Dự án nhà máy nấu thép không gỉ

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -    DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHÀ MÁY NẤU THÉP KHÔNG GỈ ĐỊA ĐIỂM CHỦ ĐẦU TƯ : BÀ RỊA -VŨNG TÀU : CÔNG TY TNHH TM & SX Bà Rịa-Vũng Tàu, Tháng năm 2012 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHÀ MÁY NẤU THÉP KHÔNG GỈ CHỦ ĐẦU TƯ ĐƠN VỊ TƯ VẤN DỰ ÁN VIỆT Bà Rịa-Vũng Tàu, Tháng năm 2012 MỤC LỤC I.1 Giới thiệu chủ đầu tư I.2 Mô tả sơ dự án CHƯƠNG II: NGHIÊN CỨU THỊ TRƯỜNG II.1 Tình hình thị trường thép giới III.1 Mục tiêu đầu tư xây dựng V.1 Phạm vi dự án 12 VI.1 Tổng quan vấn đề môi trường thực dự án 17 VII.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư 28 CHƯƠNG VIII: NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ CỦA DỰ ÁN .33 IX.1 Các giả định kinh tế sở tính toán .36 IX.3 Doanh thu từ dự án .39 IX.4 Các tiêu kinh tế dự án 40 X.1 Kết luận 43 X.2 Kiến nghị 43  CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư  Chủ đầu tư : Công ty TNHH TM & SX  Trụ sở công ty : Tp.Hồ Chí Minh  Đại diện pháp luật :  Chức vụ : I.2 Mô tả sơ dự án  Tên dự án : Nhà máy nấu thép không gỉ  Địa điểm xây dựng: tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu  Hình thức đầu tư : Đầu tư xây dựng I.3 Cơ sở pháp lý  Luật Thương mại số 36/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 17/6/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đất đai số 13/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình;  Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 Chính Phủ thuế thu nhập doanh nghiệp;  Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ Qui định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng; Dự án đầu tư: Nhà máy nấu thép không gỉ  Nghị định 140/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 22 tháng 11 năm 2006 quy định việc bảo vệ môi trường khâu lập, thẩm định, phê duyệt tổ chức thực chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, chương trình dự án phát triển;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình;  Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lượng công trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP;  Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng công trình;  Thông tư liên tịch số 02/2007/TTLT-BCT-BTNMT ngày 30/8/2007 v/v Hướng dẫn thực Điều 43 Luật BVMT tiêu chuẩn, điều kiện kinh doanh NK phế liệu;  Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng;  Thông tư số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hướng dẫn điều chỉnh dự toán xây dựng công trình;  Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 Bộ Tài hướng dẫn toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn nhà nước;  Thông tư số 08/2006/TT-BTNMT ngày 08/9/2006 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường;  Quyết định số 16/2008/QĐ-BCT ngày 03 tháng năm 2008 việc tạm thời áp dụng chế độ cấp Giấy phép xuất tự động sắt, thép;  Quyết định Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Quy hoạch phát triển ngành Thép Việt Nam giai đoạn 2007-2015, có xét đến năm 2025;  Quyết định số 12/2006/QĐ-BTNMT Bộ trưởng Bộ Tài nguyên Môi trường ngày 08/09/2006 việc ban hành Danh mục phế liệu phép nhập làm nguyên liệu sản xuất;  Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng;  Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc công bố định mức dự toán xây dựng công trình - Phần Khảo sát xây dựng;  Các văn khác Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự toán dự toán công trình Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Dự án đầu tư: Nhà máy nấu thép không gỉ CHƯƠNG II: NGHIÊN CỨU THỊ TRƯỜNG II.1 Tình hình thị trường thép giới Theo nghiên cứu thị trường, thép mặt hàng có nhu cầu ngày tăng yếu tố chủ chốt hầu hết ngành công nghiệp Trong vài năm trở lại đây, nhu cầu thép giới không ngừng tăng cao với phát triển kinh tế Để đáp ứng nhu cầu thị trường, sản lượng thép giới tăng trưởng liên tục Theo báo cáo công bố ngày 23/1/2012, Hiệp hội Thép giới (World Steel) cho biết tổng sản lượng phôi thép năm 2011 64 nước Hiệp hội theo dõi đạt 1.527 tỷ tấn, tăng 6.8% so với năm 2010 mức cao lịch sử Trong đó, theo báo cáo Steel and Metals Market Research (SMR), sản lượng thép không gỉ toàn cầu năm 2011 đạt 34 triệu tấn, tăng từ đến 10% so với năm 2010 Hình: Sản lượng thép thô hàng năm (Đơn vị: triệu tấn; Nguồn: WSA) Sản lượng thép tất nước tăng năm qua, ngoại trừ Nhật Bản Tây Ban Nha Sản lượng tăng mạnh Thổ Nhĩ Kỳ, Hàn Quốc Italia Tại châu Á, sản lượng thép thô năm qua đạt 988.2 triệu tấn, tăng 7.9% so với năm 2010 Tỷ trọng thép châu Á so với giới tăng lên 64.7% từ mức 64% năm trước Sản lượng thép riêng Trung Quốc đạt 695.5 triệu tấn, tăng 8.9% chiếm 45.5% tổng sản lượng thép toàn cầu Thị phần nước năm 2010 44.7% Đây nước sản xuất thép lớn giới năm 2011 Tại châu Âu, sản lượng thép thô tăng 2.8% lên 177.4 triệu Tại khu vực Bắc Mỹ, sản lượng thép tăng 6.8% lên 118.9 triệu Tại khu vực CIS, sản lượng thép năm 2011 tăng 4% lên 112.6 triệu Sản lượng thép thô khu vực Nam Mỹ năm qua 48.4 triệu tấn, tăng 10.2% Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Dự án đầu tư: Nhà máy nấu thép không gỉ Hình: Tăng sản lượng thép thô hàng năm (Đơn vị: %; Nguồn: WSA) Đồng hành với phát triển thị trường thép thô, thép không gỉ có bước tăng đột phá vào cuối năm 2010 đầu năm 2011 Nhu cầu thép năm 2011 mức trung bình năm dự đoán, thấp so với mức năm 2012 CRU dự báo, tiêu thụ thép không gỉ nguội toàn cầu tăng trưởng trung bình 6% năm vòng năm tới Theo Beatrix Nowak, phân tích gia thuộc Heinz H Pariser Alloy Metals & Steel Market Research hội nghị thép không gỉ Matxcova, sản lượng thép không gỉ giới tiếp tục tăng 6% lên 36 triệu năm 2012 đóng góp Trung Quốc Ấn Độ Trong năm 2012, dự đoán Trung Quốc sản xuất 15,5 triệu thép không gỉ, tăng 8,5%; Ấn Độ sản xuất 2,6 triệu tấn, tăng 15%; EU sản xuất 7,7 triệu tấn, tăng 1,8% Nhật Bản sản xuất 3,4 triệu tấn, tăng 2,8% Sản lượng thép không gỉ giới tăng 4,65 % đạt 33,38 triệu năm 2012 II.2 Tình hình sản xuất tiêu thụ thép nước Là quốc gia trình hội nhập phát triển, 10 năm trở lại đây, nhu cầu tiêu thụ thép Việt Nam tăng trưởng nhanh chóng, dự đoán năm tới tiếp tục tăng cao Tuy nhiên, ngành thép Việt Nam lại vị trí lạc hậu so với khu vực Đông Nam Á giới mà chủ yếu lực sản xuất phôi thép chưa đáp ứng nhu cầu phục vụ cho cán thép Theo báo cáo Hiệp hội Thép Việt Nam, năm 2011 lượng thép sản xuất nước đạt khoảng 9.5 triệu tấn, tăng gần 2.19% so với năm 2010, sản xuất thép mạ kim tăng cao nhất, đạt 19.73%, sản xuất thép xây dựng tăng 1.93% Trong tiêu thụ sản phẩm thép 2011 Việt Nam giảm so với 2010 Mặc dù tiêu thụ loại thép khác tăng 25.36%, xuất tăng 17.5% sản phẩm dài năm 2011 giảm 3.98% so với năm 2010, nhập sản phẩm dẹt giảm mạnh mức 23.38% Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Dự án đầu tư: Nhà máy nấu thép không gỉ Năm 2011 giai đoạn khó khăn ngành thép nước chi phí nguyên vật liệu mức cao, giảm giá đồng nội tệ chi phí lãi vay tăng cao Thêm vào đó, sách tài khóa tiền tệ thắt chặt dẫn tới sụt giảm ngành xây dựng công nghiệp dân dụng - vốn chiếm khoảng 34% tổng nhu cầu ngành thép Lượng tiêu thụ thép nước năm 2011 ước tính giảm khoảng 8% so với năm trước Đặc biệt, tỷ lệ tiêu thụ thép bình quân Việt Nam mức thấp, 128 kg thép/người năm 2010 so với mức bình quân 193 kg giới 275 kg khu vực ASEAN Tuy nhiên, yếu tố thuận lợi ngành thép nước đầu tư phát triển theo chiều sâu Thép đã, nguyên liệu cho phát triển kinh tế Vì vậy, lạc quan triển vọng dài hạn cho ngành thép nước, thách thức nhu cầu thấp chi phí sản xuất cao mà công ty thép nội địa phải đối mặt tiếp tục năm 2012 Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Dự án đầu tư: Nhà máy nấu thép không gỉ CHƯƠNG III: SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ III.1 Mục tiêu đầu tư xây dựng Công ty TNHH TM & SX đầu tư xây dựng Nhà máy nấu thép không gỉ Bà Rịa- Vũng Tàu với công suất 500 đến 1,000 /tháng Nhà máy xây dựng nhằm sản xuất lượng lớn thép không gỉ (inox) với công nghệ tiên tiến, đảm bảo chất lượng hiệu cao sản xuất, thân thiện với môi trường Nhà máy nấu thép không gỉ vào hoạt động nhằm tìm kiếm lợi nhuận cho nhà đầu tư góp phần tạo thêm nhiều việc làm cho người lao động có chuyên môn tỉnh, giúp đơn vị gia công khí tỉnh tỉnh phía Nam chủ động nguyên liệu Đồng thời hoạt động nhà máy góp phần giảm nhập siêu, tăng nguồn thu ngân sách cho tỉnh Bên cạnh đó, dự án mong muốn góp phần xây dựng phát triển ngành Thép Việt Nam thành ngành công nghiệp quan trọng, bảo đảm phát triển ổn định bền vững, giảm thiểu cân đối sản xuất gang, phôi thép với sản xuất thép thành phẩm, sản phẩm thép dài với sản phẩm thép dẹt III.2 Sự cần thiết phải đầu tư Thép không gỉ (inox) vật liệu điển hình thuộc nhóm vật liệu kim loại, sử dụng nhiều trong công nghiệp, y tế, đời sống Tuy nhiên, nay, kinh tế nước nói chung thị trường thép không gỉ nói riêng gặp nhiều khó khăn Do đó, để tách khỏi khó khăn chung, Công ty TNHH TM & SX mặt đầu tư xây dựng nhà máy nấu thép không gỉ, mặt tập trung đổi công nghệ, cải tiến kỹ thuật, lựa chọn giải pháp tiết kiệm lượng, hoàn thiện công tác quản lý, chuyển hướng đầu tư bền vững, sản xuất sản phẩm có ổn định để phát huy lực mình, phát triển bền vững điều kiện hội nhập tiến tới xuất Với niềm tin sản phẩm tạo người tiêu dùng nước giới ưa chuộng, với niềm tự hào góp phần tăng giá trị tổng sản phẩm công nghiệp, tăng thu nhập nâng cao đời sống nhân dân tạo việc làm cho lao động địa phương, tin dự án Nhà máy nấu thép không gỉ đầu tư cần thiết giai đoạn Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Dự án đầu tư: Nhà máy nấu thép không gỉ CHƯƠNG IV: ĐỊA ĐIỂM ĐẦU TƯ DỰ ÁN IV.1 Vị trí đầu tư dự án Nhà máy nấu thép không gỉ Công ty TNHH TM & SX đầu tư có quy mô khoảng 20,000 m2 đặt tỉnh Bà Rịa- Vũng Tàu Nhà máy nằm đầu mối giao thông quan trọng vùng kinh tế trọng điểm phía Nam gồm thành phố Hồ Chí Minh - Đồng Nai - Bà Rịa Vũng Tàu - Bình Dương Hiện tại, dự án đường cao tốc thành phố Hồ Chí Minh - Long Thành - Dầu Giây đầu tư xây dựng, tuyến giao thông quan trọng nối liền vùng tam giác kinh tế Vũng Tàu - Đồng Nai - Thành Phố Hồ Chí Minh, ba đường Quốc lộ 51, 55, 56 qua ba hướng Long Thành, Long Khánh (Đồng Nai) Hàm Tân (Bình Thuận) Đặc biệt đường Quốc lộ 51 vừa nâng cấp từ hai xe lên bốn xe lại thuận tiện, nhanh chóng Từ Vũng Tàu Thành phố Hồ Chí Minh khoảng – 2.5 xe ôtô chạy Do đó, xét toán giao thông Nhà máy nấu thép không gỉ có vị trí thuận lợi IV.2 Điều kiện tự nhiên Khu vực dự án có địa hình tương đối phẳng với khí hậu nhiệt đới gió mùa Nhiệt độ trung bình nơi khoảng 26 – 27 0C, số ngày nắng trung bình năm 261 ngày, lượng mưa trung bình khoảng 1,350 mm/năm, độ ẩm không khí trung bình đạt 85% IV.3 Hiện trạng hạ tầng kỹ thuật  Cấp điện: Trên địa bàn tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu có trạm biến điện trung gian, trạm Vũng Tàu có dung lượng 106 MVA với 11 đường Về đường dây, địa bàn tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu có đường dây 220 KV đường dây 100 KV nối liền Bà Rịa - Phú Mỹ - Long Bình Theo định hướng năm 2012, tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu có thêm đường dây 500 KV nối liền Phú Mỹ Nhà Bè - Phú Lâm  Cấp nước: Hiện có nhà máy nước, trạm cấp nước với tổng công suất 62,000 m3/ngày với 150 km đường ống từ D100 - D760 Trong nhà máy nước mặt Sông Dinh công suất 30,000m3/ngày nhà máy nước ngầm Bà Rịa 15,000 m3/ngày có nhiệm vụ cấp nước cho khu vực thị xã Bà Rịa Tp Vũng Tàu Nhà máy nước ngầm Mỹ Xuân công suất 10,000 m 3/ngày cấp nước cho khu vực huyện Tân Thành chủ yếu khu công nghiệp Phú Mỹ, Mỹ Xuân hệ thống cảng dọc theo sông Thị Vải Trạm cấp nước Xuyên Mộc công suất 500 m 3/ngày cung cấp nước cho khu vực thị trấn Phước Bửu huyện Xuyên Mộc Nhà máy nước mặt Ngãi Giao công suất 1,000 m 3/ngày cấp nước cho thị trấn Ngãi Giao, huyện Châu Đức vùng lân cận Đảm bảo cấp nước liên tục 24/24 cho hoạt động nhà máy Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 10 Dự án đầu tư: Nhà máy nấu thép không gỉ VII.2 Nội dung tổng mức đầu tư VII.2.1 Nội dung Mục đích tổng mức đầu tư tính toán toàn chi phí đầu tư xây dựng dự án “Nhà máy nấu thép không gỉ”, làm sở để lập kế hoạch quản lý vốn đầu tư, xác định hiệu đầu tư dự án Tổng mức đầu tư dự án bao gồm: Chi phí xây dựng nhà xưởng, Chi phí máy móc thiết bị; Chi phí quản lý dự án; Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng khoản chi phí khác; Dự phòng phí (bao gồm trả lãi vay thời gian xây dựng)  Chi phí mua nhà xưởng Nhà xưởng bao gồm hạng mục nhà máy, nhà văn phòng, tin, phải bố trí cảnh quan khu vực chung hàng rào cổng Bảng hạng mục nhà xưởng ST T I HẠNG MỤC Chi phí mua nhà xưởng Nhà máy Nhà văn phòng Căn tin Cổng, hàng rào, xanh TỔNG GT TRƯỚC THUẾ 4,909,091 363,636 272,727 654,545 6,200,000 ĐVT :1,000đ VAT 490,909 36,364 27,273 65,455 620,000 GT SAU THUẾ 5,400,000 400,000 300,000 720,000 6,820,000 Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 29 Dự án đầu tư: Nhà máy nấu thép không gỉ  Chi phí máy móc thiết bị Chi phí mua máy móc thiết bị phục vụ sản xuất bao gồm : Bảng máy móc thiết bị đầu tư STT HẠNG MỤC II 10 11 12 13 14 15 16 Chi phí máy móc thiết bị Lò nấu điện Bình điện Cần cẩu Hệ thống làm lạnh Máy đóng khuôn Máy kéo Máy cán Máy định hình Máy đánh bóng Máy mài Máy điều chỉnh nhiệt độ Các loại máy phụ khác Hê thống PCCC Thiết bị điện thoại văn phòng TỔNG CỘNG GT TRƯỚC THUẾ ĐVT : 1,000 đ VAT GT SAU THUẾ 3,528,455 2,863,636 114,436 76,291 972,709 227,273 100,000 681,818 500,000 180,000 76,291 1,487,673 50,000 50,000 352,845 286,364 11,444 7,629 97,271 22,727 10,000 68,182 50,000 18,000 7,629 148,767 5,000 5,000 3,881,300 3,150,000 125,880 83,920 1,069,980 250,000 110,000 750,000 550,000 198,000 83,920 1,636,440 55,000 55,000 10,908,582 1,090,858 11,999,440  Chi phí quản lý dự án Chi phí quản lý dự án tính theo Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng công trình Chi phí quản lý dự án bao gồm chi phí để tổ chức thực công việc quản lý dự án từ giai đoạn chuẩn bị dự án, thực dự án đến hoàn thành nghiệm thu bàn giao công trình vào khai thác sử dụng, bao gồm: Chi phí tổ chức lập dự án đầu tư Chi phí tổ chức thẩm định dự án đầu tư, tổng mức đầu tư; chi phí tổ chức thẩm tra thiết kế kỹ thuật, thiết kế vẽ thi công dự toán xây dựng công trình Chi phí tổ chức lựa chọn nhà thầu hoạt động xây dựng; Chi phí tổ chức quản lý chất lượng, khối lượng, tiến độ quản lý chi phí xây dựng công trình; Chi phí tổ chức đảm bảo an toàn vệ sinh môi trường công trình; Chi phí tổ chức nghiệm thu, toán, toán hợp đồng; toán, toán vốn đầu tư xây dựng công trình; Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 30 Dự án đầu tư: Nhà máy nấu thép không gỉ Chi phí tổ chức nghiệm thu, bàn giao công trình; Chi phí khởi công, khánh thành; => Chi phí quản lý dự án = (GNX+GTB) x 2.371% = 446,184,000 (3) GNX: Chi phí nhà xưởng GTB: Chi phí thiết bị, máy móc  Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Bao gồm: - Chi phí tư vấn lập dự án đầu tư; - Chi phí lập hồ sơ mời thầu để mua sắm thiết bị ; - Chi phí giám sát lắp đặt thiết bị; - Chi phí kiểm tra tính đồng hệ thống thiết bị ;  Chi phí lập dự án = (GNX + GTB) x 0.875% = 164,708,000 đ  Chi phí lập HSMT mua máy móc thiết bị: GTB x 0.408% = 48,929,000 đ  Chi phí giám sát thi công lắp đặt thiết bị: GTB x 0.837% = 100,443,000 đ  Chi phí kiểm định đồng hệ thống thiết bị : GTB x 0.15% = 17,999,000 đ => Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng =332,078,000 đ (4)  Chi phí khác Chi phí khác bao gồm chi phí cần thiết không thuộc chi chi phí thiết bị; chi phí quản lý dự án chi phí tư vấn đầu tư xây dựng nói trên: Chi phí kiểm toán, thẩm tra, phê duyệt toán vốn đầu tư; Chi phí lập báo cáo đánh giá tác động môi trường; Chi phí vận hành thí nghiệm máy móc;  Chi phí kiểm toán= (GXL +GTB) x 0.322% = 60,646,000 đ  Chi phí thẩm tra, phê duyệt toán vốn đầu tư = (GNX+GTB) x 0.201% = 37,851,000 đ  Chi phí lập báo cáo đánh giá tác động môi trường = 55,000,000 đ => Chi phí khác =153,496,000 đ (5)  Dự phòng phí Dự phòng phí 10% chi phí xây lắp, chi phí thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng chi phí khác phù hợp với Thông tư số 05/2007/TT-BXD ngày 25/07/2007 Bộ Xây dựng việc “Hướng dẫn lập quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình” => Chi phí dự phòng=(GNx+Gtb+Gqlda+Gtv+Gk)x10%=1,975,120,000 đ (7) Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 31 Dự án đầu tư: Nhà máy nấu thép không gỉ VII.2.2 Kết tổng mức đầu tư Bảng Tổng mức đầu tư STT HẠNG MỤC I II III IV Chi phí mua nhà xưởng Chi phí máy móc thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí lập dự án Chi phí lập HSMT mua sắm thiết bị Chi phí giám sát lắp đặt thiết bị Chi phí kiểm tra tính đồng hệ thống thiết bị Chi phí khác Chi phí kiểm toán Chi phí thẩm tra phê duyệt toán Báo cáo đánh giá tác động môi trường CHI PHÍ DỰ PHÒNG TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ V VII ĐVT: 1,000 đ GT VAT TRƯỚC THUẾ 6,200,000 620,000 10,908,582 1,090,858 405,622 40,562 301,889 30,189 GT SAU THUẾ 6,820,000 11,999,440 446,184 332,078 149,734 44,481 14,973 4,448 164,708 48,929 91,311 9,131 100,443 16,363 1,636 17,999 139,542 55,132 34,410 13,954 5,513 3,441 153,496 60,646 37,851 50,000 5,000 55,000 1,795,564 19,751,199 179,556 1,975,120 1,975,120 21,726,319 Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 32 Dự án đầu tư: Nhà máy nấu thép không gỉ VII.3 Nhu cầu vốn lưu động Ngoài khoản đầu tư máy móc thiết bị, nhà xưởng giai đoạn đầu; dự án vào hoạt động cần bổ sung nguồn vốn lưu động Vốn lưu động dự án bao gồm tiền mặt chiếm 20% chi phí hoạt động, khoản phải trả chiếm 10% chi phí hoạt động có hàng tồn kho Bảng nhu cầu vốn lưu động Năm Hạng mục Tiền mặt Thay đổi tiền mặt Khoản phải trả Thay đổi khoản phải trả Hàng tồn kho Thay đổi hàng tồn kho 2011 0 0 0 2012 9,952,990 9,952,990 4,976,495 (4,976,495) 3,000,000 (3,000,000) ĐVT: 1,000 đ 2013 31,773,573 21,820,583 15,886,787 (10,910,292) 5,842,500 (2,842,500) 2014 35,185,713 3,412,140 17,592,857 (1,706,070) 6,595,830 (753,330) CHƯƠNG VIII: NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ CỦA DỰ ÁN Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 33 Dự án đầu tư: Nhà máy nấu thép không gỉ VIII.1 Cấu trúc nguồn vốn phân bổ vốn đầu tư ĐVT : 1,000 đ STT Khoản mục chi phí Thành tiền trước thuế Thành tiền sau thuế VAT Chi phí xây lắp Chi phí máy móc thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí khác Dự phòng phí 6,200,000 10,908,582 405,622 301,889 139,542 1,795,564 620,000 1,090,858 40,562 30,189 13,954 179,556 6,820,000 11,999,440 446,184 332,078 153,496 1,975,120 Cộng 19,751,199 1,975,120 21,726,319 VIII.2 Tiến độ sử dụng vốn ĐVT: 1,000 đ STT Hạng mục Chi phí xây lắp Chi phí máy móc thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí khác Dự phòng phí Cộng Quý II/2012 5,456,000 5,999,720 446,184 332,078 153,496 1,975,120 14,362,599 Năm 2013 1,364,000 5,999,720 7,363,720 Tổng cộng 6,820,000 11,999,440 446,184 332,078 153,496 1,975,120 21,726,319 Theo dự kiến, nhà xưởng xây dựng hoàn tất quý II/2012, sau dự án thức vào hoạt động quý III/2012, năm Nhà máy sản xuất thỏi cung ứng cho thị trường nước xuất Đến năm 2013, đầu tư mở rộng thêm nhà xưởng máy móc thiết bị sản xuất dây chuyền từ thỏi tạo sợi láp thép V, U, L, O… Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 34 Dự án đầu tư: Nhà máy nấu thép không gỉ VIII.3 Nguồn vốn thực dự án ĐVT: 1,000 đ STT Hạng mục Vốn chủ sở hữu Cộng Quý II/2012 14,362,599 14,362,599 Năm 2013 7,363,720 7,363,720 TỔNG 21,726,319 21,726,319 Theo dự kiến chủ đầu tư bỏ toàn vốn với tổng mức đầu tư 21,726,319,000 đồng (Hai mươi mốt tỷ bảy trăm hai mươi sáu triệu ba trăm mười chín ngàn đồng) Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 35 Dự án đầu tư: Nhà máy nấu thép không gỉ CHƯƠNG IX: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH IX.1 Các giả định kinh tế sở tính toán Các thông số giả định dùng để tính toán hiệu kinh tế dự án sở tính toán dự án triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể sau: - Phân tích hiệu kinh tế tài dự án thời gian hoạt động 15 năm, dự án vào hoạt động từ quý III/2012 mở rộng xây dựng thêm đến năm 2014 hoàn thành - Vốn chủ sở hữu 100%; - Các hệ thống máy móc thiết bị cần đầu tư để đảm bảo cho dự án hoạt động tốt; - Doanh thu dự án thu từ sản xuất dây chuyền sản xuất gạch nhẹ bê tông dây chuyền sản xuất gạch ống xi măng cốt liệu; - Chi phí khấu hao Tài sản cố định: Áp dụng phương pháp khấu hao theo đường thẳng Trong tính toán áp dụng thời gian khấu hao theo phụ lục đính kèm - Thuế thu nhập doanh nghiệp dự án: 25%/ năm IX.2 Tính toán chi phí dự án IX.2.1 Chi phí nhân công Đội ngũ quản lý nhân dự kiến dự án gồm 50 người, : - Ban giám đốc chịu trách nhiệm quản lý chung gồm : + Giám đốc : người Chịu trách nhiệm toàn hoạt động nhà máy + Phó giám đốc : người Phụ trách chịu trách nhiệm hoạt động nhà máy, báo cáo trực tiếp cho Giám đốc - Bộ phận hành chính: người Chịu trách nhiệm tổ chức hoạt động điều phối công việc Giám đốc phân công - Bộ phận nhân - tiền lương: người Phụ trách nhân chịu trách nhiệm tiền lương công nhân viên - Bộ phận kế hoạch kinh doanh: người Chịu trách nhiệm lên kế hoạch triển khai thực phương án kinh doanh cho hoạt động nhà máy - Bộ phận kế toán: người Chịu trách nhiệm thu – chi theo kế hoạch phương án kinh doanh Giám đốc đưa - Bộ phận kỹ thuật: người Chịu trách nhiệm quản lí, hướng dẫn, giải vấn đề lắp đặt sữa chữa dây chuyền sản xuất Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 36 Dự án đầu tư: Nhà máy nấu thép không gỉ - Thủ kho: người Chịu trách nhiệm quản lí theo dõi hàng hóa nhập - xuất kho - Lao động sản xuất trực tiếp: công nhân sản xuất trực tiếp công nhân vận chuyển: 37 người Tham gia sản xuất nhà máy vận chuyển hàng hóa nhập xuất kho Chi phí nhân công năm bao gồm lương cán công nhân viên, phụ cấp khoản chi phí BHXH,BHYT, trợ cấp khác.,…mỗi năm chi phí ước tính trung bình khoảng 5,713,400,000 đồng, lương nhân viên tăng khoảng 3%/năm Chi phí lương cụ thể bảng sau: ĐVT: 1,000 đ TT Chức danh SL I II Quản lý Ban giám đốc Hành Nhân - tiền lương Kế hoạch - kinh doanh Kế toán Kỹ thuật Thủ kho Công nhân trực tiếp Công nhân sản xuất Công nhân vận chuyển TỔNG CỘNG 13 2 3 37 32 50 LCB Phụ cấp 12,000 5,000 5,000 3,000 3,500 7,000 6,000 3,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 3,000 3,500 500 500 Tổng lương tháng 239,000 30,000 6,000 12,000 12,000 9,000 24,000 14,000 132,000 112,000 20,000 371,000 Chi phí BHXH, BHYT (tháng) 47,800 6,000 1,200 2,400 2,400 1,800 4,800 2,800 26,400 22,400 4,000 74,200 Chi ph Tổng BHXH, lương năm BHYT (năm) 3,107,000 573,600 390,000 72,000 78,000 14,400 156,000 28,800 156,000 28,800 117,000 21,600 312,000 57,600 182,000 33,600 1,716,000 316,800 1,456,000 268,800 260,000 48,000 4,823,000 890,400 IX.2.2 Chi phí hoạt động  Chi phí quảng cáo, tiếp thị Chi phí hoạt động trích từ 1% doanh thu năm, chi phí quảng cáo tiếp thị năm 570,000,000 đồng  Chi phí điện nước Chi phí điện nước 2% doanh thu năm, tổng chi phí năm đầu hoạt động 1,140,000,000 đồng  Chi phí bảo trì máy móc thiết bị Chi phí ước tính 2% chi phí mua máy móc thiết bị, năm công suất hoạt động thấp phí bảo trì máy móc thiết bị thấp năm sau, dự kiến chi phí tăng 2%/ năm  Chi phí bảo hiểm máy móc, thiết bị Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 37 Dự án đầu tư: Nhà máy nấu thép không gỉ Chi phí mua bảo hiểm cho loại máy móc, thiết bị sử dụng 1.5% giá trị máy móc thiết bị, chi phí tăng 3%/năm  Chi phí vận chuyển Chi phí vận chuyển chiếm 3% doanh thu năm  Chi phí quỹ phúc lợi, BHYT, BHXH, trợ cấp thất nghiệp, khen thưởng… Theo quy định, chi phí khoảng 25% chi phí lương, chi phí theo quy định gồm 20% chi BHYT, BHXH 5% chi cho khoản trợ cấp khen thưởng, ước tính năm khoảng 445,200,000 đồng/năm  Chi phí văn phòng phẩm, điện thoại Chi phí chiếm khoảng 1% doanh thu năm  Chi phí phế liệu sản xuất Chi phí chiếm 75% doanh thu sản phẩm  Chi phí khác Chi phí chiếm 10% loại chi phí từ dự án BẢNG TỔNG HỢP CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG CỦA DỰ ÁN ĐVT: 1,000 đ Năm 2012 2013 2014 Hạng mục Chi phí quảng cáo, tiếp thị 570,000 1,829,175 2,027,005 Chi phí điện, nước 1,140,000 3,658,350 4,054,010 Chi phí bảo trì máy móc thiết 119,994 239,989 244,789 bị Phí bảo hiểm 89,996 179,992 183,591 Chi phí vận chuyển 1,710,000 5,487,525 6,081,016 Quỹ phúc lợi, bảo hiểm thất nghiệp, 445,200 890,400 908,208 trợ cấp, khen thưởng Văn phòng phẩm, điện thoại 570,000 1,829,175 2,027,005 Chi phí mua phế liệu sản xuất 42,750,000 137,188,125 152,025,390 Chi phí khác 2,369,760 7,565,137 8,377,551 TỔNG CỘNG 49,764,950 158,867,867 175,928,565 Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 38 2015 2,224,732 4,362,220 249,684 189,099 6,543,330 926,372 2,181,110 163,583,262 9,012,991 189,272,802 Dự án đầu tư: Nhà máy nấu thép không gỉ IX.3 Doanh thu từ dự án Doanh thu dự án từ sản phẩm thỏi, thép U, V, O, I láp Năm đầu sản xuất thép thỏi, qua năm sau sản xuất thỏi phần dùng cho công đoạn sản xuất thép U, V, O, I láp Năm đầu công suất hoạt động dự án 80% năm sau thị trường ổn định công suất tăng dần lên đến năm 2015 đạt 100%  Thỏi Năm đầu hoạt động, giá bán 25,000,000 đồng/tấn, giá bán tăng khoảng 2%/năm Doanh thu năm hoạt động 57,000,000,000 đồng cho hai quý III,IV/2012  Thép U, V, I, O láp Bắt đầu sang năm 2013 đầu tư thêm máy móc sản xuất thỏi thép U, V, O, I láp Giá bán sản phẩm năm 20,000,000 đồng/tấn, giá tăng 2%/năm Doanh thu sản phẩm năm 2012 45,600,000,000 đồng Sau bảng tổng hợp doanh thu dự án qua năm: ĐVT : 1,000 đồng NĂM 2012 2013 2014 2015 TÊN SẢN PHẨM Thỏi Hiệu suất sản xuất +Số lượng sản xuất (tấn) + Số lượng thỏi giữ lại + tỷ lệ sản xuất thép U, V, I, O láp Tổng số lượng + Tỷ lệ tồn kho +Số lượng tồn kho +Số lượng tiêu thụ + Đơn giá + Doanh thu Thép U, V, I, O - Láp Hiệu suất sản xuất Số lượng sản xuất ( tấn) Tổng số lượng dây chuyền +Số lượng tồn kho + Số lượng tiêu thụ + Đơn giá + Doanh thu TỔNG CỘNG 80% 2,400 2,400 100% 90% 5,400 2,700 50% 95% 5,700 2,850 50% 100% 6,000 3,000 50% 2,400 5% 120 2,280 25,000 57,000,000 5,520 5% 135 5,385 25,500 137,317,500 5,835 5% 143 5,692 26,010 148,048,920 6,143 5% 150 5,993 26,530 158,995,489 0% 0 80% 2,400 2,400 90% 2,700 2,820 95% 2,850 2,991 57,000,000 120 2,280 20,000 45,600,000 182,917,500 141 2,679 20,400 54,651,600 202,700,520 150 2,841 20,808 59,115,528 218,111,017 Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 39 Dự án đầu tư: Nhà máy nấu thép không gỉ IX.4 Các tiêu kinh tế dự án Báo cáo thu nhập dự án: Năm ĐVT: 1,000 đ 2013 2014 2012 2015 Doanh thu 57,000,000 182,917,500 202,700,520 218,111,017 Tổng Chi phí 54,875,729 166,390,146 183,595,534 197,088,802 629,400 629,400 629,400 629,400 49,764,950 158,867,867 175,928,565 189,272,802 Chi phí khấu hao 2,069,879 2,069,879 2,069,879 2,069,879 Lương nhân viên 2,411,500 4,823,000 4,967,690 5,116,721 Lợi nhuận trước thuế 2,124,271 16,527,354 19,104,986 21,022,215 531,068 4,131,838 4,776,246 5,255,554 1,593,203 12,395,515 14,328,739 15,766,661 Chi phí thuê đất Chi phí sx kinh doanh Thuế TNDN (25%) Lợi nhuận sau thuế Trong năm dự án hoạt động với công suất thấp thêm vào hoạt động hai quý cuối năm nên chưa đạt hiệu sản xuất so với năm sau, công suất dự án tăng lên, dự án bắt đầu thu nguồn doanh thu ổn định mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư Bảng báo cáo ngân lưu: Năm NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Vay ngân hàng Giá trị tài sản lý lại Thay đổi hàng tồn kho Tổng ngân lưu vào NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí thuê đất Chi phí hoạt động Chi phí nhân công Nợ vay Thay đổi khoản phải trả NĂM 2012 ĐVT: 1,000 đ NĂM 2013 NĂM 2014 NĂM 2015 57,000,000 - 182,917,500 202,700,520 218,111,017 (3,000,000) 54,000,000 (2,842,500) 180,075,000 (753,330) 201,947,190 (504,900) 217,606,117 14,362,599 9,441,000 49,764,950 2,411,500 (4,976,495) 7,363,720 175,928,565 4,967,690 (1,706,070) 189,272,802 5,116,721 (1,334,424) 158,867,867 4,823,000 (10,910,292) Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 40 Dự án đầu tư: Nhà máy nấu thép không gỉ Thay đổi tiền mặt Tổng ngân lưu Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lưu ròng Hiện giá tích luỹ NPV IRR Tpb TT 9,952,990 21,820,583 80,956,544 181,964,879 (26,956,544) (1,889,879) 531,068 4,131,838 (27,487,611) (6,021,717) 1.00 0.81 (27,487,611) (4,895,705) (27,487,611) (32,383,316) 28,525,440 39% năm 3,412,140 2,668,847 182,602,325 195,723,946 19,344,865 21,882,170 4,776,246 5,255,554 14,568,619 16,626,616 0.66 0.54 9,629,598 8,934,876 (22,753,719) (13,818,842) Chỉ tiêu Tổng mức đầu tư 21,726,319,000 Giá trị NPV 28,525,440,000 Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) 39% Thời gian hoàn vốn năm Đánh giá Hiệu Phân tích hiệu dự án hoạt động vòng 15 năm Dòng tiền thu vào bao gồm: tổng doanh thu năm; nguồn thu từ vốn vay ngân hàng; giá trị tài sản lí Dòng tiền chi gồm: khoản chi đầu tư ban đầu mua nhà xưởng, mua sắm MMTB; chi phí hoạt động năm (không bao gồm chi phí khấu hao); chi phí nhân công; thay đổi số dư tiền mặt, thay đổi khoản phải trả, chi trả nợ vay ngân hàng gồm lãi vay vốn gốc; tiền thuế nộp cho ngân sách Nhà Nước Với suất sinh lời Chủ đầu tư kỳ vọng lớn lãi vay để đảm bảo khả toán nợ vay re = 23% Dựa vào kết ngân lưu vào ngân lưu ra, ta tính số tài chính, kết cho thấy: Hiện giá thu nhập dự án :NPV = 28,525,440,000 đồng >0 Suất sinh lợi nội là: IRR = 39% Thời gian hoàn vốn tính năm (bao gồm năm đầu tư mua sắm MMTB) Qua trình hoạch định, phân tích tính toán số tài cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư, suất sinh lời nội cao kỳ vọng nhà đầu tư, khả thu hồi vốn nhanh Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 41 Dự án đầu tư: Nhà máy nấu thép không gỉ IX.5 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội Dự án “Nhà máy nấu thép không gỉ” có nhiều tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội Đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng Nhà nước địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp, thuế xuất Tạo công ăn việc làm cho người lao động thu nhập cho chủ đầu tư; Không tiềm mặt thị trường lĩnh vực khí xây dựng, dự án khả thi qua thông số tài NPV = 28,525,440,000 đồng; Suất sinh lời nội là: IRR = 39% ; thời gian hoà vốn sau năm kể năm mua sắm nhà xưởng máy móc thiết bị Điều cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho nhà đầu tư, niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu tư nhanh Thêm vào đó, dự án đóng góp lớn cho ngân sách Nhà Nước giải lượng lớn lực lượng lao động cho nước Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 42 Dự án đầu tư: Nhà máy nấu thép không gỉ CHƯƠNG X: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ X.1 Kết luận Báo cáo thuyết minh dự án xây dựng “Nhà máy nấu thép không gỉ” để cấp quyền phê duyệt chủ trương sở nhà đầu tư triển khai nguồn lực để phát triển Không tiềm kinh tế thị trường nguyên liệu đầu vào đầu cho sản phẩm mà dự án khả thi qua thông số tài Điều cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho nhà đầu tư niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu tư nhanh Thêm vào đó, dự án đóng góp lớn cho ngân sách Nhà Nước giải lượng lớn lực lượng lao động Vậy dự án thực mang lại nhiều yếu tố thuận lợi sau:  Mang lại lợi ích kinh tế cho chủ đầu tư  Cải thiện đời sống cho người dân  Phù hợp với định hướng phát triển kinh tế, chủ trương kêu gọi đầu tư nhà nước  Xét mặt kinh tế, tiêu kinh tế kỹ thuật cho thấy dự án thực mang lại nhiều hiệu X.2 Kiến nghị Thép không gỉ vật liệu thiếu lĩnh vực dân dụng công nghiệp Do việc đời dự án phù hợp với tình hình chung xã hội Hơn dự án vào hoạt động giải công ăn việc làm, tạo thu nhập cho nhiều người Điều cho thấy dự án khả thi nhiều mặt Đề nghị quan chức tạo điều kiện giúp đỡ chủ đầu tư để dự án sớm phê duyệt vào hoạt động X.3 Cam kết chủ đầu tư - Chịu trách nhiệm hoàn toàn trung thực, xác nội dung hồ sơ; - Chấp hành nghiêm chỉnh quy định pháp luật Việt Nam Bà Rịa-Vũng Tàu, ngày tháng năm 2012 CHỦ ĐẦU TƯ Huỳnh Văn Ân Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 43 ... HT máy máy máy máy máy máy máy máy HT 1 1 2 3 1 1 Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 12 Dự án đầu tư: Nhà máy nấu thép không gỉ V.3 Công nghệ nấu thép không gỉ V.3.1 Thép không gỉ Thép. .. công dự án Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 11 Dự án đầu tư: Nhà máy nấu thép không gỉ CHƯƠNG V: QUY MÔ CÔNG SUẤT VÀ QUY TRÌNH CÔNG NGHỆ V.1 Phạm vi dự án Nhà máy nấu thép không gỉ. .. phương, tin dự án Nhà máy nấu thép không gỉ đầu tư cần thiết giai đoạn Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Dự án đầu tư: Nhà máy nấu thép không gỉ CHƯƠNG IV: ĐỊA ĐIỂM ĐẦU TƯ DỰ ÁN IV.1