PGI Baocaotaichinh Q4 2013 Congtyme

PGI Baocaotaichinh Q4 2013 Congtyme tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các l...

Trang 1

TỔNG CÔNG BẢO HIỂM PJICO

Tầng 21&22 Tòa nhà MIPEC, 229 Tây Sơn, Quận Đống Da- Ha Nội

BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý 4 năm 2013 MẪU B01-DNBH Ban hành theo QÐĐ số 15012001/QĐ-BTC ngày 31112/2001 của Bộ Tài chính Don vi tinh:VND

STT TAI SAN MASO| sO DAUKY SỐ CUỐI KỲ

TÀI SẢN LƯU ĐỘNG VÀ ĐẦU TƯ

A_ |NGẮN HẠN 100 | 1,421,683,962,237 1,799,363,179,461

T | Tien Yà che khoan tong Goong tn | sy 737,123,801,444 355,669,316,088

1_|Tién mat tai quy LI 14,902,796,911 16,791,749,449

2 _ |Tiền gửi ngân hàng 112 63,376,298,942 52,180,846,069

3_ |Tiền đang chuyển 113 44,705,591 217,120,570

4 _ |Các khoản tương đương tiền 114 658,800,000,000 286,479,600,000

II |Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn| 120 441,271,419,200 959,229,814,675

1_ |Đầu tưchứng khoán ngắn hạn, cổ phiếu|_ 121 54,710,816,736 54,710,816,736 2 _ |Đầu tư ngắn hạn khác 128 412,618,789,841 916,368,877,672

3 _ JÐphông giảm gi6'CK dau we Ne 129 -26,058,187,377 -11,849,879,733

II |Các khoản phal thu 130 186,254,032,616 422,789,722,014

1_ |Phảil thu của khách hàng 131 160,114,415,579 411,205,753,820

2_ |Trả trước cho người bán 132 0 0

3_ |ThuếGTGT được khấu trừ 133 0 0

4 |PhảI thu nội bộ 134

Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc |_ 135

Phải thu nội bộ khác 136

5 _ |Các khoản phải thu khác 138 42,850,535,092 30,148,819,963 6 |Du phong cdc khodn phdl thu khé doi | 139 -16,710,918,955 -18,564,851,769

IV |Hàng tôn kho 140 13,469,160,192 13,126,614,718

1 |Hang mua dang dI duéng 141

2_ |Nguyên liệu, vật liệu 142 13,247,660,776 12,476,273,817

3_ |Công cụ dung cụ 143 221,499,416 123,068,174

Trang 2

He HAIHE HI€U VI 50 12)U/⁄2UULIQL/-BIC ngày 31112Ii20U1 của Bộ Tài chính 4_ |Chi phí kinh doanh dở dang 144 0 0 5_ |Hàng hóa 145 0 527,272,727

6 _|Hang giti dI ban 146

7 |Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149

V_ |Tài sản lưu động khác 150 43,565,548,785 48,547,711,966

I |Tamứng 151 31,055,330,846 32,768,231,045

2_ |Chỉ phí tra trước 152 10,743,095,039 13,971,272,021

3 |Tai san thiéu cho xtrly 153 124,043,100 124,043,100

4_ |Các khoản cầm cố, ký cược, ký quỹNH| 154 1,643,079,800 1,684,165,800

VỊ |Chỉ sự nghiệp 160 0 0

]_ |Chi sự nghiệp năm trước 161

2 |Chi sự nghiệp năm nay 162

TÀI SẢN CỔ ĐỊNH VÀ ĐẦU TƯ

B |DÀIHẠN 200 650,771,376,898 602,975,193,953

I_ [Tài sản cố định 210 313,387,708,444 367,375,137,933

1 |Tài sản cố định hữu hình 211 194,598,761,466 238,938,967,478

Nguyên giá 212 270,010,356,812 316,536,167,788

Giá trị hao mòn luỹ kế 213 -75,411,595,346 -77,597,200,310

2 |Tai san cé dinh thué tai chinh 214 0 0

Nguyên gia 215

Giá trị hao mòn luỹ kế 216

3 |Tài sản cố định vô hình 217 118,788,946,978 128,436,170,455

Nguyên giá 218 119,936,171,866 129,690,413,188

Giá trị hao mòn luỹ kế 219 -1,147,224,888 -1,254,242,733

II |Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 220 275,146,206,387 168,363,490,187

1 |Đầu tư chứng khoán dài hạn 221 158,578,337,600 128,578,337,600

2_ |Đầu tư vào Công ty con 222 14,318,727,139 14,318,727,139

3 |G6p v6n lién doanh 222 33,054,525,000 33,054,525,000

4 |Các khoản đầu tư dài hạn khác 228 83,843,690,000 0

3_ |DW phòng giảm giá CK đâu we DH 229 -14,649,073,352 -7,588,099,552

II |Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 53,857,005,579 58,322,898,194

IV_|Cac khoan ký quỹ, ký cược dài hạn 240 7,600,931,815 6,858,933,647

Trang 3

“gi BMHHE HH“€UW M1? 0V 1V/VI/VVLIMVL/-DLC(C liKAY JL114l2UUL CHA DO fal ChINA

1 |Ký quỹ bảo hiểm 241 6,000,000,000 6,000,000,000

Câm cố, ký quỹ, ký cược dài han khác 242 1,600,931,815 858,933,647

V_ |Chi phí trả trước dài hạn 243 779,524,673 2,054,733,992

TONG CONG TAI SAN 250 2,072,455,339,135 2,402,338,373,414

NGUỒN VỐN

A_ |NỢ PHẢI TRẢ 300 1,223,537,197,749 1,577,672,457,843

I |Nongan hạn 310 158,503,781,601 316,017,415,759

1 |Vay ngan han 311

2 |No dai han dén han tra 312

3_ |PhảI trả cho người bán 313 33,794,297,715 173,974,854,046

4_ |Người mua trả tiền trước 314 2.764.914.539 2,523,641,790

5_ |Thuế và các khoản phảI nộp nhà nước 315 32,284,190,427 24,821,502,490

6 _|Phal trả cán bộ công nhân viên 316 44,134,695,774 51,931,262,782

Trang 4

CC 006L 5Ố2/2U//UU1ICL)-BLC ngày 3111212001 của Bộ Tài chính I_ |Nguồn vốn- quỹ 410 848,918,141,386 824,665,915,571 1_ |Vốn đầu tư của chủ sở hữu 41 709,742,180,000 709,742,180,000 2 |Thang du von cổ phần 412 3,496,950,000 3,496,950,000 3 _ |Chênh lệch tỷ giá 413 0 0 4_ |Quỹ đầu tư phát triển 414 29,482,360,082 34,382,737,951 5 _ |Quỹ dự phòng tài chính 415 6 _ |Quỹ dự trữ bắt buộc 416 25,717,966,557 29,027,183,564 7_|Quy dur trit ty nguyén 417

8 _ |Lợi nhuận chưa phân phối 418 94,173,989,747 62,591,992,056

9_ |Nguồn vốn đầu tư XDCB 419

10_ |Cổ phiếu quỹ 419 -13,695,305,000 -14,575,128,000

II |Nguồn kinh phí, quỹ khác 420

TONG CONG NGUON VỐN 430 | 2,072,455,339,135 2,402,338,373,414

Hà nội, ngàyŠ tháng 02 năm 2014

NGƯỜI LẬP BIỂU KẾ TOÁN TRƯỞNG f°

of TONG \:

CONG TY CO PHAN yh _BẢO HIỂM

KẾTOÁN TRƯỞNG /

KẾ TOÁN ANgayén Viin Hoe đu _ lig, =

Trang 5

PUNG CONG BAU BIEM FJICO

Tang 21&22 Toda nhà MIPEC, 229 Tay Son, Quan Déng Da- Ha Noi

BAO CAO KET QUA KINH DOANH Quy 4 nam 2013 ( Dàng cho doanh nghiệp bảo hiểm) Mẫu số B02a- DNBH Ban hành theo Qđ số 150/2001/QĐ-BTC Ngày 3111212001 của Bộ Tài Chính DVT: DVN / Mã NAM 2013 NAM 2012 CHỈ TIÊU SỐ eins LUY KE 12 outs LOY KE 12 THANG THANG 1 2 3 4 3 6

1 Thu phí bảo hiểm gốc 01 | 544,289,972,300 | 1,984,459,459,591 | 543/117,437,001 | 1,971,466,692,333 2 Thu phi nhận tái bảo hiểm 02 | 34524684441|[ 225/874662/752| 19,593263/920| 111,178,510,134 3 Các khoản giảm trừ 03 | (127,115,043,418)| (551,357,492,366)| (141,062/328202)| (492,777,947,947)

— Chuyển phí nhượng tái bảo hiểm 04 (116,723,994,745)| (530,714,442,945)| (136,938,692,400)| (483,238,974,901)

| Hoan phi nhận tái bảo hiểm 0 | (2488657305| (466102673)| (266,309/076| — (724706540) Hoàn phí bảo hiểm gốc 0 | (1,357996,583)| (7151063690| (1364114027)| (5156898712) - Hoan HH nhuong 06 | (6,844394785| (8824958.996)| (2,493/211/799)| - (3/607367794)

- Các khoản giảm trừ khác 07 - - - -

4 Tang (giảm) dự phòng phí 08 | (27418703801 (38309,673937| (19/048245,499| (58,646871367) 5.Thu hoa hồng nhượng Tái bảo hiểm 09 | 26/422/324/824| 119/437/074/704| 32/102980/122| 121,788,072,525 6 Thu khác hoạt động kinh doanh bảo hiểm 10 | L88LI75218| 12161858378| S5,95369833S| 12,399,635,466

_ Thu khác từ HĐ nhận Tái bảo hiểm ul 3 - 2 1,218,673,181

| Thu khéc tir HD nhuong Tai bảo hiểm 12 | — 2,148,614,262 | —10,791,030,765] S036/400989| _8,751,463,919 _ Thu khác từ bảo hiểm gốc l3 (267,439/044)| — 1.310,827613 917,291,346 | 2,429,498,366

fected doanh bảo 14 | 452,584,409,564 | 1/752,265,889,122 | 440,656,805,677 | 1,665,408,091,144

8 Chỉ bởi thường bảo hiểm gốc l5 | 257249,668/168| 894.737595,829| 256,364844,691 | 928,935,776,044 9 Chỉ bồi thường nhận Tái bảo hiểm l6 | 13193/974458| 158760216625 11/719137349| 61,281600,306 10 Các khoản giảm trừ 17 | 84756/673/309| 289,233,039,442 | 70,917,736,549| 222315,789,349 _ Thu bồi thường nhượng Tái bảo hiểm l8 | 72,618,678,372 | 269,184/817994| 69,389,738,465} 215818971633 |_ Thu đòi người thứ ba 19 | 11297455999 | 13,882,044,497 271,008,705 | 2,631,060,248 _ Thu hàng đã xử lý bồi thường 100% 20 840,538,938 | 6/166176.951| 1,256,989,379 | 3/865/757,468 NHI pea trash Sie et 21 | 185,686,969,317 | 764/264773012| 197,166,245,491 | _767,901,587,001 12 Chỉ bồi thường từ quỹ dao động lớn 2 : 15,000,000,000 | 65,491,401,186 | _65,491,401,186 13 Tăng ( giảm ) dự phòng bồi thường 23 | 28,027220/851| 155/037/567302| 29,207/883/969| 50,416,526,358 14 Số tríh dự phòng dao động lớn trong năm 24 | 4603926223| 16/785,926197| 12/875,339/565| 48/066,782,587 15 Chỉ khác hoạt động kinh doanh bảo hiểm 25 | 136,814,368,101 | 337.418142769| 74,183,820,366 | 241154473047 Chỉ khác hoạt động kinh doanh bảo hiểm gốc | 26 | 66,562,242,876| 220,382,047,262| 69,819,905,340 | _215,279,121.757

|_ Chỉ hoa hồng bảo hiểm gốc 27 48,668,389,730 174,543,845,913 55,122,797,800 179,503,684,424

_ Chí giám định tổn thất 28 8,957,770,141 22,428,450,489 5,672,797,483 20,687,898,792

Trang 6

_ Cñi xử lý hàng bồi thường 100% 30 : - 13,600,000 13,600,000 _ Chỉ đánh giá rủi ro của đối tượng bảo hiểm 31 73,343,092 86,859,975 45,454,546 84,760,728 _ Chỉ để phòng hạn chế tổn thất 32 | 6/782605/454| 18431688403| 4/943108/800| 10,005.491,558 _ Chỉ khác 33 509,638,442 | — 1/703.495,817 610,653,411 — 1,180,319,557

la hoạt động kinh doanh nhậnálbảo | ;¿ | 7o2s212s22sỈ 117,035195507| 4/363915026| 25875351290 Chỉ hoa hồng nhận tái bảo hiểm 35 | 7097247702| 53,880,317,984| 4363/915,026| 25875,351/290

_ Chỉ đánh giá rủi ro của đối tượng bảo hiểm 36 - : =

_ Chỉ khác 38 | 4L314605158| 41314605158 - :

Chỉ khác hoạt động kinh doanh nhượng tái bao hiém| 39 21,840,272,365 21,840,272,365 : :

Chỉ khác hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm 40 - - 2

16 Tổng chỉ trực tiếp hoạt động kinh doanh bảo hiểm (41=21-22+/-23+24+25) 17 Lợi tức gộp hoạt động kinh doanh bảo hiém(42=14-41) 18 Chi phí bán hàng 43 1,351,488,332 | 216,496,558,686 94,785,965,159 | 287,996,493,527 355,132,484,492 | 1,258,506,409,280 | 247,941,888,205 | 1,042,047,967,807 42 97,451,925,072 | 493,759,479,842 192,714,917,472 623,360,123,337

19 Chi phí quản lý kinh doanh 44 61,457/756,857| 321,625,509,404 99,112,063,518 | 329,896,168,137

20 Lợi tức thuần hoạt động kinh doanh bảo hiểm ( 45=42-43-44) 45 34,642,679,883 (44,362,588,248) (1,183,111,205) Š,467,461,673

21_ Doanh thu hoạt động kinh doanh tài chính 46 35,050,520,501 136,809,008,931 39,393,848,145 154,581,536,651

22 Chi phí hoạt động kinh doanh tài chính 47 24,903,853,836 15,228,693,411 12,209,288,530 31,375,381,505

23 Lợi tức hoạt động tài chính (51=46-47) 51 10,146,666,665 | 121,580,315,520 27,184,559,615 123,206,155,146

24 Thu hoạt động khác 52 1,181,851,564 8,380,537,178 1,974,871,242 15,444,469,421

25 Chi hoạt động khác 53 56,730,873 187,665,978 117,290,438 13,939,833,941

26 Lợi nhuận hoạt động khác (54=52-53) 54 1,125,120,691 8,192,871,200 1,857,580,804 1,504,635,480

27 Tổng lợi nhuận kế toán ( 55=45+51+54) 55 45,914,467,239 85,410,598,472 27,859,029,214 130,178,252,299

28 Các khoản điều chỉnh tăng(+) hoặc giảm(-) lợi

nhuận để xác định lợi nhuận chịu thuế TNDN

28.1 Cac khoản điều chỉnh tăng 205,800,000 941,260,000 56 (1,869,386,246)| | (7,304,055,346) (2,136,860,804) (6,301,511,520) 28.2 Các khoản điều chỉnh giảm 2,075,186,246 8,245,315,346 - - 29 Tổng lợi nhuận trước thuế thu nhập doanh nghiệp ( 57=55+/- 56) 30 Dự phòng đảm bảo cân đối 58 57 44,045,080,993 78,106,543,126 25,722,168,410 123,876,740,779 a2.Letnhuach}u:thus thu:nhap doanh nighiep 52 | 44045,080,993| 78/106,543/126| 25,722,168,410 | _123,876,740,779 (59=57-58)

Trang 7

Tông Công ty bảo hiểm PJICO

BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE Theo phương pháp trực tiếp Từ ngày 01/01/2013 đến ngày 31/12/2013 Mau s6 B03-DN DVT: VND SO TIEN STT TEN CHi TIEU MA SO NAM 2012 NAM 2013 Luu chuyén tiền từ hoạt động sản xuất kinh doanh Tiền từ thu phí và hoa hồng 01 1,559,838,713,120 1,670,455,559,499 Tiền thu từ các khoản nợ phí và hoa hồng 02 370,038,298,148 576,43 1,994,966 Tiền thu từ các khoản thu được giảm chỉ 03 1,684,939,096 1,661,149,203

4 | Tiền thu từ các hoạt động kinh doanh khác 04 917,954,161,777 830,766,976,744

s | Trả tiền bồi thường bảo hiểm 05 (820,461,573,713) (787,918,685,884)

6 | Trả tiền hoa hồng và các khoản nợ khác của kinh doanh bảo hiểm 06 (173,000,302,563) (166,285,287,679) 7 | Trả tiền cho người bán, người cung cấp dịch vụ 0 (36,372,379,211) (21,902,644,100) s | Trả tiền cho cán bộ công nhân viên 08 (153,737,888,265) (153,708,175,849) Tiền đã nộp thuế và các khoản nợ cho nhà nước 09 (139,316,849,508) (139,042,428,164) Trả tiền cho các khoản nợ khác 10 (1/283,183,663,931) (1,682,498,546,913) Tiền tạm ứng cho cán bộ công nhân viên và ứng trước cho người bán (155,891,780,127) (144,202,585,241)

Lưu chuyển thuần từ hoạt động sản xuất kinh doanh 20 87,551,674,823 (16,242,673,418) II | Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư

1 | Tiền thu từ các khoản đầu tư vào đơn vị khác 21 1,490,523,675,345 1,072,919,611,418

2 | Tiền thu từ lãi đầu tư 2 160,529,359,145 117,127,962,034

3 | Tiền thu do bán tài sản cố định 2 25,463,635 846,404,168 Tiền đầu tư vào các đơn vị khác 24 (1,296,042,133,215) (1,517,975,609, 160) Tiền mua tài sản cố định 25 (16,443,055,602) (5,472,548,323)

Lưu chuyển thuần từ hoạt động đầu tư 30 338,593,309,308 (332,554,179,863)

II | Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính

1 | Tiền thu do đi vay 31 - -

2 | Tiền thu do các chủ sở hữu góp vốn 32 “ -

3 | Tiền thu từ lãi tiền gửi 33 156,078,575 383,487,285

4 | Tiền đã trả nợ vay 34 = -

s | Tiền đã hoàn vốn cho các chủ sở hữu 35 - (879,823,000)

6 | Tiền lãi trả cho các nhà đầu tư vào doanh nghiệp 36 (87,216,857,000) (32,161,296,360)

Luu chuyén tiền thuần từ hoạt động tài chính 40 (87,060,778,425) (32,657,632,075)

Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ 50 339,084,205,706 (381,454,485,356)

TIEN TON DAU KY 60 398,039,595,738 737,123,801,444

Trang 8

TỐNG CÔNG BẢO HIẾM PJICO

Tầng 21&22 Tòa nhà MIPEC, 229 Tây Sơn, Quận Đống Đa- Hà Nội

THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q 4 năm 2013 Thơng tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Đơn vị tính:VNĐ STT NỘI DUNG QUÝ 4 LŨY KẾ 12 THÁNG I |Doanh thu Ll fa eee a ng: 578,814,656,741 2,210,334,122,343 12 |Các khoản giảm trừ -127,115,043,418 -551,357,492,366

Chuyển phí nhượng tái -116,723,994,745 -530,714,442,945

Hodn phi & gidm phi -10,391,048,673 -20,643,049,421

1.3 |Tăng giảm dự phòng -27,418,703,801 -38,309,673,937

1.4 |Thu hoa hồng nhượng tái bảo hiểm 26,422,324,824 119,437,074,704

1.5 |Thu khác hoạt động kinh doanh 1,881,175,218 12,161,858,378

eae ee ee 452,584,409,564 1,752,265,889,122

2 |Doanh thư hoạt động tài chính 35,050,520,501 136,809,008,931

Doanh thu hoat dong khéc 1,181,851,564 8,380,537,178

II |Chỉ phí kinh doanh bảo hiển 511,451,856,652 1,693,212,271,539

1 |Chibéi thường bảo hiểm 257,249,668,168 894,737,595,829

2 | Cé&e Rhoden giam wrt 84,756,673,309 289,233,039,442

3 |Tăng giảm dự phòng bồi thường 28,027,220,851 155,037,567,302

4 a Kony pling dae dig ton trang 4,603,926,223 16,785,926,197

5 ae hap! động đông aoa bao 136,814,368,101 337,418,142,769

m mo Đến fang, goes 1) Grams 62,809,245,189 538,122,068,090 IV |Chỉ phí hoạt động tài chính 24,903,853,836 15,228,693,411

V_ |Chi phi hoat dong khac 56,730,873 187,665,978

VI Thuế TNDN phải nộp và lợi nhuận

sau thuế trong kỳ

1 |Lợi nhuận kếtoán 45,914,467,239 85,410,598,472

2 eee ip als Game eh fee -1,869,386,246 -7,304,055,346

3 |E@inhưận chiu thuế 44,045,080,993 78,106,543,126

4 \ThuéTNDN phal nộp (25%) 11,011,270,248 19,526,635,782

Trang 9

TÔNG CÔNG BẢO HIÊM PJICO

Tầng 21&22 Tòa nhà MIPEC, 229 Tay Sơn, Quận Đống Da- Hà Nội

THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 4 năm 2013 Tình hình đầu tư: Đơn vị tính:VNĐ

STT NỘI DUNG SỐ ĐẦU NĂM SỐ CUỐI KỲ

8 |Dự phòng giảm giá dầu tư ngắn hạn -26,058,187,377 -11,849,879,733

II |Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 275,146,206,387 168,363,490,187

1 |Trdl phiéu chinh phi 20,000,000,000 20,000,000,000

Trang 10

TỔNG CÔNG BẢO HIỂM PJICO

Tang 21&22 Toa nha MIPEC, 229 Tay Son, Quan Đống Đa- Hà Nội

THUYET MINH BAO CAO TAI CHÍNH Quý 4 năm 2013 Các khoản công nợ phải thu và phải trả Đơn vị tính:VNĐ

SỐ ĐẦU NĂM SỐ CUỐI NĂM ; ‘

STT NOI DUNG TONGSO | „ QUÁHAN| TRONG ĐÓ TONGSO | Œ ULSAN TRANH CHAP : TRONG ĐÓ | TONG Tư

I_ |Các khoản phải thu 186,254,032,6 I6 0| 422,789,722/014 9 9

1 |Phải thu từ khách hàng 160,114,415,579 0| 411,205,753,820 0 0

Trong đó:

1L] |Phải thu về hoạt động BH gốc 100,840,978,969 147,846 574,331

1.2 |Phải thứ về hoạt động nhận tái bảo hiểm 4,902,762,567 48,797,430,023

1.3 |Phải thu về hoạt động nhượng tái bảo hiển 2,038,969,319 148,402,661 ,382

1.4 _|Phdi thu về hoạt động môi giới bảo hiểm

1.5 |Phải thu hoạt động tài chính 52,331,704,724 66,159,088,084

16 _|Phdi thu khác của khách hàng 0 0

2 |Trả trước cho người bán 0 0

3 |Phải thu khác 42,850,535,992 30,148,819,963

4_ |ThuếGTGT được khấu trừ 0 0

4.1 |Phải trả chỉ phí bảo hiểm gốc 4,117,152,036 0 4,644,907,014 0 0

4.2 _|Phdi trd về hoạt động nhận tái bảo hiển 0 10,032,114,697

4.3 |Phải trả về hoạt động nhượng tái bảo hiểm 29,677,145,679 159,297 832,335

4.4 _|Phdi trd vé hoat dong mdi giới bảo hiểm

Š _ |Người mua trả tiên trước 2,764,914,539 2,523,641,790

6 _ |Doanh thu nhận trước

7 |Phải trả công nhân viên 44,134,695,774 51,931,262,782

8 |Céc khodn phdi nop nha nuéc 32,284,190,427 24,821,502,490