CÔNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Số 26-27, lô I đường Đồng Khởi, phường Hòa Phú, TP. Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÍ 1 Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 03 năm 2014 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối năm Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 3.501.100.831.480 3.303.871.471.651 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.1 20.309.577.758 51.510.909.893 1. Tiền 111 17.309.577.758 34.989.741.536 2. Các khoản tương đương tiền 112 3.000.000.000 16.521.168.357 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 2.192.838.100 4.708.925.100 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 4.893.242.550 8.095.770.935 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 V.3 (2.700.404.450) (3.386.845.835) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 671.533.247.869 579.535.646.673 1. Phải thu khách hàng 131 V.4 644.246.295.121 552.342.929.493 2. Trả trước cho người bán 132 V.5 19.387.949.482 18.415.330.230 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.6 13.328.449.901 14.206.833.585 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 V.7 (5.429.446.635) (5.429.446.635) IV. Hàng tồn kho 140 2.774.624.338.381 2.659.460.508.921 1. Hàng tồn kho 141 V.8 2.774.660.288.129 2.659.496.458.669 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (35.949.748) (35.949.748) V. Tài sản ngắn hạn khác 150 32.440.829.372 8.655.481.064 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 V.9 3.066.876.015 2.980.168.382 2. Thuế giá trị gia tăng được khấu trừ 152 15.172.259.493 98.658.899 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.26 3.179.138.860 460.411.276 4. Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 157 - - 5. Tài sản ngắn hạn khác 158 V.10 11.022.555.004 5.116.242.507 Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất CÔNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Số 26-27, lô I đường Đồng Khởi, phường Hòa Phú, TP. Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÍ 1 Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Bảng cân đối kế toán hợp nhất (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối năm Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN 200 762.986.830.380 1.094.336.001.409 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 382.874.174.851 709.251.870.595 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 V.11 382.874.174.851 709.251.870.595 2. Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 - - 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 - - II. Tài sản cố định 220 298.627.769.359 300.703.121.530 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.12 212.062.797.300 215.433.433.725 Nguyên giá 222 315.029.449.421 313.057.364.200 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (102.966.652.121) (97.623.930.475) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.13 41.373.288.962 37.572.275.241 Nguyên giá 228 42.996.870.716 38.739.928.125 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (1.623.581.754) (1.167.652.884) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.14 45.191.683.097 47.697.412.564 III. Bất động sản đầu tư 240 V.15 1.513.516.390 1.559.848.525 Nguyên giá 241 2.409.271.000 2.409.271.000 Giá trị hao mòn lũy kế 242 (895.754.610) (849.422.475) IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 54.080.916.025 54.337.395.257 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 V.16 17.862.036.395 17.818.515.627 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.17 36.460.000.000 36.760.000.000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.18 (241.120.370) (241.120.370) V. Tài sản dài hạn khác 260 24.172.210.438 26.618.244.188 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.19 17.409.373.251 20.014.511.023 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 V.20 5.807.640.362 5.648.536.340 3. Tài sản dài hạn khác 268 V.21 955.196.825 955.196.825 VI. Lợi thế thương mại 269 V.22 1.718.243.316 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HP NHẤT ĐẾN NGÀY 30/09/2011 Đơn vò tính : đồng STT I Chỉ tiêu Năm Năm trước Lưu chuyển từ hoạt động kinh doanh Lợi nhuận trước thuế 254,360,426,372 234,128,527,938 02 03 04 05 11,957,251,548 (32,483,231,816) 21,797,056,734 13,267,242,785 23,190,188 (35,591,093,928) 06 81,037,539,749 44,097,717,689 08 314,871,985,853 255,925,584,672 09 10 11 (343,470,123,015) (178,158,022,655) 52,773,045,539 27,830,713,208 (225,889,077,649) (12,950,020,504) 12 (1,366,711,506) (20,533,684,160) - Tiền lãi vay trả - Tiền thuế thu nhập doanh nghiệp nộp - Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 13 14 15 (78,585,010,661) (53,108,539,742) 3,917,152,685 (44,424,265,689) (34,043,696,357) 12,705,882,524 - Tiền chi khác từ hoạt động kinh doanh 16 (10,081,365,314) (17,484,469,295) Lưu chuyển tiền từ hoạt động sản xuất kinh doanh 20 (293,207,588,816) (58,863,033,250) Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ tài 21 (95,214,123,666) (66,246,047,017) sản dài hạn khác Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ tài 22 Điều chỉnh cho khoản - Khấu hao tài sản cố đònh phân bổ - Các khoản dự phòng - Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giáhối đoái chưa thực - Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư - Chi phí lãi vay Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động - Tăng giảm khoản phải thu - Tăng giảm hàng tồn kho - Tăng, giảm khoản phải trả (không kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập phải nộp) - Tăng giảm chi phí trả trước II MS 01 981,258,182 13,307,991,972 sản dài hạn khác Tiền cho vay, mua công cụ nợ đơn vò khác Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vò khác Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vò khác Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vò khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia 25 26 27 23,050,000,000 40,998,294,550 (131,342,821,763) 17,290,000,000 22,527,970,067 Lưu chuyển tiền tư hoạt động đầu tư 30 (30,184,570,934) (114,987,906,741) 23 24 29,475,000,000 - - STT III Chỉ tiêu MS Năm Năm trước Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ phát hành cổ phiếu , nhận vốn góp chủ sở hữu Tiền chi trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu doanh nghiệp phát hành Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận Tiền chi trả nợ gốc vay Tiền chi trả nợ thuê tài Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu 33 34 35 36 Lưu chuyển tiền tư hoạt động tài 40 410,834,466,514 106,804,811,699 Lưu chuyển tiền kỳ (50=20+30+40) 50 87,442,306,764 (67,046,128,292) Tiền tương đương tiền đầu kỳ 60 337,769,093,757 274,965,948,571 Loại trừ khoản tương đương tiền Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 31 KẾ TOÁN TRƯỞNG - 32 61 Tiền tương đương tiền cuối kỳ (70= 50+60+61) 70 NGƯỜI LẬP 599,500,000 8,175,471,551,995 5,219,166,034,033 (7,614,222,176,707) (5,102,758,438,907) (151,014,408,774) (280,805) 425,211,119,716 Ngày 15 tháng 11 năm 2011 TỔNG GIÁM ĐỐC (9,602,783,427) (4,357,469,550) 203,562,350,729 Công ty CP Sông Đà 7 Báo cáo tài chính Công ty mẹ ĐVT: đồng A. Tài s ản ngắn hạn 100 685.350.491.560 693.717.134.586 I. Ti ền v à các kho ản t ương đương ti ền 110 4.699.398.465 2.778.638.468 1. Ti ền 111 V.01 4.699.398.465 2.778.638.468 2. Các kho ản t ương đương ti ền 112 0 0 II. Các kho ản đầu t ư tài chính ng ắn hạn 120 V.02 0 0 1. Đ ầu t ư ng ắn hạn 121 0 0 2. D ự ph òng gi ảm giá chứng khoán đầu t ư ng ắn hạn 129 0 0 III. Các kho ản phải thu 130 353.147.116.239 412.346.381.894 1. Ph ải thu khách h àng 131 164.659.749.766 167.672.676.391 2. Tr ả tr ư ớc cho ng ư ời bán 132 49.292.114.552 49.793.074.822 3. Ph ải thu nội bộ ngắn hạn 133 0 0 4. Ph ải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 0 0 5. Các kho ản phải thu khác 138 V.03 139.195.251.921 194.880.630.681 6. D ự ph òng các kho ản phải thu khó đ òi 139 0 0 IV. Hàng t ồn kho 140 291.596.415.244 242.934.992.738 1. Hàng t ồn kho 141 V.04 291.596.415.244 242.934.992.738 2. D ự ph òng gi ảm giá h àng t ồn kho 149 0 0 V. Tài s ản ngắn hạn khác 150 35.907.561.612 35.657.121.486 1. Chi phí tr ả tr ư ớc ngắn hạn 151 3.962.698.519 2.911.627.043 2. Thu ế GTGT đ ư ợc khấu trừ 152 14.638.848.568 13.061.432.698 3. Thu ế v à các kho ản khác phải thu Nh à nư ớc 154 V.05 0 0 4. Tài s ản ngắn hạn khác 155 17.306.014.525 19.684.061.745 B. Tài s ản d ài h ạn 200 506.355.716.463 444.982.309.391 I. Các kho ản phải thu d ài h ạn 210 0 0 1. Ph ải thu d ài h ạn của khách h àng 211 0 0 2. V ốn kinh doanh ở đ ơn v ị trực thuộc 212 0 0 3. Ph ải thu d ài h ạn nội bộ 213 V.06 0 0 4. Ph ải thu d ài h ạn khác 214 V.07 0 0 5. D ự ph òng ph ải thu d ài h ạn khó đ òi 219 0 0 II. Tài s ản cố định 220 71.855.015.280 69.967.972.403 1. Tài s ản cố định hữu h ình 221 V.08 54.530.565.578 52.549.977.246 - Nguyên giá 222 100.643.949.935 98.684.985.928 - Giá tr ị hao m òn l ũy kế 223 (46.113.384.357) (46.135.008.682) 2. Tài s ản cố định thu ê tài chính 224 V.09 0 0 - Nguyên giá 225 0 0 - Giá tr ị hao m òn l ũy kế 226 0 0 3. Tài s ản cố định vô h ình 227 V.10 0 0 - Nguyên giá 228 0 0 - Giá tr ị hao m òn l ũy kế 229 0 0 4. Chi phí xây d ựng c ơ b ản dở dang 230 V.11 17.324.449.702 17.417.995.157 III. B ất động sản đầu t ư 240 V.12 0 0 - Nguyên giá 241 0 0 - Giá tr ị hao m òn l ũy kế 242 0 0 IV. Các kho ản đầu t ư tài chính dài h ạn 250 398.459.728.178 340.895.807.294 1. Đ ầu t ư vào công ty con 251 280.683.545.052 286.454.276.001 2. Đ ầu t ư vào công ty liên k ết, li ên doanh 252 95.808.162.026 28.345.350.000 3. Đ ầu t ư dài h ạn khác 258 V.13 54.837.351.600 54.837.351.600 4. D ự ph òng gi ảm giá chứng khoán đầu t ư dài h ạn 259 (32.869.330.500) (28.741.170.307) V. Tài s ản d ài h ạn khác 260 36.040.973.005 34.118.529.694 1. Chi phí tr ả tr ư ớc d ài h ạn 261 V.14 36.002.193.005 34.084.029.694 2. Tài s ản thuế thu nhập ho ãn l ại 262 V.21 0 0 3. Tài s ản d ài h ạn khác 268 38.780.000 34.500.000 Tổng cộng tài sản 250 1.191.706.208.023 1.138.699.443.977 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Ngày 30 tháng 06 năm 2013 Tài sản Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm Được ký bởi NGUYỄN HỒNG TRƯỜNG Ngày ký: 13.08.2013 10:25 Signature Not Verified A. Nợ phải trả 300 869.520.986.342 813.770.019.266 I. Nợ ngắn hạn 310 825.029.999.158 776.656.440.882 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.15 366.054.288.173 373.941.679.216 2. Phải trả người bán 312 157.195.803.302 121.909.644.517 3. Người mua trả tiền trước 313 125.486.800.075 129.603.204.746 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.16 23.322.007.052 21.100.738.386 5. Phải trả công nhân viên 315 16.697.420.750 17.069.266.770 6. Chi phí phải trả 316 V.17 43.935.909.905 32.504.524.941 7. Phải trả nội bộ 317 0 0 8. Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 0 0 9. Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 V.18 92.384.764.296 79.516.676.701 10. Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 0 0 11. Quỹ khen thưởng phúc lợi 323 (46.994.395) 1.010.705.605 II. Nợ dài hạn TẬP ĐOÀN SÔNG ĐÀ Mẫu số B01-DN CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 2 Báo cáo tài chính hợp nhất Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn Trãi - Hà Đông - Hà Nội cho kỳ hoạt động Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 Đ ơn v ị tính: VNĐ TT TÀI SẢN Mã số Thuyết minh 3/31/2012 1/1/2012 12 3456 A TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 631,886,449,680 619,453,914,379 ITiền và các khoản tương đương tiền 110 30,786,155,102 36,656,947,088 1Tiền 111 V.1 30,786,155,102 36,656,947,088 2 Các khoản tương đương tiền 112 - - II Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 505,522,800 - 1 Đầu tư ngắn hạn 121 505,522,800 - III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 210,329,570,592 230,366,917,908 1Phải thu khách hàng 131 145,709,906,007 166,890,345,341 2Trả trước cho người bán 132 9,794,690,664 8,994,615,847 5 Các khoản phải thu khác 138 V.2 56,075,216,458 55,144,844,462 6Dự phòng các khoản phải thu khó đòi (*) 139 (1,250,242,537) (662,887,742) IV Hàng tồn kho 140 V.3 351,666,462,610 322,245,705,178 1 Hàng tồn kho 141 351,666,462,610 322,245,705,178 2Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 - - V Tài sản ngắn hạn khác 150 38,598,738,576 30,184,344,205 1 Chi phí trả trướ c ngắn hạn 151 7,181,861,675 3,635,392,789 2 Thuế GTGT được khấu trừ 152 V.4 18,275,379,424 15,746,397,050 3 Các khoản thuế phải thu 152 - - 4 Tài sản ngắn hạn khác 158 13,141,497,477 10,802,554,366 B TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+240+250+260) 200 102,425,449,266 97,739,688,973 I Các khoản p hải thu dài h ạ n 210 - - II Tài sản cố định 220 68,212,167,997 71,078,792,849 1 Tài sản cố định hữu hình 221 V.5 57,110,178,629 59,929,292,043 - Nguyên giá 222 272,752,163,272 277,159,143,117 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 223 (215,641,984,643) (217,229,851,074) 2 Tài sản cố định vô hình 227 V.6 1,962,321,000 2,140,779,000 - Nguyên giá 228 3,569,219,141 3,569,219,141 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 229 (1,606,898,141) (1,428,440,141) 3 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.7 9,139,668,368 9,008,721,806 III Bất đ ộ n g sản đầu tư 240 - - IV Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 20,410,646,329 19,199,246,329 1 Đầu tư vào công ty con 251 - - 2 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3 Đầu tư dài hạn khác 258 V.8 29,834,685,019 29,834,685,019 4Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư dài hạn (*) 259 (9,424,038,690) (10,635,438,690) VLợi thế thương mại 260 1,575,228,750 1,632,021,000 VI Tài sản dài hạn khác 270 12,227,406,190 5,829,628,795 1 Chi phí trả trước dài hạn 271 V.9 12,092,354,446 5,694,577,051 3 Tài sản dài hạn khác 278 135,051,744 135,051,744 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270=100+200) 280 734,311,898,946 717,193,603,352 từ ngày 01/01/2011 đến ngày 31/03/2012 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT T ại ngày 31/03/2012 TT NGUỒN VỐN Mã số Thuyết minh 3/31/2012 1/1/2012 12 3456 AN Ợ PHẢI TRẢ ( 300=310+320 ) 300 504 , 008 , 256 , 543 481 , 812 , 233 , 237 INợ ngắn hạn 310 410,005,902,091 387,612,366,785 1 Vay và nợ ngắn hạn 311 V.10 117,123,873,089 108,545,791,858 2Phải trả người bán 312 86,075,465,737 94,159,476,701 3Người mua trả tiền trước 313 56,751,253,738 49,892,428,548 4 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.11 18,708,664,851 21,966,788,105 5Phải trả công nhân viên 315 13,617,080,466 25,309,125,970 6 Chi phí phải trả 316 V.12 19,373,823,955 21,197,404,433 9 Các khoản phải trả, phải nộp khác 319 V.13 96,924,856,972 65,795,404,871 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 - - 11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 1,430,883,283 745,946,299 II N ợ dài h ạ n 320 94 , 002 , 354 , 452 94 , 199 , 866 , 452 4 Vay và nợ dài hạn 324 V.14 93,241,021,449 93,388,021,449 6Dự phòng trợ cấp mất việc làm 326 761,333,003 811,845,003 BVỐN CHỦ SỞ HỮU ( 400=410+420 ) 400 195 , 229 , 869 , 843 194 , 358 , 404 , 732 IVốn chủ sở hữu 410 V.15 195,229,869,843 194,358,404,732 1Vốn đầu tư của chủ sở hữu 411 120,000,000,000 120,000,000,000 2Thặng dư vốn cổ phần 412 22,079,551,578 21,646,993,437 3Vốn khác của chủ sở hữu 413 2,442,184,642 2,139,981,971 4Cổ phiếu ngân quỹ 414 - - 5 Chênh lệch đánh ... 33 34 35 36 Lưu chuyển tiền tư hoạt động tài 40 410, 834 ,466,514 106,804,811,699 Lưu chuyển tiền kỳ (50=20 +30 +40) 50 87,442 ,30 6,764 (67,046,128,292) Tiền tương đương tiền đầu kỳ 60 33 7,769,0 93, 757... đoái quy đổi ngoại tệ 31 KẾ TOÁN TRƯỞNG - 32 61 Tiền tương đương tiền cuối kỳ (70= 50+60+61) 70 NGƯỜI LẬP 599,500,000 8,175,471,551,995 5,219,166, 034 , 033 (7,614,222,176,707) (5,102,758, 438 ,907)... (5,102,758, 438 ,907) (151,014,408,774) (280,805) 425,211,119,716 Ngày 15 tháng 11 năm 2011 TỔNG GIÁM ĐỐC (9,602,7 83, 427) (4 ,35 7,469,550) 2 03, 562 ,35 0,729