm, Hà Nội Cho tăm làichính kếcthúengây30/09/2017
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE
Theo phương pháp trực tiếp
“Cho năm tài chính kết thức ngày 3/09/2017
"Thuyết Don vj tinh: VND
CHÍ TIÊU Masé mỉnh Quý 3/2017 Quý 3/2016
1 Lưu chuyển tiễn từ hoạt động kinh doanh
1, Tiển thu tử bản hằng, cũng cấp địch vụ 01 99,582,759,456 323,868,407,897
‘va doanh thu khác,
2 Tiên chỉ rả cho người cung câp hằng hĩa 02 (98,155,628.404) (329,479,336.161) và dịch vụ
3 Liền chỉ trả cho người lao động 03 (18,230,792,328) (5.327.207,751)
4 tiền chỉ trả lãi vay 04 (3.884,881,584) (478,051,178)
5, Tiền chỉ nộp thuế thu nhập doanh nghiện 05 (2,067,257,209) (609,186,176)
6, Tién thu khie tte hoat ding kính doanh: 06 39,945,055,135 6,733,684,184 7 Tin chi kho cho hogt ding kinh doanh 07 (26,801,518,388) (23,676,006,767)
Lien chuyén tién thudn tie hoại ding kink doanh 20 (10,612,263,222) (28,967,695,952)
1L Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư :
1 Tiền chí để mua sắm, xây dựng tài sản 21 {1:490,198,000)
cố định và các tài sản dài hạn khác
2, Tiên thu từ thanh lý, nhượng bán lài sân 2 5,859,794,000 34,000,000,000 cỗ định và ede tai sẵn đài hạn khác
3 Tiền chỉ cho vay, mua các cơng cụ nợ của 23 (80,528,353,000) (2,400,000,000)
đơn vị khắc
4 Tiền thu hỗi cho vay, bán lại các cơng cụ lợ 24 22/268,686,164 3,808,000,000 nợ của đơn vị khác
5, Tiên chỉ đầu tư gĩp vẫn vào đơn vị khác 25 = (62,000,000,000)
6 Tiền thu hồi đầu tư gĩp vốn vào dơn vị khác 26 - 34,000,000,000 7 Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận 27 576,649,069 266,604,869
được chịa
Law chuyén tiền thuần từ hoạt động đầu tr 30 (53,313.421,167) 774,004,869
TH Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính
1 Tiền thu từ phát hành cỗ phiếu, nhận vốn gĩp — 31
của chủ sở hữu
2, Tiên chỉ rà vốn gốp cho các chủ sở hữu, + -
mua lại cỗ phiển của đoanh nghiệp đã phát hành
3, Tiên vay ngắn hạn, đài hạn nhận được 33 19/770,427,860 27.081.292.940
4, Tiên chỉ trả nợ gắc vay 34 (22.506,164,286) (625,450,000)
5 'Viền chi trả nợ thuê tải chính 35 -
6 Cổ túc, lựi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36 -
Eun chuyén tid thudn từ hoạt dong tai chink 40 (2,736,336,426) 26,455,842,940
ưu chuyển tiền thuần trong kỳ 50 {66,662,028,813) 3,262,751,857
Trang 14CONG TY CO PHAN DAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP Báo cáo tài chính hợp nhất
Tang 9, tịa nhà Suced, Số 108 Nguyễn Hồng, Q Nam Từ Liêm, LIà Nội Cho năm tài chính kết thúc ngày 30/09/2017
Ảnh hướng của thay đổi tỳ giá hỗi đối quy đổi 6l
nưoại lỆ
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ 70 — V.DI 26,166,192,746 45,677,424,391
Người lập biếu KẾ tốn trưởng
Trang 15CONG TY C6 PHAN AU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP
Dia chi: ‘Tang 9, tha nha Suced, số 108 phố Nguyén Tong, P My Dinh 2, Q, Nam Tir Liém, TP Ha NOL
BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT
Quy IE nim 2017
BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HỢP NHAT
Quy TIT nim 2017
1 DAC DIEM HOAT DONG CUA CONG TY
1 Hình thức sử hữu yến
của cơng ty mẹ z Cơng ty cỗ phẩn
2, Tãnh vựckinhđoanh : Sản xuất và Lhương mại
3 Hoạtđộng h doanh chính trong năm: Sản xuất và buồn bán đá, Buơn bán thép, 4 Chu kỳ sản xuất kinh doanh thơng thường: l2 tháng 5 Tổng số các cơng y con : 0 Trong dé: Số lượng các cơng ty con được hợp nhất: 04 6 _ Danh sách các cơng ty con quan trọng được hợp nhất ee ye Tỷ lộ sở hữm Tén cong ty Địa chỉ trụ sở chỉnh (2%)
'Viện Quân lý và Phát triển Châu ‘Tang 9, toa nhà Suecd, số 108 phd
Nguyễn Llồng, P.M Dinh 2,Q.Nam Tir 59.48% Liêm, TP.Hà Nội
Cơng ty Cổ phẫn Thương mại và Dịch vụ Tầng 9, tịa nhà Sueed, số 108 phố
Đơng Sơn 'Nguyễn Hồng, P.Mỹ Dịnh 2, Q.Nam Từ — 99,50%
Liêm, TP.Hà Nội
Cơng ty Cổ phần AMD Smart Số 15-BTI Khu nhà ở Cầu Diễn, P.Câu
Diễn, Q.Nam Từ Liêm, TP.Hà Nội 548001
Cơng ly Cổ phần AMD Khống Sản — Tẳng9, tịa nhà Suecd, số 108 phố
Nguyễn liồng, P.Mỹ Đình 2, Q.Nam Từ 80,00% Liêm, TP.Hà Nội 7, Danh sách các cơng ty liên kết được hợp nhất theo phương pháp vấn chú sỡ hữu 3 Tỷ lệ sở hữu
Tên đơn vị Dịa chỉ l
Cơng ty Cổ phần Decohouse Khu phé 03 Doai, Thi tran Yên Lạc, ILYén Lae, T.Vinh Phic
Cơng ty Cổ phn Dich vụ Pháp Việt —— Tầng 3, Tịa nhà FLC Landmark Tower,
đường lê Đức Thọ - Phường Mỹ Định 2- 44.77%
Quận Nam Từ Liêm - Hà Nội
Cơng \y Cổ phần Thương mại và Dịch Tầng 3, Tịa nhà FLC Landmark Tower,
vy Viet Bi đường Lê Đức Thọ - Phường Mỹ Định 2- 34/83
Trang 16CƠNG TY CỔ PHẦN BAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP
Dia chi: Tang 9, tda nhà Suced, số 108 phố Nguyễn Hồng, P Mỹ Dịnh 2, Q, Nam Từ Liêm, TP, Hà Nội BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT
Quý III năm 2017
Ban thuyết minh Báo cáo tài ính hợp nhất (iếp theo) NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẺ TỐN Năm tài chính
‘Nam tai chính của Cơng ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm Bon vj liên tệ sứ dụng trong kế tốn
Đồn vị tiền tệ sử dụng trong kế tốn là Đẳng Việt Nam (VND) CHUAN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TỐN ÁP DỤNG
Chế độ kế tốn án dung
Cơng ty áp dụng Chế độ Kế tốn Doanh nghiệp Việt Nam được ban hành theo Thơng lư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 của Bộ trưởng Bộ Tài chính và các thơng tử hướng dấn thực hiện chuẩn mực và chế độ kế tốn của Bộ Tài chính
Tuyên bố yề việc tuân thủ chuẩn mực kế tốu va chế độ kế tuần
Ban Tổng Giám đốc đảm bảo đã tuân thủ yêu cầu của cáo chun mực kế tốn và Chế độ Kế tốn Doanh nghigp Việt Nam được ban hành theo Thơng tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12
năm 2014 của Bộ trưởng Bộ Tài chính và các thơng tư hưởng dẫn thực hiện chuân mực và chế độ kế tốn của Bộ Tài chính trong việc lập Báo cáo tải chính
Hình thức kế tốn áp dụng,
Cơng ty sử dụng hình thức kế tốn nhật ký chung trên may vi tinh, CÁC CHÍNH SÁCH KÉ TỐN ÁP DỤNG
Cơ sở lập Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ
Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ được lập trên cơ sở kế tốn dồn tích (trừ các thơng tin liên quan đến các luồng tiền)
Cơ số hợp nhất
Báo cáo tài chính hợp nhất quý TIT năm 2017 gồm Báo cáo tài chính quý III năm 2017 của Cơng ty Cổ phần Đầu tự và Khống sin AMD Group (cơng ty me) va các cơng ty con Cơng ty con là đơn ị chịu sự kiếm sốt của cơng ty mẹ, Sự kiểm sốt tồn tại khi cơng ty mẹ cĩ khả năng trực tiếp hay giến liếp chỉ phối các chính sách tài chính và hoạt động của cơng ly con dé thu được các lợi ích kinh ế từ các hoạt động này Khi đánh giá quyền kiêm sối cĩ tính đền quyền biểu quyết tiêm năng hiện đang cĩ hiệu lực hay sẽ được chuyên đổi
Kết quả hoạt động kinh đoanh của các cơng ly con được mua lại hoặc bán di trong năm được trình bầy trong Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất giữa niên độ từ ngìy mu« hoặc cho đến ngày bán khoản đầu tư ở cơng ty con đĩ
Trong trường hợp chính sách kế tốn của cơng ty con khác với chính sách kế tốn áp dụng thống nhất trong Tập đồn thì Báo cáo tài chính cđa cơng ty con sẽ cĩ những điều chỉnh thích hợp trước khi sử dụng cho việc lập Bảo cáo tải chính hợp nhất,
Số dư các tài khoản trên Bảng cân đối kế tốn giữa các cơng ty trong cùng Tập đồn, các giao địch nội bộ, các khoản lãi nội bộ chưa thực hiện phát sinh từ các giao địch này được loại trừ khi lập Báo
Trang 17CONG TY C6 PHAN DAU TU'VA KHOANG SAN AMD GROUP
Dia chi: Tang 9, toa nha Suced, số 108 phố Nguyễn Hoang, P My Dinh 2, Q Nam Từ Liêm, TP Hà Nội
BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý III năm 2017 Bản thuyết 5 inh Rao edo (Ai ebfah bgp nhit (Lip theo)
cáo lài chính hợp nhất Các khoản lỗ chưa thực hiện phát sinh từ các giao dich nội bộ cũng dược loại bỏ trừ khi chỉ phí tạo nén khoăn lỗ đĩ khơng thể thu hơi được
Lợi ích của cổ đơng thiểu số thể hiện phần lợi nhuận và tài sản thuần của cơng ty con khơng nam giữ bởi các cỗ đơng của cơng ly mẹ và được trình bây ở mục riêng trên Báo cáo kết guả hoạt động kinh doanh hợp nhất và Băng cân đối kế tốn hợp nhất Lợi ích của cổ đơng thiêu số bao gồm giá trị các lợi ích của cơ đơng thiểu số tại ngày hợp nhất kinh đoanh ban đầu và phần lợi ích của cổ đơng thiêu số trong biến động của vấn chủ sở hữu kể từ ngày hop nhất kinh doanh Các khoản lỗ tương ứng với phẫn vốn của cổ đơng thiểu số vượt quá phẩn vốn của ho trong vốn chủ sở hữu của cơng ty con được tỉnh giảm vào phân lợi ích của Tập đồn trừ khi cổ đơng thiểu số cĩ nghĩa vụ rang bude và cĩ khả năng bù đấp khoản lỗ đĩ Tgp nhất kinh doanh
lệc hợp nhất kinh doanh được kế tốn theo phương pháp mua Giá phí hợp nhất kinh doanh bao in giá trị hợp lý tại ngày diễn ra trao đổi của các tài sân đem trao đối, các khoăn nợ phải trả đã phát sinh hoặc đã thừa nhận và các cơng cụ vốn do Tập đồn phát hành để đơi lây qus sốt bên bị mua cộng với các chỉ phí liên quan trực tiếp đến việc hợp nhất kinh doanh Tài sản đã mua, nợ phải trả cĩ thể xác định được và những khoản nợ tiềm tàng phải gánh chịu trong hợp nhất kinh doanh được ghỉ nhận theo giá trị hợp lý tại ngày hợp nhất kỉnh doanh
Chênh lệch giữa giả phí hợp nhất kinh doanh v
hop lý thuần của tài sản, nợ phải trá cĩ thể xác định được và các khoản nợ tiểm tâng đã phí nhận của bên bị mua tại ngày mua được ghỉ nhận là lợi thể thương mại, Nêu giá phí hợp nhất kinh doanh thấp hơn giá trị hợp lý thuần của tải sản, nợ phải trả cĩ thể xác định được và các khoăn nợ tảng đã ghỉ nhận của bên bị mua, phẩn chơnh lệch được chỉ nhận vào kết quả hoạt động kinh doanh trong năm phát sinh nghiệp vụ mua
Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khôn tương đương tiền
“Tiên và các khoản lương đương ién bao gồm tiền mặt, tiễn gửi ngân hãng, tiền đang chuyển và khoản đầu tr ngắn hạn cĩ thời bạn tu hồi hoặc đứo hạn khơng quế 3 tháng kế từ ngây mua, đễ dàng chuyển đổi thành một lượng tiền xác định cũng như khơng cĩ nhiều rủi ro trong việc chuyển đổi thành tiên, íc phi nhận hàng tồn Icho
n kho được xác định trên cơ sở giá sốc Giá gốc bằng tồn kho bao gồm chỉ phí mua, chỉ phí và các chỉ phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để cĩ được hang tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại
Giá gốc hàng tồn kho được tính theo phương pháp bình quân gia quyền và được hạch tốn theo phương pháp kế khai thường xuyên
Dự phịng giảm giá hàng tồn kho được ghỉ nhận khi giá gốc lớn hơn giá tri thuần cĩ thể (hực hiện được, Giá tị thiên cĩ thê thực hiện được là giá bứn túc tính của hàng tồn kho trừ chỉ phí ướo tính để hồn thành và chí phí ước tính cần thiết cho việc tiêu thụ ching
Trang 18CONG TY C6 PHAN DAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP
Dia chis Tang 9, ta nh
uoed, số 108 phố Nguyễn Hồng, P, Mỹ Dinh 2, Q Nam Từ Liêm, TP Hã Nội
BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT
Quy 111 nim 2017
Ban thuyét minh Béo cdo tai chính hợp nhất (tiếp theo)
6 Nguyên tắc kế tốn nợ phải thu
Các khoản phải thu thương mại và các Khoản phải (bu khác được ghỉ nhận theo hĩa đơn, chứng tờ Tự phịng phải thu khĩ đồi được lập cho từng khoản nợ phải thu khĩ địi căn cứ vào tuổi nợ quá
hạn của các khoản nợ hoặc dự kiến mức tơn thất cĩ thể xây ra, cụ thể nhưr sau:
s _ Đối với nợ phải thu quá hạn thanh tốn:
~_ 30% giá trị đối với khoản nợ phải thu quá hạn từ trên 6 tháng đến dưới | nim, = 50% giá trị đối với khoản nợ phải thu quả hạn từ 1 năm đến đưới 2 năm ~ T0% giá trị đổi với khoản nợ phải thu quá hạn từ 2 năm đến dưới 3 năm ~ 1009 giả trị đối với khoản nợ phải thu quá hạn từ 3 năm trở lên
«— Đối với nợ phải thu chưa quá hạn thanh tốn nhưng khĩ cĩ khả năng thu hồi: căn cứ vào dự kiến mức tồn thất để lập dự phịng
Nguyên tắc kế tốn tài sản cố định
‘Tai sản cế định hữu hình được thể hiện theo nguyên giá trừ hao mịn lũy' kế, Nguyên giá tài sản cơ định hữu hình bao gầm tồn bộ các chỉ phí mà Cơng ty phải bỏ ra đễ cĩ được tài sản cố định tính đến thời điểm đưa tài sản đĩ vào trạng thái sẵn sàng sử dụng Các chỉ phí phát sinh sau phi nhận ban dau chỉ được ghỉ tăng nguyên giá tài sản cĩ định nều các chỉ phí này ắc chẵn làm lăng lợi ích kinh tẾ trong tương lai do sử dụng tai sin đĩ Các chỉ phí khơng thỏa mãn diều kiện trên được ghỉ nhận ngay vào chỉ phí
Khi tài sản cổ định hữu bình được bán hay thanh lý, nguyên giá và khẩu bao lũy kế được xĩa số và "bắt kỳ khoản lãi lỗ nào phát sinh do việc thanh lý đều được tinh vio thu nhập hay chỉ phí trong, nam,
Tài sản cố định hữu hình được khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa trên thời dụng ước tính Số năm khấu hao của các loại tài sản cĩ định hữu hình như sau:
Loại tải sản cổ định Số năm
‘May mĩc và thiết bị 07 -20 năm
Phương tiện vận tải, truyền dẫn 06 - 08 năm
Thiết bị dựng cụ quản lý 03-10 nim
Tais
n cố định khác 3 năm
Nguyên tắc ghỉ nhận chỉ phí xây dựng cơ
Chỉ phí xây dung co ban dé dang phan anh ede chi phi liên quan trực tiếp đến việc xây dựng nhà mn dé dang
xưởng và lắp đặt máy mĩc, thiết bị chưa hồn thành và chưa lắp đặt xong Các tải sản đang trong quá trình xây dựng cơ bản dở dang và lắp đặt khơng dược tính khẩn hao
Nguyên tắc ghỉ nhận vay và nợ phải trả thuê tài chính
Phan ánh các khoản tiên vay, nợ thuê tải chính và tình hình thanh tốn các khoản tiền vay, nợ thuê tài chính cđa doanh nghiệp,
Trang 19
CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ KHỐNG SẢN AMD GROUP
Dia chi: Tang 9, toa nha Suced, số 108 phố Nguyễn Hồi P Mg Dinh 2, Q, Nam Từ Liêm, TP, Hà Nội BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẬT Quý II năm 2017 ân thuyết 10 1, 12 13 Báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo}
Nguyên tắc ghi nhận các khoăn đầu tư tài chính
Các khoản đâu tự vào chứng khốn, cơng ly con, cơng t liên kết và cơ sở kinh doanh đồng sốt được ghi nhận theo giá gốc Tiền lai, cơ tức, lợi nhuận của các kỷ trước khi khoản đầu tư được mua được hạch tốn giảm giá chính khoản đâu tư đĩ Tiền lãi, cỗ tức và lợi nhuận của các kỳ sau khí khoản đầu tư được mua được ghỉ nhận doanh thu
Dự phịng cho các khoản đầu tư vào tổ chức kinh tế khác được trích lập khi các tổ chúc kinh lễ này bị lộ (rừ trường hợp lỗ theo kế hoạch đã được xác định trong phương án kinh doanh trước khi đậu 1u) với mức trích lập bằng chênh lệch giữa vốn gốp thực tế của các bên tại tổ chức kinh tế và von shủ sở hữu thực cĩ nhân (x) với tỷ lệ gĩp vốn của Cơng ty so với tơng số vốn gĩp (hực (Ễ của các bên lại tổ chức kinh tế
Tăng, giảm số dư dự phịng các khoản đầu tư tài chính được ghỉ nhận vào chi phí tài chính trong ky
Khi thanh lý một khoản đầu tư, phần chênh lệch giữa gia tri thanh lý thuần và giá tri ghi s6 duge hạch tốn vào thu nhập hoặc chỉ phí
Nguyêu tắc kế tốu chỉ phí trả trước Cơng cụ, dụng cụ
Các cơng cụ, dụng cụ đã đưa vào sử dụng được phân bổ vào chỉ phí theo phương pháp đường thẳng với thời gian phân bổ khơng quá 03 năm
Nguyên tắc kế tốn nợ phải trả
Các khoản nợ phải trả được ghỉ nhận theo hỏa đơn, chứng lù, được theo đổi chỉ tiết theo kỳ hạn phải trả, đối tượng phải tr, loại nguyên tệ phải trả và các yếu tố khác theo nhu cu quản lý của doanh nghiệp
Phải tả người bán gơm các khoản phải tả mang tính chất thương mại phát sinh từ giao dịch mua hàng hĩa, địch vụ, tài sân và người bán là đơn vị độc lập với người mua Khoản phải trả này gồm cả các khoản phải trả khi nhập khẩu thơng qua người nhận ủy thác (trong giao địch nhập khẩu ủy thác)
Phải trả khác gồm các khoản phải trà khơng cĩ tính thương mại, khơng liên quan đến giao dịch mua, bán, cung cấp hàng hĩa địch vụ
Nguyên tắc ghỉ nhận vốn chủ sở hữu Vấn đầu tr của chủ so hit
Vốn đầu Lư của chủ sở hữu được ghỉ nhận theo số thực tễ đã đầu tư của các cổ đơng Thăng dụ vẫn cỗ phẫn
Thặng dự vốn cỗ phân được ghỉ nhận theo số chơnh lệch giữa giá phát hành và mệnh giá cỗ phiêu khi phát hành lần đầu, phái hành bỗ sung hoặc chênh lệch giữa giá ái phát hành và giá trị số sách da cŠ phiều quỹ Chỉ phi trực tiếp liên quan đến việc phát hành bỗ sung cổ phiều và ti phát hành cổ phiếu quỹ được ghỉ giảm thing dự vốn cổ phần
Nguyên tắc ghỉ nhận cỗ tức
Trang 20CONG Ty CO PHAN DAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP
Dia chi: Tang 9, tịa nhà Sueed, số
08 phố Nguyễn Hồng, P Mỹ Dinh 2, Q Nam Tứ Liêm, TP, Hà Nội
BAO CAO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quy TH na Bản thuyết 14, 16 1, 2017 h Báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Trích lập các quỹ
Cá quỹ được trích lập và sử dụng theo Nghị quyết Đại hội đồng Cổ đồng thường niên năm 2017 số 01/2017/NG-DIIĐCĐ ngày 29 tháng 6 năm 2017
Nguyên tắc và phương pháp ghỉ nhậu chỉ phí thu thu nhập duanh nghiệp
“Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp 1a thuế thu nhập hiện hành, được tính dựa trên thu nhập tính thuế, Thu nhập tính thuế chênh lệch sơ với lợi nhuận kế tốn là do điều chỉnh các khoản chênh lệch tạm thời giữa thuế và kế tốn, các chỉ phí khơng được trừ cũng như điều chỉnh các khoản thu nhập khơng phải chịu thuế và các khoản lỗ được chuyên,
Nguyên tắc chuyển đổi ngoại tệ
Các giao dịch phát sinh bằng ngoại tệ được dư các khoản mục tiền tệ
chính,
'Chơnh lệch tý giá phát sinh trong nấm và chênh lệch tỷ giá đo đánh giá lại các khoản mụe tiên tệ cĩ sốc ngoại lệ cuối năm được ghỉ nhận vào thu nhập hoặc chỉ phí trong năm
Nguyên tắc ghí nhận đoauh thu và thu nhập Doash thu bin hang hố, thành phẩm:
Doanh thụ bán hàng hĩa, thành phẩm được ghi nhận khi phần lớn ri ro và lợi ích gắn liền với việc sở hữu cũng như quyền quản lý hàng hĩa, thành phẩm đĩ được chuyên giao cho người mưa, và "khơng cịn lên tại yếu tế khơng chắc chấn đáng ké liên quan đến việc thanh (ốn tiền, chỉ phí kèm theo hoặc khả năng hàng bán bị trả hú
Doanh thu cang cấp địch vụ
"Doanh thu cung cấp dịch vụ được ghỉ nhận khi khơng cịn những yêu tố khơng chắc chắn dãng kẻ liên qua đến việc thanh toín liền hoặc chỉ phí kèm co Trường hợp dịch vụ được thực hiện (rong nhiều kỷ kế tốn thì doanh thu được ghi nhận căn cứ vào tỷ lệ dịch vụ hồn thành tại ngày kết thúc kỳ kế tố
Tiền lãi
Tiền lãi được ghi nhận trên cơ sở thờï gian và lãi suất thực tế từng kỳ,
Tiên liên quan
Các bên được coi là liền quan nến một bên cĩ khả năng kiểm sốt hoặc cĩ ảnh hướng đáng kể đối với bén kia trong việc ra quyết định các chính sách tài chính và hoạt động, Các bên cũng được xem là bên liên quan nếu cùng chịu sự kiểm sốt chung hay chịu ảnh hưởng đáng kế chung
Trang 21CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ KHỐNG SẢN AMD GROUP
Địa chỉ: Tầng 9, tịa nhà Suced, số 108 phố Nguyễn Hồng, P Mỹ Đình 2, Q Nam Tir Liém, 'TP Hà Nội
BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quy 11 nam 2017
Ban thuyét minh Bao céo tai chỉnh hợp nhất (tiếp theo)
¥ THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BANG CAN DOT KE TỐN HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ
1, Tiễn và các khoản tương đương tiễn
Số cuối kỳ
Tiền mặt 6.461.469.246
“Tiên gửi ngân hàng khơng kỳ hạn 14.004.723.500
c khoản lường đường tiên
~ Tiên gửi ngân hàng cĩ kỳ han gde khơng quá 3 thắng 3.700.000.000 26.166.192.746 2 Đầu tư giữ đến ngày đáo hạn Số cuỗi kỳ Tiền gửi cĩ kỳ hạn từ trên 3 tháng đến dưới 1 năm 4,788.5 3 Cộng 4,788,515,663 3 Phải thu ngắn hạn của khách hàng Số cuối lcỳ' hải thu các khách hàng 251.003.382.380
Cơng ty Cỗ phần xây lắp cơng trình Việt I in 14.536.146,597
ơng ty cổ phần cơng nghệ và thương mại ATt 3.932.938.000
Đơng ty Cổ phẩn Liên Doanh Đầu tư Quốc tế 7.139.146.402 KLF
Cơng ty TNHH Newland Holdings Vigt Nam 17.730.842.580 Cơng ty TNHH DT và XD Phương Dơng, 21.340.460.022 Chi Nhánh Cơng Ty Cé Phan Quan Ly San GOLF 18.717.155.211
BISCOM Tại Tỉnh Hạ Long ng ty Cổ phần Xây dựng Faros 24.758.583.560 ng ty TNHHI Thiên Thuận Tường 20.544.230.099 ng ty TNHH MTV FLC Land 41.408.359.185 Cơng ty Cổ phần cơng nghệ và thương mại ATC 5.932.938.000
ng ty FNHH đầu tư và phát triển địa ốc Hai -
Cơng ty Cổ phần thiết bị Năm Sao Việt :
Cơng ty Cổ phẫn CN Quốc Gia 2.272.301.000
ơng ty Cổ phần Thương mại Thái Hưm
Trang 22CONG TY C6 PHAN Au TU VA KHOANG SAN AMD GROUP
Dia chi: ‘Pang 9, toa nha Suced, số 108 phố Nguyễn Hồng, P Mỹ Dịnh 2, Q Nam Từ Liêm, TP, Hà Nội
BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quy II nam 2017
Ban thayét minh Bao cio tai inh hợp nhất (tiến theo)
4, Trả trước cho người bán ngắn hạn
Số cuối Số đầu năm
Trả trước cho người bin 118.556.422.261 193.567.573.715
Cơng ty Cổ phần Xây lắp cơng trình Việt Làn 81.852.860.040 71.274.766.500
Cơng ty Cổ phần DGT 9.858.596.500 68.993.203.500
Cơng ty Cổ phẩn Phát triển Cơng nghệ AD&D
Việt Nam - 3.617.913.979
Cơng ty Cổ phân Đơng Nam Á Việt Nam 9.000.000.000 3.088.110.000
Cơng ty Cơ phần INTOP - 4.085.000.000
Cơng ty Cổ phần KBG Việt Nam - 10.334.192.400
Các nhà cung cấp khác 17.844.965.721 28.114.387.336
Cộng 118.556.422.261 193.567.573.715
Phải thu về cho vay ngắn hạn
Số cuối kỳ Số đầu năm
"Phải thu các bên liên quan 13.500.000.000 17.000.000.000
Cho Cơng ty Cổ phần Thương mại và Dịch vụ
TÊN wus p ẽ 13.500.000.000) 17.000.000.000
"Phải thu các tỄ chúc và cả nhân khác 38.259.666.236 21.950.000.000
Ong Nguyễn Văn Hưởng, 26.500.000.000 -
Ơng Hùi Trung Hiểu 21.759.666.236
Ơng Nguyễn Minh Phương 10.000.000.000
Bà Nguyễn Thị Quyên - 2.450.000.000
Bà Bài Thị Tuyết - 12.500.000.000
Bà Lưu Thị Hải Yến - 7.000.000.000
Cộng 71.759.666.236 38.950.000.000
(4) Theo hyp đồng vay tiên số 01/2016/HPVT/AMD MINING - VIETBI ngày 29/06/2016, số tiễn xay 17.000.000,000 VND, kỷ hạn vay: 1 năm, lãi suất: 1/háng: phụ lục hợp đồng số l ngày 01/07/2016 sửa đổi điều khoản lãi suất cho vay thành 1%4/năm từ 01/07/2016, gốc và lãi nhận khi đáo hạn hợp đơng,
6 Các khoản phải thu ngắn hạn khác
Trang 23CONG TY C6 PHAN BAU TU’ VA KHOANG SAN AMD GROUP
Dia chi: Tang 9, toa nhà Suced, số 108 phé Nguyễn Hồng, P Mỹ Dinh 2, Q Nam ‘Tir Liém, TP If N@i
BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý TH năm 2017
ân thuyết mình Báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo)
Số cuỗi kỳ Số đầu năm Giá trị Dự phịng Giá trị Tự phịng Giang Bùi Thị Mỹ Hạnh 2.000.000.000 Nguyễn Hữu Hồng 4.000.000.000 Nguyễn Dãng Tâm 6.500.000.000 Ứng tiền mua cỗ phiếu Vip Royal 9 25.000.000.000 25.000.000.000 Ứng tiền mua cổ phiếu Pink House(***) 4.442.171.783 ~ — 15.000.000.000 14.899.877.266 = 296.519.793 153.942.548.075 - 126.266.883.402 *
phơng mặt bine wi tids Kal efy dies
tai chính đối với nhà nước, lãi, hịa hoặc lỗ sẽ được phân chia theo ty | "bên tại hợp đồng này,
(#®) Khoản tiền đặt cọc cho ơng Hùi Trung Hiếu và ơng Nguyễn Sỹ Thành để mua cỗ phiểu Cơng,
ty Cổ phần Đầu ur Vip Royal
(#*Là khoản đặt cọc cho Ơng Nguyễn Vấn Lưởng để mua lại Cổ phần của Ơng Hưởng tại Cơng ty Cơ phần Pinkhouse Việt Nam theo hợp đồng đặt cọc số I506/20 I6/HDDC ký ngày 15 thang 6 năm 2016, Tổng giá tị đặt cọc là L5 tỷ đơng, Đền ngày 30 tháng 9 năm 2017, Ơng Hưởng đã chuyên trả cho Cơng ty Cơ phần Đầu từ và Khống Sản AMD GROUP 10.557.628.217 VND do chưa thực hiện được hợp đồng
7 Dự phịng phải thu ngắn bạn khĩ đi
Tả khoản trích lập dự phịng nợ phải thu khĩ địi đối với Trường Mam non Ngơi nhà hoa hồng tại
Hoang Cầu cĩ thời gian quá hạn trên 3 năm
“Tình hình biến động dự phịng nợ phải thu, cho vay khĩ đơi như sau:
No phai thu, cho Ng phai tha, cho
'ay ng Pu vay dai han Cong
Số đầu năm 294.000.000 - 294.000.000
Trich lập dự phịng bỗ sung
Số cuất ky 294,000,000 : 294.000.000
8 Hàng tổn kho
Số cuối kỳ Số đầu năm
Trang 24CONG TY C6 PHAN DAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP
Dia chi: Tang 9, toa nha Suc
BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NIAT Quý TH năm 2017 Bản thuyết minh Báo cái 9 Chỉ phí trả trước ngắn hạn Chỉ phí thuê vị Chỉ phí bảo hiểm Chỉ phí trả trước ngắn hạn khác Cộng phịng 10 Phai thu dai hạn khác
“Phải thụ các bơn liền quan Cơng ty Cổ phần thương mại và địch vụ Việt Bỉ (đy thác đầu tu) Phải thư các 18 ch cá nhận khác Kỹ cược, ký quỹ Cộng 1, Tài sản cố định hữu hình Máy mĩc và thiết bị giá năm Tăng trong kỳ do mua sắm mới Số cuối kỳ Trong đĩ Đổ khẩu hao hết nhưng vẫn cịn sử: đụng > 3.405.677.273 82.670.040.000 86.075.717.273 Giá trị hao mon Số dầu năm Khẩu hao trong ky Số cuỗi kỷ: T2.694.690 3.333.733.171 3.406.427.861 Giá trị cịn lại ‘$6 dau nam Số cuối kỳ 3.332.982.483 82.669.289.412 số 108 phố Nguyễn Iông, P, Mỹ Đình 2, Q Nam Từ Liêm, TP Hà Nội hình hợp nhất (tiếp theo) 6 ni 222.265.455 79.494.755 1.029.496.186 Số đầu năm 62.000.010.000 - _ 62/0/00.000 62.000.000.000 = 62,000.000.000 778.601.000 - 778.001.000) 778.601.000 -_ _63778:601.000
Trang 25CƠNG TY Cổ PHAN BAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP
Địa chỉ: Tầng 9, tịa nhà Suced, số 108 phổ Nguyễn Hoang, P, MY Dinh 2, Q Nam ‘tr Liém, TP Hà Nội BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẮT Quý II năm 2017 Ban thuyết mính Báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) 12, Tải sản cố định vơ hình Quyền sử dụng Quyềnphát Chươngtrình Tài sản vơ hình đất hành phần mềm khác Nguyên giá Số đầu năm - - - - Tang trong ky do mua sắm mới 7.000.000 86 endi ky 7.000.000 Gia trị hao mịn Số đầu năm - = ` Khấu hao trong kỳ - - 1.140.741 - Số cuối - - 1.140.741 - Giá trị cịn lại Số đầu năm - = * # Số cuối kỳ - - 75.859.250 - 13 Tài sản dữ dang dải hạn Cộng 71.000.000 7.000.000 1.140.741 1.140.741 78.859.259 Số cuỗi kỳ Số đầu năm Chi phi san xuất kinh doanh đỡ: dang dai han 1.520.281.818 7353.018.669 Mua sắm tài sản cố định 1.520.281.818 =
Muci stim tài sản cho núi Bên 1.520.281.818 -
Xây dựng cư bản dở dang 112.040.629.208 67.014.841.639
= Chi phí dường dây và trạm biển áp xưởng Núi Bên 38.892,982.254 1.486.091.000
= Chi phi XD M6 Nill Loding 36.355.321.492 29,236,336.994
~ Dự án xâu dụng trung tâm đào tạo Xuân Phương 33426.012441 33.303.762.442
~ Dại học tổng hop Nink: CP chung tồn dự án 2.911.813.021 3.911.813.021 ~ Chỉ phí Dự án Hà Lĩnh 454.500.0000 - ~ Dự án khác: = 74.838 182 Cộng 14 Đầu trtài chính dai han 08
Số cuỗi kỳ Số đầu năm
Giá gốc Giá trị hợp lý Giigée Gid uj hyp ly
Đâu tự vào cơng ty liên
“doanh, liên kết 157.504.278.995 157.504.278.995 197.818.016.971 197.818.036.972
Cơng ty Cd phn Decohouse 39.845.504.158 — 39.845.504.158 39.836,285.921 39/836285921
Cơng ty Cổ phần Pháp Việt — 44.962.621.645 44.962,621.645 44.956.146.087 44.056.746.087
Cơng ty Cé phan Việt Bỉ 27.699.648.064 27699.648.064 27981327899 21987327.899
Cơng ty Cổ phần Vip Royal — 44.996.505.128 44.996.505.128 44.995,607.566 44.995.607.566
Cơng ty Cổ phần Việt Liân - - 40.042.069.498 40.042.069.498
Cộng 157.504.278.993 157.504.278.995 _ 197.818.036.971 197318.036.971
Trang 26CƠNG TY Cổ PHẦN BAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP
Dia chi:
BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quy IIT nim 2017
Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất (Liền theo) 15, - Chỉ phí trả trước dài hạn Cơng cụ dụng cụ 2.167.607.051 Chi phi dau Lư cải tạo Cơng trình RBEST(*) Các chỉ phí trả trước dai hạn khác 82.744 Cong 2.250.347.184
16 Loi thé thwong mại
Là khoản lợi thể thương mại khi mua Cơng ty phát sinh như sau:
Vốn gốc
Giá tị đầu tư
Lợi thể thương mại
Giá trị phân bỗ lũy kế đến 31/12/2016 Số dw tai 30/9/2017 17 Phải trả người bán ngắn hạn “Ang 9, toa nha Suced, số 108 phố Nguyễn Hồng, P Mỹ Đình 2, Q Nam Từ Liêm, TP Số cuỗi kỳ
“Phải trả các nha cung edp 216.163.509.223
Cơng ty TNIIII Tư vấn và Phát triển cơng nghệ - CTECH Việt Nam
Cơng Ly Cổ phần Xây lắp cơng trình Việt Hàn
Cơng ty cỗ phần đâu tr và xây dựng An Du 24.765.881.395 Cơng ty TNHH Dầu tr TM và XNK DAMEXCO 68.273.884.147 Cơng ty Cơ phần Địa Ốc Star Hà Nội 22.843.343.166 Cơng ty Cổ phần Liên doanh Đầu tư Quốc Tế KLE 32.480.692.694
Cơng ty Cổ phần KBG Việt Nam 5.039.407.551
Cơng ty TNHH Đầu tư và Xây dựng Phương Đơng, 13.613.038.360
Cơng ty Cơ phản Thép Việt Ý =
Cơng ty Cỗ phản thiết bị céng nghé ETS 2.558.387.000
Cơng ty TNIIII Trung Hùng Việt Nam 4.367.000.000
Cơng ty Cổ phần Xây dựng Earos 14.489.429.350 Các nhà cùng cấp khác: 21.734.445.560 Cộng 216.165.509.223 18 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 86 eudi ky Trả trước của các khách hàng 38.726.873.959
Ban quan lý dự án EU Helth (EPOS) Ban quản lý dự án EU Mutrap Viện ứng dụng cơng nghệ Viện khoa học vật liệu
Trang 27CONG Ty CG PHAN BAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP
Địa chỉ: Tầng 9, tịa nhà Suecd, ơ 108 phố Nguyễn [Iộng, P Mỹ Đình 2, Q Nam 'từ Liêm, TP Hà Nội
BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý HHÍ năm 2017 tài Bản thuyết minh Báo Thịnh Cơng ty Cổ phẫn DGI ng ty TNHH Thương mại và Xây Dựng Quốc ính hợp nhất (tiếp theo) Số cuối kỳ Số đầu năm 5 2.250,000.000 - 29.384.249.100
Cơng ly Cổ phan INTOP = 3.085.000.000
Ban quản lý DA: "Quản lý tổng hợp tài nguyên
a0 = 392.122.187
nước Mê Cơng"
Cơng ty Cổ phần đầu tư xuất nhập khẩu Phú Binh 2.062.450.000 -
Cơng ty Cổ phần đầu tư xây dựng An Bình - 268.692.600 BầN (đồ đâu Thăng Long
“Xí nghiệp 319.9 chỉ nhánh tổng cơng ty 319 2.226.000.000 -
Cơng '1y Cố Phân Hĩa Chất và Vật Tư Khoa Học « -
Kỹ Thuật 4.500.000.000
Cơng ty TNIIII Unieco Việt Nam 6.533.515.000 -
Cơng Ty Cổ Phần Tư vấn và Đầu lư Bơng Sen 15 176 g40,000
Vang
Cơng ty Cổ phân Tập đồn FLC 5.126.983.825
Các khách hàng khác 20.332.392.534 10.841.399.611
Cộng 53.726.873.059 100.961.030.450
19 Thuế và các khoản phải nộp Nha nước Thuế GTGT hàng bán nội địa
Thuế GTGT hàng nhập khẩu
Thuế tiêu thụ
Thuế xuất, nhập khẩu
Thuế thu nhập doanh nghiệp “Thuế thu nhập cá nhân “Thuế tài nguyễn Các loại thuế khá Số đầu năm — Số phải nộp Số đã nập Số cuốt kỳ 2.597.368.961 242315485 2258735184 581009232 -_ L2T1232037 1271232037 # - 6.655.110 6.655.110 + - 618111884 618.111.954 - 19.107.197.973 10,666.436.442 — 5.923384266 23,850250.149 §07177076 1219633162 1.15024157 — 876.568664 - — 448416251 448.416.251 - $ 38.080.874 38.080.874 - Phí, lệ phí và các khoản phải nộp khác 668376191 — 420013470 Cộng 23.180.120.201 _ 14.936.954.755 20 - Phải trả ngắn hạn khác
Số cuối kỳ Số đầu năm
Bảo hiểm xã hội 68,312,920 -
Bảo hiểm y tế 15,840,796 -
Bảo hiểm thất nghiệp 6.871.722 +
"Nhận ứng trước tiền chuyển nhượng Cổ phần (*) 6.000.000.000 6.000.000.000
Các khoản phải trả ngắn bạn khác 10.902.845.825 39.286.002
Cộng 16.993.871⁄ 263 6.039.286.002
C2 Là khoản nhận ứng trước tiễn chuyển nhượng Cơ phần theo hợp đằng chuyển nhượng Cổ phần số 2706/20 |6/TĐCN/DECOHOUSE ngây 27 tháng 06 năm 2016 giữa Cơng ty Cơ phần Dan tu và Khoảng sản AMD Group và Cơng ty Cĩ phần Đâu tư Vip Royal Céng ty Cé phần Đầu tư và
Khoảng sản AMD Group đồng ý
chuyển nhượng 2.000.000 cổ phần của Cơng ly Cổ phẩn
Decohouse với mệnh giá 15.000 VND/c6 phần tương đương 30.000.000.000 VND chiém 20% tổng số vẫn điều
Trang 28
CONG TY CO PHAN BAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP
Dia chi: Tang 9, toa nha Suced, s6 108 phé Nguyén Hồng, P Mỹ Đình 2, Q Nam Tir Liém, TP Ha Ndi
BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quy 111 na Ban thuyét 2017 h Báo cáo tài chính hợp nhất (đếp theo) 2L 22 Vay và nợ thuê tài chính ngắn han Vay ngắn hạn ngân hàng Ngân hang 1M Cổ phẩn Đầu tr và Phát triển Việt Num - Chỉ nhánh Hà Thành Ngân hing Liên doanh Piệt - Nga
Ngân hàng Liên doanh tiệt Nga- Hội sở chính
Trang 29CONG TY CG PHAN AU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP
ia chi: Ting 9, tịa nha Suced, sé 108 phố Nguyễn Hoang, P Mp Pinh 2, Q Nam từ Liêm, TP Hà Nội BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT
Quý HÍ năm 2017
Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất (iếp theo)
1 'Vay và nợ thuê tài chính đầi hạn Vay dai han ngắn hãng,
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chị nhánh Hà Thành Ngân làng TMCP Tiên "Phong - Chỉ nhánh Thăng Tong Ngân hàng IMCP Tién Phong - Chỉ nhành Hồn Kiểm
Ngân hàng TMCP Đầu tư
và Phát triển Việt Nam - Chị nhành Tây Hà Nội Ngân hàng TMCP- Việt Nam thịnh vượng
Ngân hàng TMCP Dâu tư
Trang 30CONG TY CO PHAN DAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP
Địa chỉ: Tầng 9, tịa nha Suced, số 108 phố Nguyễn Hoảng, P Mỹ Dinh 2, Q Nam Từ Liêm, TP Hà Nội
BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT" Quý IỊT năm 2017
Ban thuyết mình Báo cáo tài chính hợp uh (ip theo) 24 Vốn chủ sở hữu
Vốn đầu tư
của chủ sở hữu
Số dầu năm trước 300.000.000.000
Tang vin trong nim truée 323.999.360.000 Lợi nhuận trong năm trước - Chia cổ lúc trong năm trước 3 “Trích lập các quỹ + Tăng khác : Giảm khác
Trang 31CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ KHOANG SAN AMD GROUP
Dịa ch l 9, toa nha Suced, số 108 phố Nguyễn Hồng, P Mỹ Dinh 2, Q Nam Từ l.iêm, TP Hà Nội
BẢO CÁO LÀI CHÍNH HỢP NHẤT
áo cáo tài chỉnh hợp nhất (liẾp theo) cuối kỳ: Số đầu năm phiếu đăng ký phát hành 64.878.394 62.399.936 ỗ phiến đã bin ra cơng chúng, 64.878.394 62.399.936 ấu phổ thơng 64.878.394 72.399.036
- phidu ưu đấi = 5
Số lượng cổ phiếu đang lưu hành 64.878.394 62.390.936,
- Cé phiéu phé thing 64.878.394 62.399.936
¡phiêu uụ đãi = 2
Mệnh giá cơ phiếu đang lưn hành: 10.000 VND
VI THONG TIN BO SUNG CHO CÁC KHOĂN MỤC TRÌNH BẢY TRONG BAO CAO KET
QUÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẬT QUÝ 3 NĂM 2017 1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ
Liđy kế từ đầu năm đến cuối kỳ này
Năm nay Năm trước
“Tổng doanh thu 659.817.443.390 1,017.247.236.329
Doanh thu bắn hàng hĩa 628.652.658.743 688.625.642.843
Doanh thu cung cấp dịch vụ 23.888.421.011 72.035.281.515
Doanh thu hợp đồng xây dựng 1.216.363.636 *
Doanh thu kinh doanh bắt động sản Ề 256.586.311.969
Các khoăn giảm trừ doanh thu (49.968.000) (24.033.080.988) Hằng bản trả lại (19.968.(000) (24.033.080.988) Cộng 59.197.475.390) 993.214.155.341 2 vốn hàng bản
Lấy kế từ đầu năm đến cuối kỳ này
Năm nay Năm trước
Giá vốn của hàng hĩa đã bán 549.036.252.376 600,633,531.126
Giá vốn của địch vụ dã cung cấp 21.667.413.788 68.531.373.403
vốn của hợp đồng xây dung 10.232.850.690 -
iid vốn của bàng hĩa bắt động san đã bán ˆ 250.855,880.339
Trang 32CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ KHỐNG SẲN AMD GROUP Bia chi: ‘Tang 9, taa nha Suced,
BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý III năm 2017
Bản thuyết mình báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) 08 phổ Nguyễn Hồng, P Mỹ Dinh 2, Q, Nam Từ Liêm ''P Hà Nội 3 Doanh thu hoạt động tài chính
iền gửi, cho vay, ủy thác đầu tư Lãi chênh lệch tỷ giá phát sinh
Tãi chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại các khoản gốc ngoại lỆ tài chính khác Doanh thu Cộng 4 Chỉphítàichính Chỉ phí lãi vay Lỗ chênh lệch tỷ giá phát sinh Chỉ phí tài chính khác Cộng 5 Thu nhập khác
Hang đi kèm hợp đồng nhập khẩu khơng phải (hanh tốn tiễn
Tiển bồi thường,
Thụ nhập kinh đoanh siêu thị 'Thu nhập khác
Cơng
6 Chỉphíkhác
Chỉ phí thuê ngồi khảo sát địa hình "Thuế bị phạt, bị truy thu Xử lý cơng nợ nhỏ lẻ ø hộ, làm từ thiện
Lấy kế từ đầu năm đến cnối kỳ này
Năm nay Năm trước 2.356.132.836 321.467.252 133.563.009 264.862.395 181.296 - 4.150.000.000 1639.753 "1.240.295.845 597.969.4010
Ly kế từ đầu năm đến cuối kỳ này
Nam nay Năm trước
11.959.458,650 638.026.801
215.663.770 -
- 210.212.868
12.175.122.420 848.239.669
Lity kế từ đầu năm đến cuỗi kỳ này
Năm nay Năm trước 14.635.140 - 9.680.683 - 1.532.380 - T0.522.802 1.396.246.100 87.671.005 1.396.246.100)
Ly kế từ đầu năm đến cuối kỳ này
Trang 33CONG TY C6 PHAN BAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP
Da chi: Ting 9, 16a nha Suced, sb 108 phé Nguyễn Hồng, P, Mỹ Đình 2, Q Nam Từ Liêm, TP Hà Nội BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHAT
Quý HI năm 2017
Ban thuyết mình Báo cáo lài chính hợp nhất (tiếp theo)
VI NUUNG THONG TIN KHAC
Các khoản tiền và trơng đương tiền Cơng ty đang nắm giữ nhưng khơng được sử dụng
Khoản tiền ÿ hạn tại Ngân hàng Liên doanh Việt Nga - Phịng Giao dịch Yết Kiểu theo hợp đồng tiền gửi cĩ kỳ hạn số 3006/HIYTG-AMD ngày 30 tháng 6 năm 2017, số tiễn 4,5 tỷ đồng đang được thể chấp cho khoản vay ngắn hạn tại Ngân hàng Liên doanh Việt Nga
“Thơng tin bộ phận
“Thơng tin bd phận được tình bảy theo lĩnh vực kinh doanh va Khu vue dia lý Báo cáo bộ phận chính yếu là theo lĩnh vực kinh doanh dựa trên cơ cấu tổ chức và quản lý nội bộ và hệ thắng Báo cáo tài chính nội bộ của Cơng ty do các hoạt động kinh doanh của Cơng ty được lỗ chức và quản lý theo linh chất của sản phẩm và địch vụ đo Cơng ty cung cấp với phận là một đơn vị kinh doanh cung cắp các sản phẩm khác nhau và phục vụ cho các thị trường khác nhau
Link vize kink doanh
Cơng ty cĩ các lĩnh vực kinh doanh chính sau: ~ Sản xuất và buơn bán đá thành phẩm; ~ Buơn bản hàng hĩa; ~ Cho thuê văn phịng, tổ chức hội thảo ; Khu vực địa {ƒ' “Tồn bộ hoạt động kinh doanh của Cơng ty là trên lãnh thổ Việt Nam Radi ro tín dụng
ii ro tín đụng là rủi ro mà một bên tham gia trong hợp đồng khơng cĩ khả năng thực hiện được nghĩa vụ của mình dẫn đến tổn thất về tài chính cho Cơng ly
Cơng ty cĩ các rủi ro tín dụng từ các hoại động kinh doanh (chủ yếu đối với các khoản phải thu khách hồng) và hoạt động tài chính (tiền gũi ngân hing, cho vay và các cơng cụ tài chính khác) “Phải thu khách hằng
Cơng ty giảm thiểu rủi ro tin dung bang cach chi giao dich v
yêu cầu mở thư tín dựng đối với các đơn vị giao dịch lần dầu hay chưa cĩ thơng tin về khả năng tải chính và nhân viên kế tốn cơng nợ thường xuyên theo dõi nợ phải thu để đơn đốc thụ hỏi, Trên cơ sở này và khoản phải thu của Cơng ty liền quan đến nhiễu khách hàng khác nhau nên rủi ro tín dụng khơng tập trung vào một khách hàng nhất định ic đơn vị cĩ khả năng tài chính tốt,
Tiền gửi ngân hàng
Phân lớn tiên gửi ngân hàng của Cơng ty được gửi tai Cơng ty nhận thấy mức độ tập Irung rủi ro tín dụng đối v:
we ngân hàng lớn, cĩ uy tín ở Việt Nam tiền gửi ngân hàng là thấp,
Rai ro thanh khoản
'Rủi ro thanh khoản là rủi ra Cơng ty gặp khĩ khăn khi thực hiện nghĩa vụ tài chính do thiếu tiễn
Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm cao nhất trong quản lý rủi ro thanh khoản Roi ro thank khoản của Cơng ty chủ yếu phát sinh từ việc các tài sản tải chính va nợ phải trả tài chính cĩ các thời điểm đáo hạn lệch nhau
Trang 34
CONG TY CG PHAN BAU TU VA KHOANG SAN AMD GROUP
Dia chi: ‘Pang 9, tịa nhà Suced, số 108 phố Nguyễn Hồng, P Mỹ Dinh 2, Q Nam Từ Liêm, TP Hà Nội BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT
Quý III năm 2017
Bắn thuyết mình Báo cáo tài chính lợp nhất (tiếp theo)
Cơng ty quản lý rủi ro thanh khoản thong qua việc duy trỉ một lượng tiên và các khoản tư tương
đương tiền phù hợp và các khoản vay | ở mức mà Ban Tổng Giám đốc cho là dủ để đáp í ứng nhu cầu hoạt động của Cơng ty nhằm giảm thiểu ảnh hưởng của những biến động về luồng tiền
lủi ro thị trường
Rủi ro thị trường là rủi ro mà giá trị ,hợp lý hoặc các luỗng tiền trong tương lai của cơng cụ tải chính sẽ biến động ee những thay đổi của giá thị trường Rủi ro thị trường bao gỗm 3 loại: rủi rị ngoại lệ, rủi ro lãi suất và rủi ro về giá khác
Các phân tích về độ nhạy trình bảy đưới đây dược lập trên co SỞ giá | trị các khoản nợ thuần, tỷ lệ piữa các khoản nợ cĩ lãi suất cĩ định và các khoản nợ cĩ lãi suất thả nổi là khơng thay đồi
Rúúi ra ngoại tệ
Rui ro ngoai tệ là rủi ro mà giá trị hợp lý hoặc các luồng tiền trong tương lai của cơng cụ tài chính
sẽ biến động theo những thay đơi của tỷ giá hếi doi
Rui ro lãi xuất
Rủi to lãi suất là rùi ro mà giả trị hợp lý hoặc các luơng tiên trong tương lai của cơng cụ tài chính sẽ biến động theo những thay đỗi của lãi suất thi trường,
Rui ro lãi suất của Cơng ty chủ yếu liên quan đến tiền và các khoản vay
Cơng ty quản ly rủi ro lãi suất bằng cách phần tích tình hình thị trường đề cĩ được các lãi suất cĩ lợi nhất và vẫn năm trong giới hạn quản lý rủi ro cha minh
Rủi ro về giá khác
Riti ro về giá khác là rủi ro mà giá trị hợp lý hoặc các luồng tien trong, tương lai của cơng cụ tải chính sẽ biến động (hco những thay đổi của giá thị trường ngồi thay đơi của lãi suất và tỷ giá hồi đối
1 hơng tin so sánh