PGI Baocaotaichinh Q4 2014 Hopnhat tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩ...
Trang 1
TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM PETROLIMEX Tang 21&22 Tòa nhà MIPEC, 229 Tay Sơn, Đống Đa, Hà Nội
BANG CAN DOI KE TOAN HỢP NHÁT Từ ngày 01/01/2014 Đền ngày 31/12/2014
Chỉ tiêu ma sb] TYE | số cuối năm minh Số đầu năm
A, TAL SAN NGAN HAN (100 =110+120+130+140+150) 100 3,027,437,888,570| _ 2,268,397,162,739 1 Tiền và các khoản tương đương tiền 110 312,291,216,044] 359,913,688,550}
1,Tién lu |V0I 56,911,549,377| 69,339,488,550|
2 Cac khoan trong duong tién 112 255,379,666,667| 290,574.200.000
1 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 |V.02 1,242,646,314,374| 959,229,814,675
1, Đầu tư ngắn hạn 121 1/255,969,301,207| _ 971,079,694,408
2 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn (*) (2) 129 (13,322,986,833)| _ (11.849,879,733)
II Các khoản phải thu 130 327,634,681/719| _ 382,091,101,437
1, Phải thu của khách hàng 131 336,185,535,497| 367.562,672,477
1,1 Phải thu về hợp đồng bảo hiểm 1311 |V.251 280,303,446,445} 300,628,170.267
1.2 Phải thu khác của khách hàng 131.2 35,882,089,052 66934.502.210)
2.Tra trước cho người bán 132 4,779,373,263 2,820,417,666
3 Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 * d
15 Các khoản phải thu khác 135 |V.03 39,256,726,807 30.272.863.063
6 Dự phòng các khoản phải thu khó đòi (*) 139 (52,586,953.848)| _ (18.564.851.769)
IV, Hàng tồn kho 140 11,023,500,087] 13,365,817,181
1 Hàng tồn kho lat [v.o4 11,023,500,087 13,365,817.181
2 Dự phòng giảm giá tồn kho (*) 149 4 1
V.Tài sản ngắn hạn khác 150 137,359,079,570 51,432,054,773
1, Chỉ phí trà trước ngắn hạn lãi |V.253 106,295,246,634 13,983, 198,506}
1.1, Chi phi hoa héng chua phan bé 151.1 96,579,086, I 06 :
1.2 Chi phi trả trước ngắn hạn khác 151.2 9,716, 160,528 13,983, 198,506)
2 Thué GTGT duge khdu tir 152 108,829,612 -
3 Thué va cdc khoan khée phai thu Nha Nước 154 |V.05 - +
4, Giao dịch mua bản lại trái phiếu Chính phủ 157 : 4
5 Tài sản ngắn hạn khác 158 30,955,003,324 37,448,856,267
VIII- Tài sản tái bảo hiểm 190 |V.25.5 996.483.096.776| — 302.364.686,123
1, Dự phòng phí nhượng tái bảo hiểm 191 274,255,581,540 236,883, 53 2 Dự phòng bồi thường nhượng tái bảo hiểm 192 722,227.515.236| 265.481.230,77U
B TAL SAN DAI HAN (200=210+220+240+250+260) 200 619,817,477,040| 594,148,743,726
1 Các khoản phải thu dài hạn 210 9,339,090,664 6,858.033,647
1, Phải thu dài hạn của khách hàng 211 3 - 2, Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 + -
3 Phải thu dài hạn nội bộ 213 |V.06 4 ‡
4, Phải thụ dài hạn khác 218 |V.07 9,339,090,664 6,858,933,647
4.1, Ky qui bao hiém 218.1 6,000,000,000| 6,000,000,000}
4.2 Phai thu dai hạn khác 218.2 3,339,090,664| 858.933,647|
5 Dự phòng phải thu dải hạn khó đòi (*) 219 3 a
II Tài sản cố định 220 450,117,427,057| — 431,190,313,039|
1, Tài sản cố định hữu hình 221 |V.08 258,972,253,249| _ 251,934,744,472
Trang 2Thuyét Chỉ tiêu Masé| minh Số cuối năm Số đầu năm - Nguyên giá 222 356,385,597.415] 334,639,156,006
- Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 223 (97,413,344,166)| (82.704.411.534)
2 Tài sản cố định thuê tài chính 224 |v.09 5 7
- Nguyên giá 225 3 :
- Giá trị hao mòn luỹ kế(*) 226 | h
3 Tài sản cố định vô hình 227 |V.l0 130,472,688,708| — 128,613,853,609|
- Nguyên giá 228 132,879,007,590| _ 129,983,668,281
- Giá trị hao mòn luỹ kế(*) 229 (2,406,318,882)] —_(1,369.814,672)]
44 Chỉ phí xây dựng cơ bản đở dang 230 |V.II 60,672,486,000 30,641,714,958
IIL Bat dng sin đầu tư: 240 |V.12 4 fl
- Nguyên giá 241 : -
- Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 242 y sỈ
IV Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 153,767,825,000| 154,044,763,048
1, Đầu tư vào công ty con 251 4 B
2 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 1,350,000,000 -
3, Đầu tư dài hạn khác 258 |V.13 169,851,525,000| — 161,632.862,600)
'4 Dự phòng giảm giá đầu tư chứng khoán dài hạn (*) 259 (17,433.700.000)| — (7.588,099,552) \V, Tài sản dài hạn khác 260 6,593,133,419| 2,054,733,992 1, Chỉ phí trả trước dài hạn 261 |V.14 6,593,133,419 2,054,733,992 2 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 [v.21 4 š 3 Tài sản dài hạn khác 268 | 2 TONG CONG TAI SAN (250 = 100 + 200) 270 3,647,255,365,610| _2,862,545,906,465 NGUON VON 290 3 : A NO PHAL TRA (300 = 310 + 320 + 330) 300 2,791,445,971,934] _ 2,038,568,090,448 1 Nợ ngắn hạn 310 2,786,145,968,365| 2,038,568,090,448 1 Vay và nợ ngắn hạn 311 |V.15 «| 3| 2 Phải trả người bán 312 201,112,971,941] 136,887,415.029
2.1 Phải trả về hợp đồng bảo hiểm 312.1 198,097,880,000] — 133.839,646.635
2.2 Phải trả khác cho người bán 312.2 |V.25.2 3,015,091.941 3,047,768.394
3 Người mua trả tiền trước 313 1,656,505,544 2,523.64 1,790)
4, Thuế và các khoản phải nộp NN 314 |V.16 18.579,893,51 24,823.270,603
5 Phải trả người lao động 315 $6,426,752,079 51,93 1,262,782
6 Chỉ phí phải trả 316 |V.I7 x 4
7 Phải trả nội bộ 317 - 3
8, Các khoản phải trả, phải nộp khác 319 |V.18 50,045,735,090 45.229.242.088
9, Doanh thu hoa hồng chưa được hưởng 319.1 60,467,389,328 +
10.Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 *
11, Quỹ khen thưởng và phúc lợi 323 17,908,096,228 14,759,767,249)
12, Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 327 4 i
13 Dự phòng nghiệp vụ 329 |V.254 2.379.948,624,644| 1,762.413.490.907]
13.1, Dự phòng phí bào hiểm gốc và nhận tái bảo hiểm 329.1 1,083,882,576,0S1|_ 1,039,996.954,197 13.2 Dự phòng bồi thường bảo hiểm gốc và nhận tái bào hiểm _ |329.2 1,143,810,821,282] 620.454.134.556
13.3 Dự phòng dao động lớn 329.3 152,255,227,311] 101,962,402.154
II, Nợ đài hạn 330 5,300,003,569 |
1 Phải trả dài hạn người bán 331 4
2 Phải trả dài hạn nội bộ 332 |V.I9 q 3
3 Phải trả dài hạn khác 333 1,844,857,300
Trang 3
Chỉ tiêu Mã số | Thuyết minh Số cuối năm Số đầu năm
4 Vay va ng dai han 334 [v.20 3
15 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 |V2I 4 7
J6 Dự phòng trợ cấp mắt việc làm 336 ql 4
17 Dự phòng phải trả dài hạn 337 3 =
8 Doanh thu chưa thực hiện 338 338,573,041
9 Qũy phát triển khoa học và công nghệ 339 3,116,573,228 B.VON CHỦ SỞ HỮU (400 = 410 + 420) 400 855,809,393,676] 823,977,816,017] 1 Vốn chủ sở hữu 410 |V‹22 855,809,393,676| 823,977,816,017| 1.Vốn đầu tư của chủ sở hữu 411 709.742,180.000| _ 709,742.180,000) 2 Thặng dư vốn cỗ phần 412 3,496.950,000| 3,496,950,000 3 Vốn khác của chủ sở hữu 413 + 44 Cổ phiếu quỹ (*) 414 (12,558,869,134)} (14.575.128.000)
5 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415
J6 Chênh lệch tỷ giá hồi đoái 416 ủ
7 Quỹ đầu tư phát triển 417 37,676,935,951 34,382,737,951
|8 Quỳ dự phòng tài chính 418 | - %
9 Quỹ dự trữ bắt buộc 419 33,437,144,267 29.027.183.564
10 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 420 |
11, Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 421 84,015,052,592 61,903,892,502
TONG CONG NGUON VON (440 = 300 + 400) 440 3,647,255,365,610] _2,862,545,906,465
CAC CHi TIEU NGOAL BANG CAN DOL KE TOAN 500
1.Tài sản thuê ngoài 501 :
|2.Vật tư , hàng hoá nhận giữ hộ, nhận gia công, 502
3 Nợ khó đòi 504 10,788,908,422| 4,664.819,466
14 Hợp đồng bảo hiểm chưa phát sinh trách nhiệm 505 374,465,022,873 399,090, 105,696)
5 Ngoại tệ các loại 506
gay 08 Thang 02 Nam 2015
Trang 4
TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM PETROLIMEX,
Tang 21&22 Téa nhà MIPEC, 229 Tay Sơn, Đồng Đa, Hà Nội
BAO CAO KET QUA KINH DOANH HOP NHAT PHAN 1 ‘Tir ngay 01/01/2014 Đến ngay 31/12/2014 |
Chiêu = mu Quý IV Lily kế từ đầu năm đến cuối quỷ
Năm nay Năm trước Năm này Năm trước | —
1, Doanh thu thuần hoạt động kinh đoanh bảo hiểm 10 473,652,683,579| 452,584,409,564] —1,745,391,442,021] _1,752,265,889,122) 2 Doanh thu kinh doanh bắt động sẵn đầu tư u + + 3| F
|3 Doanh thu hoạt động tài chính 1z |vLz9 30,226,397,161 35,106,903/040| — 129,387.66S.391| — 137.06%416,508| 23 Thu nhập khác 13 26,338,129,753] 8,234,841,920 62,244,393,925) 31,206,397 080) 13 Tổng chỉ phí hoạt động kinh doanh bio hiém 20 398,209,231,397| 356484,822/824| - 1.472,798.808.900| - 1475003.817.966|
|6 Giá vẫn bất động sẵn đầu tư 21 + | 3| 4
9 Chi phi hoạt động tài chính 22 |vlao 10,586,940,235| 24,903,853,836] 36,402.236/797| 15,228,693,411 21 Chí phí quản lý đoanh nghiệp 33 [vlazl 64,208,264,735| 63,621,805,945] 256,568/894,567| 323.789,558.4931 24, Chi phí khác 24 25,637,572,168} 5,001,204,680]_61,108,694,673} 21, 105,034,369
6, Tong lợi nhuận,kế toán trước thuế (S0= 10+11+12+13-20-21-22-23-24) 50 31,575,201,988 45,914,467,239) 110,144,866,400] 95,410,598,472
7 Chi phi thué TNDN hign hank st Jviải 6,489,940,122 11011270248] 21945653349) 19,526,635,782
8, Chi phi thuế TNDN hoãn lại s2 |vI32 7 al
9, Loi nhuận sau thuế thụ nhập doanh nghiệp (60 = 50 ~ 51 - 52) 60 25,085,261,836| 34,903.19 88,199,214,051 65,883,962,691
Trang 5
TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM PETROLIMEX
Tang 21&22 Toa nha MIPEC, 229 Tay Son, Déng Da, Ha Nội
BAO CAO KET QUA KINH DOANH HOP NHAT PHAN 2
Tir ngay 01/01/2014 Dén ngay 31/12/2014 LẬP BIÊU lyr Kt roan TRUONG, / Mg ueges Hea loy TRƯỞNG PHONG “Tu Cát Heng TCHINH KE TOAN
Chỉ tiêu Mã số [Thuyết Quý IV Lãy kế từ đầu năm đến cuối quý này
minh Năm nay Năm trước Năm nay Năm trước 1 Doanh thu phí bảo hiếm (01 = 01.1 + 01.2 - 01.3) lời |YI.26.1|_ 597,625,090,872| 545.451/882/783| 2234/917/802007| 2,136,665/383.77
[Trong đó mn |
~ Phí bảo hiểm gốc mm 620,396,998,061 $42,931,975,717| 2,123,579,809,50)[ 1,977,308.395.901] ~ Phi nhận tái bảo hiểm 0L2 29,7 19,083,092] 32,036,027,136] — 155223614360| — 221207636017
~ Tăng (giảm) dự phóng phí bảo hiểm gốc và nhận tải bảo hiểm 013 $2,490,990,281 29,516, 120,070| 43,885,62 1,854 61,850,648,641]
2 Phí nhượng tái bảo hiểm (02 = 02.1 - 02.2) 02 IVI26.2 | 144,005,462,156| 112,477,964,214] _ 565,003,792,464| 496,382,437,476]
[Trong đó 02.01 |
= Téng phi nhượng tái bảo hiểm 02.1 158,596,948,683| 114,575,380.483] _602,375,918,651 519,923,412, 180] - Tăng (giảm) dự phòng phí nhượng tái bảo hiểm 02.2 14.591,486,527) 2,097,416,269| _37.372,126,187 23.340.974.704 3 Doanh thụ phí bảo hiểm thuần (03= 01-02) 03 453,619,628,716| 433/973/918,869| — 1,669/914,009,543| — 1,640283.945.801
nh như kiểm và doanh thụ khác hoạt động kinh doanh [„ 20,033,054,863 19,610,490,995| '75.4774432,478| 111,982,943,321
[Trong đó: 04.01
- Hoa hồng nhượng tái bảo hiểm 04.1 VI271 20,032,691,215] 19,877,930,039| 78,311 110:612,|15.708
- Doanh thu khác hoạt động kinh doanh bảo hiểm oa |VI272 363,648| (267,439,044) 13,754,167 1,370,827.61)
|5, Doanh thụ thuần hoạt động kinh doanh bảo hiém (10= 03+04) 10 473,652,683,579| 452,584,409,564] _ 1,745,391,442,021 1,752,265,889,122 6 Chỉ bồi thurdmg (LI = 11,1 - 112) u 261,135,720,399| 258,305,647,689] 904,621,619,260) 1,033,449,591 ,006|
[Trong đó: 1101
Tông chỉ bội thường mĩ 264,32 1,316,507] 270,443,642/626| — 915263/202084| 1053497812451
we giảm trừ (Thủ đòi người thứ 3 bôi hoàn, thu hang 44 xiry boi thutmg | 3 3,185,596, 1081 12.1379040937 10610 582 831 eee J7, Thu bi thường nhượng tải bảo hiểm 2 50,010,089,744) 72.618,678,372 128,430,687,757 269, 184,817,994 |8 Tăng (giảm) dự phòng bồi thường bảo hiểm gốc và nhận tái bảo hiểm 13 (16,882,509,626)| 492.907.930,962|_—_ 52.356.686.726] 303.974.208.590]
|9, Tăng (giảm) dự phòng bồi thường nhượng tái bảo hiểm 14 1,794,654,224 464,880,710,111 456,746,284,466] 348,936,64 I,288| 10, Tổng chỉ bồi thường bảo hiểm (15 = 11 - 12 + 13 - 14) 1s VL28.1 | 192,448,466,805| 213,714,190,168| 842,801,333,763} 919,302,340,3 14}
11, Tăng (giảm) dự phòng dao động lớn 16 26,594,657.702] 4603.926,223| —_ 50292829.157 | 283,936,197] 12 Chí phí khác hoạt động kính doanh bảo hiểm (17 = 17.1 + 17.2) 17 IVI.28.2 |_ 179,166,106,890 138,166,106,433| — 579/704649980| — s5391583t,ISS
Trong đò: 1701 + ]
~ Chỉ hon hồng báo hiểm 171 29,344,213,424] 55,765,637,432| 103,174, 184,878] 228.424, 163.899
~ Chỉ phí khác hoạt động kinh doanh bảo hiểm, 112 149,821,893,466 82.401,069,001] —_ 476,530,465,102 325,191,A47 5| 13 Tổng chỉ phí hoạt động kinh doanh bảo hiểm 18 398,209,231,397| 356,484,822,824] — 1,472,798.808,900] _ 1,475,003,817.966 14, Lợi nhuận gộp hoạt động kinh đoanh bảo hiểm (9= 10 - 18) 19 75,443,452,182 96,099,586,740| _272.592,635,121 277,262,071 156
1$ Doanh thu kinh doanh bắt động sán đầu tư 20 3 - 16, Giá vốn bắt động sản đầu tr 2L a
17, Lợi nhuận từ hoạt động đầu tư bắt động sản (22= 20 -21) 22 + 4 ¬
18 Doanh thu hoạt động tải chỉnh 23 IVI.29 30,226,397,161 45,106,903,040] 129,387,065,391 137,005 ,416,508] 19 Chi phi hoạt động tải chính 24 v1.30 10,586,940,235| 24,903,853,836| 16,403,736,797] 15.238,693/411 30 Lợi nhuận gộp hoạt động tải chính (25 = 23 -24) 25 19,639,456,926 10203,049,204| — 92/945,428,594 121,830,723,097] 21 Chí phi quản lý doanh nghiệp 26 Vi33.1 | 64,208,264,795 63,621,805,945] 250,568,894,567 121.789,x48,10)1 13, Lợi nhuận thuẦn từ hoạt động kinh doanh_ (30= 19 + 22 + 25-26) 30 30,874,644,373| 43,680,839,999| —_ 109,009/167,148 25.109,145,761 23 Thụ nhập khác ai 26,338,129/7 8234841920) — 62341491933 3I.206,197/080 24, Chỉ phí khác 32 637,572, 168) $,001,204,680[ (1,108.0 ,073 1, 105.034, 305) 28, Lagi nhuận khác (40 = 31 - 32) 40 700,557,588 3,233,637,240) 1,135,699,282| 10.101,362/711
26, Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (S0= 30 + 40) Kñ 45,914,467,239) 110,144,866,400) 85,410),598,472
26.1 Bidu chỉnh giảm lợi nhuận chịu thuế 2,269,028,052 2,075,186,246 10,432,622,452 8,245,315,346) 26.2 Điều chỉnh tăng lợi nhuận chịu thud 193,583,923] 205,800,000} 1,056,957,099] 94 1.260,000
Lợi nhuận chiu thuế TNDN 19,499,72,827] 44,045,080,993 100,769,201 ,046 78,1016,54.,126]
27, Chi phi thud TNDN hign hành 5ì vist 6,489,940,122] 11011270248] 21945652349 19.526 615749]
28 Chị phí thuế TNDN hoãn lại 32 VL32 5 1
29, Lol nhuận sau thuế thụ nhập đoanh nghiệp (60 = 5Ú ~ S1 - 52) 60, 25,085,261,836| 34/903,196,991Ì——_ 88,199/214051 68,8N3,963,691|
Trang 6
TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM PETROLIMEX Tang 21&22 Toa nha MIPEC, 229 Tay Son, Déng Da, Ha Nội
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE HOP NHAT Từ ngày 01/01/2014 Đến ngày 31/12/2014
Chỉ tiêu Mã số | Thuyết minh Năm nay Năm trước
1 Lưu chuyến tiền tệ từ hoạt động sản xuất kinh doanh 00
1 Tiền thu bán hàng cung cấp dịch vụ và doanh thu khác loi 2,243,516,512,861 2,248,548, 703,668 2 Tiền chỉ trả cho người cung cấp làng hoá và dịch vụ 02 (1,655,648,962,386)] (1,004.019.722.395)
3 Tiền chỉ trả cho người lao động 03 (213,938,525,030) (155,118.613,171)
4, Tién chi trả lãi vay 04 4 i
5 Tiền nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 05 (26,687,000,502) (29,488,104,583)}
6 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 334,659,705,393 860.027.508.L6
7 Tiền chỉ khác cho hoạt động kinh doanh 07 (509,137,246,630)|_ (1,886,938,510,144) Lưu chuyển tiền thuần từ: hoạt động sản xuất, kinh doanh 20 172,764,483,706 33,011,261,536
II Lưu chuyển thuần từ các hoạt động dau tw 201 3 2
1 Tiền chỉ để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn khác 21 (29,734,498,061) (5.472.548.323)
2 Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài hạn khác _ |22 498,629,905 846,404,168 3 Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác 23 (1,561,235.000,000)|_- (1,522.070.209,160)
14 Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác 24 1,292,928,772.099 1,077,014,211,418
5 Tiền chỉ đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 (11,490,000,000)| + l6 Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 3,116,307,693 +
7 Tidn thu lãi cho vay, cổ từ và lợi nhuận được chia 27 140,161,119,692 117,767,856.896
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư: 30 (165,754,668,672)| (331,914,285,001)|
IIL Luu chuyén tién ti hogt dong tai chinh 301 ul
1 Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu 31
ied ee cho các chủ sở hữu, mua lại cô phiếu của doanh 2 I —
3, Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 33 250,000,000 1,550,000,000)
4 Tiền chỉ trả nợ gốc vay 34 (250,000,000)} 551,938,889)
5 Tiền chỉ trá nợ thuê tài chinh 35 - -
l6, Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36 (54,686,464, 120) (81,998, 346.780)
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 40 (54,686,464,120) (82,880, 108,669)
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ (20+30+40) 50 (47,676,649,086) (381,783,132,134) 'Tiền và tương đương tiền đầu kỳ 60 359,913,688,550 741,696,820,684 |Ảnh hưởng của thay đồi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61 54,176,580) -
Tidn va twong đương tiền cuối kỳ (70 = 50+60+61) 70 |VIL34 312,291,216,044 359,913,688,550
e O08 Thang 02 Nam 2015 LAP BIEU Kĩ KẾ TỐN TRƯỞNG ⁄ CƠNG TY tử) Ơ GÌ(M ĐĨC The
BẢO HIỂM a
Weoth Hedy be „ Win) ONG GIÁM ĐỐC
age rege TRƯỞNG PHỊNG-†À†CHÍNH-KẾ TỐN am Heid
4, wing Oude Hing
Trang 7TONG CONG TY BAO HIEM PJICO Báo cáo tài chính
Tầng 21&22,Tòa nhà MIPEC,229 Tây Sơn, Đồng Đa Hà Nội Năm 2014
THUYÉẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT NĂM 2014
I Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1 Hình thức sở hữu vốn
Tổng công ty Bảo Hiểm PJICO được thành lập theo Giấy phép thành lập và hoạt động số 06/TC/GNC do Bộ Tài Chính cấp lần đầu ngày 27 tháng 05 năm 1995, giấy phép số 67/GP/KDBH ngày 26 tháng 10 nam 2011, và giấy phép điều chỉnh số 67/GPDDC/KDBH ngày 25 tháng 03 năm 2013
2 Lĩnh vực kinh đoanh
Lĩnh vực hoạt động kinh doanh chính của PJICO là: Bảo hiểm phi nhân thọ và đầu tư tài chính
3 Ngành nghề kinh doanh
Hoạt động kinh doanh chính của PJICO:
~ Kinh doanh bảo hiểm ~ Kinh doanh tái bảo hiểm ~ Giám định tốn thất
~ Các họat động đầu tư tài chính
~ Các họat động khác theo quy định của pháp luật
Vốn điều lệ là: 709.742.180.000 đồng
4, Các công ty con, công ty liên kết liên doanh được hợp nhất vào báo cáo tài chính Công ty con
Tên công ty: Công ty TNHH MTV cứu hộ PJICO Hải Phòng
Địa chỉ: Số 239, quốc lộ 5 mới, Hùng Vương, Hồng Bàng, Hải Phòng
Vốn điều lệ: 15.000.000.000 VNĐ
Vốn thực góp: 14.318.727.139 VNĐ
Tỷ lệ lợi ích: 100 %
Trang 8
IL Nién độ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán
1, Niên độ kế toán
Năm tài chính của PJICO bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngay 31 thang 12 dương lịch
hàng năm PJICO hạch toán kế toán theo đúng Luật kế toán hiện hành; PJICO sử dụng hệ thống kế toán Việt Nam
2 Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán
Don yị tiền tệ sử dụng trong ghỉ chép kế toán là đồng Việt Nam (VND)
II Chế độ kế toán áp dụng 1 Chế độ kế toán áp dụng:
PJICO áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp Bảo hiểm ban hành theo Thông tư số 232/2012/TT-BTC
ngày 28/12/2012, Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng Bộ Tài chính, các Chuẩn mực kế toán Việt Nam do Bộ Tài chính ban hành và các văn bản sửa đổi, bổ sung, hướng dẫn thực hiện kèm theo
2 Hình thức số kế toán áp dụng
PJICO áp dụng hình thức kế toán trên máy vi tính
IV Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán Việt Nam
PJICO đã áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp Bảo hiểm và các Chuẩn mực kế toán Việt Nam
V_ Các chính sách kế toán áp dụng
1 Nguyên tắc xác định các khoản tiền và tương đương tiền
Tiền và các khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt tại quỹ, tiền gửi ngân hàng, các khoản đầu tư ngắn hạn có thời gian đáo hạn không quá ba tháng, có tính thanh khoản cao, có khả năng chuyển đổi dễ dàng thành các lượng tiền xác định và không có nhiều rủi ro trong chuyển đổi thành tiền
2 Nguyên tắc ghi nhận dự phòng nợ phải thu khó đòi
PJICO trích lập theo quy định hiện hành của Bộ Tài chính: Thông tư 228/2009/TT-BTC ngày 07 tháng 12
năm 2009, Thông tư 89/2013/TT-BTC ngày 28 tháng 06 năm 2013 sửa đổi, bổ sung Thông tu
Trang 9
Dự phòng nợ phải thu khó đòi được trích lập cho các khoản phải thu đã quá hạn thanh toán từ sáu tháng trở lên, hoặc các khoản thu mà đơn vị nợ khó có khả năng thanh toán do bị thanh lý, phá sản hay các khó khăn tương tự
3 Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho
Hàng tồn kho được tính theo giá gốc Trường hợp giá trị thuần có thể thực hiện được thấp hơn giá gốc thì tính theo giá trị Giá trị hàng tồn kho cuối kỳ được xác định theo phương pháp bình quân gia quyền
Hàng tồn kho được hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên
4 Ghi nhận và khấu hao tài sản cố định:
Tài sản cố định được ghi nhận theo giá gốc Trong quá trình sử dụng, tài sản cố định được ghi nhận theo
nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại
Khấu hao được trích theo phương pháp đường thẳng Thời gian khấu hao được ước tính như sau:
- Nhà cửa, vật kiến trúc x 15 - 35 năm
- Phương tiện vận tải đường bộ : 06 năm
- Thiết bị dụng cụ quản lý : 03 - 06 nam
- Tai sản cố định hữu hình khác : 03 năm
Tài sản cố định vô hình là quyền sử dụng đất có thời gian sử dụng hữu hạn được phân bổ theo phương,
pháp đường thẳng dựa trên thời gian sử dụng lô đất, quyền sử dụng đất vô thời hạn được trình bày theo
nguyên giá, không trích khấu hao hàng năm
5 Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao bất động sản đầu tư
Bắt động sản đầu tư được ghỉ nhận theo giá gốc Trong quá trình nắm giữ chờ tăng giá, hoặc cho thue hoạt động, bất động sản đầu tư được ghi nhận theo nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại
6 Nguyên tắc ghi nhận các khoản đầu tư tài chính
Các khoản đầu tư vảo các công ty con ma trong đó PJICO nắm quyền kiểm soát được trinh bay theo
phương pháp giá gốc
Dự phòng giảm giá đầu tư được PJICO trích lập theo quy định hiện hành của Bộ Tài chính Thông tư
228/2009/TT-BTC ngày 07 tháng 12 năm 2009, Thông tư 89/2013/TT-BTC ngày 28 tháng 06 năm 2013
sửa đổi, bổ sung Thông tư 228/2009/TT-BTC
7 Nguyên tắc ghi nhận và phân bổ chỉ phí trả trước
Các chỉ phí trả trước chỉ liên quan đến chi phí sản xuất kinh doanh năm tài chính hiện tại dược phí
nhận là chỉ phí trả trước ngắn hạn và đuợc tính vào chỉ phí sản xuất kinh doanh trong năm tài chính
Các chỉ phí sau đây đã phát sinh trong năm tài chính nhưng được hạch toán vào chỉ phí trả trước dài hạn để phân bổ dần vào kết quả hoạt động kinh doanh trong nhiều năm:
Trang 10
- Những khoản chỉ phí khác thực tế phát sinh có liên quan đến kết quả hoạt động SXKD của nhiều niên độ
kế toán
8 Ghi nhận chỉ phí phải trả, trích trước chỉ phí sửa chữa lớn
Các khoản chỉ phí thực tế chưa phát sinh nhưng được trích trước vào chỉ phí sản xuất, kinh doanh trong kỳ để đảm bảo khi chỉ phí phát sinh thực tế không gây đột biến cho chỉ phí sản xuất kinh doanh trên cơ sở đảm bảo nguyên tắc phù hợp giữa doanh thu và chỉ phí
9 Dự phòng nghiệp vụ
- Dự phòng phí chưa được hưởng: PIICO đăng ký trích lập dự phòng phí với Bộ tài chính theo phương,
pháp tỷ lệ phần trăm của tổng phí bảo hiểm Mức trích lập dự phòng phí đối với các loại hình bảo hiểm vận chuyển hàng hóa được tính bằng 25% mức phí giữ lại trong năm và bằng 50% mức phí giữ lại trong năm đối với các loại hình bảo hiểm khác Tỷ lệ này được thực hiện theo hướng dẫn tại Thông tư số
125/2012/TT-BTC Bộ Tài chính ban hành ngày 30 tháng 07 năm 2012
- Dự phòng dao động lớn: được áp dụng thống nhất đối với tắt cả các loại hình nghiệp vụ
Mức trích lập bằng 1-3% tổng phí giữ lại trong năm và được trích cho đến khi bằng 100% phí giữ lại
PJICO thực hiện trích lập quỹ dự phòng dao động lớn theo hướng dẫn tại Thông tư số 125/2012/TT-BTC Bộ Tài chính ban hành ngày 30 tháng 07 năm 2012
- Dự phòng bôi thường: Được PIICO thực hiện trích lập theo phương pháp từng hồ sơ đối với các tốn thất
thuộc phạm vi bảo hiểm khách hàng đã khiếu nại nhưng chưa giải quyết Mức trích lập dựa trên ước tính
tổn thất phát sinh và phần trách nhiệm giữ lại của PJICO Đối với các tổn thất đã phát sinh thuộc trách
nhiệm bảo hiểm nhưng khách hàng chưa thông báo (IBNR), PJICO trích lập dự phòng theo phương pháp đã được Bộ Tài Chính chấp thuận tại công văn số 3985/BTC-QLBH ngày 02/04/2013 như
sau; PJICO trích lập dự phòng theo tỷ lệ 3-5% tổng phí bảo hiểm giữ lại đối với từng nghiệp vụ bảo hiểm
10 Nguồn vốn chủ sở hữu
Vốn đầu tư của chủ sở hữu được ghi nhận theo số vốn thực góp của chủ sở hữu
Thang dư vốn cỗ phần được ghi nhận theo số chênh lệch lớn hơn/ hoặc nhỏ hơn giữa giá thực tế phát
hành và mệnh giá cỗ phiếu khi phát hành cổ phiếu bổ sung hoặc tái phát hành cổ phiếu quỹ
Vốn khác của chủ sở hữu được ghỉ theo giá trị còn lại giữa giá trị hợp lý của các tài sản mà doanh nghiệp
được các tổ chức, cá nhân khác tặng, biếu sau khi trừ (-) các khoản thuế phải nộp (nếu có) liên quan đến
các tài sản được tặng, biếu này và khoản bổ sung vốn kinh doanh từ kết quả hoạt động kinh doanh
Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối là số lợi nhuận từ các hoạt động của doanh nghiệp sau khi trừ (-) các
khoản điều chỉnh do áp dụng hỏi tố thay đổi chính sách kế toán và điều chinh hồi tố sai sót trọng yếu của
các năm trước,
Cổ tức phải trả cho các cỗ đông được ghi nhận là khoản phải trả trong Bảng Cân đối kế toán của
Trang 11
PJICO sau khi có nghị quyết đại hội đồng cổ đông
Căn cứ vào nghị quyết đại hội đồng cỗ đông: lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp sẽ được phân phối trích lập các quỹ
11 Các nghiệp vụ bằng ngoại tệ
Các nghiệp vụ phát sinh bằng các đơn vị tiền tệ khác với đơn vị tiền tệ kế toán của PJICO (VND/USD) được hạch toán theo tỷ giá thực tế tại thời điểm phát sinh giao dich ngoại tệ của Ngân hàng Thương mại
theo quy định pháp luật Tại ngày kết thúc kỳ kế toán, các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ cũng được
đánh giá lại theo tỷ giá mua vào bình quân của các Ngân hàng Thương mại nơi PJICO mở tài khoản thời
điểm kết thúc kỳ kế toán Tắt cả các khoản chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ được hạch toán vào kết quả kinh doanh trong kỳ
12 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ:
-_ Đối với nghiệp vụ bảo hiểm gốc: Doanh thu phí bảo hiểm gốc được ghi nhận khi đơn bảo hiểm được cấp cho khách hàng và đã phát sinh trách nhiệm
- Đối với nghiệp vụ Tái Bảo Hiểm: Được ghi nhận theo bản thanh toán đã xác nhận Hạch toán tập trung tại Văn phòng Tổng công ty
~ Doanh thu hoạt động khác: Được ghi nhận theo chuẩn mực kế toán số 14 về Doanh thu và thu nhập khác 13 Doanh thu hoạt động tài chính: Được ghi nhận theo Điều 17⁄2 Mục 5 Chương II Thông tư
125/2012/TT-BTC ngày 30 tháng 07 năm 2012: Thu từ hoạt động đầu tư; thu từ hoạt động mua bán chứng khoán; thu lãi trên số tiền ký quỹ và các khoản thu hoạt động tài chính khác theo quy định của pháp luật Nguyên tắc xác định doanh thu: Doanh thu hoạt động tài chính là số tiền phải thu phát sinh trong năm tài chính
VI Cơ sở hợp nhất
Báo cáo tài chính hợp nhất của PJICO được lập trên cơ sở hợp nhất báo cáo tài chính riêng của công ty mẹ
và báo cáo tài chính riêng của các công ty con do PJICO kiểm soát
Các số dư, thu nhập và chỉ phí chủ yếu, kể cả các khoản lãi chưa thực hiện phát sinh từ các giao dịch nội bô
được loại trừ khi hợp nhất Báo cáo tài chính
Trang 12
Thong tin bố sung các khoản mục trình bày trên Bãng Cân đối Kế toán và Báo cáo kết quả kinh doanh
Một số chỉ tiêu báo cáo kỳ trước đã được Tổng, công ty điều chỉnh cho phù hợp theo Thông tư 232/2012/TT- BTC 01 Tiền ~ Tiền mặt + Tiền Việt Nam + Ngoại tệ + Vàng bạc, kim khí, đá quý
~ Tiền gửi Ngân hàng
+ Tiền Việt Nam
+ Ngoại tệ
+ Vàng bạc, kim khí, đá quý ~ Tiền đang chuyển
+ Tiền Việt Nam
+ Ngoại tệ
Tương Đương Tiền
02- Đầu tư tài chính ngắn hạn
- Chứng khoán đầu tư ngắn hạn
Cổ phiếu được niêm yết
Cổ phiếu chưa được niêm yết - Đầu tư ngắn hạn khác
Tiền gửi có kỳ hạn
Đầu tư ngắn hạn khác
- Dự phòng giám giá đầu tư ngắn hạn
03 Công nợ phái thu
~ Phải thu của khách hàng ~ Trả trước cho người bán
~ Các khoản phải thu khác
~ Dự phòng các khoản phải thu khó đòi
04 Hàng tồn kho
Nguyên liệu, vật liệu
Trang 13
06 Phải thu đài hạn khác
Ký quỹ bảo hiểm
Ký quỹ, ký cược khác
07.Tăng giảm Tài sản cố định (Chỉ tiết tại PL 02 )
08 Chi phi XDCB dé dang
09 Đầu tư tài chính dai han - Đầu tư công ty con
~ Đầu tư cỗ phiếu - Đầu tư trái phiếu ~ Đầu tư dài hạn khác ~ Dự phòng đầu tư dài hạn
10 Chi phí trả trước dài hạn
~ Chỉ phí thuê đất chờ phân bổ
~ Chỉ phí thuê nhà ~ Chỉ phí trả trước khác
11 Các khoản phái trả phải nộp khác (1) Doanh thu hoa hồng chưa được hưởng,
(2) Các khoản phải trả, phải nộp khác
~ Tài sản thừa chờ giải quyết
~ Kinh phí cơng đồn
- Bảo hiểm xã hội
- Bảo hiểm y tế ~ Bảo hiểm thất nghiệp
~ Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn ~ Các khoản phải trả phải nộp khác
Trang 14
Cuối kỳ
13 Phải trả về hợp đồng bảo hiểm 198,097,880,000
- Phải thu về hoạt động bảo hiểm gốc 16,776,432,482
~ Phải thu hoạt động nhận tái bảo hiểm 7,723,897,953 - Phải thu về nhượng tái bảo hiểm 173,597,549,565
14 Dự Phòng Nghiệp Vụ (Chỉ tiết tại PL 03 )
15 Vốn chủ sở hữu (Chỉ tiết tại PL 04 )
Chỉ tiết Vn góp kinh doanh 1,715,115,737,352
- Vốn đầu tư của chủ sở hữu §55,809,393,676
- Thặng dư vốn cổ phần 855,809,393,676
- Cé phiéu quy (*) 3,496,950,000
16 Doanh thu phí bão hiém theo nghiép vu (Chi tiết tại PL 05 ) 17 Bồi thường phí bảo hiểm theo nghiệp vụ (Chỉ tiết tại PL 06 )
18 Chỉ tiết nguồn hoa hồng bảo hiểm (Chỉ tiết tại PL 07 ) 19 Chỉ tiết kinh doanh theo yếu tố (Chỉ tiết tại PL 08 )
Kỳ Này
20 Doanh thu hoạt động tài chính 129,387,665,391
~ Doanh thu về cỗ phiếu, trái phiếu 15,129,006,526
~ Doanh thu về tiền gửi 101,491,862,333
- Doanh thu về đầu tư khác 12,766,796,532
Kỳ Này
21 Chi phí hoạt động tài chính 36,402,236,797
~ Chỉ phí trích lập dự phòng các khoản đầu tư 12,277,491,273
~ Chỉ phí về đầu tư khác 24,124,745,524
Ky Nay
22 Chi phi thuế thu nhập doanh nghệp 21,945,652,349 - Chi phi chju thué thu nhap doanh nghiệp tính trên thué
thu nhap chju thué nam hién hanh
- Diéu chinh chi phi thué thu nh@p doanh nghiệp của các
Trang 15TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM PETROLIMEX
Tang 21&22 Toa nha MIPEC, 229 Tay Son Déng Da, Ha Noi PLOL
BAO CAO NGAN SÁCH HỢP NHẤT Từ ngày 01/01/2014 Đến ngày 31/12/2014 cre TÊN CHÍ TIÊU NOP [NOPTRONGRY | “PHAIHOAN | nƯợCKHẢU1RỪ | Ph Một |ÓTHUEĐĂNG|°Ó VOpCOô KV I Thuế GTGT 11773,673896| — 181/729.605,327 625.934.444 67,769,0724353| — 125,108272426| 114011.735/702 11,096,536,724 m Thuế VAT 11,773,673,896] — 181,729,605.327 625,934,444 67,769,0724353| — 125,108272426| 114011735702 11,096,536,724| iy |Thuế tiêu thụ đặc biệt 0} 0} 0} 0 0 0| 0 II Thuế XNK 0 0| 9 9 0 0 0} IV |ThuếTNDN 11,007,716,394 21,945,652,349| 0 0| - 32953368743| — 26,310/572/383| 6,042,796,360 IV [Thuế nhà đất, tiền thuê đất 2,804,208] 241,193,404 0 0| 243,097,612 237,054,085 6,943,527 \V.I — |Thuếtàinguyên 0| 37,954,671 0) 0| 37,954,671 31,011,144 6,943,527
V.2_|Thué nba dit, tién thué dat 2,804,208! 203,238,733] 0| 0| 206,042,941 206,042,941 0
vĩ [Thuế thu nhập cá nhân 1,922,365,178 7,036,591,414 0 0 8,978,956,592 7,659,478,531 1,319,478,061
VII | Thué thu nap can bô công nhân viên 37,499,095} 3,101.920,973] 0| 0 3,139,420,068| 3,008,252,153 11,167,915]
IVI2— [Thuế thu nhập dai ly bao hiểm 1,877,318,121 3,586,731,811 0 0| 5,464,049,932| 4,277,856,776] 1,186,193, 156
Vi3 _ | Thué thu nhap 6 dong 2,587,780] 367,938,630 d 0| 370,526,410} 368,409,420 2,116,990}
Via a TC HỢP ng (| 0| 0| 0| 0 0 0
|VLS _ |Thuểthu nhập cảnhân khác 4,960,182 0| 0 0| 4,960,182) 4,960, 182] 0
|VH _—_ |Các loại thuế khác 116,710,927 461,445,959 0 0| 578,156,886 464,018,047 114,138,839
Vit [Thué nba thaw 59,498,054 315,716,573| 0 0 375,214,627] 315,527,125 39,687,502
|VIL2_ |Thuếmôn bài 0 127,300,000] 0) 0 127,500,000 127,500,000 0
|VII3_—_ |Phi, lệ phi và các khoán phải nộp khác 57.212,873 18,229,386 0 0| 75,442,259} 20,990,922, 34,451,337 Vili [TONG CONG CAC MUC THUE 24.823.270,603| _ 211.434.488.453 625,934,444 67,769,072,353] _167,862,752,259| 149.282/858,748 18,579,893,511
Trang 16
TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM PETROLIMEX ‘Tang 21.&22 Téa nhà MIPEC, 229 Tây Sơn, Déng Da, Ha Noi
BAO CAO TINH HINH TANG GIAM TAI SAN CÓ ĐỊNH HỢP NHÁT “Từ ngây 01/01/2014 Đến ngay 31/12/2014 PLU2 Chỉ tết a Nhà cửa, vật kiến trúc | May móc thiết bị Peg sai) Thiée bj, se ev QUÂN Í T$Cp hữu hình khác | Tổng TSCD hữu hình | Tổng TSCD võ hình “Tổng số diệu
Nguyen giá TSCD Hữu bình i
(Sổ dư đầu năm 12 24,354,075 326] 3,992,251,822| 68,035,344,922 17,747,009,736] $10,474,200 334,639, 156,006] 129,983 668,281) 464,622,824,281] (Số tăng trong năm l 15,886,810,737 295,137,837 10,143,371,546] 4,192,460,684 $37,316,000] 31,025,096,804] 6,297,339,309| 37,322,436,113 - Mua sắm mới 131 214,724,283] 335,193,786 7977,112.272 4,192,460,684| 537,316,000] 13,256,807,025 2,895,339,309| 16,152,146,334
- Đẳu tr XDCB hoàn thánh 132 15,637,927,873] 3 + 15,637,927,873 E 15,637,927,873
- Điễu động nội bô công ty 134 3 3 2,189,061,636 3 2,189,061,636 3,402,000,000 5,$91,061,636
|- Tăng khác I55 4,158,581 (40,055,949)} (22,802,362) + (58,699,730)| | (38,699,730)}
(Sổ giảm trong năm l4 1,835,250,000] 399,254,474] 952,110,418 1,036,300,503} $5,740,000] 9,278,655,395 3,402,000,000| 12,680,655,395|
}- Chuyéa sang BDS đầu tr lãi + + + | | + Dị 1 |- Thanh lý, nhượng bán 142 1,794,250,000} + 2,403,501,273 40,740,000] 4,238,491,273 | 4,238,491,273|
- Điều động nội bộ công ty 144 1 2,189,061,636 : 2,189,061,636| 3,402,000,000| 5,591,061,636| - Giảm khác 145 41,000,000] 399,254,474 1,359,547,509] 1,036,300, 503} 15,000,000} 2,851,102,486 4 2,851,102,486]
(Số dư cuối năm Is 258,375,636,063} 3,888,135,185| 72,226,606,050} 20,903,169,917| 992,050,200} 356,385,597,415| 132,879,007,590) 489,264,605,005}
|Gia tej hao mon lay ké 16 + 3 + 4 |
Số dư đầu năm 17 28,750,619,966) 3,524,722,537] 40,281,132,026 9,712,786, 400] 435,150,605} 82,704,411,534} 1,369,814,672 84,074,226,206] Số tăng trong năm 18 9,176,641,987 379,837,934] 9,587,143,992 3,821,885,980] 26,722,801 22,992,232,694] 1,036,504,210| 24,028,736,004| - Khấu hao trong năm 181 9,176,641,987] 379,837,934) 7,828,092,966| 3,821,885,980] 26,722,801) 21,233,181,668| 1,036,504,210 22,269,685,878
- Điễu động nội bộ công ty 185 1,759,051,026] 1,759,051,026] 1,759,051,026
|- Tăng khác 184 4 4 + 4 4
Số giăm trong năm ho 485,526,249] 616,862,392 $.825,219,620] 1,299,951,801 35,740,000] 8,283,300,062 8,283,300,062}
|- Chuyên smg BDS dau tư 191 + 1 - Thanh lý, nhượng bản 192 1476,484,733 40,740,000 1,990,848, 808| 1,990,848,808 | Điều động nội bộ công ry Giam khác bại 195 11,902,174 1.759.051.026) + 1,759,051,026] 4 1,759,05 1,026] 616,862,392 2,589.683,861 1,299,951,801 15,000,000 4,533,400,228| + 4,533,400,228| Số dư cuối năm 20 37.441,735,704] 3,287,698,079| 44,043,056,398| 12,234,720,579} 406,133,406] 97,413,344,166| 2,406,318,882 99,819,663,048)
(Giá trị còn lại của TSCD hữu hình [21 i ]
- Tại ngày đâu tâm |›; 467.529.285] 27.754,212,896 5.323,595
251,934,744,47; 380,548,598,081
Lat aglyr lien 600,437.106| 28,183,549,652] 585,916,794]
258,972,259%h 389,444,941,957|
LAP BIEL | ree LÍ KẾ TỐN TRƯỞNG + ⁄
Trang 17
TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM PETROLIMEX
Ting 21&22 Toa nha MIPEC, 229 Tay Son, Déng Da, Ha NOi
BAO CÁO DỰ PHÒNG NGHIỆP VỤ PL 03
Năm nay Năm trước
DPBT và dự phòng phí chưa được Nông 'phdnghân hiện và nhận tái bảo hiểm gác | Dụ hôn nhượng | nà nghi | vá ra hanorbay | VPHỜNEThưmgHI | ha hi tái bảo hiểm kiến tác 7 = bền bảo hiểm Tete : : Ï 2 3 4=23 5 6 “6, | 1 Dự phòng bồi thường 1,143,810,821,282 | 722,227,515,236| 421/583.306,046| 620.454134556| 265481/230/770| 354,972,903,786 | [Trong đó | - Dự phòng cho các yêu câu đòi bội Mathes Gace : 1,075,446,718,566 | 704,156,237,676| 371,290.480,890| 554.498653/598| — 249,883,528,405| 304,615,125,193 Si dc s -_ Dự phòng cho các tổn thất đã phát sien as aah eta th Gig bas TG 68,364,102,716| — 18,071,277,561 50,292,825,155 65,955,480,958 15,597,702,365| $0,357,778,593 2 Dự phòng phí chưa được hưởng 1,083,882,576,051| 274,255,581,540| 809,626,994/5I1| 1,039/996.954197| 236.883/455353| 803,113/493.845
Cộng - Trong đó chỉ tiết
Năm nay Năm trước
Dự phòng bồi thường DPBT bảo hiểm gốc và | DPBT nhượng tải [DPBT bào hiểm gốc và [DPBT bảo hiểm gốc và [DPBT nhượng tái bảo ee oe He i nhận tải bảo hiểm bảo hiểm — |nhậntái bảo hiểm thuần| - nhận tái bảo hiểm hiểm huần ene 1 2 3 423 5 6 Es 1,86 dư đầu năm 620,454,134,556] 265,481,230,770| 354.972/903/786| 570/752,635,237| 370/817298,753| 19.935.336.484 eae hộ Satin We tae Nb 523,356.686,726 | 456,746.284,466 66,610,402,260 49,701,499,319] (105,336,067983)| 155,037,567,302 3 $6 dir cudi năm 1,143,810,821,282| 722,227,515,236 | 421,583,306,046] — 620,454,134,556| — 265,481,230,770| | 354,972,903,780
4
Nam nay Năm trước
Dự phòng phí chưa được hưởng Dự phòng phí báo hiểm ; Dự phòng phí Dự phòng phí bảo _ | Dw phong phi bio š _ Dự phòng phì nhượng | Tự phòng phì bảo + ‘ ì hiểm gốc và nhận tái | hiểm gốc và nhân tái HD Dán TẾ lhiểm gốc và nhận tải
gốc và nhận tái bảo hiểm | nhượng tái bảo hiểm baa hiểm thuận bảo hiểm tải bảo hiểm Bàu hiển thuận | i 2 3 222 3 6 E56 164,803,824,907 38.300.073.948 803.113.498.845 ‘ONG GIAM HP
1 §ổ dư đầu năm 1,039,996,954,197| 236,883,455,353] — 803,113,498,845 978,146.305,555| — 2I3.342.480648 Bs eh: learn ons Hoàn ok 43,885,621,854| —37,372,126,187 6,513,495,667 61,850,648,642 23.540.074.104 trong năm
3,86 dư cuối năm 1,083,882,576,081| 274/255,581,540| 809,626,994514| 1,039,996,054197| 236.883.455.353 Dự phòng dao động lớn Năm nay Năm trước
Số dư đâu năm 101,962,402,154] —100,176,475,987 - Số trích lập thêm trong năm 50,292,825,157] — 16785.936.197
- SO sir dung trong nim + 15,000,000,000
Trang 18
TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM PETROLIMEX PL04
Tẳng 21&22 Tòa nhả MIPEC, 229 Tây Sơn, Đồng Đa, Hả Nội
BÁO CÁO NGUỎN VÓN CHỦ SỞ HỮU HỢP NHÁT "Từ ngày 01/01/2014 Đến ngây 31/12/2014 = es [ages | cans | S00 Dan De [on TU ng | te A 1 = 3 4 § 6 7 8 9 10 [Tại ngày 1/01/2013 7(9.742,180,000 | 3,496,950,000 - | 29,482,360,082 | 25.717.366.557 - | 94,173,989,747 | 848,918,141,386 - Tăng vốn trong năm trước : - Lai trong năm trước 65,883,962,691 | 65,883,962,691 - Tăng khác (879,823,000) 4,900,377,869 | _3,309,217,007 7,329,771,876
}- Giảm vốn trong năm trước -
Lỗ trong năm trước -
- Giảm khác 98,154,059,036 | 98,154,059,936 Tai ngay 31/12/2013 709,742,180,000 | — 3,496,950,000 | (14,575,128,000) - | 34/382737,951 | 29,027,183,564 - - | 61903,892,502 | 823,977,816,017 - Tăng vốn trong năm nay - - Lai trong năm nay $8,199214/051| 88,199,214,051 }- Tăng khác - - - | 3,294,198,000 | 4,409,960,703 - + 7,704,158,703 - Giảm vốn trong năm nay -
- Lễ trong năm nay + |- Giảm khác (2.016.258.866) 66,088,053,960 | 64,071,795,094 [Tại ngày 30/06/2014 709,742,180,000 | 3.496.950,000 | (12.558,869,134) - | 37616,935,951 | 33.437.144.267 = - | 84,015,052,592 | 855,809,393,676 Năm 2014 LẬP BIÊU (RE TỐN TRƯỜNG ⁄⁄
HƠNG TÀI CHÍNH KẾTỐN
Trang 19
TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM PETROLIMEX PL 0S
Tầng 21&22 Tòa nhà MIPEC, 229 Tây Sơn, Đống Đa, Hà Nội
Trang 20
TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM PETROLIMEX PL 06
Tang 21&22 Tòa nhà MIPEC, 229 Tây Sơn, Đồng Đa, Hà Nội
BÁO CÁO BÒI THƯỜNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIEM Từ ngày 01/01/2014 Đến ngày 31/12/2014 ¬ etna Bồi Thường Gác | ĐỒ Thường Nhận | The Bà An Thu Đà Người [ThuGimCHET [Thu ies BT | Boi Thường Thuật 7 2 3 # 5 5 7 3 9
1 [BH site khỏe và tai nạn 112209,544465 | 12,628,244,231 134,477,675 R : : 125,203,311,021 | 2 [BH tai sin va thiét hai 15,542,123,317 7,784,194,483 | 7388.6274980 = og : 15,937,689,820 3 |BH hang héa van chuyén | _40,952,839,702 2242915715[ 11,765,123,838| 926,009,655] 20,000,000 - | 30989621924
| 4 |BHhàng không | - = |
5 |BHxeeơgiới 437809470091 16277812 - 286.533.259 | 2,055,532,220 —- | 437110182734
—6 |BHcháy nổ - c| 882937573 49,618,463.436 | 52,915,081,042 - = il - - | 84,997,165,117 |
7_|BH than tau va TNDS cha tau 118,641,618.449| 17191883704| 56,115 „410924 | 7,352,507,690 - - 12,365,583,539
| 8 |BH trách nhiệm chung | 5871482775 - 3827890, 31| ings] - - - 9,587,377,348 | # BH tín dụng và Và rủi ro tài chính | = : } ˆ _ - 10 |BH thiệt hại KD ee - — ¿ 11 |BHnông nghiệp _ - 7 fp “ỐC j —- i | | ——— | 12 [BH phi nhân thọkhác |_- | cóc S Tl OO [SY Tổng cộng 819820831522 | 95/441370/562| 128430,687757| §/565050,604 776,190,931,503 / / ơ }\QĐ Tháng 02 Năm 2015 Ti BIẾU (uf KE TOAN TRU ONG yy côN TY cổ RNÑ @l\M Bes il | để 14 4 Ễ ả ` ;
ag TRUONG PHONG TAI CHINH KE TOAN GIÁM ĐỐC
Trang 21
‘Tang 21-22, toa nha MIPEC, 229 Tây Sơn, Déng Đa, TP Hà Nội
BAO CAO NGUON HOA HONG BAO HIEM
MA TONG CONG SO TRICH TRONG KY SO CHUYEN KY SAU
ere TÊN NGHIỆP VỤ % TRÍCH
BH Gốc Nhận Tái BH Nhượng tái BH BH Góc Nhận Tái BH Nhượng tái BH BH Gốc Nhận Tái BH Nhượng tái BH
+ 2 3 4 6 7= 3rố B= 4x6 9=5x6 10 3-7 HI<4-8 12°5-9
or insbg ae eta 10481722614| — 2208474816 29,992.577,964| 78% 7,861,292,005] 2/031356.1570 22494433473 2,620,430,668 677,118,719 7,498,144,491 02 | Bao hiếm thân tu biến 889731538 1605337291 14219625812 50% 444.865.169 §02668.645.5 6.609.812.906 444,865,769 802,668,646 6,609,812,906
Bao hiém Pat tau biên 1.154.500.211 1.403.090.498 $636701412| - 50% š77.350,105 T01,345,249.0 2818.353736 577,250,106 701,545,249 2,818,353,736 04 | Bao hiém tản thủy nội đa 1,797,757,250 124.530.217 241,984,393] 50% 898,878,625 62,265,108.0 120,992,197 898,878,625 62,265,109 120,992,196 05 [Báo hiểm tàu cá 1851213253 =| 50% 925,606,627 - : 925,606,627 - 06 | Bao hiém xe 8 18 53.181,099,970 264,091,915 271,094,179] 50% 31,590,549,985 132/045.9515 135,547,090 31,490,549,985 132,045,958 135,547,090 07 Bao hiém m6 14, xe may 35,910,981,180 - 50% 17,953,490,590 - - 17,955,490,590 - ạ
|Bảo hiểm học smh
08 lia HH 14.755.870.358 50% 7377,938,179 - : 7377,935,179 - : 09 |Bao hiém con người khác 19.164870409| — 5.680,763680, 207,396,936] 50% 9,58243520S| 2,840,381,840.0 103,698,468 9,$82,435,205 2,840,381,840 103,698,468
jo [Bảo hiém chay 6, moi rủi tren 14.171042457| - 12326434664 54,050,619,854| 50% 7,085,521,228] 6,163,217,3320 21.025.309.927 7,085,521,228 6,163,217,332 27,025,309,927 11 [Báo hiểm ky thuật 3,162,399,381 4.328.083.438 30446726695| 50% 1481199/690| 21640417190 15.223.363.348 1,581,199,690 2,164,041,719 15,223,363,348
2 sen hs = Fn
12 [Bao hiém hée bop 1,134.244.675 3,628,531,044 1,864,334.334] 50% $67,122,337 1,814,265,522.0 932,167,167 967,122,338 1,814,265,522 932,167,167
Trang 22
TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM PETROLIMEX PL 08
Tầng 21422 Tòa nhà MIPEC, 229 Tây Sơn, Đống Đa, Hà Nội
BÁO CÁO CHI PHÍ KINH DOANH BẢO HIỄM THEO YÊU TÓ Từ ngày 01/01/2014 Đến ngày 31/12/2014
STT TÊN CHỈ TIÊU Số Tiền
I Chỉ phí bán hàng bảo hiểm gốc trực tiếp 432,176,257,161
1 Tién lương cán bộ kinh doanh trực tiếp 87,957,768, 132,
2 Bao hiểm xã hội, thất nghiệp, y tế, kinh phí cơng đồn 7,004, 1 19,862
3 Trang phục làm việc, ăn ca 3,099,199,635
4 Dy phong céng ng phai thu khó đòi 20,733,552,209|
5 Chi phi hội nghị, hội thảo, quảng cáo 10,337,238,499
6 |Chiphi giao dich ban hang 268,546,907,261
7 |Đào tạo mạng lưới bán hàng 850,384,020
8 |Chỉ phí bán hàng trực tiếp khác 22,016,903,333
9 Bắt buộc nghiệp vụ xe cơ giới 8,670,476,833
10 |Bắt buộc nghiệp vụ cháy nô 1,483,185,256
I1 Quỹ bảo vệ người được bảo hiểm 1,476,522,121
1 _ [CHI PHI QUAN LY 253,452,321,339) 1 Tiên lương 104,770,94 1,747 2 Bao hiém xã hội, thất nghiệp 7,892,980, I2I 3 Bảo hiểm y tế 1,185, 108,879 4 — |Kinh phí công đoàn 864,978,739| 2 [Trang phục làm việc 6,078,405,300) 6 |Chiphíănca 6,580, 64, 129| 7 |Trợ cấp mất việc làm 187,607,224 § _ |Chỉiphí khác 203,609,790 9 lÁnchỉ 3,244,644,370 10 _ |Văn phòng phẩm 5,871,566,434 11 _ |Chỉ phí làm ISO, 122,880,000 12 |Khắc dấu, phô tô tài liệu, công chứng 344,087,749 13 _—_ |Chi phí văn phòng khác 949,599,519 14 |Chỉ phí đồ dùng văn phòng 8,575,398,960 15 _ |Chi phí khẩu hao TSCĐ 17,964,626,368 16 | Thué, phí và lệ phí 1,092,387,682
17 |ThuếGTGT không được khẩu trừ 6,831,941,419
18 — |Tiền điện nước 3,907,634,653
Trang 23PG INSURANCE 0 TONG CTY CP BH PETROLIMEX Số 2 3 2_ ndsmserckr VAy: Giải trình lợi nhuận hợp nhất Độc Lập - Tự Do - Hạnh Phác
Hà nội, nay] Sere 0 i 20154 5
KÍNH GỬỦI: ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC
SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHỐN TP HỊ CHÍ MINH
Căn cứ thông tư số 52/2012/TT-BTC ngày 05 tháng 04 năm 2012 của Bộ Tài Chính về việc hướng dẫn công bố thông tin trên thị trường chứng khoán
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Tổng công ty cỗ phần bảo hiểm Petrolimex (PJICO) xin giải trình việc biến động kinh doanh quý IV/2014 với cùng kỳ năm trước như sau: CHÍ TIÊU QUÝ IV/2014 QUÝ IV/2013 So Sánh A ? 2 3= 1/2 Doanh thu 530,217,210,493 495,926,154,524| 106.9%
Doanh thu thuần hoạt động kinh doanh bảo hiểm 473,652,683,579 452,584,409,564 | 104.7%
Doanh thu kinh doanh bất động sin dau tu š
Doanh thu hoạt động tài chính | 30226397161 35,106,903,040| 86.1%
Thu nhập khác — —_ 26,338, 129,753 8,234,841,920| 319.8%
Chi phi 498,642,008,535 450,011,687,285 | 110.8%
Tổng chỉ phí hoạt động kinh doanh bảo hiểm 398,209,231,397 356,484,822.824| 111.7%
Giá vốn bắt động sản đầu tư TlƑ Si E =
Chi phí hoạt động tài chính | 10,586,940,235 24,903,853,836 | 42.5%
Chỉ phí quản lý doanh nghiệp | 64,208,264,735 63.621.805.945 | 100:9%
Chỉ phí khác | 25,637,572,168 5,001,204,680| 512.6%
Lợi nhuận 31,575,201,958 45,914,467,239 | 68.89
Trên BCTC, chỉ tiêu Lợi nhuận trước thuế TNDN quý IV/2014 bằng 69% so với cùng kỷ năm 2013, Nguyên
nhân của sự: biến động chủ yếu do tăng các nguồn dự phòng, nhằm đảm bảo an toàn, hiệu quả vả phát triển bên vững cho Tổng công ty
Trang 24CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIET NAM Độc Lập - Tự Do - Hạnh Phúc Hà nội, ngày 1, ng» 0z2z~; 1 5 PG INSURANCE TONG CTY CP BH PETROLIMEX sứ 231 V⁄v: Thuyết mình giao dịch với các bên liên quan /2015/TSC/TCKT
KÍNH GỬI: SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOAN TP HO CHi MINH
Căn cứ thông tư số 52/2012/TT-BTC ngày 05 tháng 04 năm 2012 của Bộ Tài Chính về việc hướng dẫn công bố thông tin trên thị trường chứng khốn
Tổng cơng ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex (PJICO) xin thuyết minh một số thông tin về các bên liên quan như Sau: Công Ty Liên Quan Mối Quan Hệ Các Giao Dịch Số Tiền 1 Các doanh thu trong kỳ từ 01/01/2014 đến 31/12/2014 291,377,980,801
Tập đoàn xăng dầu Việt Nam Cổ đông lớn Doanh thu phí bảo hiểm gốc 289,439,576,I01 Công ty CP vận tải xăng dầu VIPCO _ | Cơng ty con tập đồn | Cổ tức 1,038,404,700
Công ty xây lắp I Công ty con tập đoàn | Cổ tức 900,000,000 I/ Céc khoan phai thu tai ngay 31/12/2014 92,993,595,777
Tập đoàn xăng dầu Việt Nam Cổ đông lớn Phải thu về phí bảo hiểm gốc 9,784,040,870
tae xăng dầu ngoại oe ty LD của tập Góp vốn 'ì 450059000
Công ty CP sửa chữa ô tô Petrolimex Công ty con tập đoàn | Góp vốn 1,350,000,000
Công ty CP vận tải xăng dầu VIPCO _ | Cơng ty con tập đồn | Mua cổ phiếu 32,305,029,907
Công ty xây lắp 1 Cơng ty con tập đồn | Mua cổ phiếu 6,500,000,000
Công ty cổ phần bắt động sản Công ty con tập đoàn | Mua cổ phiếu 10.000.000.000 IIL/ Các số dư khác tại ngày 31/12/2014 363,283,200,000 Vốn góp ban đầu 363,283,200,000
Tập đoàn xăng dầu Việt Nam Cổ đông lớn 5
Cô tức phải tra
Xin chân thành cảm ơn 4