Báo cáo Tài chính quý IV - năm 2016

26 102 0
Báo cáo Tài chính quý IV - năm 2016

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số 03 Hải Dương, xã Bình Ngọc, TP.Tuy Hịa, tỉnh Phú n Tel: 057 3899176 Fax: 057 3823466 ôpun THO fđ BAO CAO TAI CHINH Quý IV năm 2016 TP Tuy Hòa, tháng 01-2017 CONG TY CO PHAN THUAN THAO BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31 thang 12 nim 2016 Tỉnh Phú Yên, tháng 01 năm 2017 fs CONG TY CO PHAN THUAN THAO Báo cáo tài cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 MỤC LỤC BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC BANG CAN DOI KE TOAN BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE EN 10-24 M&O THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH CONG TY CO PHAN THUAN THAO Bie Số đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hịa, tỉnh Phú Yên BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC Ban Tổng Giám đốc Cơng ty cổ phần Thuận Thảo trình bày Báo cáo với Báo cáo tài cho kỳ kê toán kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 Khái quát Công ty Công ty cổ phan Thuận Thảo chuyển đổi từ Công ty TNHH Vận Tải & Thương Mại Thuận Thảo Công ty hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4400123162 ngày 28 tháng 12 năm 2009 Sở Kê hoạch Đâu tư tỉnh Phú Yên cap Trong trình hoạt động Cơng ty 13 lan thay đồi Gi ây chứng nhận đăng ký kinh doanh sau: Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ ngày 08 tháng 01 năm 2010 chuẩn y cho việc tăng vốn điêu lệ từ 83.020.000.000 VND lên 93.020.000.000 VND Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ hai ngày 26 tháng 02 năm 2010 Giây chứng nhận Đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ ba ngày 31 tháng năm 2010 chuân y cho việc tăng von điều lệ từ 93.020.000.000 VND lên 290.020.000.000 VND Giây chứng nhận Đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ tư ngày 26 tháng năm 2010 chuẩn y cho việc thay đôi sô lượng cổ phan nam giữ cổ đông sáng lập Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ năm ngày 09 tháng năm 2010 chuẩn y cho việc thay đôi người đại diện trước pháp luật Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ sáu ngày 06 tháng 12 năm 2010 chuẩn y cho việc tăng von điêu lệ từ 290.020.000.000 VND lên 435.030.000.000 VND Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh thay đồi lần thứ bảy ngày 18 tháng năm 2011 chuẩn y cho việc thay đôi thông tin nhánh thông tin địa điểm kinh doanh Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ tám ngày 10 tháng năm 2011 chuẩn y cho việc thay đôi người đại diện trước pháp luật bổ sung văn phòng đại diện Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ chín ngày 02 tháng I1 năm 2011 chuẩn y cho việc bồ sung ngành nghề kinh doanh Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ mười ngày 09 tháng 12 năm 2011 chuẩn y cho việc thay đôi người đại diện trước pháp luật Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ mười ngày 18 tháng 01 năm 2012 chuẩn y cho việc thay đối người đại diện trước pháp luật Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ mười hai ngày 06 tháng 02 năm 2013 chuân y cho việc bồ sung nganh nghé kinh doanh va địa điểm kinh doanh, Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ mười ba ngày 23 tháng 09 năm 2013 chuẩn y cho việc thay đổi người đại diện trước pháp luật Vốn điều lệ : 435.030.000.000 VND Danh sách cỗ đông sáng lập: Tên cỗ đông — Bà Võ Thị Thanh — Ơng Võ Hồng Chương — Bà Võ Thanh Minh Hằng —_ Ông Võ Thanh Việt Cường — Ông Trương Trọng Cử — Ba Dang Thị Nguyệt Thương Loạ CP Phổ thông Sốcôphần Gia tri CP VND 10.062.000 100.620.000.000 Phổ thông 580.000 Phổ thông Pho thong 5.800.000.000 290.000 290.000 2.900.000.000 2.900.000.000 Phổ thông 290.000 2.900.000.000 Phổ thông 290.000 2.900.000.000 = CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hòa, tỉnh Phú Yên BAO CAO CUA BAN TONG GIAM ĐÓC (tiếp theo) Cộng e 11.802.000 118.020.000.000 Trụ sở chính: Địa Điện thoại Fax : Số đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hịa, tỉnh Phú Yên : (84-057) 3824229 : (84-057) 3823466 Maséthué :4400123162 Email: info@thuanthao.vn Website: http://www.thuanthao.vn © Chi nhanh Céng ty cé phan Thuận Thảo (Tỉnh Phú Yên) Địa chỉ: 236/6 Quốc lộ 13, Phường 26, Quận Bình Thạnh, Thành phó Hồ Chí Minh © _ Chỉ nhánh Cơng ty cỗ phần Thuận Thảo TP.Quy Nhơn Dia chi: Khu vực 5, Phường Ghềnh Ráng, Thành phố Quy Nhơn, tỉnh Bình Định © - Chỉ nhánh Công ty cỗ phần Thuận Thảo Khách sạn Cendeluxe Địa chỉ: Số đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, Thành phó Tuy Hịa, tỉnh Phú n s - Hoạt động Cơng ty: — Bán buôn, bán lẻ ô tô Vận tải hành khách xe tơ theo tuyến có định Vận tải hành khách băng xe buýt Vận tải hành khách theo hợp đồng taxi Vận tải hàng hóa băng tơ Hoạt Sản xuất nước uống tỉnh khiết đóng chai Sản xuất nước đá tỉnh khiết Sản xuất cà phê — Kinh doanh dịch vụ ăn uống, giải khát, nhà hàng Kinh doanh khách sạn Kinh doanh tua du lịch lữ hành, điêu hành tua du lịch Đại lý tua du lịch Đại lý mua bán vé máy bay —_ Kinh Dịch lưu) gian mại doanh phòng hát Karaoke Dịch vụ cắt tóc, làm vụ chăm sóc sắc đẹp cho nam nữ Hoạt động Hoạt động nghệ thuật sân khấu, âm nhạc Kinh có thưởng, hoạt động sở thé thao, hoạt động Quảng cáo, trưng bày, giới thiệu hàng hóa Mua bản: thực —_ phẩm, thiết bị, dụng đầu, gội đầu Dịch vụ tắm hơi, massage sinh hoạt văn hóa (tổ chức gặp mặt, giao doanh khu vui chơi, giải trí, trị chơi dân bơi lội Tổ chức hội chợ triển lãm thương, cụ hệ thông điện, thiết bị văn phòng, lương thực, hoa, cảnh, sữa sản phẩm từ sữa, đồ uống, rượu, bia, nước đá tỉnh khiết, thuốc diéu, dé dùng cá nhân gia đình, mỹ phẩm, nước hoa, xà phịng, chất tây rửa chế phâm vệ sinh, sách, báo, tạp chí, giấy viết Bán bn động vật ni Nhập khâu, mua bán trao đổi vật liệu xây dựng, thiết bị lắp đặt xây dựng, thiết bị trang trí nội thất Khai thác cát (chỉ hoạt động quan có thâm quyền cho phép chấp thuận địa điểm) —_ Kinh doanh bắt động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng thuê Dịch vụ tư vân bất động san, môi gidi bat dong san San giao dịch bất động sản Định giá bất động sản Quản lý bắt động sản Đầu giá bất động sản — _ Bán buôn, bán lẻ sản phẩm sơ chế từ chim yến (tổ yến) Sơ chế đóng gói sân phẩm từ chim yên (tô yên) đề bán — Chiếu phim 3D, 4D loại phim khác (trừ phim Nhà nước cắm) ry —_ New động kho bai Dich vu kho van, dich vu bén xe Đóng gói lẻ Dịch vụ bưu phẩm, bưu kiện Dịch vụ chuyên tiên Dịch vụ điện thoại CONG TY CO PHAN THUAN THAO = fi Số đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hòa tỉnh Phú Yên BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC (tiép theo) Hội đồng Quản trị va Ban điều hành, quản lý Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giảm đốc Công ty kỳ thời điểm lập Báo cáo bao gồm: Hội đồng Quản trị: Họ tên Chức vụ — Ba V6 Thi Thanh — Ơng Võ Hồng Chương Chủ tịch Hội đồng Quản trị — Ba V6 Thanh Minh Hang — Ong Nguyén Van Nhu — Ong Tran Quéc Hién Thành viên Thanh vién Thanh vién Thanh vién Ban Kiểm sốt Họ tên — Ơng Nguyễn Hữu Ấn _ Ông Dương Ngọc Trát — Bà Lương Thị Ngọc Thúy Chức vụ Trưởng ban Thành viên Thành viên Ban Tổng Giám đốc Công ty: Họ tên — Ba V6 Thi Thanh — — Ơng Võ Hồng Chương Bà Võ Thanh Minh Hằng — —_ Chúc vụ Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Ơng Huỳnh Sỹ Chiến Ơng Nguyễn Văn Như Phó Tổng Giám đốc Kế toán trưởng Kết hoạt động kinh doanh phân phối lợi nhuận Tình hình tài thời điểm ngày 3l tháng 12 năm 2016, kết hoạt động kinh doanh lưu chuyên tiên tệ cho kỳ tài kết thúc ngày Cơng ty trình bày Báo cáo tài đính kèm Báo cáo (từ trang 06 đến trang 24) Sư kiên sau ngày kết thúc kỳ báo cáo tài Ban Tổng Giám đốc Cơng ty khẳng định khơng có kiện sau ngày kết thúc kỳ kế toán thời điểm lập Báo cáo cần thiết phải có điều chỉnh sé liệu cơng bố Báo cáo tải chính, Xác nhân Ban Tổng Giám đốc Ban Tong Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm Báo cáo tải phản ánh trung thực hợp lý tình hình hoạt động, kết kinh doanh lưu chuyên tiên tệ Công ty năm tài Trong việc lập Báo cáo tài này, Ban Tơng Giám độc phải: “ " " Chọn lựa sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; Thực phán đoán ước tinh hợp lý thận trọng: Công bố Chuẩn mực kế toán phải tuân theo van dé yếu cơng bồ giải trình Báo cáo tài chính; CONG TY CO PHAN THUAN THAO a Ste Số đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, thành phố Tuy Hòa, tỉnh Phú Yên BÁO CÁO CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐÓC (tiếp theo) * Lập Báo cáo tài sở hoạt động liên tục trừ trường hợp không thẻ giả định Công ty tiệp tục hoạt động liên tục Ban Tổng Giám đốc đảm bảo rằng, Công ty tuân thủ yêu cầu nêu lập Báo cáo tài chính; số kế tốn thích hợp lưu giữ đầy đủ để phản ánh thời nào, với mức độ xác hợp lý tình hình tài Cơng ty Báo cáo tài lập điểm tuân thủ Hệ thống kế toán đăng ký Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm bảo vệ an tồn tài sản Cơng ty thực biện pháp thích hợp đề ngăn chặn phát hành vi gian lận vi phạm khác Chúng tôi, thành viên Ban Tổng Giám đốc Công ty xác nhận rằng, Báo cáo tài kèm theo lập cách đắn, phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Cơng ty ngày 3l tháng 12 năm 2016, kết hoạt động kinh doanh lưu chuyển tiền tệ Công ty cho kỳ kế toán kết thúc ngày, đồng thời phù hợp với Chuẩn mực kế toán, Hệ thống kế toán Việt Nam qui định pháp lý có liên quan Thay mặt đại diện Ban Tổng Giám đốc ‘ ov MPA THANH - Tổng Giám đốợ = Thành phố Tuy Hòa, ngày 17 tháng 01 năm 2017 ga om op ` N Or \ ` -6CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số 03 Đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, Tp Tuy Hịa, tỉnh Phú n BÁO CÁO TÀI CHÍNH 31 tháng 12 năm 2016 Cho kỳ kế toán kết thúc ngày BANG CAN DOI KE TOAN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2016 Don vi tinh: VND Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 100 49.956.204.593 232.981.750.022 110 111 112 105.633.752 622.656.037 105.633.752 622.656.037 II — Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 II 130 131 132 135 136 137 140 141 Các khoản phải thu ngắn hạn Uk WN Phải thu ngắn hạn khách hàng IV Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu cho vay ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi Hang tén kho Hang tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác Chi phi trả trước ngắn hạn ww Thuế GTGT khâu trừ Tài sản ngắn hạn khác BI TAISAN DAIHAN Cac khoan phai thu dai han Phải thu dài hạn khác Il — Tài sản cố định 210 216 Giá trị hao mòn lũy kế Tai san dé dang dai han Chỉ phí xây dựng dở dang 240 242 260 261 Nguyên giá IV _ Tài sản dài hạn khác Chỉ phí trả trước dài hạn TONG CONG TAI SAN VI.2 V1.3 VI.4 VI.5 VI.6 VI.7 VIỊ.8 200 220 221 222 223 Tài sản có định hữu hình Ill 150 151 152 155 VII 270 Báo cáo đọc kèm với Thuyết Báo cáo tài MS VỊ.9 46.777.878.858 6.373.599.247 2.876.459.413 400.000.000.000 91.160.320.198 (453.632.500.000) 2.777.828.842 2.777.828.842 225.897.604.939 17.328.196.813 33.246.790.509 400.000.000.000 92.865.367.617 (317.542.750.000) 3.506.516.107 3.506.516.107 294.863.141 236.526.176 2.802.565 55.534.400 2.954.972.939 2.954.972.039 808.059.893.648 889.450.550.455 371.000.000 371.000.000 461.000.000 461.000.000 755.546.417.553 755.546.417.553 939.714.133.010 (184.167.715.457) 824.433.588.156 824.433.588.156 1.045.393 376.129 (220.959.787.973) VI.10 6.829.543.711 6.829.543.711 6.205.442.291 6.205.442.291 VI.8 45.312.932.384 45.312.932.384 58.350.520.008 58.350.520.008 858.016.098.241 1.122.432.300.477 S* TAISANNGAN HAN Sô đầu năm i A- So cudi nam “ Thuyét minh TAI SAN si CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số 03 Đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, Tp Tuy Hịa, tỉnh Phú n BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN (tiếp theo) Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 1.281.468.288.158 1.297.115.625.184 Nợgngắnhạn Phải trả người bán ngắn hạn 310 311 950.629.812.414 931.138.567.940 16.743.652.517 21.163.723.053 Thuế khoản phải nộp Nhànước 313 VII VỊ.18 7.463.373.442 343.074.453.110 356.926.829 408.513.508 108.628.795.810 5.768.305.241 386.256.151.922 3.628.444.704 4.277.652.005 400.570.970.868 436.010.829 330 337 VII7 338 VỊ.1§ 330.838.475.744 17.530.649.708 313.307.826.036 365.977.057.244 22.669.231.208 343.307.826.036 312 VI13 Phải trả người lao động 314 VỊ.14 Chi phí phải trả ngắn han 315 VI.15 Phải trả ngắn hạn khác 319 VI.I7 Doanh thu chưa thực ngắn hạn 318 — Vay nợ thuê tài ngắn hạn 320 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 322 No dai han Phải trả dài hạn khác Vay nợ thuê tài dài hạn 148.660.001 120.080.844.403 5.625.745.942 457.136.156.170 VỊ.12 VI16 B- NGUON VON CHU SO HUU 400 (423.452.189.917) (174.683.324.707) I Vốn chủ sở hữu 410 (423.452.189.917) 435.030.000.000 435.030.000.000 (174.683.324.707) 435.030.000.000 435.030.000.000 11.807.798.943 (870.289.988.860) 11.807.798.943 (621.521.123.650) (182.693.495.585) Vốn đầu tư chủ sở hữu - Cổ phiếu phổ thơng có biểu quy( 411 — VI]9 4l1a - Cô phiếu ưu đãi Quỹ đầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 4I1b 418 — 421 -_ Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 421a ~_ Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 421b (621.521.123.650) (248.768.865.210) 440 858.016.098.241 lũy cuối kỳ trước VLI9 -VL19 (438.827.628.065) ky TONG CONG NGUON VON 1.122.432.300.477 Tinh Phú Yên, ngày 17 tháng 01 năm 2017 —_ d= ` = VA HUỲNH THỊ KHOA TRÂM Người lập biếu i \z TN V z T7 NGUYÊN VĂN NHƯ Kế toán trướng Báo cáo đọc kèm với Thuyết Báo cáo tài Tổng Giám đốc: van Số đầu năm 300 NOPHAITRA Người mua trả tiền trước ngăn hạn Il Số cuối kỳ Ne IL TANEẾE minh ^- A- maso xi NGUON VON CÔNG TY CỎ PHẢN THUẬN THẢO Số 03 Đường Hải Dương, xã Bình Ngọc, Tp Tuy Hịa, tỉnh Phú Yên BẢO CÁO TÀI CHÍNH BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH Quy IV nim 2016 CHỈ TIÊU Masố Thuyết minh Quý IV/2016 Quy 1V/2015 11.133.139.973 40.097.785.858 đến cuối năm 2015 6.402.716 170.710.123 40.097.785.858 96.186.550.544 203.246.838.872 9.061.065.494 37.054.051.539 72.546.792.970 168.222.903.412 2.072.074.479 3.043.734.319 23.639.757.574 35.023.935.460 VH3 451.769.519 356.666 477.601.412 4.437.908 22 23 VH.4 17.716.312.444 17.716.312.444 19.216.683.709 19.216.683.709 71.720.221.614 71.720.221.614 78.253.553.725 78.253.553.725 24 VILS 4.227.576.887 19.588.328.323 27.116.696.771 25 VII.6 145.315.680.459 6.383.186.041 327.447.026.843 171.391.722.968 358.432.556.557 (164.735.725.792) (350.002.805.608) (238.582.913.919) (428.774.433.685) Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu thuẫn bán hàng cung cấn dị 10) VILA 11.133.139.973 Giá vốn hàng bán 11 VH.2 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dich 20 Doanh thu hoạt động tài 21 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp Luỹ kế từ đầu năm 203.417.548.995 Chỉ phí bán hàng 2016 96.192.953.260 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Chỉ phí tài Trong đó: phí lãi vay Luỹ kế từ đầu năm đến cuối năm 10 Lợi nhuận thuân từ hoạt động kinh doanh 30 11 Thu nhập khác 31 VH.7 590.431.460 12 Chỉ phí khác 32 VIL8 1.396.618.902 13 Lợi nhuận khác 40 14 Tống lợi nhuận kế tốn trước thuế 50 15 Chỉ phí th thu nhập doanh nghiệp hà 51 16 Chỉ phí thuê thu nhập doanh nghiệp hoãn lạ 52 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 18 Lãi cố phiêu 19.946.519.466 24.351.286.676 3.487.314.917 2.260.564.782 13.673.266.208 12.313.759.162 (806.187.442) (4.404.767.210) (10.185.951.291) (10.053.194.380) (165.541.913.234) (354.407.572.818) (248.768.865.2 10) (438.827.628.065) 60 (165.541.913.234) (354.407.572.818) (248.768.865.210) (438.827.628.065) 70 (3.805) (8.147) (5.718) (10.087) VIL9 ues Tỉnh Phú Yên, ngày 17 tháng 01 năm 2017 HUYNH THI KHOA TRAM Người lập biểu NGUYÊN VĂN NHƯ Kế toán trưởng Háo cáo đọc kèm với Thuyết Bao cdo tai -10- CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số 03 đường Hải Dương, Xã Bình Ngọc, Thành phố Tuy Hòa, Tỉnh Phú Yên THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH Cho kỳ tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 Thuyết minh phận không thẻ tách rời phải đọc kèm với Báo cáo tài cho kỳ tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 Công ty Cổ Phần Thuận Thảo (gọi tắt Công ty) I DAC DIEM HOAT DONG CUA CONG TY s — Hình thức sở hữu vấn : Cơng ty Cổ phân s : Vận tải, thương mại, du lịch Lĩnh vực kinh doanh s — Ngành nghề kinh doanh Bán buôn, bán lẻ bằngô tô Vận tải hành khách xe ô tô theo tuyến cố định Vận tải hành khách xe buýt Vận tải hành khách theo hợp đồng taxi Vận tải hàng hóa bằngơ tơ Hoạt động kho bãi Dịch vụ kho vận, dịch vụ bến xe Đóng gói lẻ Dịch vụ bưu phẩm, bưu kiện Dịch vụ chuyển tiền Dịch vụ điện thoại Sản xuất nước uống tỉnh khiết đóng chai Sản xuất nước đá tỉnh khiết Sản xuất cà phê Kinh doanh dịch vụ ăn uống, giải khát, nhà hàng Kinh doanh khách sạn Kinh doanh tua du lịch lữ hành, điều hành tua du lịch Đại lý tua du lịch Đại lý mua bán vé máy bay Kinh doanh phòng hát Karaoke Dịch vụ cắt tóc, làm đầu, gội đầu Dịch vụ tắm hơi, massage Dịch vụ chăm sóc sắc đẹp cho nam nữ Hoạt động sinh hoạt văn hóa (tổ chức gặp mặt, giao lưu) Hoạt động nghệ thuật sân khấu, âm nhạc Kinh doanh khu vui chơi, giải trí, trị chơi dân gian có thưởng, hoạt động sở thể thao, hoạt động bơi lội Tổ chức hội chợ triển lãm thương mại Quảng cáo, trưng bày, giới thiệu hàng hóa Sữa sản phẩm từ sữa, đồ uống, rượu, bia, nước đá tinh khiết, thuốc điều, đồ dùng cá nhân gia đình, mỹ phẩm, nước hoa, xà phòng, chất tây rửa chế phẩm vệ sinh, sách, báo, tạp chí, giấy việt Bán bn động vật nuôi Nhập khâu, mua bán trao đồi vật liệu xây dựng, thiết bị lắp đặt xây dựng, thiết bị trang trí nội thất Khai thác cát (chỉ hoạt động quan có thâm quyền “ cho phép chấp thuận địa điểm) Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng thuê Dịch vụ tư vấn bắt động sản, môi giới bất động sản Sàn giao dịch bất động sản Định giá bất động sản Quản lý bắt động sản Đấuggiá bất động sản Bán buôn, bán lẻ sản phẩm sơ chế từ chim yến (tổ yên) Sơ chế đóng gói sản phẩm từ chim yến (tổ yến) để bán Chiếu phim 3D, 4D loại phim khác (trừ phim Nhà nước cắm) ll KY KE TOAN, DON VI TIEN TE SU DUNG Niên độ kế tốn Niên độ kế tốn Cơng ty ngày 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng năm 12 hàng Đơnvị tiền tệ sử dụng ghi chép kế toán nguyên tắc, phương pháp chuyền đổi đồng tiền khác Đơn vị tiền tệ sử dụng dé lập Báo cáo Đồng Việt Nam (VND); ee Mua bán: thực phẩm, thiết bị, dụng cụ hệ thống điện, thiết bị văn phịng, lương thực, hoa, cảnh, sil.s CƠNG TY CỎ PHẢN THUẬN THẢO Số đường Hải Dương, Xã Bình Ngọc, Thành phố Tuy Hòa, Tỉnh Phú Yên THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Báo cáo tài Quý năm 2016 II CHE DO KE TOAN AP DUNG Chế độ kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp ban hành theo thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài hướng dân chế độ kê tốn doanh nghiệp Việt Nam Hình thức số kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng hình thức kế tốn máy vi tính IV TUYEN BO VE VIEC TUAN THU CHUAN NAM MUC KE TOAN VA CHE DO KE TOAN VIET Công ty áp dụng Chuẩn mực kế toán Việt Nam văn hướng dẫn Chuẩn mực Nhà nước ban hành Các báo cáo tài lập trình bày theo quy định chuẩn mực, thông tư hướng dẫn thực chuẩn mực Ché độ kế toán doanh nghiệp hành áp dụng CÁC CHÍNH SÁCH KÉ TỐN ÁP DỤNG Các loại tỷ giá hối đối áp dụng kế toán Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh ngoại tệ quy đổi đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế thời điểm phát sinh nghiệp vụ Tại thời điểm cuối kỳ khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ quy đổi theo tỷ giá mua vào Ngân hàng thương mại nơi doanh nghiệp mở tài khoản công bồ vào ngày kết thúc niên độ kê toán Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh kỳ chênh lệch tỷ giá đánh giá lại số dư khoản mục tiền tệ thời điểm cuối kỳ kết chuyển vào doanh thu phí tài kỳ Nguyên tắc ghi nhận khoản tiền khoản tương đương tiền Tiền tương đương tiền bao gồm: tiền mặt quỹ, tiền gửi ngân hàng, khoản đầu tư ngắn hạn không tháng có khả chuyển đổi dễ dàng thành tiền khơng có nhiễu rủi ro chuyển đổi thành tiền kế từ ngày mua khoản đầu tư thời điểm báo cáo Nguyên tắc kế toán nợ phải thu Các khoản phải thu trình bày báo cáo tài theo giá trị số sách khoản phải thu từ khách hàng khoản phải thu khác sau cân trừ khoản dự phòng lập cho khoản phải thu khó địi Dự phịng nợ phải thu khó địi thể phần giá trị khoản phải thu mà Công ty dự kiến khơng có khả thu hồi ngày kết thúc năm tài Tăng giảm số tài khoản dự phịng hạch tốn vào phí quản lý doanh nghiệp báo cáo kết kinh doanh Mức trích dự phịng khoản nợ phải thu hạn toán thực theo hướng dẫn Thông tư 228/2009/TT-BTC sau: -_ - - - 30% giá trị khoản nợ phải thu hạn từ tháng đến l năm 50% gia tri khoản nợ phải thu hạn từ năm đến năm 70% giá trị khoản nợ phải thu hạn từ năm đến năm 100% gid tri khoản nợ phải thu hạn từ năm trở lên Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho Hàng tồn kho tính theo giá gốc Trường hợp giá trị có thé thực thấp giá gốc phải tính theo giá trị thực Giá gốc hàng tồn kho bao gom chi phi mua, phí chế biến chi phí liên quan trực tiếp khác phat sinh để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái Giá trị hàng tồn kho xác định theo phương pháp bình quân gia quyền -12- CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số đường Hải Dương, Xã Bình Ngọc, Thành phố Tuy Hòa, Tỉnh Phú Yên THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Báo cáo tài Quý năm 2016 Hàng tồn kho hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên Dự phòng giảm giá hàng tồn kho số chênh lệch giá gốc hàng tồn kho lớn giá trị thực chúng Nguyên tắc ghi nhận khấu hao tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình, vơ hình ghi nhận theo giá gốc Trong trình sử dụng, tài sản cố định hữu hình, vơ hình ghi nhận theo ngun giá, hao mòn luỹ kê giá trị lại Khấu hao trích theo phương pháp đường thăng Thời gian khấu hao ước tính sau: - Nhà cửa vật kiến trúc 25 - 50 năm - Phương tiện vận tải - Dụng cụ quản lý 10 năm 04 - 10 năm - May moc thiết bị - Tài sản có định khác 05 - 10 năm 04 - 10 năm Nguyên tắc ghi nhận phân bỗ phí trả trước Các phí trả trước liên quan đến chi phi sản xuất kinh doanh năm tài ghi nhận phí trả trước ngăn hạn tính vào phí sản xuất kinh doanh năm tài Việc tính phân bổ chi phí trả trước dài hạn vào phí sản xuất kinh doanh kỳ hạch tốn vào tính chât, mức độ loại phí dé chọn phương pháp tiêu thức phân bô hợp ly Chi phi trả trước phân bồ dân vào phí sản xuât kinh doanh theo phương pháp đường thăng Lợi thương mại phân bồ thời gian 10 năm Nguyên tắc kế toán nợ phải trả Phải trả người bán phải trả khác thể theo nguyên giá Nguyên tắc ghi nhận vốn hố khoắn chi phi vay Chi phí vay ghi nhận vào phí sản xuất, kinh doanh năm phát sinh, trừ phí vay liên quan trực tiếp, đến việc đầu tư xây dựng sản xuất tài sản dở dang tính vào giá trị tài sản (được vốn hố) có đủ điều kiện quy định Chuẩn mực Kế tốn Việt Nam số 16 “Chỉ phí vay” Chi phí vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng sản xuất tài sản dở dang tính vào giá trị tài sản (được vốn hố), bao gồm khoản lãi tiền vay, phân bổ khoản chiết khấu phụ trội phát hành trái phiếu, khoản chi phí phụ phát sinh liên quan tới trình làm thủ tục vay Nguyên tắc ghi nhận phí phải trả Các khoản phí thực tế chưa phát sinh trích trước vào phí sản xuất, kinh doanh năm để đảm bảo phí phát sinh thực tế khơng gây đột biến cho chi phí sản xuất kinh doanh sở đảm bảo nguyên tắc phù hợp doanh thu phí Khi phí phát sinh, có chênh lệch với só trích, kế tốn tiến hành ghi bổ sung ghi giảm phí tương ứng với phần chênh lệch 10 Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu ghi nhận theo số vốn thực góp chủ sở hữu Cổ tức lợi ñhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp Công ty chia cho cổ đông, cỗ tức ghi nhận theo đề nghị Hội đơng quản trị việc phân phơi lợi nhuận trình Đại hội cô đông 11 Nguyên tác phương pháp ghi nhận doanh thu figs CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số đường Hải Dương, Xã Bình Ngọc, Thành phố Tuy Hòa, Tỉnh Phú Yên THUYET MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Báo cáo tài Q năm 2016 Doanh thu bán hàng Doanh thu bán hàng ghỉ nhận đồng thời thỏa mãn điều kiện sau: - Phần lớn rủi ro lợi ích gắn liền với quyền sở hữu sản phẩm hàng hóa chuyển giao cho người mua; - Cơng ty khơng cịn nắm giữ quyền quản lý hàng hóa người sở hữu hàng hóa quyền kiểm sốt hàng hóa; - Doanh thu xác định tương đối chắn; - Công ty thu thu lợi ích kinh tế từ giao dịch bán hàng; - Xác dinh phí liên quan đến giao dịch bán hàng Doanh thu cung cấp dịch vụ Doanh thu cung cấp dịch vụ ghi nhận kết giao dịch xác định cách đáng tin cậy Trường hợp việc cung cấp dịch vụ liên quan đến nhiều năm doanh thu ghi nhận năm theo kết phần công việc hoàn thành vào ngày lập Bảng Cân đối kế tốn năm Kết giao dịch cung cap dịch vụ xác định thỏa mãn điều kiện sau: ~ Doanh thu xác định tương đối chắn; - Có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch cung cấp dịch vụ đó; - Xác định phần cơng việc hồn thành vào ngày lập Bảng cân đối kế toán; - Xác định phí phát sinh cho giao dịch phí để hồn thành giao dịch cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài Doanh thu phát sinh từ tiền lãi, tiền quyên, cô tức, lợi nhuận chia khoản doanh thu hoạt động tài khác ghi nhận thỏa mãn đồng thời hai (2) điều kiện sau: - Có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch đó; - Doanh thu xác định tương đối chắn Cổ tức, lợi nhuận chia ghi nhận Công ty quyền nhận cô tức quyền nhận lợi nhuận từ việc góp vốn Nguyên tắc kế toán khoản giảm trừ doanh thu Tài cấp lại đầu khoản dùng để phản ánh khoản điều chỉnh giảm trừ vào doanh thu bán hàng, cung dịch vụ phát sinh kỳ, gồm: Chiết khấu thương mại, giảm giá hàng bán hàng bán bị trả Tài khoản không phản ánh khoản thuế giảm trừ vào doanh thu thuế GTGT phải nộp tính theo phương pháp trực tiếp Việc điêu chỉnh giảm doanh thu thực sau: - Khoản chiết khấu thương mại, giảm giá hàng bán, hàng bán bị trả lại phát sinh kỳ tiêu thụ sản phẩm, hàng hóa dịch vụ điều chỉnh giảm doanh thu kỳ phát sinh; - Trường hợp sản phẩm, hàng hoá, dịch vụ tiêu thụ từ kỳ trước, đến kỳ sau phát sinh chiết khấu thương mại, giảm giá hàng bán hàng bán bị trả lại doanh nghiệp ghi giảm doanh thu theo nguyên tắc: + Nếu sản phẩm, hàng hoá, khấu thương mại, bị trả lại phải coi kiện doanh thu, Báo cáo tài dich vu tiêu thụ từ kỳ phát sinh trước thời cân điều chỉnh phát sinh sau kỳ lập báo cáo (kỳ trước, đến kỳ sau phải giảm giá, phải chiết điểm phát hành Báo cáo tài chính, kế tốn ngày lập Bảng cân đối kế tốn ghi giảm trước) + Trường hợp sản phẩm, hàng hoá, dịch vụ phải giảm giá, phải chiết khấu thương mại, bị trả lại sau thời điểm phát hành Báo cáo tài doanh nghiệp ghi giảm doanh thu kỳ phát sinh (kỳ sau) 13 Nguyên tắc kế toán giá vốn hàng bán Giá vốn hàng bán phản ánh trị giá vốn sản phẩm, hàng hóa, dịch vụ bán kỳ =a 12 „it CÔNG TY CỎ PHẢN THUẬN THẢO Số đường Hải Dương, Xã Bình Ngọc, Thành phố Tuy Hịa, Tỉnh Phú n THUT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Báo cáo tài Q năm 2016 Khoản dự phịng giảm giá hàng tồn kho tính vào giá vốn hàng bán sở số lượng hàng tồn kho phần chênh lệch giá trị thực nhỏ giá gốc hàng tồn kho Khi xác định khối lượng hàng tôn kho bị giảm giá cần phải trích lập dự phịng, kế tốn phải loại trừ khối lượng hàng tồn kho ký hợp đồng tiêu thụ (có giá trị thực không thấp giá trị ghi số) chưa chuyển giao cho khách hàng có chứng chắn việc khách hàng không từ bỏ thực hợp đồng 14 Nguyên tắc phương pháp ghi nhận phí tài Các khoản phí ghi nhận vào phí tài gồm: - Chi phí khoản lỗ liên quan đến hoạt động đầu tư tài chính; - Chi phi di vay vốn; - Các khoản lễ đo thay đổi tỷ giá hối đoái nghiệp vụ phát sinh liên quan đến ngoại tệ: Các khoản ghi nhận theo tổng số phát sinh năm, không bù trừ với doanh thu hoạt động tài Ngun tắc kế tốn chi phi ban hang, chi phí quản lý doanh nghiệp Chi phi bán hàng phản ánh phí thực tế phát sinh trình bán sản phẩm, hàng hố, cung cập dịch vụ, bao gồm phí chào hàng, giới thiệu sản phẩm, quảng cáo sản phẩm, hoa hồng bán hàng, phí bảo hành sản phẩm, hàng hố (trừ hoạt động xây lắp), phí bảo quản, đóng gói, vận chuyền Chỉ phí quản lý doanh nghiệp phản ánh phí quản lý chung doanh nghiệp gồm phí lương nhân viên phận quản lý doanh nghiệp (tiền lương, tiễn công, khoản phụ cấp, ); bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, kinh phí cơng đồn, bảo hiểm thất nghiệp nhân viên quản lý doanh nghiệp: phí vật liệu văn phịng, cơng cụ lao động, khâu hao TSCĐ dùng cho quản lý doanh nghiệp: tiền thuê đất, thuế mơn bài; khoản lập dự phịng phải thu khó địi; dịch vụ mua ngồi (điện, nước, điện thoại, fax, bảo hiểm tài sản, cháy nơ ); phí tiền khác (tiếp khách, hội nghị khách hàng ) 16 Nguyên tắc phương pháp ghi nhận phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành, phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại Chi phi thué thu nhập doanh nghiệp hành xác định sở thu nhập chịu thuế suất thuế TNDN năm hành thuế Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại xác định sở số chênh lệch tạm thời khấu trừ, số chênh lệch tạm thời chịu thuế thuế suất thuế TNDN Thuế thu nhập hoãn lại phải trả phải ghi nhận cho tất khoản chênh lệch tạm thời, tài sản thuế thu nhập hoãn lại ghi nhận chắn có đủ lợi nhuận tính thuế tương lai để khấu trừ khoản chênh lệch tạm thời 17 Cơng cụ tài Ghi nhận ban đầu Tài sản tài Tại ngày ghỉ nhận ban đầu, tài sản tài ghi nhận theo giá gốc cộng phí giao dịch có liên quan trực tiếp đến việc mua sắm tài sản tài Tài sản tài Cơng ty bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngắn hạn, khoản phải thu ngắn hạn, khoản phải thu khác khoản đầu tư Nợ phải trả tài chỉnh Tại ngày ghi nhận ban đầu, cơng nợ tài ghi nhận theo giá gốc trừ phí giao dịch có liên quan trực tiếp đến việc phát hành cơng nợ tài -15- CONG TY CO PHAN THUẬN THẢO Số đường Hải Dương, Xã Bình Ngọc, Thành phố Tuy Hòa, Tỉnh Phú Yên THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Báo cáo tài Q năm 2016 Nợ phải trả tài Cơng ty bao gồm khoản phải trả người bán, phải trả khác khoản Vay Bù trừ công cụ tài Các tài sản tài nợ phải trả tài bù trừ với trình bày giá trị Bảng cân đơi kê tốn Cơng ty: - Có quyền hợp pháp để bù trừ giá trị ghi nhận; - Có dự định tốn sở ghi nhận tài sản toán nợ phải trả thời điểm Báo cáo phận 18 Báo cáo theo phận bao gồm phận theo lĩnh vực kinh doanh phận theo khu vực địa lý Bộ phận theo lĩnh vực kinh doanh: Là phận phân biệt doanh nghiệp tham gia vào trình sản xuất cung cấp sản phẩm, dịch vụ riêng lẻ, nhóm sản phâm dịch vụ có liên quan mà phận chịu rủi ro lợi ích kinh tế khác với phận kinh doanh khác Bộ phận theo khu vực địa lý: Là phận phân biệt doanh nghiệp tham gia vào trình sản xuất cung cấp sản phẩm, dịch vụ phạm vi môi trường kinh tế cụ thể mà phận có chịu rủi ro lợi ích kinh tế khác với phận kinh doanh môi trường kinh tế khác 19 Bên liên quan Các bên coi liên quan bên có khả kiểm sốt có ảnh hưởng đáng kể bên việc định sách tài hoạt động VI THONG TIN BO SUNG CHO CAC CHi TIEU TRINH BAY TREN BANG CAN DOI KE TOAN Tiền khoản tương đương tiền -_ -_ ~_ Tiền mặt quỹ Tiền gửi ngân hàng Tiền chuyển Cộng Số cuối kỳ Số đầu năm 31.147.000 61.737.213 12.749.539 520.036.000 88.925.036 13.695.001 105.633.752 622.656.037 Phải thu ngắn hạn khách hàng CHC - Céng ty TNHH - Khach hàng khách san CenDeluxe - Céng ty TNHH - Cac khach hang khac VT & TM An Thién Phuc Cong Đơn vị tính: VND Số cuối kỳ Số đầu năm 2.566.861.302 2.779.403.863 581.117.561 420.114.396 3.010.034.984 12.249.499.000 215.585.400 1.879.179.554 6.373.599.247 17.328.196.813 Trả trước cho người bán ngắn hạn - Céng ty TNHH CHC -_ Bà Võ Thị Thanh (trả trước tiền mua đất Thi Số cuối kỳ Số đầu năm 2.445.599.513 2.874.482.509 30.000.000.000 - lố- CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số đường Hải Dương, Xã Bình Ngọc, Thành phó Tuy Hịa, Tỉnh Phú n THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Báo cáo tài Quý năm 2016 trấn Tân Túc, huyện Bình Chánh, Tp.HCM) 430.859.900 372.308.000 2.876.459.413 33.246.790.509 Số cuối kỳ Số đầu năm 400.000.000.000 400.000.000.000 400.000.000.000 400.000.000.000 - _ Các khách hàng khác Cộng Phải thu cho vay ngắn han Cho vay Công ty CP Thuận Thảo Nam Sài Gòn - Cộng Các khoản phải thu khác Số cuối kỳ _ Phải thu ngắn hạn khác ~-_ Phải thu ngân sách chi phí làm đường NI - Resort - Chi phi dén ba dat - Céng ty TNHH CHC - Céng ty TNHH VT & TM An Thiên Phúc Công ty CP Thuận Thao Nam Sài Gòn -_ Tạm ứng 91.160.320.198 798.956.000 3517955553 798.956.000 3.855.899.331 32.856.906.559 32.939.121.777 1.011.064.000 -_ Các khoản khác Phải thu dài hạn khác - Ky quy, ky cuge dai han Cong Số đầu năm 92.865.367.617 53.632.500.000 130.198.817 53.632.500.000 223.803.269 371.000.000 371.000.000 91.531.320.198 344.498.924 461.000.000 461.000.000 93.326.367.617 283.327.585 Dw phong phai thu ngắn hạn khó địi Đơn vị tính : VND 31/12/2016 Giá trị có Giá trị Cho Cơng ty cổ phần Thuận Thảo Nam Sai Gon vay Phải thu lãi cho Công ty cổ phần Thuận Dư thé thu hdi ghi sé - 400.000.000.000 nhỏ V phòng (400.000.000.000) - _ (53.632.500.000) 53.632.500.000 Thảo Nam Sài Gòn vay Cộng - 453.632.500.000 Hang ton kho £ Ke £ ~ Ngun vật liệu Cơng cụ dụng cụ Chỉ phí sản xuất kinh doanh đở dang Thành phẩm Hàng hóa Cộng 1.089.764.047 231.571.963 32.064.452 sake 1.424.428.380 2.777.828.842 - À x So dau nam So cudi nam Giá trị ghi số (453.632.500.000) Giá trị ghi số - — 1.366.790.593 567.483.921 118.133.823 © 20.340.114 - — 1433.767656 — 3.506.516.107 s : š -1#.- CÔNG TY CỎ PHẢN THUẬN THẢO Số đường Hải Dương, Xã Bình Ngọc, Thành phố Tuy Hịa, Tỉnh Phú n THUT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Báo cáo tài Quý năm 2016 Chỉ phí trả trước £ Chỉ phí trả trước ngắn hạn - Chi phí đề dùng dụng cụ Chi phi stra chita Chi phi khac Chỉ phí trả trước dai han - Chi phi phan bỗổ công cụ dụng cụ - Loi thé thương mại ~_ Chí phí trả trước dài hạn khác - Chi phi dén bu dat - Chi phi tai cau trúc ow So dau nim 236.526.176 2.954.972.939 56.194.647 21.212.954 159.118.575 45.312.932.384 321.219.220 40.081.204.741 3.717.373.808 1.126.865.041 1.731.412.218 619.133.766 604.426.955 58.350.520.008 893.949.625 52.413.883.123 3.802.883.228 1.026.865.041 45.549.458.560 61.305.492.947 66.269.574 Cộng ke So cudi nam 212.938.0991 Tăng giảm tài sản cố định hữu hình Tình hình biến động Tài sản có định kỳ sau: Nhà cửa, vật Máy móc, Phương tiện 894.490.218.144 11.932.348 369 99.427.736.708 kiến trúc thiết bị Thiết bị, đồ vận tải Tài sản cố dùng quản lý định khác 8.491.519.877 31.051.553.031 Tông cô ong cộng Nguyên giá Tại 01/01/2016 Đâu tư hoàn - Mua kỳ Thanh lý Tai 31/12/2016 Hao mòn lũy kế Tại 01/01/2016 Trich khau hao - - 126.600.000 = - 281.559.402 - - 1.045.393.376.129 * 281.559.402 - 126.600.000 (3.043.974.140) (99.018.907.470) (65.097.274) (3.959.423.637) (106.087.402.521) _ 894.490.218.144 9.014.974,229 408.829.238 8.707.982.005 27.092.129.394 939.714.133.010 129.808.761.827 7.469.106.707 56.292.003.868 5.379.304.821 22.010.610.750 220.959.787.973 20.107.995.652 Thanh lý : 867.786.332 200.902.565 799.095.843 1.879.500.677 23.855.281.069 (1.883.270.002) (56.149.125.980) (37.973.409) (2.576.984.194) (60.647.353.585) 184.167.715.457 Tại 31/12/2016 _ 149.916.757.479 6.453.623.037 343.780.453 6.140.427.255 21.313.127.233 Giá trị lại Tại 01/01/2016 _ 764.681.456.317 4.463.241.662 43.135.732.840 3.112.215.056 9.040.942.281 §24.433.588.156 Tai 31/12/2016 744.573.460.665 2.561.351.192 65.048.785 2.567.554.750 5.779.002.161 755.546.417.553 Phần lớn tài sân có định Cơng ty chấp để đảm bảo cho khoản vay Ngân hang 10 Chi phí xây dựng dở dang - Số cuối năm Số đầu năm Chi phi stra chita tai san có định 6.829.543.711 6.205.442.291 Cộng 6.829.543.711 6.205.442.291 -18- CONG TY CO PHAN THUẬN THẢO Số đường Hải Dương, Xã Bình Ngọc, Thành phó Tuy Hịa, Tỉnh Phú n THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiếp theo) Báo cáo tài Quý năm 2016 11 Phải trả người bán ngắn hạn Số đầu năm So cudi năm - DNTN Xing dau Hiép Thanh Phat 967.373.475 9.700.000.000 - DNTN thuong mai An Phat Chi Nhanh Céng ty TNHH VT & SC - Céng ty TNHH TM&DVTH Hoa Khanh - t6 Phat - 263.814.120 - 141.905.350 Céng ty TNHH CKL Viét Nam - 780.084.401 - DNTN TM Kim Phuc - 438.067.022 - DNTN - 406.365.390 -_ Công ty TNHH VT & TM An Thiên Phúc Tường (Quảng Nam) Phú Thành 10.812.496.130 394.240.000 5.931.156.387 8.071.873.295 16.743.652.517 21.163.723.053 Số cuối năm Số đầu năm Khách hàng trả trước tiền mua hàng 148.660.001 408.513.508 Cộng 148.660.001 408.513.508 -_ Các đối tượng khác Cộng 12 Người mua trả tiền trước ngắn hạn -_ 13 Thuế khoản phải nộp Nhà nuớc -_ ~_ Thué GTGT Thuế tiêu thụ đặt biệt Thué TNDN Thuế thu nhập cá nhân ~_ Thuế nhà đất, tiền thuê đất - Thuế mơn ~_ Phí đất phi nơng nghiệp - Thué khac Cộng e— Số đầu năm Số phải nộp 62.965.841.957 5.536.454 4.891.345.652 310.984.096 5.489.112.055 119.042.052 962.791.660 23.183.801 1.003.435.436 1.127.020.860 = 465.807.846 38.985.844.369 108.628.795.810 8.000.000 232.903.923 9.950.420.923 17.912.475.274 Số nộp § Phương pháp tính thuế : Phương pháp khấu trừ thuế Thuế suất ; 10% © — Các loại thuế khác Công ty kê khai nộp theo qui định hành - 698.71 1.769 (762.900.266) — 48.173.365.026 (6.460.426.681) 120.080.844.403 Công ty áp dụng luật thuế giá trị gia tăng hành (Xem thuyết minh V.12) 2.130.456.296 (8.000.000) Thuế giá trị gia tăng © — Thuế thu nhập doanh nghiệp Số cuối năm (5.310.181.066) — 63.144.772.946 (90.861.282) 33.717.224 (275.000.000) 5.579.137.312 (13.484.067) 320.683.830 : ... hao ước tính sau: - Nhà cửa vật kiến trúc 25 - 50 năm - Phương tiện vận tải - Dụng cụ quản lý 10 năm 04 - 10 năm - May moc thiết bị - Tài sản có định khác 05 - 10 năm 04 - 10 năm Nguyên tắc ghi... MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Báo cáo tài Q năm 2016 Nợ phải trả tài Cơng ty bao gồm khoản phải trả người bán, phải trả khác khoản Vay Bù trừ công cụ tài Các tài sản tài nợ phải trả tài bù... quân gia quyền -1 2- CONG TY CO PHAN THUAN THAO Số đường Hải Dương, Xã Bình Ngọc, Thành phố Tuy Hòa, Tỉnh Phú Yên THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) Báo cáo tài Quý năm 2016 Hàng tồn kho

Ngày đăng: 24/10/2017, 09:29

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan