CONG TY CO PHAN DAU TU, CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ - VINACOMIN Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
Số: LŨ? /TCKT-ITASCO Hà Nội, ngay24 thang 03 năm 2017
V/v: Giải trình số liệu BCTC năm 2016 sau kiểm toán
Kính gửi: Sở giao dịch chứng khốn Hà Nội
Cơng ty Cổ phần Đầu tư, thương mại và dịch vụ ~-Vinacomin giải trình số liệu trên Báo cáo tài chính năm 2016 trước kiểm toán và BCTC năm 2016 sau kiểm toán như sau:
1 Báo cáo tài chính Công ty mẹ: Chỉ tiêu Trước kiểm toán | Sau kiểm toan | Chênh tức Ì 1 2 3 4=2-3
Lợi nhuận trước thuế 4.943.878.922 | 2.365.089.924|_ 2.578.788.998
Chi phí thuế TNDN hiện hành 1.101.274.971 | 1.732.726.857| -631.451.886
Lợi nhuận sau thuế 3,842.603.951 | 632.363.067] 3.210.240.884
Nguyên nhân: Báo cáo tài chính trước kiểm toán được lập vào ngày 21/01/2017 và do đặc thù của hoạt động sản xuất kinh của Công ty khách hàng chủ yếu là các đơn vị
trong TKV, vì vậy việc tập hợp thu hồi hồ sơ chứng từ tại thời điểm trên vẫn chưa đầy
đủ, số liệu về công nợ, chí phí giữa các đơn vị còn chưa đi đến thống nhất Số liệu sau
kiểm toán là số liệu thực tế phát sinh cho nên có sự chênh lệch như trên
2 Báo cáo tài chính Hợp nhất: Chỉ tiêu Trước kiểm toán Sau kiểm toán Chênh lệch 1 2 3 4=2-3 Lợi nhuận trước thuế 2.659.185.858 2.970.224.126 | _ -311.038.268 Chỉ phí thuế TNDN hiện hành 1.102.671.331 1.738.332.478 | -635.661.147
Chỉ phí thuế TNDN hoãn lại 140.891.556 | -140.891.556
Lợi nhuận sau thuế 1.556.514.527 1.091.000.091 465.514.436
/ Nguyen nhân: Do phát sinh tăng chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành,
chỉ phí thuế TNDN hoãn lại và do điều chỉnh số liệu sau kiểm toán tại Công ty mẹ, công ty con và công ty liên kết