Ph l c KT cv sô 1271

Ph l c KT cv sô 1271 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh vực kinh tế...

MỤC LỤCTÀI LIỆU THAM KHẢO LỜI MỞ ĐẦUTừ khi gia nhập WTO, nền kinh tế nước ta đã chứng kiến những chuyển biến tích cực và mạnh mẽ. Hoạt động giao thương mở rộng khiến nhu cầu hợp tác với các công ty nước ngoài của doanh nghiệp trong nước tăng vọt, theo đó cũng mở ra một trang mới đầy xán lạn cho ngành ngân hàng. Thanh toán quốc tế từ đó phát triển như một tất yếu khách quan để đáp ứng nhu cầu thương mại quốc tế của các doanh nghiệp trong nước.Tham gia hoạt động thanh toán quốc tế từ năm 1993 mà tiền thân là Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) sau nhiều năm hoạt động đã đạt được rất nhiều thành quả, góp phần đa dạng hoá dịch vụ, nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng, mở rộng các sản phẩm dịch vụ phục vụ khách hàng. Trong số đó phải kể đến việc hệ thống và chuẩn hóa quy trình nghiệp vụ thanh toán quốc tế, phổ biến là nghiệp vụ thanh toán bộ chứng từ theo L/C. Kể từ khi áp dụng quy trình trên cơ sở ứng dụng công nghệ điện tử, hiệu quả kinh doanh của BIDV đã được nâng cao rõ rệt: thời gian giao dịch giảm xuống, sai sót trong giao dịch giảm và giảm thiểu cả chi phí quản lý hoạt động. Tuy nhiên, trước những biến đổi không ngừng của nền kinh tế trong nước và thế giới, các bộ luật được ban hành và sửa đổi liên tục khiến các cán bộ ngành ngân hàng đứng trước áp lực phải có những đổi mới nhằm cải tiến hiệu quả quy trình thanh toán. Đề tài báo cáo thực tập “Giải pháp nhằm hoàn thiện quy trình thanh toán bộ chứng từ theo L/C nhập khẩu trong thanh toán quốc tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV), Chi nhánh Sở giao dịch 1” sẽ góp phần đưa thêm một góc nhìn chi tiết hơn về vấn đề này. Để hoàn thành bài báo cáo này, em xin chân thành cảm ơn giáo viên hướng dẫn Đinh Hoàng Minh, và em cũng xin gửi lời cám ơn đặc biệt tới Phòng Thanh toán quốc tế của Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sở giao dịch 1 đã giúp đỡ, hướng dẫn tôi rất nhiều trong suốt thời gian thực tập của mình.Sinh viênHoàng Quỳnh Anh1 MỘT SỐ CHỮ VIẾT TẮTBIDV: Bank for Investment and Development of Vietnam L/C: Litter of creditNHĐT&PTVN: Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt NamBLC: Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng đầu từ và phát triển Việt NamBSC: Công ty chứng khoán Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt NamBIC: Công ty bảo hiểm Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt NamCNTT: Công nghệ thông tinTTQT: Thanh toán quốc tế2 MỘT SỐ KHÁI NIỆM CƠ BẢN− Mã số khách hang (CIF): là số duy nhất để phân biệt giữa các khách hang trong hệ thống SIBS. Mỗi khách hàng chỉ có một số CIF duy nhất.− Chương trình TF-SIBS: là phần mềm do nhà thầu Silverlake cung cấp phục vụ các giao dịch thuộc nghiệp vụ thanh toán quốc tế.− Hạn mức FI: là e Phy Inc II DANH SACH THI SINH TRUNG TUYEN KY THI TUYEN SINH DAO TAO TRiNH DO THAC Si CHUYEN NGANH ICE TOAN NAM 2015 (Kern theo QuJ4t clinh so: A 2,1-1/QD-DHLDXH, f thang nam 2015 cita Hieu trtrong Trtremg Dai hoc Lao dOng - Xc7 Ket qua thi STT SBD HQ va ten Gbh tinh Ngay sinh Noi sinh Diii ttrcrng uru tien Toan Nguyen kink a IS ke town (1) (2) Timg (1) + (2) Ghi chti KT70214 Nguyen Thi Lien Nit 11/08/1990 Ha NOi 9,00 8,50 70,50 17,50 CO(C "R ‘.5 O DA LAO C't.) X KT70210 KhuAt Thu Hucmg Nil 27/10/1992 Ha MO 8,00 9,00 67,50 17,00 ei KT70206 Dao Thi Hi& Nit 01/08/1988 Ha NOi 8,75 7,75 72,00 16,50 KT70209 Bill Thanh Huy& Nil 05/12/1991 Yen Bai 8,50 8,00 78,50 16,50 KT70211 Lim Thi Huang Na 20/05/1993 Nam Dinh 7,75 8,50 66,00 16,25 KT70212 Chu Thi Filing • Lan Nil 14/02/1993 Hung Yen 8,50 7,50 72,00 16,00 KT70243 Tran Minh Trang Nit 06/11/1991 Ha Ned 8,75 7,25 80,50 16,00 ,KT70245 136i Thi Ngoc Tram Nu 08/12/1991 Ha Ncli 8,75 7,25 72,00 16,00 KT70205 Nguy& Thi Thu Hi& Nit 28/10/1993 Ninh Binh 7,75 8,00 62,00 15,75 10 KT70238 Doan Thi Thu)/ Nit 05/05/1991 Hung Yen 8,25 7,50 55,00 15,75 11 KT70247 Hoang Thi T6 Uyen Nil 30/01/1988 Bac Ninh 7,75 7,75 50,50 15,50 12 KT70196 Hoang Bich Dip Nit 09/06/1992 Ha N(ii 8,50 6,75 78,00 15,25 13 KT70200 Le Thi Thny Hang Nit 05/05/1984 Ninh Binh 8,50 6,75 71,00 15,25 14 KT70216 Nguy& Thi Linh Nil 10/10/1990 Thanh Wm 8,00 7,25 67,50 15,25 15 KT70204 Nguy'L Thi Hi& Nil 02/03/1991 Nam Dinh 8,50 6,50 72,50 15,00 16 KT70215 Nguygn Khanh Linh Nit 12/08/1993 Ha NO 8,50 6,50 56,50 15,00 17 KT70241 Do Thi Thu Nit 02/11/1991 Hung Yen 8,75 6,25 51,50 15,00 18 KT70195 Nguy& Ng9c Anh Nit 14/04/1993 Ha NO 7,50 7,25 64,00 14,75 Ivk Ngoai • net • Ket qua thi STT SBD HQ Va ten Gial ti h Ngay sinh Noi sinh Nit 02/02/1974 Ha Nei 19 KT70208 Nguy8n Thi Hoa 20 KT70232 Pham Ngoc Thanh Nam 15/11/1983 Nam Dinh 21 KT70233 Nguygn Xuan Thanh Nam 05/08/1977 22 KT70203 Le Thi Hien Nil 23 KT70228 Nguyen Thi Trac QuSInh 24 KT70236 Phimg Thi 25 KT70239 Nguyen Thj DOI ttrcrng w Ben Toan Nguyen kinh t6 Is, iit tog') (2) (1) Ngooi ng& TOng (1) + (2) 8,25 6,50 56,50 14,75 8,50 6,25 61,50 14,75 flea Binh 7,75 7,00 71,00 14,75 17/07/1977 Ha NOi 7,75 6,75 64,00 14,50 Nit 05/02/1987 Bac Giang 8,50 6,00 54,00 14,50 Thin Nil 05/10/1988 Ha Nei 8,50 6,00 50,00 14,50 Thay Nit 01/11/1989 Hung Yen 8,00 6,25 65,00 14,25 7,50 57,00 14,00 Con CDHH Chi cqn n -DA Ong 10 diem van man Ngoni nga - DA Ong dim vac) man Nguyen IY 14 town , _ VG" „, v G H (2C 26 KT70192 Hoang Viet Anh Nam 17/12/1992 Ma Binh 6,50 27 KT70194 Le Lan Anh Nit 01/09/1981 Quang Ninh 7,50 6,50 67,50 14,00 28 KT70199 Cong Thi Thu Hang Nit 17/07/1985 Ha Nei 8,75 5,00 65,00 13,75 J(:),* 29 KT70235 WI Thi Phuung Thao Nil 19/10/1982 Ninh Binh 8,25 5,50 50,00 13,75 01 30 KT70198 TrAn Thanh Hai Nam 22/09/1978 Nam Djnh 8,50 5,00 65,00 13,50 ?:_i_ , 31 KT70220 BUi Thj Phucmg Mo Nit 10/12/1992 Hai throng 8,25 5,25 50,00 13,50 32 KT70202 Kim Thj Hien Nil 20/03/1982 Ha Nei 7,50 5,75 70,50 13,25 33 KT70237 Nguyen Thi Thu Nit 05/04/1984 Yen Bai 8,00 5,25 57,00 13,25 34 KT70213 Dao Dieu Lien Nil 04/12/1992 Ha MO 8,00 5,00 73,00 13,00 35 KT70229 Ph4m Phuung Quynh Nit 10/10/1991 Ha Ned 8,00 5,00 58,50 13,00 36 KT70221 Nguygn Bich Noc Nu 03/08/1992 Thai Binh 7,75 5,00 73,00 12,75 37 KT70222 Phg.m Thj Wing Nhung Nit 08/04/1990 Ha Nei 6,50 6,00 50,00 12,50 38 KT70224 Ha Thi Nu Nit 13/11/1987 Ha Nei 6,50 5,50 50,00 12,00 39 KT70227 Nguyen Thao Phucmg Nit 21/10/1993 Thai Binh 6,75 5,25 62,50 12,00 40 KT70244 TrAn Thj Huyen Trang Nit 30/11/1986 Thai Nguyen 7,00 5,00 50,00 12,00 • Ket qua thi STT 41 SBD HQ KT70225 Pharn Giang vit ten Oanh Gied tinh NO), sinh Noi sinh Nil 17/06/1988 Ha NO Dei tuvng vu tiEn Nguyen Toan kinh te ly ke toan (2) (1) 6,25 m ''"tii ne 5,00 _ 50,00 (1) + (2) 11,25 Ha Noi Danh sach c6 41 thi sinh trung tuy6n./ Chi chi"' tilting nam 2015 RUING TRUONG DAI HOC LAO DONG XA H(.51 Wan Hung Luận văn tốt nghiệp Trần Thị Bích Thảo lời mở đầu Với chủ trơng phát triển nền kinh tế mở cửa, nhằm nhanh chóng đa nền kinh tế nớc ta hội nhập với các nớc trong khu vực và trên thế giới. Quan hệ kinh tế ngoại thơng giữa nớc ta với các nớc không ngừng tăng lên cả về chất và lợng, kết quả đó phải kể đến những đóng góp không nhỏ của hệ thống ngân hàng nói chung và của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam (NHNN&PTNTVN) nói riêng với một trong những chức năng quan trọng là thanh toán quốc tế (TTQT). Thanh toán tín dụng chứng từ (TDCT) hiện nay có vai trò quan trọng chiếm trên 70% khối lợng TTQT của các ngân hàng thơng mại (NHTM) Việt Nam. Thực tế đang phát sinh nhiều khó khăn vớng mắc cả về cơ chế chính sách và kỹ thuật nghiệp vụ gây thiệt hại về vật chất và uy tín cho cả nhà xuất nhập khẩu và Ngân hàng. Chính vì vậy việc nghiên cứu xây dựng hệ thống các giải pháp TTQT bằng th TDCT đang là vấn đề bức xúc và trung tâm chú ý của các nhà khoa học cũng nh các nhà doanh nghiệp trực tiếp kinh doanh nhằm nâng cao hiệu quả và hạn chế tối đa rủi ro và mất an toàn trong nghiệp vụ TTQT. Mặc dù mới thành lập đợc bốn năm nhng NHN 0 &PTNT chi nhánh Nam Hà Nội đã xây dựng đợc một quy định và quy chế nghiệp vụ chặt chẽ, không ngừng đổi mới và nâng cao nghiệp vụ thanh toán phục vụ tốt cho khách hàng, đáp ứng kịp thời đầy đủ nhu cầu thanh toán hàng hoá xuất nhập khẩu của khách hàng. Cùng với chính sách kinh tế đối ngoại ngày càng mở rộng thông thoáng của Chính phủ, hoạt động xuất nhập khẩu ngày càng phát triển. Do đó hình thức thanh toán L/C ngày ngày phải đợc hoàn thiện và phát triển hơn. Xuất phát từ những vấn đề nêu trên, em đã lựa chọn đề tài: "Một số giải pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao chất lợng thanh toán bằng L/C tại NHN 0 & PTNT chi nhánh Nam Hà Nội - Việt Nam" làm luận văn tốt nghiệp. 1. Mục đích nghiên cứu của đề tài. Hoạt động TTQT đặc biệt là phơng thức TDCT tại một đơn vị Ngân hàng trong đó lấy NHN 0 & PTNT chi nhánh Nam Hà Nội làm thực tế nghiên cứu của 1 Luận văn tốt nghiệp Trần Thị Bích Thảo đề tài. Doanh số TTQT tại ngân hàng này có thể đợc đánh giá ở mức bình quân của một NHTM hoạt động trong địa bàn đô thị loại I. Hoạt động trong 4 năm qua an toàn, chất lợng tốt, bên cạnh đó còn một số tồn tại về quy trình nghiệp vụ, về quản lý và tiến hành làm hạn chế hiệu quả kinh tế của ngân hàng và doanh nghiệp. Nhận thức một cách đầy đủ và toàn diện cả về rủi ro đã và có thể xảy ra đối với hoạt động TTQT bằng L/C của NHN 0 & PTNT chi nhánh Nam Hà Nội rút ra các bài học kinh nghiệm và xây dựng hệ thống giải pháp nhằm hoàn Tranh chấp trong thanh toán quốc tế bằng L/c và một số gợi ý cho các doanh nghiệp khi tham gia giao dịch Bên cạnh những thuận lợi, cơ hội mà quá trình hội nhập kinh tế quốc tế mang lại, các doanh nghiệp Việt Nam cũng thường xuyên đang phải đối mặt với các khó khăn, thách thức không nhỏ. Một trong những thách thức lớn hiện nay là phải giảm thiểu các rủi ro, tranh chấp phát sinh trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ (Documentary credit) hay còn được gọi là thanh toán bằng thư tín dụng ( Letter of Credit – L/C) – một phương thức thanh toán quốc tế (TTQT) phổ biến được nhiều các doanh nghiệp lựa chọn. Bài viết này nhằm mục đích tổng hợp các dạng tranh chấp thường phát sinh trong TTQT bằng thư tín dụng (L/C) dước góc độ các doanh nghiệp có kinh doanh xuất nhập khẩu, phân tích các nguyên nhân dẫn đến tranh chấp và gợi ý một số biện pháp nhằm giúp các doanh nghiệp giảm thiểu các rủi ro cũng như giải quyết tranh chấp một cách hiệu quả. 1. Các dạng tranh chấp thường phát sinh Trước hết, có thể khẳng định, tranh chấp bắt nguồn từ rủi ro. Trong thương mại quốc tế nói chung và hoạt động TTQT nói riêng, các bên trong hợp đồng thường ở các quốc gia có vị trí địa lý cách xa nhau, thiếu các thông tin cần thiết khi tìm hiểu về đối tác, việc am hiểu luật lệ, tập quán buôn bán của mỗi nước lại hạn chế. Do vậy, các rủi ro xảy ra là điều khó tránh khỏi. Rủi ro trong TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ (TDCT) được hiểu là những bất trắc ngoài ý muốn có thể gây thiệt hại đối với các bên tham gia giao dịch bằng L/C như: Người yêu cầu mở L/C, người hưởng lợi L/C và các ngân hàng tham gia. Các rủi ro, một khi không giải quyết được thường ảnh hưởng đến quyền lợi, gây tổn thất đối với các bên và kết cục là tranh chấp phát sinh, buộc các bên phải giải quyết hoặc bằng thương lượng hoặc đưa ra trung tâm trọng tài quốc tế, tòa án để giải quyết. Các tranh chấp xảy ra trong thanh toán quốc tế bằng L/C thường rất đa dạng và bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân khác nhau. Tuy nhiên, có hai loại tranh chấp điển hình thường gặp, đó là tranh chấp liên quan tới chứng từ do người bán tạo lập, xuất trình đòi tiền ngân hàng phát hành L/C và tranh chấp liên quan tới nghĩa vụ và trách nhiệm của các bên tham gia vào giao dịch theo thư tín dụng. 1.1. Các tranh chấp liên quan tới chứng từ xuất trình Về nguyên tắc, trong phương thức TDCT, các bên giao dịch chỉ căn cứ vào các chứng từ. Nếu người xuất khẩu lập được các chứng từ phù hợp với các quy định trong L/C thì ngân hàng sẽ thanh toán cho người xuất khẩu. Ðối với các chứng từ, ngân hàng phát hành thường yêu cầu người thụ hưởng phải thoả mãn các yêu cầu sau: - Số loại chứng từ phải xuất trình và số lượng bản chính, bản sao của mỗi loại. - Các chứng từ phải thể hiện trên bề mặt của chúng là phù hợp với các điều kiện của thư tín dụng. - Các chứng từ thể hiện trên bề mặt của chúng là không được mâu thuẫn lẫn nhau. - Yêu cầu ký phát từng loại chứng từ đó như thế nào? Tuy nhiên, trong thực tế thanh toán theo L/C, đã có khá nhiều tranh chấp phát sinh do bộ chứng từ người bán lập không đáp ứng được các yêu cầu nói trên. Thường có 3 loại chứng từ được coi là chứng từ quan trọng trong các chứng từ xuất trình đòi tiền theo L/C, bao gồm: Vận đơn đường biển, hoá đơn thương mại và bảo hiểm đơn. a) Tranh chấp liên quan đến vận tải đơn đường biển (Ocean Bill of Lading) Theo Ðiều 20 UCP 600, yêu cầu chung cho vận đơn đường biển xuất trình bao gồm: + Vận đơn phải được cấp bởi một trong ba đối tượng sau: Người chuyên chở hàng hóa; thuyền PHỤ LỤC I Cấu trúc viết dự thi Cuộc thi Vận dụng kiến thức liên môn để giải tình thực tiễn dành cho học sinh trung học A/ Trang bìa - Phòng Giáo dục Đào tạo huyện Văn Yên - Trường: - Địa chỉ: - Điện thoại: - Email: - Thông tin thí sinh (hoặc nhóm không 02 thí sinh): Họ tên Ngày sinh Lớp: Họ tên Ngày sinh Lớp: B/ Các trang Tên tình Mục tiêu giải tình Tổng quan nghiên cứu liên quan đến việc giải tình Giải pháp giải tình Thuyết minh tiến trình giải tình Mô tả trình thực hiện, tư liệu sử dụng, thiết bị sử dụng việc giải tình Ý nghĩa việc giải tình Mô tả ý nghĩa, vai trò việc giải tình lựa chọn thực tiễn học tập thực tiễn đời sống kinh tế - xã hội./ PHỤ LỤC II Phiếu thông tin giáo viên (hoặc nhóm giáo viên) dự thi - Phòng Giáo dục Đào tạo huyện Văn Yên - Trường - Địa chỉ: Điện thoại: ; Email: - Thông tin giáo viên (hoặc nhóm không 02 giáo viên): Họ tên Ngày sinh Môn : Điện thoại: ; Email: Họ tên Ngày sinh Môn : Điện thoại: ; Email: PHỤ LỤC III Phiếu mô tả hồ sơ dạy học dự thi giáo viên Tên hồ sơ dạy học Mục tiêu dạy học - Cần mô tả kiến thức, kĩ năng, thái độ môn học nào, học đạt học - Học sinh cần có lực vận dụng kiến thức liên môn để giải vấn đề học đặt Đối tượng dạy học học Mô tả đối tượng học sinh: số lượng, lớp, khối lớp đặc điểm cần thiết khác học sinh học theo học Ý nghĩa học Mô tả ý nghĩa, vai trò học thực tiễn dạy học, thực tiễn đời sống xã hội Thiết bị dạy học, học liệu Mô tả thiết bị, đồ dùng dạy học, học liệu sử dụng dạy học Mô tả ứng dụng công nghệ thông tin việc dạy học học Hoạt động dạy học tiến trình dạy học Mô tả hoạt động dạy học (mục tiêu, nội dung, cách tổ chức dạy học, phương pháp dạy học, phương pháp kiểm tra đánh giá, hoạt động học sinh, hoạt động giáo viên) theo tiến trình dạy học thực với học sinh thực tiễn Kiểm tra đánh giá kết học tập Mô tả cách thức, tiêu chí đánh giá kết học tập học sinh Các sản phẩm học sinh Mô tả sản phẩm học sinh, minh chứng kết học tập học sinh qua học./ ************************************* ... 14,00 Con CDHH Chi cqn n -DA Ong 10 diem van man Ngoni nga - DA Ong dim vac) man Nguyen IY 14 town , _ VG" „, v G H ( 2C 26 KT7 0192 Hoang Viet Anh Nam 17/12/1992 Ma Binh 6,50 27 KT7 0194 Le Lan... 57,00 13,25 34 KT7 0213 Dao Dieu Lien Nil 04/12/1992 Ha MO 8,00 5,00 73,00 13,00 35 KT7 0229 Ph4 m Phuung Quynh Nit 10/10/1991 Ha Ned 8,00 5,00 58,50 13,00 36 KT7 0221 Nguygn Bich Noc Nu 03/08/1992... ten Gial ti h Ngay sinh Noi sinh Nit 02/02/1974 Ha Nei 19 KT7 0208 Nguy8n Thi Hoa 20 KT7 0232 Pham Ngoc Thanh Nam 15/11/1983 Nam Dinh 21 KT7 0233 Nguygn Xuan Thanh Nam 05/08/1977 22 KT7 0203 Le Thi