bao cao tai chinh 2012

Trang 1

ƒ FEERESORPRRE PF RVPERERRReER Eee EPR ee ee

CONG TY CO PHAN PACIFIC DINCO

Bao cao tai chinh

Trang 2

Ă‡Ẫ§ỤỨPEỸEKEVKM.EVEVPWMRBVEVPEVVEPeVPVPRNVWVĐVEEVER.VEĐVEVEMEBEBKEVEKEVEVEĐVP.VEF.KEF.EVEREKEÉE'KEEŒ

£EK

CONG TY CO PHAN PACIFIC DINCO BAO CAO TAI CHINH

Lô C20-C21 CCN Thanh Vinh, H Hoa Vang, TP Da Nang Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2012

MỤC LỤC Trang

Báo cáo của Chủ tịch HĐQT và Ban Tổng Giám đốc 1-

Báo cáo kiểm toán độc lập 4-5 Báo cáo tài chính

° Bảng cân đối kế toán 6-7

° Báo cáo kết quả kinh doanh 8

° Báo cáo lưu chuyên tiền tệ 9

10-27

Trang 3

EB

EEKEEVVE.EKEEVBEĐVEVEEEVEEKEWẼ.6ĐVÉEPREBKWMBVEẶÉEBVEVEVEVEFPKE.EVEMPERBVEMEVKEV.VKRKEEfKE.f#ÉWxK

Lô C20-C21 CCN Thanh Vinh, H Hoa Vang, TP Da Nẵng Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2012

BAO CAO CUA CHỦ TỊCH HĐQT VÀ BAN TONGGIAM DOC

Chủ tịch Hội đồng quản trị và Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Pacific Dinco công bố báo cáo này cùng với Báo cáo tài chính đã được kiểm toán cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2012

Thông tin khái quát

Công ty Cổ phan Pacific Dinco (sau đây gọi tắt là “Công ty”) được thành lập theo Giấy chứng nhận đầu tư số 321032000105 do Ủy ban Nhân dân Thành phố Đà Nẵng cấp ngày 05/01/2010 gồm 03 cỗ đông sáng lập: Công ty Cổ phần Dinco, Pacific Inde Asset Management Ltd và ông Đặng Tiến Đức Sau khi đã quá thời hạn góp vốn mà Pacific Inde Asset Management Ltd Hoa Kỳ không nộp tiền góp vốn, các bên thống

nhất chuyển phần vốn Pacific Inde Asset Management Ltd đăng ký góp cho ông Lê Trường Kỹ Ngày

18/10/2010, Công ty được Sở Kế hoạch và Đầu tư Thành phố Đà Nẵng cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và đăng ký thuế số 0401333013 Đến nay Công ty đã 07 lần điều chỉnh Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và lần điều chỉnh gần đây nhất vào ngày 25 tháng 12 năm 2014 với mã số doanh nghiệp là 0401333013 Công ty là đơn vị hạch toán độc lập, hoạt động sản xuất kinh doanh theo Luật Doanh nghiệp, Điều lệ Công ty và các quy định pháp lý hiện hành có liên quan Vốn điều lệ đến 31/12/2012: 36.662.260.000 đẳng Vốn góp thực tế đến 31/12/2012: 36.662.260.000 đồng Trụ sở chính e Dia chi: Lô C20-C21 Cụm CN Thanh Vinh, Xã Hòa Liên, Huyện Hòa Vang, TP Da Nẵng e Diénthoai: (84) 0511.3737973 e Fax: (84) 0511.3737972 Văn phòng đại diện

e Dia chi: Xóm Long Sơn, Xã Kỳ Long, Huyện Kỳ Anh, Tinh Ha Tinh Ngành nghề kinh doanh chính

e Sản xuất bê tông và các sản phẩm từ xỉ măng và thạch cao Chỉ tiết: Sản xuất bê tông thương phẩm và cấu kiện bê tông đúc sẵn;

e _ Vận tải hàng hóa bằng đường bộ Chỉ tiết: Kinh doanh vận tải hàng bằng ô tô;

e Ban buôn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác trong xây dựng Chỉ tiết: Bán buôn vật liệu xây dựng; © Ban buôn máy móc, thiết bị và phụ tùng máy khác Chỉ tiết: Bán máy móc thiết bị xây dựng; se Hoạt động xây dựng chuyên dụng khác Chi tiết: Thi công cảnh quan sân vườn;

8 Trồng rau, đậu các loại và trồng hoa, cây cảnh Chỉ tiết: Trồng và chăm sóc cây xanh;

e Cho thuê máy móc, thiết bị và đồ dùng hữu hình khác Chỉ tiết: Cho thuê máy móc, thiết bị xây dựng; se - Xây dựng công trình đường sắt và đường bộ Chỉ tiết: Xây dựng công trình cầu, đường;

e Xây dựng nhà các loại Chi tiết: Xây dựng công trình dân dụng, công nghiệp; ; e Ban buén chuyên doanh khác chưa được phân vào đâu Bán buôn hóa chất, phụ gia xử lý chống thám

Trang 4

FEF REE RRR RP RR RRR RE RRR RRR RPE Re REP eee!

Lô C20-C21 CCN Thanh Vinh, H Hòa Vang, TP Đà Nẵng Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2012

BÁO CÁO CỦA CHỦ TỊCH HĐQT VÀ BAN TÔNGGIÁM ĐÓC (tiếp theo)

Nhân sự

Tổng số công nhân viên hiện có đến cuối năm tài chính là 174 người Trong đó, nhân viên quản lý là 15 người

Các thành viên của Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát, Ban Tổng Giám đốc và Kế toán trưởng trong năm tài chính và đến ngày lập Báo cáo này gồm có:

Hội đồng quản trị

e ÔngLê Trường Kỹ Chủ tịch Bồ nhiệm lại ngày 14/12/2014 Phó Chủ tịch Bồ nhiệm ngày 25/02/2013

Miễn nhiệm ngày 27/10/2014 e Bà Huỳnh Phước Huyền Vy Chủ tịch Bồ nhiệm ngày 25/02/2013

Miễn nhiệm ngày 27/10/2014

Phó Chủ tịch Bổ nhiệm ngày 14/12/2014

e Ông Đặng Tiến Đức Thành viên Bề nhiệm lại ngày 03/12/2014 e Ong Dinh Ngoc Dam Thanh vién Bồ nhiệm ngày 03/12/2014

e Bà Nguyễn Thị Kim Liên Thành viên Bề nhiệm ngày 03/12/2014

Ban Kiểm sốt

e ƠngLê Anh Long Trưởng ban Bồ nhiệm lại ngày 03/12/2014

e Bà Đỗ Thị Thanh Hoàng Trưởng ban Bề nhiệm ngày 29/01/2010

e Bà Nguyễn Thị Minh Phượng Thành viên Bồ nhiệm ngày 03/12/2014

e Ong Chu Van Tuan Thanh vién Bề nhiệm lại ngày 03/12/2014 Chủ tịch Hội đồng quản trị và Ban Tổng Giám đốc và KẾ toán trưởng

se Ông Đặng Tiến Đức Tổng Giám đốc Bề nhiệm lại ngày 03/12/2014 e Ông Nguyễn Văn Triều Phó Tổng Giám đốc Bồ nhiệm ngày 01/05/2012 e Bà Nguyễn Thị Thảo Phó Tổng Giám đốc Bồ nhiệm ngày 01/01/2014 Kế toán trưởng _ Bổ nhiệm ngày 04/01/2010

e Ong Pham Văn Phước Kế toán trưởng Bồ nhiệm ngày 01/12/2014 Kiểm toán độc lập

Báo cáo tài chính này được kiểm tốn bởi Cơng ty TNHH Kiểm toán và Kế toán AAC (Trụ sở chính: Lô 78

Trang 5

“7P

£E£ẾEE_EPEVEVEVKBEKEVĐRE.=KVEVEVREBE.EVEKVMVVEVEVEVEÉVVMEVEVPFVEKMB.VEVEVEMWMEB.KMSK.M

CÔNG TY CỎ PHÀN PACIFIC DINCO BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Lơ C20-C21 CCN Thanh Vinh, H Hòa Vang, TP Đà Nẵng Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2012

BÁO CÁO CỦA CHỦ TỊCH HĐQT VÀ BAN TỎNGGIÁM ĐÓC (tiếp theo)

Trách nhiệm của Chủ tịch Hội đồng quản trị và Ban Tổng Giám đốc trong việc lập Báo cáo tài chính Chủ tịch Hội đồng quản trị và Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm lập Báo cáo tài chính này trên CƠ SỞ:

e Tuân thủ các Quy định của các Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam và các quy định pháp lý hiện hành khác có liên quan;

e Lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách đó một cách nhất quán;

e Đưa ra các phán đoán và ước tính kế toán một cách hợp lý và thận trọng; e Lập Báo cáo tài chính trên nguyên tắc hoạt động liên tục;

s _ Chịu trách nhiệm về kiểm soát nội bộ mà Chủ tịch Hội đồng quản trị và Ban Tổng Giám đốc xác định là cần thiết để đảm bảo cho việc lập và trình bày Báo cáo tài chính không có sai sót trọng yếu do gian lận hoặc nhằm lẫn

Chủ tịch Hội đồng quản trị và Ban Tổng Giám đốc Công ty, bằng báo cáo này xác nhận rằng: Báo cáo tài chính bao gồm Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyên tiền tệ và các Thuyết minh Báo cáo tài chính kèm theo đã phản ánh trung thực và hợp lý về tình hình tài chính của Công ty tại thời điểm 31/12/2012 và kết quả hoạt động kinh doanh cũng như các luồng lưu chuyên tiền tệ

trong năm tài chính kết thúc cùng ngày, phù hợp với các Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp iệtNam hiện hành và các quy định pháp lý hiện hành có liên quan về lập và trình bày báo cáo tài chính

Đà Nẵng, ngày 10 tháng 06 năm 2015

Trang 6

'ˆ£

8

P£È£EƒEŒẸVEPEEEPVEFPVEVEEEVPVPEVPEFFWfŒẶKEEWÉẰMVEVEKEEVEEEVỀVEVEEVEFER.EMEKEVEKE.KEB.RB

CÔNG TY TNHH KIEM TOAN VA KE TOAN AAC

THANH VIEN CUA PRIMEGLOBAL

Trụ sở chính Chi nhánh tại Thành phố Hồ Chí Minh

Lô 78-80 Đường 30 tháng 4, Q Hải Châu, Tp Đà Nẵng 47-49 Hoàng Sa (Tầng 4 Tòa nhà Hoàng Đan)

Tel: 84.51 1.3655886; Fax: 84.51 1.3655887 Quận 1, Tp Hồ Chí Minh

Email: aac(@dng.vnn.vn Tel: 84.8.39102235; Fax: 84.8.39102349

Website: http://www.aac.com.vn Email: aac.hcm@aac.com.vn

S6: 707/2015/BCKT-AAC

BAO CAO KIEM TOÁN ĐỘC LẬP

Kính gửi Các Cô đông, Hội đồng Quản trị và Ban Tổng Giám đốc Công ty Cé phan Pacific Dinco

Chúng tơi đã kiểm tốn báo cáo tài chính kèm theo của Công ty Cổ phần Pacific Dinco (sau day gọi tắt là “Công ty”) được lập ngày 10/06/2015, từ trang 6 đến trang 27, bao gồm: Bảng cân đối kế toán tại ngày 31/12/2012, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyền tiền tệ và Bản thuyết minh báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc cùng ngày

Trách nhiệm của Chủ tịch Hội đồng Quản trị và Ban Tổng Giám đốc

Chủ tịch Hội đồng Quản trị và Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm về việc lập và trình bày trung

thực và hợp lý báo cáo tài chính của Công ty theo chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt

Nam và các quy định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày báo cáo tài chính và chịu trách nhiệm về kiểm soát nội bộ mà Chủ tịch Hội đồng Quản trị và Ban Tổng Giám đốc xác định là cần thiết để đảm bảo cho việc lập và trình bày báo cáo tài chính không có sai sót trọng yếu do gian lận hoặc nhằm lẫn Trách nhiệm của Kiểm toán viên

Trách nhiệm của chúng tôi là đưa ra ý kiến về báo cáo tài chính dựa trên kết quả của cuộc kiểm tốn, Chúng tơi đã tiến hành kiểm toán theo các chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực này yêu cầu chúng tôi tuân thủ chuẩn mực và các quy định về đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch và thực hiện cuộc kiểm toán để đạt được sự đảm bảo hợp lý về việc liệu báo cáo tài chính của Công ty có còn sai sót trọng yếu hay khơng

Cơng việc kiểm tốn bao gồm thực hiện các thủ tục nhằm thu thập các bằng chứng kiểm toán về các só liệu

và thuyết minh trên báo cáo tài chính Các thủ tục kiểm toán được lựa chọn dựa trên xét đoán của kiểm toán viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu trong báo cáo tài chính do gian lận hoặc nhằm lẫn Khi thực hiện đánh giá các rủi ro này, kiểm toán viên đã xem xét kiểm soát nội bộ của Công ty liên quan đến việc lập và trình bày báo cáo tài chính trung thực, hợp lý nhằm thiết kế các thủ tục kiểm toán phù hợp với tình hình thực tế, tuy nhiên không nhằm mục đích đưa ra ý kiến về hiệu quả của kiểm soát nội bộ của Công ty Công việc kiểm toán cũng bao gồm đánh giá tính thích hợp của các chính sách kế toán được áp dụng và tính hợp lý của các ước tính kế toán của Chủ tịch Hội đồng Quản trị và Ban Tổng Giám đốc cũng như đánh giá việc trình bày tổng thể báo cáo tài chính

Chúng tôi tin tưởng rằng các bằng chứng kiểm toán mà chúng tôi đã thu thập được là đầy đủ và thích hợp làm cơ sở cho ý kiến kiểm toán của chúng tôi

Ý eK + kK z eA

Y kiên của Kiêm toán viên

Trang 7

FB'í.hẽhPEPPRPEPER.EEFEF.EPFPE.VEPKER.EP.EREFEFVFF.EEVFEVEE.VEP.FEFPEKEBVEKE.KEkEK

Vấn đề khác

Báo cáo này được phát hành theo đề nghị tại Công văn số 181/2015/CV-PDB ngày 03/6/2015 của Công ty và thay thế cho báo cáo kiểm toán số 388/BCKT-AAC ngày 27/03/2013 về báo cáo tài chính năm 2012 lập ngày 27/03/2013 Theo Công văn nêu trên, Công ty đã ¡quyết định điều chỉnh thời gian khấu hao các tài sản

cố định từ năm 2012 đến năm 2014 theo thời gian khấu hao ước tính ban đầu khi đưa tài sản vào sử dụng

và đ đã áp dụng đến năm 2011, lập lại các báo cáo tài chính ¡ tương ứng và đề nghị AAC phát hành lại các báo

—Vùy =

amt Quang Tu — Phd Tổng Giám đốc Nguyễn Thị Thúy — Kiểm toán viên

Số Gidy CN ĐKHN kiểm toán: 1031-2013-010-1 Số Giấy CN ĐKHN kiêm toán: 1622-2013-010-1 Đà Nẵng, ngày 10 tháng 06 năm 2015

Trang 8

BAO CAO TAI CHINH Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2012

Lô C20-C21 CCN Thanh Vinh, H Hòa Vang, TP Đà Nẵng

Mẫu số B 01 - DN

Ban hành theo QÐ số 15/2006/QĐ - BTC ngày 20/3/2006 và các sửa đổi, bồ sung

có liên quan của Bộ Tài chính BANG CAN DOI KE TOAN Ngày 31 tháng 12 năm 2012 "m8 PFrFrFEÈữ PP FP.EPRFEF.EEF.ER.E.EPEFEFVFFEFEE.VEPFE.VFER.FEF.FEFEEEEKE.VE®KW Thuyết Mã 31/12/2012 31/12/2011 TÀI SÁN số mỉnh VND VND

A TAISAN NGAN HAN 100 59.679.537.356 59.747.704.745 L Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4.796.550.944 4.086.948.220 1 Tiền 111 5 4.796.550.944 4.086.948.220

2 Các khoản tương đương tiền 112 ˆ -

H Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - HI Các khoản phải thu ngắn hạn 130 50.181.347.016 50.048.745.687 1 Phải thu khách hàng 131 52.896.930.457 49.735.460.250 2 Trả trước cho người bán 132 81.506.200 330.776.600 3 Các khoản phải thu khác 135 6 510.751.029 798.415.712 4 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 7 (3.307.840.670) (815.906.875) IV Hàng tồn kho 140 3.220.290.258 3.160.661.731 1 Hàng tồn kho 141 8 3.220.290.258 3.160.661.731 2 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V Tài sắn ngắn hạn khác 150 1.481.349.138 2.451.349.107 1 Chỉ phí trả trước ngắn hạn 151 9 663.902.923 1.365.709.360 2 Tài sản ngắn hạn khác 158 10 817.446.215 1.085.639.747 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 64.637.482.511 78.684.539.129 J Các khoản phải thu dài hạn 210 - - H Tài sản cố định 220 62.478.064.074 76.593.334.218 1 Tài sản cố định hữu hình 221 11 51.028.330.916 63.232.803.512 - Nguyên giá 222 70.555.536.526 75.136.089.485 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (19.527.205.610) (11.903.285.973) 2 Tài sản có định thuê tài chính 224 12 11.449.733.158 13.360.530.706 - Nguyên giá 225 16.188.715.426 16.188.715.426 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 (4.738.982.268) (2.828.184.720)

II Bất động sản đầu tư 240 “ -

IV Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 800.000.000 - 1 Đầu tư đài hạn khác 258 2-13 800.000.000 - 2 Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài han 259 - - V Tài sản dài hạn khác 260 1.359.418.437 2.091.204.911 1 Chỉ phí trả trước dài hạn 261 14 450.226.017 1.182.012.491 2 Tài sản dài hạn khác 268 15 909.192.420 909.192.420

TONG CONG TAI SAN 270 124.317.019.867 138.432.243.874

Trang 9

FREPRPeERER

E.PF.PER.EVPVPEPEFRFFREVP.VPVP.VPF.EVPEP.PEP.E.FEVFVEFP.VEF.VFE.FEEEEF.EEVK

Lô C20-C21 CCN Thanh Vinh, H Hòa Vang, TP Đà Nẵng BẢO CÁO TÀI CHÍNH

Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2012 BẢNG CÂN ĐÓI KẾ TOÁN (tiếp theo) Ngày 31 tháng 12 năm 2012 Mã Thuyết 31/12/2012 31/12/2011 NGUON VON số minh VND VND A NQ PHAITRA 300 68.981.476.034 89.473.569.228 I No ngan han 310 60.388.817.252 70.723.566.082 1 Vay và nợ ngắn hạn 311 16 22.762.336.966 22.928.685.365 2 Phải trả người bán 312 24.594.745.306 34.964.778.627 3 Người mua trả tiền trước 313 188.685.000 135.156.000 4 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 17 4.573.074.583 4.729.669.901 5 Phải trả người lao động 315 1.545.036.697 1.827.822.145 6 Chi phi phai tra 316 18 521.931.976 172.975.854 7 Các khoản phải trả, phải nộp ngắnhạnkhác 319 19 5.322.856.128 5.285.407.059 8 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 880.150.596 679.071.131 H Nợ dài hạn 330 8.592.658.782 18.750.003.146 1 Phải trả dài hạn khác 333 4 + 2 Vay và nợ dài hạn 334 20 8.592.658.782 18.750.003.146 B VON CHU SỞ HỮU 400 55.335.543.833 48.958.674.646 I Vốn chủ sở hữu 40 21 55.335.543.833 48.958.674.646 1 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 411 21 36.662.260.000 36.662.260.000 2 Thặng dư vốn cô phần W1 ở! 782.646.000 782.646.000 3 Quỹ dự phòng tài chính 418 21 1.246.928.201 501.407.951 4 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 21 16.643.709.632 11.012.360.695

II Nguồn kinh phí và quỹ khác 430

TONG CONG NGUON VON 440 124.317.019.867 138.432.243.874

Kế toán trưởng Người lập biểu

_{wj— —C—

kề Trướng Kỹ Phạm Văn Phước Phạm Văn Phước

Đà Năng, ngày 10 tháng 06 năm 2015

Trang 10

7”7.Pữ”APEPECEƑEPEPE.PE.EPEF.E.EP.EFEFPFERBRBVFPFFPF.P.FP.FEP.F.P.EBFPFEEEVEEEKEE*K

BAO CAO KET QUA KINH DOANH

Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2012

BAO CAO TAI CHÍNH

Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2012 Mẫu số B 02 - DN

Ban hành theo QÐĐ số 15/2006/QÐ - BTC

ngày 20/3/2006 và các sửa đổi, bồ sung

có liên quan của Bộ Tài chính Ì Mã Thuyết Năm 2012 Năm 2011 CHỈ TIỂU số minh VND VND

1 Doanh thu bán hang & ce dich vu “1 Z2 260.705.149.904 245.681.581.263 2 Các khoản giảm trừ doanh thu Ue 22 15.988.181 23.626.818 3 Doanh thu thuần về bán hàng & cc dịch vụ io 22 260.689.161.723 245.657.954.445 4 Giá vốn hàng bán j¡ 3 220.397.894.065 182.723.065.622 5 Lợi nhuận gộp về bán hàng & cc dịch vụ 20 40.291.267.658 62.934.888.823 6 Doanh thu hoạt động tài chính 31 2⁄4 76.487.251 71.238.712 7 Chỉ phí tài chính a 235 5.687.729.579 7.042.967.312 Trong đó: Chi phí lãi vay 23 5.687.729.570 7.042.967.312

Chỉ phí bán hàng 24 “ 31.669.944.941

Chỉ phí quản lý doanh nghiệp 25 8.621.670.007 7.609.475.132 10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 30 26.058.355.323 16.689.740.210 11 Thu nhập khác 31 % 3.302.092.184 1.729.218.963 12 Chi phí khác 32 27 3.644.532.746 285.551.411 13 Lợi nhuận khác 40 (342.440.562) 1.443.667.552 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 50 28 25.715.914.761 18.133.407.762 15 Chỉ phí thuế TNDN hiện hành 5l 28 4.810.970.574 3.223.002.757 16 Chi phí thuế TNDN hoãn lại 52 - - 17 Lợi nhuận sau thuế TNDN 60 28 20.904.944.187 14.910.405.005 18 Lãi cơ bản trên cổ phiếu 70 29 5.702 4.067

an tri Kế toán trưởng Người lập biểu

N xareố xercố Phạm Văn Phước Phạm Văn Phước

3đ Năng, ngày 10 tháng 06 năm 2015

Thuyết mình kèm theo từ trang 10 đến trang 27 là bộ phận hợp thành của Báo cáo tài chính này Trang 8

/#

!/4

Trang 11

nữa

nPnrrrrrrrrrrrrrrrrrrrrrrrrrerrerrE

Lô C20-C21 CCN Thanh Vinh, H Hòa Vang, TP Đà Nẵng BAO CAO TAI CHINH

BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE

Mẫu số B 03 - DN

Ban hành theo OP sé 15/2006/OD - BTC ngày 20/3/2006 và các sửa đổi, bồ sung

có liên quan của Bộ Tài chính CHỈ TIỂU Mã Năm 2012 Năm 2011 số VND VND

I Lưu chuyến tiền từ hoạt động kinh doanh

1 Tiền thu từ bán hàng, CC DV và doanh thu khác 01 284.057.274.702 252.643.283.792 2 Tiền chỉ trả cho người cung cấp HH và DV 02 (226.839.662.907) (201.146.055.581) 3 Tiền chỉ tra cho người lao động 03 (13.670.760.375) (11.743.729.122) 4 Tiền chỉ trả lãi vay 04 (5.807.106.790) (6.952.376.908) 5 Tiền chỉ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 05 (5.366.429.343) (1.540.056.301) 6 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 5.129.331.993 14.631.776.510 7 _ Tiền chỉ khác cho hoạt động kinh doanh 07 (14.816.682.548) (17.191.245.512)

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 20 22.685.964.732 28.701.596.878 II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư s

1 Tiền chỉ để mua sắm XD TSCĐ và các TS DH khác 21 (1.323.170.518) (179514472641)

2 Tiền thu từ TLý, nhượng bán TSCĐ và các TSDHkhác 22 3.632.182.822 144.800.000 3 Tiền chỉ đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 (89.760.000) “3 4 _ Tiền thu lãi cho vay, cô tức và lợi nhuận được chia 27 59.737.251 731139484 * Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư 30 2.278.989.555 (7075533157) ⁄

⁄

IH Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính

1 Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 33 62.708.987.097 54.399.352.550 2 Tiền chỉ trả nợ gốc vay 34 (70.394.385.496) (49.325.288.450) 3 Tiền chỉ trả nợ thuê tài chính 35 (2.638.294.364) (2.699.314.364) 4 Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36 (13.931.658.800) (10.301.752.250) Lưu chuyền tiền thuần từ hoạt động tài chính 40 (24.255.351.563) (7.927.002.514) Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ 50 709.602.724 3.699.061.207 Tiền và tương đương tiền đầu kỳ 60 4.086.948.220 387.887.013 Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái qui đổi ngoại tệ 61- - - Tiền và tương đương tiền cuối kỳ 70 4.796.550.944 4.086.948.220

Kế toán trưởng Người lập biểu

3” =

~ a

Phạm Văn Phước Phạm Văn Phước Đã Năng, ngày 10 tháng 06 năm 2015

Trang 12

"mạ

‡mPEẽPEPPĐEVPKEVRE

EPPFPEVPVPVPVMPVEVPVPPVKEMBVVEVFPVMVEBEKEFPFP.P.E.PVP.EP.VEEEKR

BẢO CÁO TÀI CHÍNH CONG TY CO PHAN PACIFIC DINCO

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH

(Thuyết minh nay là bộ phận hợp thành và cân được đọc đông thời với Báo cáo tài chính) 1 Đặc điểm hoạt động

Công ty Cổ phần Pacific Dinco (sau đây gọi tắt là “Công ty”) được thành lập theo Giấy chứng nhận đầu tư số 321032000105 do Ủy ban Nhân dân Thành phố Đà Nẵng cấp ngày 05/01/2010 gồm 03 cổ đông sáng lập: Công ty Cô phan Dinco, Pacific Inde Asset Management Ltd va 6ng Dang Tiến Đức Sau khi đã quá thời han gop vén ma Pacific Inde Asset Management Ltd Hoa Kỳ không nộp tiền góp vốn, các bên thống nhất chuyển phần vốn Pacific Inde Asset Management Ltd đăng ký góp cho ông Lê Trường Kỹ Ngày 18/10/2010, Công ty được Sở Kế hoạch và Đầu tư Thành phó Đà Nẵng cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và đăng ký thuế số 0401333013 Đến nay Công ty đã 07 lần điều chỉnh Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và lần điều chỉnh gần đây nhất vào ngày 25 tháng 12 năm 2014 với mã số

doanh nghiệp là 0401333013 Công ty là đơn vị hạch toán độc lập, hoạt động sản xuất kinh doanh theo Luật Doanh nghiệp, Điều lệ Công ty và các quy định pháp lý hiện hành có liên quan

Ngành nghề kinh doanh chính

s _ Sản xuất bê tông và các sản phẩm từ xi măng và thạch cao Chỉ tiết: San xuất bê tông thương phẩm

và cấu kiện bê tông đúc sẵn;

e Vận tải hàng hóa bằng đường bộ Chi tiết: Kinh doanh vận tải hàng bang 6 tô;

e Ban buôn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác trong xây dựng Chi tiết: Bán buôn vật liệu xây dựng; e Bán buôn máy móc, thiết bị và phụ tùng máy khác Chỉ tiết: Bán máy móc thiết bị xây dựng; e Hoạt động xây dựng chuyên dụng khác Chỉ tiết: Thi công cảnh quan sân vườn;

e — Trồng rau, đậu các loại và trồng hoa, cây cảnh Chỉ tiết: Trồng và chăm sóc cây xanh;

©— Cho thuê máy móc, thiết bị và đồ dùng hữu hình khác Chỉ tiết: Cho thuê máy móc, thiết bị xây

dựng;

e Xây dựng công trình đường sắt và đường bộ Chi tiết: Xây dựng công trình cầu, đường; e Xây dựng nhà các loại Chỉ tiết: Xây dựng công trình dân dụng, công nghiệp;

Bán buôn chuyên doanh khác chưa được phân vào đâu Bán buôn hóa chất, phụ gia xử lý chống

thắm

2 Niên độ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán

Niên độ kế toán bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm Báo cáo tài chính và các nghiệp vụ kế toán được lập và ghi sổ bằng Đồng Việt Nam (VND) 3 Chế độ kế toán áp dụng

Công ty áp dụng Chế độ kế toán Việt Nam ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006, Hệ thống Chuẩn mực kế toán Việt Nam và các qui định về sửa đổi, bổ sung có liên quan của Bộ Tài chính

Hình thức kế toán: Nhật ký chung

4 Tom tắt các chính sách kế toán chủ yếu 4.1 Tiền và các khoản tương đương tiền

Tiền bao gồm: Tiền mặt, tiền gửi ngân hàng và tiền đang chuyên

Trang 10

`

⁄

Trang 13

npnumnưrrrwmprmprperrpraprmpmrwplrnrerarnprnrrepppernprnrnpbrnppnp

Lô C20-C21 CCN Thanh Vinh, H Hoa Vang, TP Da Nang Cho nam tài chính kết thúc ngày 31/12/2012

x , + ` " sự

THUYET MINH BẢO CAO TÀI CHINH (tiệp theo)

(Thuyết mình này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đông thời với Báo cáo tài chính)

Các khoản tương đương tiền là các khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn không

quá 3 tháng kể từ ngày mua, có khả năng chuyên đổi dễ dàng thành một lượng tiền xác định và không có nhiều rủi ro trong chuyển đổi thành tiền

4.3 Các khoản phải thu

Các khoản phải thu được trình bày trên báo cáo tài chính theo giá trị ghi sổ các khoản phải thu

khách hàng và phải thu khác

Dự phòng nợ phải thu khó đòi thể hiện phần giá trị dự kiến bị tổn thất do các khoản phải thu không được khách hàng thanh toán phát sinh đối với số dư các khoản phải thu tại thời điểm kết thúc niên độ kế toán Việc trích lập dự phòng thực hiện theo hướng dẫn tại Thông tư số 228/2009/TT-BTC

ngày 07/12/2009 của Bộ Tài chính

4.4.Chính sách kế toán đối với hàng tồn kho

Hàng tồn kho được ghỉ nhận theo giá thấp hơn giữa giá gốc và giá trị thuần có thể thực hiện được

Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chỉ phí mua, chi phí chế biến và các chi phí liên quan trực tiếp khác

phát sinh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại Giá trị thuần có thể thực hiện là giá bán ước tính trừ đi chỉ phí ước tính để hoàn thành hàng tồn kho và chỉ phí ước tính cần thiết

cho việc tiêu thụ chúng \

Giá trị hàng tồn kho cuối kỳ được xác định theo phương pháp bình quân gia quyền và hạch toán kế ` toán theo phương pháp kê khai thường xuyên 9 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho được lập khi giá trị thuần có thể thực hiện được của hàng tồn kho 7 nhỏ hơn giá gốc Việc trích lập dự phòng thực hiện theo Thông tư số 228/2009/TT-BTC ngày

07/12/2009 của Bộ Tài chính 4.5 Các khoản đầu tư tài chính

Các khoản đầu tư vào công ty con, công ty liên kết, công ty liên doanh và các khoản đầu tư tài chính khác được ghi nhận theo giá gốc

Dự phòng giảm giá được lập cho các khoản đầu tư nếu phát sinh tại ngày kết thúc niên độ kế toán

Việc trích lập dự phòng thực hiện theo hướng dẫn tại Thông tư số 228/2009/TT-BTC ngày

07/12/2009 của Bộ Tài chính

4.6 Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá

Tài sản cố định hữu hình được phản ánh theo nguyên giá trừ đi khấu hao lũy kế

Nguyên giá bao gồm giá mua và toàn bộ các chỉ phí mà Công ty bỏ ra để có được tài sản cố định tính đến thời điểm đưa tài sản cố định đó vào trạng thái sẵn sàng sử dụng Các chỉ phí phát sinh sau ghi nhận ban đầu chỉ được ghi tăng nguyên giá tài sản cố định nếu các chỉ phí này chắc chắn làm tăng lợi ích kinh tế trong tương lai do sử dụng tài sản đó Các chỉ phí không thỏa mãn điêu kiện tăng được ghi nhận là chi phí trong kỳ

Khấu hao

Khấu hao được tính theo phương pháp đường thẳng dựa trên thời gian hữu dụng ước tính của tài sản Mức khấu hao phù hợp với Thông tư số 203/2009/TT-BTC ngày 20 tháng 10 năm 2009 của Bộ Tài chính

Trang 14

Ý7mPhPPE£É£PEVEVPE.VÉVPÉVPVRVEVEPVRVR.VKVBVEVEVEEEVEỀẽVEVEEKEBEBVPEEVEEVEEKE.EE.KM

THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)

(Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cân được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính)

Loại tài sản Thời gian khấu hao (năm) Nhà cửa, vật kiến trúc 5-9 Máy móc thiết bị 6-10 Phuong tién van tai 6-10 Thiết bị dụng cụ quản lý 3-5 4.7 Chỉ phí trả trước dài hạn

Chỉ phí trả trước dài hạn phản ánh các chỉ phí thực tế đã phát sinh nhưng có liên quan đến kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của nhiều niên độ kế toán Chỉ phí trả trước dài hạn được phân bổ trong khoảng thời gian mà lợi ích kinh tế được dự kiến tạo ra Đối với công cụ dụng cụ phân bổ tối

đa không quá 2 năm

4.8 Các khoản phải trả và chỉ phí trích trước

Các khoản phải trả và chi phí trích trước được ghi nhận cho số tiền phải trả trong tương lai liên quan đến hàng hoá và dịch vụ đã nhận được không phụ thuộc vào việc Công ty đã nhận được hoá đơn của nhà cung cấp hay chưa

4.9 Chi phi di vay

Chi phi di vay trong giai doan đầu tư xây dựng các công trình xây dựng cơ bản dở dang được tính vào giá trị của tài sản đó Khi cơng trình hồn thành thì chi phí đi vay được tính vào chỉ phí tài

chính trong kỳ

Tất cả các chi phí đi vay khác được ghi nhận vào chỉ phí tài chính trong kỳ khi phát sinh

4.10 Phân phối lợi nhuận thuần

Lợi nhuận thuần sau thuế được trích lập các quỹ và chia cho các cô đông theo Nghị quyết của Đại hội Cô đông

4.11 Nguyên tắc ghỉ nhận doanh thu

e Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ được ghi nhận khi có khả năng z thu được các lợi ích

kinh tế và có thể xác định được một cách chắc chăn, đồng thời thỏa mãn điều kiện sau:

⁄ Doanh thu bán hàng được ghỉ nhận khi những rủi ro đáng kể và quyền sở hữu về sản phâm đã được chuyển giao cho người mua và không còn khả năng đáng kể nào làm thay đồi quyết định của hai bên về giá bán hoặc khả năng trả lại hàng :

* Doanh thu cung cấp dịch vụ được ghi nhận khi đã hoàn thành dịch vụ Trường hợp dịch vụ

được thực hiện trong nhiều kỳ kế toán thì việc xác định doanh thu trong từng kỳ được thực

hiện căn cứ vào tỷ lệ hoàn thành dịch vụ tại ngày kêt thúc năm tài chính

e Doanh thu hoạt động tài chính được ghi nhận khi doanh thu được xác định tương đối chắc chắn và có khả năng thu được lợi ích kinh tế từ giao dịch đó

⁄ Tiền lãi được ghi nhận trên cơ sở thời gian và lãi suất thực tế

v Cổ tức và lợi nhuận được chia được ghi nhận khi Công ty được quyền nhận cô tức hoặc được quyền nhận lợi nhuận từ việc góp vốn

Trang 15

¿ĩEPEVE.PE.KE.EEVEVEVPVEEVEVEVEVVPPVPPVPVEPFPRPPRBVÉMBKVÉMVVÉVMEVMBBEBVEMEVVVEVEVVEMEVVEEVEB®KE

CƠNG TY CO PHAN PACIFIC DINCO BAO CAO TAI CHINH

Lô C20-C21 CCN Thanh Vinh, H Hoa Vang, TP Da Nẵng Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2012

(Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cân được đọc đông thời với Báo cáo tài chính)

4.12 Thuế thu nhập doanh nghiệp

Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp trong kỳ bao gồm thuế thu nhập hiện hành và thuế thu nhập

hoãn lại :

Thuế thu nhập hiện hành là khoản thuế được tính dựa trên thu nhập chịu thuế trong kỳ với thuế suất có hiệu lực tại ngày kết thúc niên độ kế toán Thu nhập chịu thuế chênh lệch so với lợi nhuận kế toán là do điều chỉnh các khoản chênh lệch tạm thời giữa thuế và kế toán cũng như điều chỉnh các khoản thu nhập và chỉ phí không phải chịu thuế hay không được khấu trừ

Thuế thu nhập hoãn lại được xác định cho các khoản chênh lệch tạm thời tại ngày kết thúc niên độ kế toán giữa cơ sở tính thuế thu nhập của các tài sản và nợ phải trả và giá trị ghỉ số của chúng cho mục đích báo cáo tài chính Thuế thu nhập hoãn lại phải trả được ghi nhận cho tất cả các khoản chênh lệch tạm thời Tài sản thuế thu nhập hoãn lại chỉ được ghi nhận khi chắc chắn trong tương lai sẽ có lợi nhuận tính thuế để sử dụng những chênh lệch tạm thời được khấu trừ này Giá trị của thuế thu nhập hoãn lại được tính theo thuế suất dự tính sẽ áp dụng cho năm tài sản được thu hồi hay nợ phải trả được thanh toán dựa trên các mức thuế suất có hiệu lực tại ngày kết thúc niên độ kế toán

Giá trị ghi sổ của tài sản thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phải được xem xét lại vào ngày kết thúc kỳ kế toán và phải giảm giá trị ghi số của tài sản thuế thu nhập hoãn lại đến mức đảm bảo chắc chắn có đủ lợi nhuận tính thuế cho phép lợi ích của một phần hoặc toàn bộ tài sản thuế thu nhập hoãn lại được sử dụng

4.13 Chính sách thuế và các lệ phí nộp Ngân sách mà công ty đang áp dụng

e - Thuế Giá trị gia tăng: Áp dụng mức thuế suất thuế Giá trị gia tăng là 10% đối với bê tông thương phẩm, vận chuyển

e _ Thuế Thu nhập doanh nghiệp: Áp dụng mức thuế suất thuế Thu nhập doanh nghiệp là 25%

Là doanh nghiệp nhỏ và vừa, Công ty được giảm 30% thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp

năm 2012 theo quy định của Thông tư sế 140 /2012 TT-BTC ngày 21/08/2012 của Bộ Tài chính e Các loại Thuế khác và Lệ phí nộp theo quy định hiện hành 4.14 Công cụ tài chính Ghi nhận ban đầu Tài sản tài chính

Tại ngày ghi nhận ban đầu, tài sản tài chính được ghi nhận theo giá gốc cộng các chỉ phí giao dịch

có liên quan trực tiêp đến việc mua sắm tài sản tài chính đó Tài sản tài chính của Công ty bao

gồm: tiền mặt, tiền gửi ngắn hạn, các khoản đầu tư tài chính, phải thu khách hàng, phải thu khác và tài sản tài chính khác

Nợ phải trả tài chính

Tại ngày ghi nhận ban đầu, nợ phải trả tài chính được ghi nhận theo giá gốc cộng với các chi phi giao dịch có liên quan trực tiếp đến việc phát hành nợ phải trả tài chính đó Nợ phải trả tài chính, của Công ty bao gồm các khoản vay, phải trả người bán, chi phí phải trả và phải trả khác

Đánh gia lai sau lần ghi nhận ban đầu

Hiện tại, chưa có quy định về đánh giá lại công cụ tài chính sau ghi nhận ban đầu

Trang 13

¬

c

Trang 16

j.ẼEJAEBEEREREKEREEEEEEEEEEEREKREEkVEEKEKEKEEkKEKEKEM.EkEEkwBkBxk

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiép theo)

4.15 Các bên liên quan

` (Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cân được đọc đông thời với Báo cáo tài chính)

Các bên được coi là liên quan nếu một bên có khả năng kiểm soát hoặc có ảnh hưởng đáng kể đối với bên kia trong việc ra quyết định về các chính sách tài chính và hoạt động 5 Tiền 31/12/2012 31/12/2011 VND VND Tiền mặt 32.110.408 112.001.557 Tiền gửi ngân hàng 4.764.440.536 3.974.946.663 Cộng 4.796.550.944 4.086.948.220 6 Các khoản phải thu khác 31/12/2012 31/12/2011 VND VND

Cty cho thuê Tài chính 2 (thuế GTGT TS thuê tài chính) 396.221.925 563.274.401 Chỉ nhánh Bảo hiểm AAA Miền Trung 50.000.000 - Bảo hiểm xã hội nộp thừa 9.199.500 2.041.100 Công ty TNHH Xi măng LUKS Việt Nam + 149.488.158 Phải thu khác 55.329.604 83.612.053 Cộng 510.751.029 798.415.712 7 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 31/12/2012 31/12/2011 VND VND

Dự phòng nợ phải thu quá hạn dưới l năm 949.781.148 151.642.125

Trang 17

SRR RRRRRREReReRRRRRRRRERRRER ERE RRR eee eee

Lô C20-C21 CCN Thanh Vinh, H Hoa Vang, TP Đà Nẵng

(Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính)

9 Chi phi trả trước ngắn hạn

BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2012 31/12/2012 31/12/2011 VND VND

Chi phi cong cu dung cu cho phan bé 663.902.923 1.003.513.103 Chỉ phí bảo hiểm máy móc thiết bị - 362.196.257 Cong 663.902.923 1.365.709.360 10 Tài sản ngắn hạn khác 31/12/2012 31/12/2011 VND VND Tam img 251.686.215 630.979.747 Ký cược ngắn hạn 565.760.000 454.660.000 Cộng 817.446.215 1.085.639.747 11 Tài sản cố định hữu hình

Nhà cửa, Máy móc P.tiện vận tải Thiết bị, dụng Cộng

Trang 18

FÚPEEKVEVEKEKEVEKEEVVMVMEVVEVKEWEKVEBKBĐVKVKRE.VEVKM.EKEKVEFEKEKVEFEEVEVEVEKEBEKEK.fE K

BẢO CÁO TÀI CHÍNH

Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2012 THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiép theo)

(Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cân được đọc đông thời với Báo cáo tài chính) 12 Tài sản cố định thuê tài chính Máy móc thiết bị VND P.tiện vận tải À x truyén dan VND Nguyén gia Số đầu năm 4.903.164.649 11.285.550.777 16.188.715.426

Thuê tài chính trong năm “ = 2

Tra lai TSCD thué tai chinh Ẻ - P

Số cuối năm 4.903.164.649 11.285.550.777 16.188.715.426

Khấu hao

Số đầu năm 1.127.904.882 1.700.279.838 2.828.184.720 Khấu hao trong năm 574.839.864 1.335.957.684 1.910.797.548

Trả lại TSCĐ thuê tài chính : - Số cuối năm 1.702.744.746 3.036.237.522 4.738.982.268 Giá trị còn lại Số đầu năm 3.715.259.767 9.585.270.939 13.360.530.706 Số cuối năm 3.200.419.903 8.249.313.255 11.449.733.158 13 Đầu tư dài hạn khác 31/12/2012 31/12/2011 VND VND Công ty Cổ phần Bê tông Dinco Chu Lai 800.000.000 - Cộng 800.000.000 ˆ

Trang 19

‡ẪẽẹEJỲEEPĐEKEKREKRKREEEKEFE.REKEKEKEEKEE.EKEBEE.EVEEVEVEVEVEEEEEr.rkrEKE

L6 C20-C21 CCN Thanh Vinh, H Hòa Vang, TP Đà Nẵng Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2012 BÁO CÁO TÀI CHÍNH

(Thuyết minh nay là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) 15 Tài sản dài hạn khác 31/12/2012 31/12/2011 VND VND

Ký cược Cty cho thuê tài chính NH Đầu tư và Phát triển 859.192.420 859.192.420 Đặt cọc cung cấp xăng dầu (Cty CP Xăng dầu Hòa Mỹ) 50.000.000 50.000.000 Cộng 909.192.420 909.192.420 16 Vay và nợ ngắn hạn 31/12/2012 31/12/2011 VND VND Vay ngắn hạn 12.604.992.602 10.492.282.500 - Ngân hàng Đâu tư và Phát triển Đà Nẵng 12.604.992.602 9.492.282.500 - Ngân hàng Quân đội Đà Năng - 1.000.000.000 Ng dai han dén han tra 10.157.344.364 12.436.402.865 - Ngân hàng Đâu tư và Phát triển Đà Nẵng 6.574.000.000 7.790.308 501 - Ngân hàng Quân đội Đà Nẵng 300.000.000 600.000.000 - Quỹ đẫu tư phát triển Đà Nẵng 703.850.000 1.407.800.000 - Công ty cho thuê Tài chính 2-NH Đầu tư & Phát triển 2.579.494.364 2.638.294.364

Cộng 22.762.336.966 22.928.685.365

17 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước

31/12/2012 31/12/2011

VND VND

Thuế giá trị gia tăng 959.544.682 574.187.139 Thuế thu nhập doanh nghiệp 3.595.520.903 4.150.979.672 Thuế thu nhập cá nhân 18.008.998 4.503.090 Cộng 4.573.074.583 4.729.669.901 Các báo cáo thuế của Công ty sẽ chịu sự kiểm tra của Cơ quan thuế, số thuế được trình bày trên các báo cáo tài chính này có thể sẽ thay đổi theo quyết định của Cơ quan thuê 18 Chỉ phí phải trả 31/12/2012 31/12/2011 VND VND

Lãi vay phải trả 53.598.643 172.975.854

Trang 20

VU

PEEPFEFEPPVFPVFERPR.EFEPRFPFPFFFPFEP.PVPVP.FEFEFFEFEFEEFFrEErgrrgrgrerKE

Lô C20-C21 CCN Thanh Vinh, H Hoa Vang, TP Da Nang

(Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cân được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính)

19 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 31/12/2012 31/12/2011 VND VND

Kinh phí cơng đồn 162.705.141 162.705.141 Các khoản phải trả, phải nộp khác 5.160.150.987 5.122.701.918 - Huỳnh Phước Huyện Ứy 1.500.000.000 1.300.000.000 - Lê Trường Kỹ 1.046 356.000 1.046 356.000 - Quỹ Cơng đồn 30.293.266 41.449.997 - Cô tức phải trả 2.421.072.000 2.421.072.000 - Phải trả khác 142429.721 113.823.921 Cộng 5.322.856.128 5.285.407.059 20 Vay và nợ dài hạn 31/12/2012 31/12/2011 VND VND Vay dài hạn 6.175.781.600 6.175.781.600 13.753.631.600 12.749.751.600 - Ngân hàng Đâu tư & Phát triển Việt Nam_CN Đà Nẵng - Ngân hàng TMCP Quân đội_CN Đà Nẵng - 300.000.000 - Quỹ đâu tư phát triển Đà Nẵng - 703.850.000 Nợ dài hạn 2.416.877.182 4.996.371.546 - Công ty cho thuê Tài chính 2 - NH Đâu tư & Phát triển 2.416.877.182 4.996.371.546 Cộng 8.592.658.782 18.750.003.146 > Vay dai hạn Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Đà Nẵng theo các hợp đồng tín dụng sau:

Hợp đồng số 02/2010/HĐ ngày 14/05/2010, tổng hạn mức: 1 1.200.000.000 đồng, thời hạn vay: 46 tháng kế từ ngày ký hợp đồng Mục đích vay: Đầu tư dự án dây chuyền sản xuất bê tông thương phẩm 125m”/giờ Lãi suất: áp dụng lãi suất thả nổi bằng lãi suất tiền gửi tiết kiệm VND 12 tháng trả lãi sau cộng phí ngân hàng Tài sản đảm bảo nợ vay là tài sản hình thành từ vốn vay

Hợp đồng số 03/2010/HĐ ngày 18/05/2010, tổng hạn mức: 695.000.000 đồng, thời hạn vay: 60 tháng kể từ ngày nhận tiền vay đầu tiên Mục đích vay: Đầu tư mua xe ô tô Honda CR-V Lãi suất: áp dụng lãi suất thả nổi bằng lãi suất tiền gửi tiết kiệm VND 12 tháng trả lãi sau cộng phí ngân hàng Tài sản đảm bảo nợ vay là tài sản hình thành từ vốn vay :

Hợp đồng số 04/2010/HĐ ngày 29/07/2010, tổng hạn mức: 3.000.000.000 đồng, thời hạn vay: 60 tháng kể từ ngày nhận tiền vay đầu tiên Mục đích vay: Đầu tư mua sắm 1 xe bơm bê tông Lãi suất: áp dụng lãi suất thả nổi bằng lãi suất tiền gửi tiết kiệm VND 12 tháng trả lãi sau cộng phí ngân hàng Tài sản đảm bảo nợ vay là tài sản hình thành từ vốn vay

Hợp đồng số 05/2010/HĐ ngày 14/12/2010, tổng hạn mức: 15.020.000.000 đồng, thời hạn vay: 60 tháng kể từ ngày nhận tiền vay đầu tiên Mục đích vay: Đầu tư dự án dây chuyền sản xuất bê tông

thương phẩm công suất 90m3/giờ Lãi suất: áp dụng lãi suất thả nổi bằng lãi suất tiền gửi tiết kiệm

Trang 21

ZPRRERRRR ER RRR RR RRRER ER RRR ERE RRR eRe 2 e

THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)

(Thuyết mình này là bộ phận hợp thành và cân được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính)

> Vay dài hạn Ngân hàng TMCP Quân đội_Chỉ nhánh Đà Nẵng theo các hợp đồng tín dụng sau: - Hợp đồng số 10.301.412133.TTSĐ-HĐTD ngày 29/04/2010, tông hạn mức 4.322.970.000 đồng,

thời hạn vay từ ngày 10/06/2010 đến ngày 18/06/2013 Mục đích vay: Đầu tư mua mới 3 xe trộn bê tông Lãi suất 10,5%/năm, lãi suất thay đổi 3 tháng 1 lần theo lãi suất tiền gửi ngân hàng kỳ hạn 24 tháng cộng 4,5% Tài sản đảm bảo nợ vay là tài sản hình thành từ vốn vay

- Hợp đồng số 10.301.411281.TTSĐ-HĐTD ngày 29/04/2010, tổng hạn mức: 3.965.000.000 đồng, thời hạn vay từ ngày 10/06/2010 đến ngày 30/09/2012 Mục đích vay: Đầu tư mua mới 10 xe ben Lãi suất 10,5%/năm, lãi suất thay đổi 3 tháng 1 lần theo lãi suất tiền gửi ngân hàng kỳ hạn 24 tháng cộng 4,5% Tài sản đảm bảo nợ vay là tài sản hình thành từ vốn vay

> Vay dai hạn Quỹ đầu tư phát triển Đà Nẵng

- Hợp đồng sế 09/HĐTD ngày 01/08/2010, tổng hạn mức 4.223.350.000 đồng, thời hạn vay từ ngày 01/08/2010 đến ngày 30/06/2013 Mục đích vay: Đầu tư mua mới 1 bơm cần và 3 xe trộn Lãi suất:

11,4%/năm Tài sản đảm bảo nợ vay là tài sản hình thành từ vôn vay

> Thuê tài chính tại Công ty cho thuê tài chính 2 - NH Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh

Đà Năng theo các hợp đồng thuê tài chính sau:

- _ Hợp đồng số 05/2010/HĐKT ngày 04/03/2010 và các Phụ lục của Hợp đồng này: Công ty đã thuê 1 Trạm trộn bê tông HTen-60-3MS1500 công suất 60m” giờ trong thời hạn thuê là 60 tháng Lãi suất thuê (trong hạn) là 14,5%/năm Lãi quá hạn băng 150% lãi suât thuê trong hạn

- _ Hợp đồng 25/2010/HĐCTTC ngày 08/07/2010: Công ty đã thuê | Máy xúc lật 43LA-0163 trong thời hạn từ ngày 28/06/2010 đến ngày 29/04/2013 Lãi suất thuê (trong hạn) là 15,5%/năm Lãi quá hạn băng 150% lãi suất thuê trong hạn

- - Hợp đồng 27/2010/HĐCTTC ngày 08/07/2010: Công ty đã thuê 1 trạm trộn bê tông di động 45m3/giờ trong thời hạn từ ngày 28/06/2010 đên ngày 21/07/2013 Lãi suất thuê (trong hạn) là ON 15,5%/năm Lãi quá hạn bằng 150% lãi suat thué trong han : - Hop déng 28/2010/HDCTTC ngay 08/07/2010: Công ty đã thuê 1 trạm trộn bê tông 60m3/giờ›\\\

trong thời hạn từ ngày 28/06/2010 đến ngày 06/05/2014 Lãi suất thuê (trong hạn) là 15,5%/năm Lãi quá hạn bằng 150% lãi suất thuê trong hạn LS - Hop ddng 29/2010/HDCTTC ngay 08/07/2010: Céng ty da thuê 1 Bơm bê tông lắp đặt trên xe

trong thời hạn từ ngày 28/06/2010 đến ngày 29/05/2014 Lãi suất thuê (trong hạn) là 15,5%/năm Lãi quá hạn bằng 150% lãi suất thuê trong hạn

- Hop đồng 30/2010/HĐCTTC ngày 08/07/2010: Công ty đã thuê 1 máy xúc lật Liugong ZL50C trong thời hạn từ ngày 28/06/2010 đến ngày 05/08/2014 Lãi suất thuê (trong hạn) là 15,5%/năm Lãi quá hạn bằng 150% lãi suất thuê trong hạn

- - Hợp đồng 35/2010/HĐCTTC ngày 12/08/2010: Công ty đã thuê 1 Xe trộn bê tông Hyundai

HD270 trong thời hạn 60 tháng Lãi suất thuê (trong hạn) là 14,5%/năm Lãi quá hạn băng 150%

lãi suât thuê trong hạn

Trang 22

7m7

PUP£EE.ĐER.EEFEPREFEFR.EREKEFFFEEEVF.FPVF.FVFEFF.VEF.FP.E.EFEFEEKWB

(Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đông thời với Báo cáo tài chính) 21 Vốn chủ sở hữu a Bảng đối chiếu biến động của Vốn chủ sở hữu Lợi nhuận

Vốn đầu tư của Thặng dư vốn Quỹ dự phòng sau thuế

chủ sở hữu cỗ phần tài chính chưa phân phối Cộng

VND VND VND VND VND Số dư tại 01/01/2011 36.662.260.000 782.646.000 - 10.028.159.022 47.473.065.022 Tăng trong năm - - 501.407.951 14.910.405.005 15.411.812.956 Giam trong nam - - - 13.926.203.332 13.926.203.332 Số dư tại 31/12/2011 36.662.260.000 782.646.000 501.407.951 11.012.360.695 48.958.674.646 Số dư tại 01/01/2012 36.662.260.000 782.646.000 501.407.951 11.012.360.695 48.958.674.646 Tăng trong năm - - 745.520.250 20.904.944.187 21.650.464.437 Giam trong nam - - - 15.273.595.250 15.273.595.250 Số dư tại 31/12/2012 —_ 36.662.260.000 ng 782.646.000 1.246.928.201 16.643.709.632 §5.335.543.833 b Chỉ tiết vốn đầu tư của chủ sỡ hữu 31/12/2012 31/12/2011 VND VND Công ty Cổ phần Dinco 24.556.900.000 24.556.900.000 Vốn góp của các cô đông khác 12.105.360.000 12.105.360.000 Cộng 36.662.260.000 36.662.260.000 c Cổ phiếu 31/12/2012 31/12/2011 Cổ phiếu Cổ phiếu

Số lượng cô phiếu được phép phát hành 3.666.226 3.666.226 - Cô phiêu thường 3.666.226 3.666.226

- Cô phiếu ưu đãi - -

Sô lượng cổ phiêu đang lưu hành 3.666.226 3.666.226 - Cô phiêu thường 3.666.226 3.666.226

- Cổ phiếu ưu đãi ° R

Mệnh giá cổ phiếu: 10.000VND

Trang 23

Jmm"mPỡgEđCREPEPEPEEEFEFEEPRERREREEF.EEEE.EF.EVFVPVEVEV.EVEVEVEKE.EEKE.VEVNẶé

L6 C20-C21 CCN Thanh Vinh, H Hòa Vang, TP Đà Nẵng

(Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính)

d Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối

31/12/2012 31/12/2011

VND VND

Lợi nhuận năm trước chuyển sang 11.012.360.695 10.028.159.022 Lợi nhuận sau thuế Thu nhập doanh nghiệp 20.904.944.187 14.910.405.005 Các khoản giảm lợi nhuận sau thuế 15.273.595.250 13.926.203.332 Phân phối lợi nhuận năm trước (i) 7.941.143.250 6.593.751.332 - Trích quỹ dự phòng tài chính 745.520.250 301.407.951 - Trích quỹ khen thưởng, phúc lợi 396.416.200 701.971.131 - Chia cô tức 6 599.206.800 3.390.372.250 Tạm phân phối lợi nhuận năm nay 7.332.452.000 7.332.452.000 - Chia cô tức 7.332.452.000 7.332.452.000 16.643.709.632 11.012.360.695

Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối

(i) Trong nam, Cong ty thực hiện phân phối lợi nhuận năm 2011 và tạm chia cổ tức năm 2012 theo Nghị quyết Đại hội đồng cô đông thường niên ngày 22/08/2012

e Cổ tức

Cổ tức năm 2011 là 38%/vốn điều lệ; Trong đó, Công ty đã tạm ứng cổ tức 20% trong năm 2011 (tương ứng 7.332.452.000 đồng) và chỉ trả I

2012

8% còn lại (tương ứng 6.599.206.800 đồng) trong năm Công ty cũng đã tạm ứng cỗ tức năm 2012 với tỷ lệ 20%/vốn điều lệ (tương ứng 7.332.452.000 đồng) theo tỉnh thần Nghị quyết Đại hội cổ đông ngày 22/08/2012 và Quyết định số 482/QĐ-CT-2012 ngày 31/12/2012 của Hội đồng quản trị 22 Doanh thu Năm 2012 VND 260.705 149.904 Nam 2011 VND 245.681.581.263 Téng doanh thu

+ Bê tông thương phẩm 257.852.036.664 245.613.763.080

Trang 24

Jƒ"“PmP£E£EFf

Ff.FFFVEPE

F.FP.FR.FPFR.FEEPEVEVEVEVF.VE.F.FP.FEFEFP.FEF.EFEFEFVEEE

CÔNG TY CỎ PHÀN PACIFIC DINCO

BÁO CÁO TÀI CHÍNH

(Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đông thời với Báo cáo tài chính) 23 Giá vốn hàng bán Giá vốn bê tông thương phẩm Năm 2012 VND 217.754.709.892 Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2012 Năm 2011 VND 182.677.184.462

Giá vốn dịch vụ vận chuyên bê tông 153.207.109 43.357.576 Giá vôn phụ gia các loại 2.489.977.064 2.523.584

Cộng 220.397.894.065 182.723.065.622

24 Doanh thu hoạt động tài chính

Năm 2012 Năm 2011

VND VND

Lãi tiền gửi, tiền cho vay 59.737.251 65.135.122 Doanh thu tài chính khác 16.750.000 12.103.650 Cộng 76.487.251 77.238.772 25 Chi phí tài chính Năm 2012 Năm 2011 VND VND Chỉ phí lãi vay và thuê tài chính 5.687.729.579 7.042.967.312 = Cộng 5.687.729.579 7.042.967.312 s C 1 2 (IEMI & £ 26 Thu nhập khác Năm 2012 Năm2011 << ⁄à VND VND `

Thu nhập từ bán thanh lý, chuyển nhượng tài sản 3.301.984.384 131.636.364 Thu nhập bán nhiên liệu, phí xăng dầu ` - 1.597.560.515

Thu nhập từ xử lý công nợ nhỏ lẻ 107.800 22.084

Cộng 3.302.092.184 1.729.218.963

Trang 25

Ýí„m."ẽPẽhKh6PEPEPEPEẸEEPE.EEEĐEKEMNE.EVEVEVÉE.EEKẶWEẽEVVEVPVEVEVP.EVP.VP.EBVFEVPEVB.V.EKE

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiêp theo)

(Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cân được đọc đông thời với Báo cáo tài chỉnh) 27 Chỉ phí khác

BAO CAO TAI CHINH

Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2012 Năm 2012 Năm 2011 VND VND Giá trị còn lại của tài sản thanh lý, nhượng bán 3.301.984.384 143.810.561 Chi phí nộp phạt hành chính 47.370.000 39.440.000 Chi nộp phạt thuê 189.352.979 - Chi phí khác 105.825.383 102.300.850 Cộng 3.644.532.746 285.551.411 28 Chi phi thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành và lợi nhuận sau thuế trong năm Năm 2012 Năm 2011 VND VND

Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế

Điều chỉnh các khoản thu nhập chịu thuế Điều chỉnh tăng - Chỉ phí nộp phạt hành chính, thuế - Thù lao HĐQT không trực tiếp điều hành hoạt động - Chỉ phí không hợp lý, hợp lệ khác 25.715.914.761 1.775.345.662 1.775.345.662 338 746.362 144.000.000 1.292.597.300 18.133.407.762 283.750.850 283.750.850 39.440.000 144.000.000 100.310.850 Điễu chỉnh giảm - -

Tổng thu nhập chịu thuế 27.491.260.423 18.417.158.612 Thuế thu nhập doanh nghiệp (25%) 6.872.815.106 4.604.289.653 Thuế thu nhập doanh nghiệp được giảm (30%) 2.061.844.532 1.381.286.896 Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành 4.810.970.574 3223002757 nữ _ Lợi nhuận sau thuê TNDN 20.904.944.187 14.910.405.005 a N 0À 29 Lãi cơ bản trên cỗ phiếu Nam 2012 Nam 2011 —_ AY VND VND_ “4! Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh nghiệp 20.904.944.187 14.910.405.005 Các khoản điều chỉnh tăng hoặc giảm lợi nhuận kế toán - -

- Các khoản điêu chỉnh tăng - -

- Các khoản điều chỉnh giảm - -

LN hoặc Lỗ phân bổ cho Cổ đông sở hữu CP phô thông 20.904.944.187 14.910.405.005 Cổ phiếu phổ thông đang lưu hành bình quân trong kỳ 3.666.226 3.666.226

Lãi cơ bản trên cổ phiếu 5.702 4.067

Trang 26

"nữ £È£ EPEŒẾEP.PPFPPEEFREVPRPE.KEEVFFEFEFREFEFPE.PVP.EVFVE.VP.RBEVEVP.FVP.EP.FP E.EE.KE

CONG TY CO PHAN PACIFIC DINCO BAO CAO TAI CHINH Lô C20-C21 CCN Thanh Vinh, H Hòa Vang, TP Đà Nẵng Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2012

(Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đông thời với Báo cáo tài chính) 30 Chỉ phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố

Năm 2012 Năm 2011

VND VND

Chi phi nguyên liệu, vật liệu 177.711.821.851 179.485.836.600 Chỉ phí nhân công 14.350.423.988 12.681.744.870 Chỉ phí khấu hao tài sản cỗ định 11.426.215.650 10.401.083.107 Chi phi dịch vụ mua ngoài 17.604.697.657 16.959.199.682 Chỉ phí khác bằng tiền 4.000.877.860 2.760.172.847

Cộng 225.094.037.006 222.288.037.106

31 Công cụ tài chính Quản lý rủi ro vốn

Thông qua công tác quản trị nguồn vốn, Công ty xem xét, quyết định duy trì số dư nguồn vốn và nợ phải trả thích hợp trong từng thời kỳ để vừa đảm bảo hoạt động liên tục vừa tối đa hóa lợi ích của các cỗ đông

Quản lý rủi ro tài chính

Rủi ro tài chính bao gồm rủi ro thị trường (bao gồm rủi ro về lãi suất, rủi ro về tỷ giá và rủi ro về giá hàng

hóa), rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản

Quản lý rủi ro thị trường: Hoạt động kinh doanh của Công ty chịu rủi ro khi có sự biến động về lãi suất và giá hàng hóa

Quan ly rui ro về lãi suất

Rủi ro lãi suất của Công ty phát sinh chủ yếu từ các khoản vay đã ký kết Để giảm thiểu rủi ro này, Công ty đã ước tính ảnh hưởng của chỉ phí lãi vay đến kết quả kinh doanh từng thời kỳ cũng như phân tích, dự báo để lựa chọn các thời điểm trả nợ thích hợp Chủ tịch HĐQT và Ban Tổng Giám đốc công ty đánh giá rang Công ty rủi ro về biến động lãi suất ngoài dự tính ở mức thấp ae

Quản lý rủi ro về giá hàng hóa =

ật liệu từ nhà cung cấp trong nước để phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh, do d6H.H

Công ty mua nguyên v: :

sẽ chịu sự rủi ro từ việc thay đổi giá của nguyên vật liệu Để giảm thiểu rủi ro này, Công ty ký kết các hợp ¡ KE

đồng nguyên tắc dài hạn với các nhà cung câp chính bên cạnh đa dạng hóa nguồn cung cấp aC

Quản lý rủi ro tin dụng = <

Rui ro tin dụng là rủi ro khi một khách hàng hoặc đối tác không đáp ứng được các nghĩa vụ trong hợp đồng dẫn đến tổn thất tài chính cho Công ty Công ty thường xuyên theo dõi tình hình để đánh giá xem Công ty có chịu rủi ro tín dụng hay không Công ty cũng có chính sách bán hàng phù hợp cho từng nhóm khách hàng Đối với các khách hàng truyền thống, Công ty yêu cầu thực hiện nghĩa vụ đối với công nợ cũ rồi mới cung cấp đặt hàng mới Đối với các khách hàng mới, Công ty đánh giá và xem xét khả năng tài chính của khách hàng trước khi cung cấp hàng Do đó Chủ tịch HĐQT và Ban Tổng Giám z đốc Công ty cho răng rủi ro tín

dụng trọng yêu với khách hàng và đối tác ở mức thấp Quản lý rủi ro thanh khoản

Để quản lý rủi ro thanh khoản, đáp ứng các nhu cầu về vốn, nghĩa vụ tài chính hiện tại và trong tương lai, Công ty thường xuyên theo dõi và duy trì đủ mức dự phòng tiền, tối ưu hóa các dòng tiền nhàn roi, tận dụng được tín dụng từ khách hàng và đối tác, chủ động kiểm soát các khoản nợ đến hạn, sắp đến hạn trong sự tương quan với tài sản đên hạn và nguồn thu có thé tao ra trong thời kỳ đó

Trang 27

JãBBPP2aAPEỤĐEPE.EERE.EFEFEPFRPPRPVEVEPEVVEVEBVPFVFPVPP.EVP.VEVP.VEPRPBPEP.EPF.EVEP.FP.EPE.E.K

(Thuyết minh này là bộ phan hợp thành và cần được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính)

Tổng hợp các khoản nợ phải trả tài chính của Công ty theo thời hạn thanh toán như sau:

Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2012 Đơn vị tính: VND 31/12/2012 Không quá 1 năm Trên 1 năm Tổng Các khoản vay và nợ 22.762.336.966 8.592.658.782 31.354.995.748 Phải trả người bán 24.594.745.306 - 24.594.745.306 Chi phi phai tra 521.931.976 - 521.931.976 Phải trả khác 5.160.150.987 - 5.160.150.987 Cộng 53.039.165.235 8.592.658.782 61.631.824.017 31/12/2011 Không quá 1 năm Trên l năm Tổng Các khoản vay và nợ 22.928.685.365 18.750.003.146 41.678.688.511 Phải trả người bán 34.964.778.627 - 34.964.778.627 Chỉ phí phải trả 172.975.854 - 172.975.854 Phải trả khác 5.122.701.918 - 5.122.701.918 Cộng 63.189.141.764 18.750.003.146 81.939.144.910

Hiện tại Công ty CÓ Tủi TO thanh khoản nhưng Chủ tịch HĐQT và Ban Tổng Giám đốc tin tưởng rằng Công ty có thể tạo ra đủ nguồn tiền đẻ đáp ứng các nghĩa vụ tài chính khi đến hạn

Tổng hợp các tài sản tài chính hiện có tại Công ty được trình bày trên cơ sở tài sản thuần như sau: Don vi tinh: VND

31/12/2012 Không quá 1 nam Trén 1 nam Tông Tiền và các khoản tương đương tiền 4.796.550.944 : 4.796.550.944 Phải thu khách hàng 49.589.089.787 + 49.589.089.787 Đầu tư tài chính * 800.000.000 800.000.000 Phải thu khác 114.529.104 - 114.529.104 S Tài sản tài chính 565.760.000 909.192.430 1.474.952.430 Cộng 55.065.929.835 1.709.192.430 56.775.122.265 10h A z A & 1

Trang 28

BRERRERE

RPC

RRERERRRERERRPRERBRRRERERRRERERE

SS CONG TY CO PHAN PACIFIC DINCO

Lô C20-C21 CCN Thanh Vinh, H Hòa Vang, TP Da Nang

(Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đông thời với Báo cáo tài chính)

32 Báo cáo bộ phận

BAO CAO TAI CHÍNH Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2012

Theo quy định của Chuẩn mực kế tốn số 28 và Thơng tư hướng dẫn chuẩn mực này thì Công ty cần lập báo cáo bộ phận Theo đó, bộ phận là một phần có thể xác định riêng biệt của Công ty c

việc cung câp các sản phẩm hoặc dịch vụ liên quan (bộ phận theo lĩnh vực kinh doanh) h

phẩm hoặc dịch vụ trong một môi trường kinh tế cụ thé (b phan theo khu vực địa lý),

chịu rủi ro và thu được lợi ích kinh tế khác với các bộ phận khác Chủ tịch HĐQT và Ban

ó thể tham gia vào oặc cung câp sản mỗi bộ phận này

Tổng Giám đốc Công ty đánh giá rằng Công ty hoạt động trong một bộ phận duy nhất là sản xuất bê tông thương phẩm và một bộ phận địa lý chính Đà Nẵng, Việt Nam

33 Ngiệp vụ và số dư với các bên liên quan a Các bên liên quan

Mối quan hệ

Tên Công ty

Công ty Cổ phần Dinco Công ty đầu tư

Công ty Cổ phần Khoáng sản Sơn Phước Công ty có chung Công ty đầu tư Công ty Cổ phần Bê Tông Dinco Chu Lai Công ty nhận đầu tư

Trang 29

BAO CAO TAI CHINH CONG TY CO PHAN PACIFIC DINCO

Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2012 Lô C20-C21 CCN Thanh Vinh, H Hòa Vang, TP Đà Nẵng

(Thuyết mình này là bộ phận hợp thành và can được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính)

e Số dư với các bên có liên quan tại ngày kết thúc niên độ kế toán

31/12/2012 31/12/2011

VND VND

Nợ phải thu - 15.358.986.823 12.404.661.757 Công ty Cô phân Dinco 13.701.439.936 12.404.661.757 Công ty Cô phần Bê Tông Dinco Chu Lai 1.657.546.887 - Ng phai tra 9.408.515.379 9.994.437.279 6.287.689.279 6.724.555.279 Cơng ty Cổ phần Khống sản Sơn Phước Lê Trường Kỹ 1.374.676.000 1.746.150.100 1.391.956.000 1.877.926.000 FRPoRRER FRSC REP RC RROCBRRRERBRRBRRRERERREREeR ER &

Huỳnh Phước Huyền Vy

d Thu nhập của các thành viên quản lý chủ chốt

Năm 2012

VND 428.734.076 Lương và thưởng của Ban Tổng Giám đốc 180.000.000

Thù lao của Hội đồng quản trị

34 Sự kiện phát sinh sau ngày kết thúc niên độ kế toán

Định dạng
Số trang	29
Dung lượng	11,99 MB