BM08A.DV3 Hop dong tien gui co ky han

BM08A.DV3 Hop dong tien gui co ky han tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các...

Trơng Thị Thu Linh Chuyên đề tốt nghiệp Chơng Ingân hàng thơng mạI và việc huy độngtiền gửi có kỳ hạn1. Ngân hàng th ơng mại Hệ thống Ngân hàng là hệ thống có hoạt động gần gũi nhất với ngời dân và nền kinh tế. Trên thế giới, ở những nớc đã và đang phát triển hầu nh không có công dân trởng thành nào mà lại không có quan hệ giao dịch với một ngân hàng. Song không phải tự nhiên ngân hàng xuất hiện trong nền kinh tế. Ngân hàng đã đi từ bớc cực kỳ thô sơ và chính nhu cầu phát triển của xã hội và nền kinh tế đã là tác nhân thúc đẩy hoạt động ngân hàng không ngừng đợc cải thiện nâng cao cả về thực hành lẫn lý thuyết để có đợc nh ngày hôm nay.Cách tốt nhất để tìm hiểu sự liên đới của các ngân hàng thơng mại với đời sống con ngời là tìm hiểu chính bản chất của hoạt động kinh doanh ngân hàng, vì một ngân hàng thơng mại thực sự là một doanh nghiệp với đầy đủ ý nghĩa của nó. Khác với các doanh nghiệp sáng tạo ra hàng hoá hữu hình nh lúa, gạo, vải, xe ô tô, máy móc ., sản phẩm của một ngân hàng thơng mại là những dịch vụ. Và dịch vụ cũng là phơng tiện chủ yếu mà ngân hàng cấp cho đời sống. Dịch vụ đó là môi giới để ngời cho vay và ngời đi vay gặp nhau, hay nói cách khác, môi giới để các nguồn tiền vốn, tài sản đang bỏ không đợc vận dụng một cách có lợi, phục vụ cho nhu cầu vốn để tăng trởng cuả nền kinh tế. Sau đây, chúng ta sẽ xem xét các hoạt động nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng thơng mại cũng nh chức năng, vai trò của nó trong nền kinh tế. 1.1. Hoạt động cơ bản của ngân hàng thơng mạiNói chung, các ngân hàng thu lợi nhuận bằng cách bán những tài sản nợ có một số đặc tính (một kết hợp riêng về tính lỏng, rủi ro và lợi tức) và dùng tiền thu đợc để mua tài sản có có đặc tính khác. Nh thế, các ngân hàng cung cấp một dịch vụ chuyển một loại tài sản này thành một tài sản khác cho công chúng bằng cách thực hiện trao đổi hai lần khế ớc nợ giữa ngời có vốn và ngời cần 1 Trơng Thị Thu Linh Chuyên đề tốt nghiệp vốn để kiếm lời. Theo cách này, thay thế cho quan hệ trực tiếp giữa ngời đi vay và cho vay là hai trái quyền tài chính:+ Ngời cho vay có trái quyền tài chính với các ngân hàng thơng mại+ Các ngân hàng thơng mại có trái quyền tài chính đối với ngời đi vay.Nói ngắn gọn, các ngân hàng thơng mại nhận tiền gửi từ các cá nhân và các tổ chức, rồi dùng vốn đó để cho vay nhằm thu lợi nhuận tối đa. Vai trò nổi bật của các ngân hàng thơng mại là chúng góp nhặt toàn bộ các nguồn vốn nhàn rỗi rải rác trong toàn bộ nền kinh tế- xã hội (kể cả khu vực tài chính doanh nghiệp) để cung ứng trở lại cho hoạt động của tài chính doanh nghiệp của các cá nhân và một số hoạt động khác của chính phủ. Từ những hoạt động chính của ngân hàng, ta hãy xem xét một vài nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng trong quá trình kinh doanh của BM08A.DV3/17.01 HỢP ĐỒNG TIỀN GỬI CÓ KỲ HẠN Số: … /HĐTG-VCCB.. Căn nhu cầu khả hai Bên Hôm nay, ngày…… tháng ……năm …… , Ngân hàng TMCP Bản Việt - …………………, gồm có: Bên A: NGÂN HÀNG TMCP BẢN VIỆT- Địa : Điện thoại : Fax Người đại diện .Chức vụ: Giấy ủy quyền số: .Ngày: (Sau gọi tắt “VCCB”) Bên B: Dành cho Khách hàng cá nhân Họ tên : CMND/CCCD/Hộ chiếu số: Ngày cấp : Nơi cấp: Địa : Điện thoại : Dành cho Khách hàng pháp nhân Tên : Địa : GĐKKD : Cấp ngày Điện thoại : Fax Người đại diện: Chức vụ: Giấy ủy quyền số: .Ngày (Sau gọi tắt “Khách hàng”) Hai Bên thỏa thuận sau: Điều 1: Khách hàng chấp nhận mở tài khoản có kỳ hạn VCCB với: - Số tiền : (Bằng chữ : ) - Thời hạn : BM08A.DV3/17.01 - Lãi suất : - Hình thức lĩnh lãi - Thời điểm gửi : - Ngày đáo hạn: Ngày trả lãi: - Phương pháp tính lãi: Tiền lãi tính (=) Số dư tiền gửi thực tế nhân với (x) Lãi suất Ngày : nhân với (x) Số ngày gửi thực tế chia cho (:) 360 ngày Điều 2: Hình thức gửi  Trích tiền từ Tài khoản toán số:…………………………… Khách hàng mở VCCB  Nộp tiền mặt  Hình thức khác: Điều 3: Phương thức toán Vào ngày đến hạn, Khách hàng thông báo bên thỏa thuận khác, tiền gốc lãi tài khoản có kỳ hạn Khách hàng xử lý sau:  VCCB tự động gia hạn số tiền gốc cho Khách hàng kỳ hạn tương đương kỳ hạn ban đầu theo mức lãi suất hành mà VCCB công bố thời điểm gia hạn, số tiền lãi chuyển vào tài khoản toán số: ……………… Khách hàng mở VCCB  VCCB tự động nhập lãi vào gốc gia hạn cho Khách hàng kỳ hạn tương đương kỳ hạn ban đầu theo mức lãi suất hành mà VCCB công bố thời điểm gia hạn  VCCB tự động nhập lãi vào vốn thực tất toán tài khoản có kỳ hạn để chuyển toàn vốn gốc lãi (đã trừ chi phí liên quan (nếu có) sang Ngân hàng khác theo nội dung thị sau: • Đơn vị thụ hưởng: • Số tài khoản: • Tại Ngân hàng: Tỉnh/TP:  VCCB tự động nhập lãi vào vốn thực tất toán tài khoản có kỳ hạn để chi trả tiền mặt cho: • Ông/Bà: • CMND/CCCD/Passport số: Ngày cấp: Nơi cấp:  Hình thức khác: Điều 4: Rút trước hạn chuyển nhượng Hợp đồng Trường hợp Khách hàng rút tiền gửi gốc trước thời hạn quy định Điều Hợp đồng Khách hàng hưởng mức lãi suất không kỳ hạn toàn số tiền gửi gốc theo quy BM08A.DV3/17.01 định VCCB thời điểm Khách hàng rút tiền gửi trước hạn (cho thời gian thực gửi tính từ thời điểm gửi/tái tục đến thời điểm rút vốn) VCCB thu lại phần chênh lệch lãi trả Khách hàng lãi giữ hộ Khách hàng với phần tiền lãi Khách hàng nhận trường hợp rút vốn trước hạn Trường hợp Khách hàng có nhu cầu toán tiền mặt Hợp đồng đến hạn Khách hàng phát sinh nhu cầu tất toán trước hạn hạn, Khách hàng thông báo trước cho VCCB 01 ngày làm việc Trừ phương thức trả lãi trước định kỳ, Khách hàng chuyển nhượng tiền gửi Đồng Việt Nam theo Hợp đồng Số tiền chuyển nhượng toàn số tiền gốc lãi lại khoản tiền gửi Khách hàng chưa lĩnh tính đến ngày chuyển nhượng Khách hàng người chuyển nhượng phải trực tiếp thực thủ tục chuyển nhượng theo quy định VCCB thời điểm chuyển nhượng Điều 5: Điều khoản thi hành Tại thời điểm gửi nêu trên, Khách hàng chưa thực nộp tiền mặt tài khoản trích tiền không đủ số dư để trích toán theo số tiền gửi, Hợp đồng giá trị thực Nếu ngày đến hạn toán số tiền gửi theo Hợp đồng trùng vào ngày nghỉ, ngày lễ theo quy định pháp luật VCCB ngày bắt đầu kỳ hạn gia hạn tài khoản (nếu Khách hàng lựa chọn gia hạn theo Điều Hợp đồng này) ngày làm việc liền kề (ngày làm việc đầu tiên) sau ngày nghỉ, ngày lễ Tất khoản phí dịch vụ phát sinh liên quan thực theo Biểu phí VCCB thời điểm phát sinh Khách hàng đồng ý tuân thủ quy định VCCB việc mở sử dụng tài khoản có kỳ hạn Các quy định khác tiền gửi không quy định Hợp đồng thực theo Quy định, Quy chế tiền gửi hành VCCB quy định pháp luật Khách hàng đồng ý quy định Hợp đồng sửa đối, bổ sung theo yêu cầu quan có thẩm quyền quy định pháp luật Điều 6: Hiệu lực hợp đồng Hợp đồng có hiệu lực từ ngày ký Sau thực đầy đủ nghĩa vụ theo Hợp đồng Hợp đồng xem lý Hợp đồng lập thành 03 (ba) có giá trị pháp lý nhau, VCCB giữ 02 (hai) Khách hàng giữ 01 (một) có hiệu lực từ ngày ký ĐẠI DIỆN KHÁCH HÀNG ĐẠI DIỆN VCCB (Ký ghi rõ họ tên, đóng dấu) Kế toán trưởng (trường (Ký ghi rõ họ tên, đóng dấu) Chủ tài khoản hợp pháp nhân) BM08A.DV3/17.01 Lời mở đầu Xuất khẩu - một vấn đề mang tính thời sự của Việt Nam, là hớng u tiên và trọng điểm của kinh tế đối ngoại. Đẩy mạnh xuất khẩu nghĩa là tạo động lực cho công nghiệp hóa đất nớc, cho sự phát triển và tăng trởng nền kinh tế mở. Việt Nam đang tham gia tích cực vào quá trình hội nhập khu vực và quốc tế, có nhiều cơ hội đẩy mạnh xuất khẩu hàng hóa ra thị trờng thế giới.Hoạt động xuất khẩu của Việt Nam đã có nhiều tiến bộ, góp phần quan trọng vào sự nghiệp đổi mới kinh tế trong những năm vừa qua. Tuy nhiên cũng còn bộc lộ nhiều vấn đề cần đợc nghiên cứu, hoàn thiện. Trong đó có vấn đề về cơ cấu hàng hóa xuất nhập khẩu nói chung và cơ cấu hàng nông sản xuất khẩu nói riêng cha hợp lý, cha khai thác hết tiềm năng và lợi thế của đất nớc làm cho hiệu quả hoạt động xuất nhập khẩu cha cao. Mặt khác, trong xu hớng tự do hóa thơng mại trên thế giới sự hội nhập của Việt Nam vào các tổ chức thơng mại quốc tế và khu vực đòi hỏi cơ cấu xuất khẩu cần có sự chuyển biến toàn diện, sâu sắc.Từ những thực tiễn khách quan trên đây, một yêu cầu cấp bách đợc đặt ra là phải chuyển dịch cơ cấu xuất khẩu nói chung và cơ cấu mặt hàng nông sản xuất khẩu nói riêng của Việt Nam hiện nay nh thế nào, làm thế nào để thay đổi có cơ sở khoa học, có tính khả thi và đặc biệt là phải dịch chuyển nhanh trong điều kiện tự do hoá thơng mại nh hiện nay. Với lý do đó đã chọn đề tài nghiên cứu Định hớng chuyển dịch cơ cấu hàng nông sản xuất khẩu trong điều kiện tự do hóa thơng mại nhằm đa ra những lý luận cơ bản về cơ cấu hàng nông sản xuất khẩu; khảo sát thực trạng và đề ra các giải pháp chuyển dịch cơ cấu hàng nông sản xuất khẩu của Việt Nam trong những năm tới.Đề tài này đợc kết cấu làm 3 phần:Phần I - Cơ sở lý luận chuyển dịch cơ cấu mặt hàng nông sản xuất khẩu trong điều kiện tự do hoá thơng mạiPhần II - Thực trạng chuyển dịch cơ cấu mặt hàng nông sản xuất khẩu của Việt Nam trong giai đoạn 1991 2001Phần III - Phơng hớng chuyển dịch cơ cấu mặt hàng nông sản xuất khẩu ở Việt Nam trong giai đoạn từ nay đến 2010Đây là một đề tài có nội dung phong phú và phức tạp nhng trong điều kiện hạn chế về thời gian thực tập cũngnh giới hạn về lợng kiến thức, kinh nghiệm thực tế nên bài viết không trành khỏi những thiếu sót. Rất mong sự góp ý kiến của các thầy cô cùng các cô, các bác ở Bộ Thơng Mại để đề tài này càng ngày 1 càng hoàn thiện hơnCuối cùng em xin chân thành cảm ơn cô giáo Nguyễn Thị Kim Dung Bộ môn Kinh tế phát triển Khoa Kế hoạch và Phát triển cùng toàn thể cán bộ vụ Kế hoạch Thống kê Bộ Thơng Mại đã tận tình chỉ bảo hớng dẫn em hoàn thành đề tài nàyEm xin chân thành cảm ơn!Sinh viên: Lê Thị Thanh Tâm2 Phần I Cơ sở lý luận chuyển dịch cơ cấu mặt hàng nông sản xuất khẩu trong điều kiện tự do hoá thơng mạiI Quan niệm cơ cấu kinh tế và cơ cấu mặt hàng nông sản xuất khẩu 1 Cơ cấu kinh tếThuật ngữ cơ cấu hoặc cấu trúc có nguồn gốc ban đầu từ chữ La tinh Struere là xây dựng, đợc sử dụng trong kiến trúc, phản ánh cách lắp đặt các bộ phận trong một chỉnh thể. Sau đó khái niệm này đợc mở rộng sử dụng cho nhiều ngành khoa học khác. Cơ cấu đợc quan niệm theo nhiều cách khác nhau, tạo thành một nguyên thể, cùng với sự ràng buộc giữa các yếu tố đó. Có quan điểm lại coi cấu trúc thể hiện một trật tự nhất định về chất, thời gian ổn định so với mối tơng tác giữa các yếu tố tạo thành đối tợng và nhờ có trật tự này cơ cấu mang tính ổn định bất biến hoặc ổn định tơng đối. Nhng có quan điểm lại cho cơ cấu mang tính ổn định tạm thời, vì Chơng Ingân hàng thơng mạI và việc huy độngtiền gửi có kỳ hạn1. Ngân hàng th ơng mại Hệ thống Ngân hàng là hệ thống có hoạt động gần gũi nhất với ngời dân và nền kinh tế. Trên thế giới, ở những nớc đã và đang phát triển hầu nh không có công dân trởng thành nào mà lại không có quan hệ giao dịch với một ngân hàng. Song không phải tự nhiên ngân hàng xuất hiện trong nền kinh tế. Ngân hàng đã đi từ bớc cực kỳ thô sơ và chính nhu cầu phát triển của xã hội và nền kinh tế đã là tác nhân thúc đẩy hoạt động ngân hàng không ngừng đợc cải thiện nâng cao cả về thực hành lẫn lý thuyết để có đợc nh ngày hôm nay.Cách tốt nhất để tìm hiểu sự liên đới của các ngân hàng thơng mại với đời sống con ngời là tìm hiểu chính bản chất của hoạt động kinh doanh ngân hàng, vì một ngân hàng thơng mại thực sự là một doanh nghiệp với đầy đủ ý nghĩa của nó. Khác với các doanh nghiệp sáng tạo ra hàng hoá hữu hình nh lúa, gạo, vải, xe ô tô, máy móc ., sản phẩm của một ngân hàng thơng mại là những dịch vụ. Và dịch vụ cũng là phơng tiện chủ yếu mà ngân hàng cấp cho đời sống. Dịch vụ đó là môi giới để ngời cho vay và ngời đi vay gặp nhau, hay nói cách khác, môi giới để các nguồn tiền vốn, tài sản đang bỏ không đợc vận dụng một cách có lợi, phục vụ cho nhu cầu vốn để tăng trởng cuả nền kinh tế. Sau đây, chúng ta sẽ xem xét các hoạt động nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng thơng mại cũng nh chức năng, vai trò của nó trong nền kinh tế. 1.1. Hoạt động cơ bản của ngân hàng thơng mạiNói chung, các ngân hàng thu lợi nhuận bằng cách bán những tài sản nợ có một số đặc tính (một kết hợp riêng về tính lỏng, rủi ro và lợi tức) và dùng tiền thu đợc để mua tài sản có có đặc tính khác. Nh thế, các ngân hàng cung cấp một dịch vụ chuyển một loại tài sản này thành một tài sản khác cho công chúng bằng cách thực hiện trao đổi hai lần khế ớc nợ giữa ngời có vốn và ngời cần vốn để kiếm lời. Theo cách này, thay thế cho quan hệ trực tiếp giữa ngời đi vay và cho vay là hai trái quyền tài chính:1 + Ngời cho vay có trái quyền tài chính với các ngân hàng thơng mại+ Các ngân hàng thơng mại có trái quyền tài chính đối với ngời đi vay.Nói ngắn gọn, các ngân hàng thơng mại nhận tiền gửi từ các cá nhân và các tổ chức, rồi dùng vốn đó để cho vay nhằm thu lợi nhuận tối đa. Vai trò nổi bật của các ngân hàng thơng mại là chúng góp nhặt toàn bộ các nguồn vốn nhàn rỗi rải rác trong toàn bộ nền kinh tế- xã hội (kể cả khu vực tài chính doanh nghiệp) để cung ứng trở lại cho hoạt động của tài chính doanh nghiệp của các cá nhân và một số hoạt động khác của chính phủ. Từ những hoạt động chính của ngân hàng, ta hãy xem xét một vài nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng trong quá trình kinh doanh của nó.1.1.1. Nghiệp vụ tạo lập vốn (nghiệp vụ nợ) của NHTMHuy động các nguồn vốn khác nhau trong xã hội để hoạt động là lẽ sống quan trọng nhất của các NHTM. ở các nớc công nghiệp, với sự phát triển nhanh của thị trờng tài chính đã có rất nhiều loại tài sản có lợi tức ổn định và thanh khoản cao tài sản nợ rất đa dạng làm cho việc tìm kiếm vốn hoạt động của NHTM trở thành sự cạnh tranh khốc liệt. Trớc mắt các ngân hàng ở các nớc phát triển luôn luôn xuất hiện vấn đề làm thế nào Chơng I ngân hàng thơng mạI và việc huy động tiền gửi có kỳ hạn 1. Ngân hàng th ơng mại Hệ thống Ngân hàng là hệ thống có hoạt động gần gũi nhất với ngời dân và nền kinh tế. Trên thế giới, ở những nớc đã và đang phát triển hầu nh không có công dân trởng thành nào mà lại không có quan hệ giao dịch với một ngân hàng. Song không phải tự nhiên ngân hàng xuất hiện trong nền kinh tế. Ngân hàng đã đi từ bớc cực kỳ thô sơ và chính nhu cầu phát triển của xã hội và nền kinh tế đã là tác nhân thúc đẩy hoạt động ngân hàng không ngừng đợc cải thiện nâng cao cả về thực hành lẫn lý thuyết để có đợc nh ngày hôm nay. Cách tốt nhất để tìm hiểu sự liên đới của các ngân hàng thơng mại với đời sống con ngời là tìm hiểu chính bản chất của hoạt động kinh doanh ngân hàng, vì một ngân hàng thơng mại thực sự là một doanh nghiệp với đầy đủ ý nghĩa của nó. Khác với các doanh nghiệp sáng tạo ra hàng hoá hữu hình nh lúa, gạo, vải, xe ô tô, máy móc ., sản phẩm của một ngân hàng thơng mại là những dịch vụ. Và dịch vụ cũng là phơng tiện chủ yếu mà ngân hàng cấp cho đời sống. Dịch vụ đó là môi giới để ngời cho vay và ngời đi vay gặp nhau, hay nói cách khác, môi giới để các nguồn tiền vốn, tài sản đang bỏ không đợc vận dụng một cách có lợi, phục vụ cho nhu cầu vốn để tăng trởng cuả nền kinh tế. Sau đây, chúng ta sẽ xem xét các hoạt động nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng thơng mại cũng nh chức năng, vai trò của nó trong nền kinh tế. 1.1. Hoạt động cơ bản của ngân hàng thơng mại Nói chung, các ngân hàng thu lợi nhuận bằng cách bán những tài sản nợ có một số đặc tính (một kết hợp riêng về tính lỏng, rủi ro và lợi tức) và dùng tiền thu đợc để mua tài sản có có đặc tính khác. Nh thế, các ngân hàng cung cấp một dịch vụ chuyển một loại tài sản này thành một tài sản khác cho công chúng bằng cách thực hiện trao đổi hai lần khế ớc nợ giữa ngời có vốn và ngời cần vốn để kiếm lời. Theo cách này, thay thế cho quan hệ trực tiếp giữa ngời đi vay và cho vay là hai trái quyền tài chính: 1 + Ngời cho vay có trái quyền tài chính với các ngân hàng thơng mại + Các ngân hàng thơng mại có trái quyền tài chính đối với ngời đi vay. Nói ngắn gọn, các ngân hàng thơng mại nhận tiền gửi từ các cá nhân và các tổ chức, rồi dùng vốn đó để cho vay nhằm thu lợi nhuận tối đa. Vai trò nổi bật của các ngân hàng thơng mại là chúng góp nhặt toàn bộ các nguồn vốn nhàn rỗi rải rác trong toàn bộ nền kinh tế- xã hội (kể cả khu vực tài chính doanh nghiệp) để cung ứng trở lại cho hoạt động của tài chính doanh nghiệp của các cá nhân và một số hoạt động khác của chính phủ. Từ những hoạt động chính của ngân hàng, ta hãy xem xét một vài nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng trong quá trình kinh doanh của nó. 1.1.1. Nghiệp vụ tạo lập vốn (nghiệp vụ nợ) của NHTM Huy động các nguồn vốn khác nhau trong xã hội để hoạt động là lẽ sống quan trọng nhất của các NHTM. ở các nớc công nghiệp, với sự phát triển nhanh của thị trờng tài chính đã có rất nhiều loại tài sản có lợi tức ổn định và thanh khoản cao tài sản nợ rất đa dạng làm cho việc tìm kiếm vốn hoạt động của NHTM trở thành sự cạnh tranh Trơng Thị Thu Linh Chuyên đề tốt nghiệp Chơng I ngân hàng thơng mạI và việc huy động tiền gửi có kỳ hạn 1. Ngân hàng th ơng mại Hệ thống Ngân hàng là hệ thống có hoạt động gần gũi nhất với ngời dân và nền kinh tế. Trên thế giới, ở những nớc đã và đang phát triển hầu nh không có công dân trởng thành nào mà lại không có quan hệ giao dịch với một ngân hàng. Song không phải tự nhiên ngân hàng xuất hiện trong nền kinh tế. Ngân hàng đã đi từ bớc cực kỳ thô sơ và chính nhu cầu phát triển của xã hội và nền kinh tế đã là tác nhân thúc đẩy hoạt động ngân hàng không ngừng đợc cải thiện nâng cao cả về thực hành lẫn lý thuyết để có đợc nh ngày hôm nay. Cách tốt nhất để tìm hiểu sự liên đới của các ngân hàng thơng mại với đời sống con ngời là tìm hiểu chính bản chất của hoạt động kinh doanh ngân hàng, vì một ngân hàng thơng mại thực sự là một doanh nghiệp với đầy đủ ý nghĩa của nó. Khác với các doanh nghiệp sáng tạo ra hàng hoá hữu hình nh lúa, gạo, vải, xe ô tô, máy móc ., sản phẩm của một ngân hàng thơng mại là những dịch vụ. Và dịch vụ cũng là phơng tiện chủ yếu mà ngân hàng cấp cho đời sống. Dịch vụ đó là môi giới để ngời cho vay và ngời đi vay gặp nhau, hay nói cách khác, môi giới để các nguồn tiền vốn, tài sản đang bỏ không đợc vận dụng một cách có lợi, phục vụ cho nhu cầu vốn để tăng trởng cuả nền kinh tế. Sau đây, chúng ta sẽ xem xét các hoạt động nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng thơng mại cũng nh chức năng, vai trò của nó trong nền kinh tế. 1.1. Hoạt động cơ bản của ngân hàng thơng mại Nói chung, các ngân hàng thu lợi nhuận bằng cách bán những tài sản nợ có một số đặc tính (một kết hợp riêng về tính lỏng, rủi ro và lợi tức) và dùng tiền thu đợc để mua tài sản có có đặc tính khác. Nh thế, các ngân hàng cung cấp một dịch vụ chuyển một loại tài sản này thành một tài sản khác cho công chúng bằng cách thực hiện trao đổi hai lần khế ớc nợ giữa ngời có vốn và ngời cần 1 Trơng Thị Thu Linh Chuyên đề tốt nghiệp vốn để kiếm lời. Theo cách này, thay thế cho quan hệ trực tiếp giữa ngời đi vay và cho vay là hai trái quyền tài chính: + Ngời cho vay có trái quyền tài chính với các ngân hàng thơng mại + Các ngân hàng thơng mại có trái quyền tài chính đối với ngời đi vay. Nói ngắn gọn, các ngân hàng thơng mại nhận tiền gửi từ các cá nhân và các tổ chức, rồi dùng vốn đó để cho vay nhằm thu lợi nhuận tối đa. Vai trò nổi bật của các ngân hàng thơng mại là chúng góp nhặt toàn bộ các nguồn vốn nhàn rỗi rải rác trong toàn bộ nền kinh tế- xã hội (kể cả khu vực tài chính doanh nghiệp) để cung ứng trở lại cho hoạt động của tài chính doanh nghiệp của các cá nhân và một số hoạt động khác của chính phủ. Từ những hoạt động chính của ngân hàng, ta hãy xem xét một vài nghiệp vụ cơ .. .BM08A.DV3/ 17.01 - Lãi suất : - Hình thức lĩnh lãi - Thời điểm gửi :... quy định Điều Hợp đồng Khách hàng hưởng mức lãi suất không kỳ hạn toàn số tiền gửi gốc theo quy BM08A.DV3/ 17.01 định VCCB thời điểm Khách hàng rút tiền gửi trước hạn (cho thời gian thực gửi tính... tên, đóng dấu) Kế toán trưởng (trường (Ký ghi rõ họ tên, đóng dấu) Chủ tài khoản hợp pháp nhân) BM08A.DV3/ 17.01