bao cao tai chinh quy 2 2017 BED tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh...
Signature Not Verified Được ký NGUYỄN LÊ MINH Ngày ký: 19.07.2017 10:40 Signature Not Verified Ký bởi: LÊ MẠNH Ký ngày: 18/7/2017 15:14:43 co CTY PHAN THlfONG M~I vA DAU ruvi NATA BA 899 Duong 312,PhLfOng 7, Qu~n I I TPJ ICM Mau sa'B Ola· DN ere (/Ja11 lusnh tlieo Tltoni: t1rstJ'200!201·1!17' 11;:dy 2211212014 ciia 86 Ta! Chluh ] ? , , , , , ,, BANG CAN DOI KE TOAN Quj II ndm 2017 Tr,li 30 thang 06 ndm 2017 Dan 11i tlnh : VN/) ' ? TAI SAN Ma Thuy€t s6 minh So' cu6i ky dau narn A TAI SAN NGAN H~N (100=110+120+130+140+150) 84.240.605.880 94.966.849 798 I Ti&n va cac khoan tu'dng du'dng 100 110 V.1 81.435.265.501 65.878.471.231 Ti6n - 111 41.435.265.501 Cac khoan nrcng dirong ti&n 112 40.000.000.000 II Cac khoan diiu tu' tai chinh ngdn han 120 V.2 Chung khoan kinh doanh 121 - -· - ·• Du phong giarn gia chtrng khoan kinh doanh (*) 122 Dfo tu narn gift de'n dao han 123 III Cac khoan phai thu ngdn han Phai thu ngdn han cua khach hang 130 1.861.834.299 20.396.729.962 131 V.3 1.707.143.499 20.351.754.362 - - - Tra tnroc · - - - - Phai thu n()i bo ngan han - - - cho nguoi ban hang ngan han - - 132 134 Phai thu v~ cho vay ngan han 135 Phai thu ngan han khac 136 V.4a Dir phong khoan thu ngfo han kh6 doi (*) 137 Tai san thieu cha xli ly 1.975.600 975.600 140 852.323.966 8.688.098.800 141 V.5 852.323.966 8.688.098.800 139 IV Hang t6n kho Hang t6n kho - - Du phong giarn gia hang t6n kho (*) • · 149 V Tai san ngan han khac 150 Chi phi tra tnrdc ngan han 151 V.lOa Thue' GTGT duce khau trir 152 Thue va cac khoan phai thu NM nude 153 V.13b ·- ·- - Giao dich mua ban lai trai phieu chinh phu 154 Tai san ngan han khac 155 - - - - - - - ' '> 44.000.000 133 - ke' hoach HDXD Phai thu theo tien 152.715.200 91.182.114 3.549.805 3.549.805 91.182.114 ' B TAI SAN DAI H~N 200 87 227 926.17 210 4.808 50.000 83.769.215.603 (200=210+220+230+240+250+260) I Cac khoan phai thu da! han - - - - Phai thu dai han cua khach hang · - - · · - - 211 Tra tnrdc cho nguoi ban dai han - - - V6n kinh doanh CJ - - - 212 - don vi true thuoc Phai thu dai han noi b() - ~ 213 214 4.793.750.000 15.000.000 Phai Lhu v~ cho vay dai him 215 Pha i thu dai han khac Du phong phai thu dai han kh6 doi (*) 216 15.000.000 15.000.000 Y.4b 219 ·- san c6 dinh 220 V.7 1.414.254.867 T CD htru hlnh 221 1.414.254.867 - Nguyen gia 222 2.767.958.687 - Gia tri hao mon lily ke' (*) 223 TSCD thue tai chinh 224 - Nguyen gia 225 - Gia tr! hao mon lily ke' (*) 226 II Tai - - TSCD vo hlnh 1.539 412.539 J •• c t 2.539 2.l 5l l 95.353 ~ 1.420.582.814 -1.353.703.820 227 V,8 - Nguyen gia 228 95.000.000 - Gia tri hao mon IGy ke' (*) 229 -95.000.000 -95.000.000 III Bi1t d()ng san dfiu tu 230 V.9 7.757.923.619 7.826.780.273 - Nguyen gia 231 7.979.619.120 7.979.619 - Gia tri hao mon lily ke' (*) 232 -221.695.501 IV Tai san dang dai han 240 V.6 san xuar kinh doanh dang dai han Chi phi xay dung eel ban dang 241 Chi phi - 95.000.000 - J 20 -152.838.847 ·-( 242 I\ - v Cac khoan dfiu tu tai chfnh dai han D~u tu vao cong ty - - - - NJ -= 252 - Dilu tu g6p von vao don vi khac ,IJ 251 - nr vao cong ty lien ke't , lien doanh Dilu JI 5.000.000.000 5.000.000.000 250 V.2 253 000 000 000 5.000.000.000 -T Du phong ditu tu tai chinh dai han (*) 254 D~u tu narn giu de'n dao han 255 VI Tai san dai han khac 260 68.246.997 690 69 388.022 791 261 V.lOb 68.246.997.690 69.388.022.791 - - - tra tnrdc Chi phi Tai - dai han san thue thu nhap hoan lai - - - - - Thie't bi, v?t tu, phu tung thay the' dai han - - 262 263 Tai san dai han khac 268 TONG CONG TAI SAN (270 = 100 + 200) 270 NGUONVON c xo PHAI - = 310 TRA (300 171.468.532.056 Ma Thuyet S6 S6 s6 minh cu6i ky d~ u narn +330) 300 I Nq ngdn han ·-· ·-1 Phai tra ngiroi ban ngfo han 310 ' - - 311 V.12a - - Ngirci mua trii ti~n truce ngan han - - - - - 312 - Thue' va cac khoan phai nop Nha nude -· - - ··- Chi phi phai trii ngan han - - - - Phai tra noi bo ngan han - - - - - - - - ·- - - -· ·· - - - ~ - -·· - - -· - 314 315 V.14a -· - ···- han khac -· ···· · -· ··· - Signature Not Verified Ký bởi: CÔNG TY CỔ PHẦN GẠCH KHANG MINH Ký ngày: 20/7/2017 21:34:15 CÔNG TY CỔ PHẦN XNK THỦY SẢN CỬU LONG AN GIANG Địa chỉ: 90 Hùng Vương, Phường Mỹ Quý, TP. Long Xuyên, Tỉnh An Giang BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Quý II của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính 11 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Quý II của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 I. ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP 1. Hình thức sở hữu vốn : Cổ phần 2. Lĩnh vực kinh doanh : Chế biến thủy sản. 3. Ngành nghề kinh doanh : - Chế biến, bảo quản thủy sản và sản phẩm từ thủy sản; - Mua bán cá và thủy sản; - Mua bán hóa chất, dụng cụ dùng trong sản xuất và chế biến thủy sản; - Nuôi trồng thủy sản; - Mua bán nông sản (nếp, gạo, hạt điều,…) - Mua bán thực phẩm (đậu nành, đậu bắp, rau quả,… đông lạnh) - Sản xuất bao bì; - Mua bán các loại nguyên liệu, vật tư trong ngành bao bì; - Chế biến thức ăn thủy sản; - Mua bán nguyên liệu, vật tư phục vụ chăn nuôi thủy sản (cám bã đậu nành, bột cá, bột xương thịt, vitamin); - Đầu tư cơ sở hạ tầng khu công nghiệp, khu du lịch, khách sạn, cao ốc văn phòng; - Chế biến thức ăn gia súc. II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. Năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 là năm tài chính thứ hai kể từ khi Công ty chuyển đổi từ Công ty TNHH sang Công ty cổ phần. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND). III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Hình thức kế toán áp dụng Công ty sử dụng hình thức Nhật ký chung. CÔNG TY CỔ PHẦN XNK THỦY SẢN CỬU LONG AN GIANG Địa chỉ: 90 Hùng Vương, Phường Mỹ Quý, TP. Long Xuyên, Tỉnh An Giang BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Quý II của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính 12 3. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán Việt Nam Ban Tổng Giám đốc đảm bảo đã tuân thủ đầy đủ yêu cầu của các chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam hiện hành trong việc lập các báo cáo tài chính. IV. CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN ÁP DỤNG 2. Cơ sở lập báo cáo tài chính Báo cáo tài chính được trình bày theo nguyên tắc giá gốc. 3. Tiền và tương đương tiền Tiền và các khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền đang chuyển và các khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn không quá 3 tháng kể từ ngày mua, dễ dàng chuyển đổi thành một lượng tiền Signature Not Verified Được ký NGUYỄN LÊ MINH Ngày ký: 19.07.2017 10:40 t - I.IOA XA H9I CHil NGHIA VIET NAM EINH CON(; pHAN -' qfofar=!.!"=I*$"!* Co TY PISICO BiNH TONG CONG -iONcrv - so:oll.1rucr-rcrr Bin.h Dinh, ngiry 25 thdng 07 ndm 2017 VA, c6ng b6 rh6ng tin vd 86o cdo ldi chirrlr Qu! 2r2Ol7 vi giai trinh hi,-in dQng lqi nhudn sau thu6 I(inh gui: - Ui ban chimg kho6n Nhd nuo'c - Sd giao dich chrmg ldro6n Hd NQi l T6 chri'c c6ng b6 thdng tin T6n C6ng ty: T6ng c6ng 1y PISICO Binh Dinh - CTCP M6 chirng kho6n: PIS Dia chi: Binh Dinh sO ee fay Son, Phudrng Ghdnh R6ng Thdnh ph6 Quy Nhon'- Di6n thoai: (056) 3947099 Fax: (056) 3941029 Nguoi thqc hi6n c6ng b6 th6ng tin: Ong Nguy6n TAn Binh -'I6ng gi6nr d6c NQi dung c6ng b5 th6ng tin: 2.l,B6o crlo tiri chinh Qui 212017 ctta Tdng c6ng ty PISICO Binh Einh - CTCP bao g6m: - 86o c6o tdi chinh t6ng ho-o cua Cong ty rng Quj' 212017 - 86o c6o tdi chinh hop nh6t Quy 212017 2.2 CAc nQi dung gi6i trinh: a) Girii trinh vd biiin tlQng lgi nhu$n sau thu6 86o c6o tiri chinh t6ng hg'p c(ra C6ng ty mq gift'a Qlu! 212017 so vfi Qui 2l20l6t Chi ti6u STT Q$ 2t2011 Quj 2/2016 Ch6nh 10-'o Doanh thu thudn T)oar.rl.r J Chi phi b6n hirug Chi nhi ouan NGUYỄN TẤN BINH thu hoat d6ns tdi chinh Digitally signed by NGUYỄN TẤN BINH DN: c=VN, st=BÌNH ĐỊNH, l=Quy Nhơn, o=TỔNG CÔNG TY PISICO BÌNH ĐỊNH CÔNG TY CỔ PHẦN, ou=BAN GIÁM ĐỐC, title=Tổng giám đốc, cn=NGUYỄN TẤN BINH, 0.9.2342.19200300.100.1.1=CMND:210 041582 Date: 2017.07.25 09:34:00 +07'00' lf doanh ngh nhudn sau thu6 146.501.684.033 143.s78.190.254 2.04% 3.063.803.460 81 1.296.864 -)9.61% 2.465.503.620 | s35.997 846 a9j!tv: s.503.012,501 4.15q.5 7t.7 51 _!?.L2"4, 3.61 1.878.464 4.755.292.192 -24.05u/u Nguy€n nhdn lA Quj 212017 doanh thu thuAn tEtng2,040/o; doanh thu tAi chinh gidm 19,61% nhrmg chi phi b6n hdng tEltg 60,51Yo vir chi phi qndn lj' tirng29,19oh so vdi Quli 212016 n}n lcyi nhudn sau thud gidm 24,05% b) Giei trinh vd bi6n tI6ng lg'i nhu{n sau thuO Brio c6o t}ri chinh hqp nh6t gifi'a Qu! 212017 so vri'i Quy 212016: STT Chi ti6u Doanh thu thuAn ) Qu! 2/2017 Qu! 212016 ChGnh l6ch 158.214.695 599 154.934.375.148 ).161'1, 1.497.968.554 915.i32.581 63.6s% J Doanh thu hoat cl6ng tiri clrinh PhAn IAi 15 COng ty li0n doanli li6n k6t 2.800.903.858 7.657.319.011 -6332% Loi nhuAn sau 8.007.155.595 13.008.191 878 -38.45% thr.rC Nguy€n nhAn ld Qu! 212017 doanh thu thuAn c6 tdng 2,l6Yo vit doanh tlru tdi chinh titng 63,65Yo Tuy nhi€n phAn l6i 15 C6ng ty li6n doanh li€n k6t giam 63,42% so v6'i Quj 212016 n€n lo-i nhuAn sau thu6 gidun 38.45% Dia chi Website ddng tdi: Th6ng tin ndy dd duo c c6ng b6 tr6n Website cua PISICO viro ngiry 2510112017 tai duong ddn: www.pisico.vn , ^ Chring toi carn kdt c6c th6ng tin duo-c c0ng b6 tr€n dAy ld dring slL thAt vir hoirn todn chiu tr6ch nhiQm tru6c phdp luat va nOi dung cac thdng tin da ouoc cong '; bo Noi nh$n: - Nhu tr€n: - We bsite PIS ICO: - Ban T6ng gi6m ddc: - Cric phdng nghi6p vu - l.,rrrr: VT ,-/ i.,,u - '/ !, 6fr s'/ +( F Bi^ V"\Q ,l$rqkWd.ghil CÔNG TY CỔ PHẦN XNK THỦY SẢN CỬU LONG AN GIANG Địa chỉ: 90 Hùng Vương, Phường Mỹ Quý, TP. Long Xuyên, Tỉnh An Giang BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Quý II của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính 11 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Quý II của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 I. ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP 1. Hình thức sở hữu vốn : Cổ phần 2. Lĩnh vực kinh doanh : Chế biến thủy sản. 3. Ngành nghề kinh doanh : - Chế biến, bảo quản thủy sản và sản phẩm từ thủy sản; - Mua bán cá và thủy sản; - Mua bán hóa chất, dụng cụ dùng trong sản xuất và chế biến thủy sản; - Nuôi trồng thủy sản; - Mua bán nông sản (nếp, gạo, hạt điều,…) - Mua bán thực phẩm (đậu nành, đậu bắp, CONG TY CO PHAN DU LlCH DAu KHI PHlfdNG DONG r r " r BAO ·CAO TAl CHINH f)~n 30/06/2017 (Trurrc ki~m toan) : .: .: .: Bang din d6i kS toan Be kSt qua hoat dong kinh doanh Bao cao luu chuyen tiSn t~ Ban thuyet minh bao cao tai chinh Vinh, thang nam 2017 Mftu M~u Mftu Mftu s6 B-011DN s6 B-021DN s6 B 03IDN s6 B 09- DN CONG TY CO PHAN DU LJCH DAu KHI PHU'ONG DONG C(>NG HoA XA H(>I CHU NGHiA VI"E:TNAM DQcl~p - T., - Hanh plnic S6: 1Sh/PTC-TCKT VIv: Giai trinh chenh lech tren 10% loi nhuan sau thue tai Baa cao tai chinh Tp Vinh, 05 thang 07 ndm 2017 Quy nam 2017 so voi quy narn 2016 Kinh gui: - Uy ban Chung khoan Nha mroc - So' Giao dich Chung Khoan Ha N9i Lien quan d~n k~t qua loi nhuan sau thue tai Bao cao tai chinh guy nam 20 I (dat 854.641.025 d6ng) so voi guy narn 2016 (dat 1.000.446.173 d6ng) bien dong giam tren 10%, Cong ty C6 phan Du lich D~u Phuong Dong xin giai trinh nhir sau: - Quy nam 20 I 7, doanh thu giarn so vei guy nam 2016 la 11.59 %( nrong irng giam 1.539.006.387 d6ng) - Quy nam 2017, chi phi quan ly doanh nghiep tang 13,85%~o( tirong irng tang 764.895.756 d6ng) so voi guy nam 2016 - Tuy nhien, guy nam 2017, gia von hang ban so voi guy nam 2016 giarn 29,36% ( tirong irng giam chi phi 1.981.565.250 d6ng) Tir cac nguyen nhan tren d~n d~n loi nhuat cua Cong ty PTC guy narn 2017 giam tren 10% so voi guy nam 2016 : Cong ty C6 phan Du lich D~u Phuong Dong xin giai trinh d~ Uy ban Chung khoan Nha mroc, Sa Giao dich Chung khoan Ha N9i va cac c6 dong cua Cong ty diroc bi~t Triin trong.z Noi nhijn: - Nhir tren; - Website PTC (d~ dang tin); - Luu: VT, TCKT, KLQ • Cdng ty CP Du lich D~u Phuong Dong sf> 218 - Le Duk - Tp Vinh - Nghe An s8 BO I-DN M§u (Ban hanh theo TT 56 200/2014/ TT-BTC gay 22/12/2014 cua BQ Tai chinh) BANG CAN DOl KE ToAN Tc;zingay 30 thang 06 nam 2017 TA.ISAN TAl sAN A100=110+120+130+140+150) NGA.N Mil Thuyet so minh se cu6i ky 30/0612017 38,396,381,662 I Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n 110 14,749,626,368 ( I.Ti~n III 2.Cac khoan nrong duong tien 112 II.Cac khoan d§u tir tai chinh ng~n han 120 l.Chtmg khoan kinh doanh 121 2.DIJ phong giam gia chung khoan kinh doanh(*)(2) 122 Dilu nr nam gift d~n dao han 123 Hl.Cac khoan phai thu ng~n han 130 22,805,448,165 l.Phai thu khach hang 131 23,245,474,199 2:Jra tnroc cho ngiroi ban 132 27,406,133,495 3.Phai thu nQi bQ ngan han 133 V.OI 01/0112017 100 lI4N s6 d§U nam 39,286,179,239 25,976,921,030 6,504,170,030 19,472,751,000 9,446,875,368 5,302,751,000 4.Phai thu thee tien dQ ke hoach h9'P dong xay dung 134 Phai thu v~ cho yay ngan han 135 6.Cac khoan phai thu ng~ han khac 136 7.DV phong phai thu ngan han kh6 doi(*) 137 Hi san thieu cho xli Iy J39 IV Hang tan kho 140 l.Hang ton kho 141 Dir phong giarn gia hang t6n kho(*) 149 V Hi san ng~n han khac 150 107,234,064 l.Chi phi tra truce ngan han 151 107,234,064 2.Thu~ GTGT diroc khftu tnr 152 Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha mroc 153 Giao dich mua ban lai trai phieu chinh phu 154 Hi san ngan han khac 155 B- TAl SAN nA.I H~N (200=210+220+240+250+260) 200 l-Cac khoan phai thu dal han 210 I Phai thu dai han cua khach hang 211 Tra truce cho nguoi ban dai han 212 Kinh doanh don vi tnrc thuoc 213 Phai thu n(>ib(>dai han 214 Phai thu ve cho yay dai han 215 - - V.02 12,316,969,286 20,081,857,579 27,286,780,410 V.03 17,950,674,727 (45,796,814,256) 10,745,145,553 (45,796,814,256) (20,000) 734,073,065 V.04 734,073,065 948,618,831 948,618,831 43,670,092 43,670,092 V.05 149,524,690,162 500,000,000 153,039,495,265 500,000,000 500,000,000 500,000,000 V.06 V.07 Phai thu dai han khac OIJ phong phai thu dai han kh6 doi (*) 219 II Hi san c6 djnh 220 I Hi san c6 dinh htru hinh 221 - Nguyen gia 222 204,295,259,632 - Gia tri hao mon lily ke ( *) 223 (68,923,984,366) 135,371,275,266 V.08 135,371,275,266