Hoàn thiện pháp luật về phòng ngừa rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại (tt)

TÓM TẮT Ngân hàng tổ chức tài quan trọng góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế Dưới tác động trình phát triển, loại hình dịch vụ ngân hàng tiên tiến ngân hàng thương mại hoạt động Việt Nam triển khai, ứng dụng phát triển phù hợp với kinh tế Việt Nam nhằm góp phần cho ổn định phát triển thị trường tài Trong tổng thể hoạt động ngân hàng thương mại, hoạt động tín dụng giữ vai trò quan trọng, thường chiếm 2/3 tổng số tài sản có tạo phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng Nghiệp vụ tín dụng mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, giúp ngân hàng mở rộng qui mô hoạt động kinh doanh, nhằm đảm bảo cho sống phát triển ngân hàng Việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng mối quan tâm chung nhà lãnh đạo ngân hàng Vấn đề nợ hạn nợ xấu mối lo tất cán làm công tác tín dụng, việc thẩm định giải vay khó, thu hồi đầy đủ gốc lẫn lãi công việc khó Cho nên việc quản lý rủi ro tín dụng nhiệm vụ quan trọng hàng đầu mà ngân hàng cần phải quan tâm Chính việc giảm thiểu rủi to tín dụng ngân hàng cần thiết để giúp hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động ngân hàng nói chung đạt hiệu cao Hoạt động phòng ngừa rủi ro tín dụng cần ngân hàng quan tâm mực thực cách chặt chẽ việc áp dụng quy định pháp luật hành Xuất phát từ nhu cầu thực tiễn đó, tác giả định chọn đề tài “Hoàn thiện pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại” làm đề tài nghiên cứu Luận văn tập trung nghiên cứu số thực trạng quy định pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng kiến nghị hoàn thiện pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại hoạt động Việt Nam Trong đó: phân tích, đánh giá hiệu thực thi pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng Việt Nam 08 nội dung như: quy định đối đối -iii- tượng cấm cho vay; quy định hạn chế cấp tín dụng; quy định giới hạn cấp tín dụng; quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng; quy định điều kiện cho vay; quy định thẩm định tài sản bảo đảm; quy định phân loại nợ; quy định cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoán bất động sản Để đảm bảo tiêu chí phòng ngừa rủi ro tín dụng nay, Nhà nước ban hành nhiều công cụ pháp lý để định hướng ràng buộc ngân hàng thương mại tuân thủ để đảm bảo an toàn ngân hàng thương mại hệ thống ngân hàng bao gồm quy định Luật tổ chức tín dụng năm 2010; Thông tư 36/2014/TT-NHNN; Thông tư 06/2015/TT-NHNN… Các quy định thực nghiêm túc hệ thống ngân hàng thương mại giám sát chặt chẽ ngân hàng nhà nước Chính phủ Quá trình điều chỉnh quy định cho thấy tính cầu thị hệ thống quan nhà nước thân NHTM việc đảm bảo an toàn tín dụng nghiệp vụ công tác phối hợp giải vấn đề phát sinh thực tiễn cấp tín dụng nhằm đảm bảo mục tiêu giảm nợ xấu hướng tới hệ thống ngân hàng lành mạnh an toàn -iv- ABSTRACT The Bank is an important financial institution contributing to the development of economy Under the impact of development process, the types of advanced banking services have been deployed, applied and developed in line with Vietnam's economy commercial banks operating in Vietnam, contributing to the stability and development of financial market In the overall activities of commercial banks, credit operations always have an important role, often accounting for 2/3 of total assets and generating most of profits for the bank Credit operations bring major source of income for the banks, allowing the banks to expand business scale, ensuring the survival and development of the banks Preventing and limiting credit risk is always a common concern of the leaders of the bank The problems of overdue debts and bad loans are a concern for all credit staffs, because the evaluation of a loan settlement is very difficult, full recovery of principal and interest is also harder Therefore, management of credit risk is one of the most important tasks that any bank should also pay attention Therefore, minimizing credit risk for the bank is urgently needed to help credit operations in particular and banking operations in general to be more effective Credit risk prevention activities should be widely appreciated by the banks and implemented in a coherent way in the application of the provisions of the current law Derived from practical needs, the author has decided to choose the topic "Improving the legislation on prevention of credit risk in commercial banks" as my own research topic The thesis focuses on researching some situations of legal provisions on prevention of credit risk and proposing to improve the law on credit risk prevention in the operation of commercial banks operating in Vietnam Male In which: analyzing, evaluating the effectiveness of law enforcement on credit risk prevention in Vietnam for 08 basic contents such as: regulations on banned-lending objects; regulations on limiting credit issuance; regulations on credit issuance limit; -v- regulations on safety ratio in credit operation; regulations on lending conditions; regulations on evaluation of security assets; regulations on loan classification; regulations on business investment loans of securities and real estate To ensure the criteria of credit risk prevention nowadays, the State has issued a number of legal instruments to guide and bind the commercial banks to ensure compliance with safety of commercial banks and the banking system, including the provisions of Credit institution act in 2010; Circular 36/2014/TT-NHNN; Circular 06/2015/TT-NHNN These regulations are now being taken seriously by the system of commercial banks under the strict supervision of State bank and the Government The process of adjusting the regulations has shown market demand of system of State agencies and the commercial banks in ensuring credit safety in each professional as well as the coordination in solving problems arising in credit granting practices to ensure the goal of reducing bad debts and system towards a healthier and safer banking system -vi- MỤC LỤC Trang Trang tựa Quyết định giao đề tài LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii ABSTRACT .v DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT x PHẦN MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Tình hình nghiên cứu Nhiệm vụ nghiên cứu .3 Phạm vi nghiên cứu 5.1 Không gian 5.2 Thời gian .3 Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Kết cấu Luận văn .4 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ PHÁP LUẬT VỀ PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng .6 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 1.1.4.1 Những nguyên nhân đến từ phía ngân hàng .8 -vii- 1.1.4.2 Những nguyên nhân từ phía khách hàng 1.1.4.3 Những nguyên nhân khách quan khác 10 1.2 Những vấn đề chung pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 13 1.2.1 Khái niệm pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng 13 1.2.2 Đặc điểm pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng 14 1.2.3 Nội dung pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng 16 1.2.3.1 Quy định hệ thống kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội .16 1.2.3.2 Quy định phân loại nợ trích lập dự phòng .19 1.2.3.3 Quy định tỉ lệ bảo đảm an toàn 20 1.2.3.4 Quy định hoạt động giám sát NHNN 21 1.2.4 Vai trò pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng .23 1.2.5 Yêu cầu pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng .25 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 30 2.1 Thực trạng quy định pháp luật cấm cho vay kiến nghị hoàn thiện 30 2.1.1 Thực trạng quy định 30 2.1.2 Kiến nghị hoàn thiện 32 2.2 Thực trạng quy định pháp luật hạn chế cấp tín dụng kiến nghị hoàn thiện 33 2.2.1 Thực trạng quy định 33 2.2.2 Kiến nghị hoàn thiện 35 2.3 Thực trạng quy định pháp luật giới hạn cấp tín dụng kiến nghị hoàn thiện 35 2.3.1 Thực trạng quy định 35 2.3.2 Kiến nghị hoàn thiện 36 2.4 Thực trạng quy định pháp luật tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng kiến nghị hoàn thiện 38 2.4.1 Thực trạng quy định 38 -viii- 2.4.2 Kiến nghị hoàn thiện 45 2.5 Thực trạng quy định pháp luật điều kiện cho vay ngân hàng thƣơng mại kiến nghị hoàn thiện 47 2.5.1 Thực trạng quy định 47 2.5.2 Kiến nghị hoàn thiện 48 2.6 Thực trạng quy định pháp luật thẩm định tài sản bảo đảm kiến nghị hoàn thiện 48 2.6.1 Thực trạng quy định 48 2.6.2 Kiến nghị hoàn thiện 51 2.7 Thực trạng quy định pháp luật phân loại nợ ngân hàng thƣơng mại kiến nghị hoàn thiện 54 2.7.1 Thực trạng quy định 54 2.7.2 Kiến nghị hoàn thiện 61 2.8 Thực trạng quy định pháp luật cho vay đầu tƣ kinh doanh chứng khoán, bất động sản kiến nghị hoàn thiện 63 2.8.1 Thực trạng quy định 63 2.8.2 Kiến nghị hoàn thiện 64 PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 67 Kết luận 67 Kiến nghị 68 2.1 Kiến nghị Chính phủ 68 2.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước .71 TÀI LIỆU THAM KHẢO 73 -ix- DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT NHNN : Ngân hàng Nhà nước TCTD : Tổ chức tín dụng NHTM : Ngân hàng thương mại QĐ : Quyết định TT : Thông tư -x- PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Nền kinh tế nước ta năm gần liên tục đạt kết đáng khích lệ, tốc độ tăng trưởng trì mức cao, bình quân 6% [38] Một đóng góp quan trọng để có thành công hoạt động lĩnh vực tài ngân hàng Nhận thức tầm quan trọng vấn đề này, Đảng Nhà nước có chủ trương, sách nhằm tạo điều kiện cho hoạt động tài ngân hàng phát triển Trong tổng thể hoạt động ngân hàng thương mại, hoạt động tín dụng giữ vai trò quan trọng, thường chiếm 2/3 tổng số tài sản có tạo phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng Nghiệp vụ tín dụng mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, giúp ngân hàng mở rộng qui mô hoạt động kinh doanh, nhằm đảm bảo cho sống phát triển ngân hàng Song song với phát triển nghiệp vụ tín dụng với môi trường kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro, gây ảnh hưởng không nhỏ đến kết kinh doanh uy tín ngân hàng có tính lây chuyền, ảnh hưởng mạnh đến toàn đời sống, kinh tế, trị quốc gia Vì vậy, để hoạt động ngân hàng phát triển vững chắc, an toàn hiệu quả, cần phải kiểm soát hạn chế rủi ro thông qua công tác quản lý rủi ro kinh doanh ngân hàng Đặc biệt rủi ro tín dụng, vấn đề đáng lo ngại hầu hết ngân hàng Đây loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy thường gây hậu nặng nề nhất, ảnh hưởng đến uy tín chất lượng hoạt động Ngân hàng Việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng mối quan tâm chung nhà lãnh đạo ngân hàng Vấn đề nợ hạn nợ xấu mối lo tất cán làm công tác tín dụng, việc thẩm định giải vay khó, thu hồi đầy đủ gốc lẫn lãi công việc khó Cho nên việc quản lý rủi ro tín dụng nhiệm vụ quan trọng hàng đầu mà ngân hàng cần phải quan tâm -1- Ngân hàng tổ chức tài mà hoạt động tín dụng dễ bị ảnh hưởng yếu tố tâm lý xã hội tác động có tính lây chuyền; chứa đựng rủi ro cao đòi hỏi công nghệ đại Đồng thời, hoạt động hệ thống ngân hàng vừa chịu chi phối luật liên quan (Luật Chứng khoán, Luật thương mại, Luật Doanh nghiệp, ), vừa chịu điều chỉnh trực tiếp luật chuyên ngành (Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật tổ chức tín dụng ) Đặc biệt Luật Ngân hàng Nhà nước Luật tổ chức tín dụng đời có hiệu lực thi hành ngày 01 tháng 01 năm 2011 Đây sở pháp lý cho tổ chức tín dụng việc thực tốt biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng bên cạnh hạn chế Xuất phát từ nhu cầu thực tiễn đó, tác giả định chọn đề tài “Hoàn thiện pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại” làm đề tài nghiên cứu Tác giả mong muốn nghiên cứu đề xuất giải pháp phù hợp có tính khả thi luận văn góp phần lành mạnh hóa quan hệ tín dụng, đảm bảo điều kiện để kinh tế phát triển Mục tiêu nghiên cứu Luận văn tập trung nghiên cứu số thực trạng quy định pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng kiến nghị hoàn thiện pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Luận văn đặt mục tiêu cụ thể sau: Thứ nhất, phân tích, đánh giá hiệu thực thi pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng Việt Nam nội dung như: quy định đối đối tượng cấm cho vay; quy định hạn chế cấp tín dụng; quy định giới hạn cấp tín dụng; quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng; quy định điều kiện cho vay; quy định thẩm định tài sản bảo đảm; quy định phân loại nợ; quy định cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoán bất động sản; Thứ hai, sở lý thuyết thực tiễn xây dựng, áp dụng pháp luật hành phòng ngừa rủi ro tín dụng, luận văn nghiên cứu đánh giá thực tiễn cấp tín dụng số ngân hàng thương mại Việt Nam -2- Tình hình nghiên cứu Từ trước đến có nhiều đề tài nghiên cứu giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cụ thể, tác giả làm đề tài lĩnh vực kinh tế, ngân hàng, quản trị kinh doanh Riêng luận văn có đề tài “Pháp luật quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng thương mại” tác giả Nguyễn Thị Phương Lan, cao học Luật nghiên cứu năm 2012, Trường Đại học Luật Thành phố Hồ Chí Minh, chưa có tác giả viết “Hoàn thiện pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại” Nhiệm vụ nghiên cứu Tác giả làm rõ vấn đề chung pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Luận văn phân tích thực trạng pháp luật quy định cụ thể phòng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại kiến nghị hoàn thiện Phạm vi nghiên cứu 5.1 Không gian Luận văn nghiên cứu phạm vi Ngân hàng thương mại hoạt động Việt Nam Phạm vi thu thập liệu thứ cấp: Từ báo cáo, văn luật Việt Nam hành như: Bộ Luật Dân năm 2015, Luật ngân hàng Nhà nước 2010, Luật tổ chức tín dụng 2010, nghị định, văn hợp nhất, định thuộc hoạt động liên quan đến lĩnh vực tín dụng, ngân hàng 5.2 Thời gian Đề tài thực từ năm 2015 đến 2017, phân tích quy định phòng ngừa rủi ro tín dụng luật Tổ chức tín dụng văn khác có liên quan ban hành phạm vi từ 2010 đến 2016 Phƣơng pháp nghiên cứu Để thực đề tài, tác giả sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu chung phương pháp nghiên cứu chuyên ngành để luận giải vấn đề, phương -3- pháp vật biện chứng, vật lịch sử Chủ nghĩa Mác- Lê Nin làm sở lý luận phương pháp luận, sử dụng phương pháp quan sát, phân tích, chứng minh, so sánh, suy luận logic phương pháp nghiên cứu khác, để nghiên cứu lý luận thực trạng pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Ý nghĩa khoa học: Luận văn cộng trình nghiên cứu nghiêm túc, chuyên sâu, bản, toàn diện, khảo sát vấn đề từ lý luận đến thực tiễn để đưa kiến nghị đề xuất rõ ràng góp phần hoàn thiện pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng Ý nghĩa thực tiễn: Các quy định pháp luật hành phòng ngừa rủi ro tín dụng quy định đầy đủ chặt chẽ Nhưng trình vận dụng vào thực tiễn số quy định pháp luật phòng ngừa rủi ro chưa rõ ràng, mang tính chung chung, khó áp dụng vào thực tiễn Cần có quy định cụ thể hơn, thực tế rõ ràng Vì luận nêu biện pháp khắc phục quy định pháp luật việc phòng ngừa rủi ro tín dụng hoàn thiện Kết nghiên cứu sở thực tiễn cho việc đề giải pháp hoàn thiện pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng, đồng thời tài liệu hữu ích cho sinh viên, học viên chuyên ngành luật ngân hàng, giúp Ngân hàng thương mại thực thi pháp luật cách dễ dàng, thuận tiện Kết cấu Luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, luận văn kết cấu thành chương: Chương Tổng quan rủi ro tín dụng pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương Thực trạng pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại -4- TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] Chính phủ (2006), Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29 tháng 12 năm 2006 Chính phủ giao dịch bảo đảm [2] Chính phủ (2012), Nghị định số 11/2012/NĐ-CP ngày 22 tháng 02 năm 2012 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29 tháng 12 năm 2006 Chính phủ giao dịch bảo đảm [3] Chính phủ (2014), Nghị định số 26/2014/NĐ-CP ngày 07 tháng năm 2014 Chính phủ tổ chức hoạt động tra giám sát ngành ngân hàng [4] Trương Kim Dung, Trần Vũ Hãi, Nguyễn Văn Tuyến, Nguyễn Thị Thủy (2010), Giáo Trình Luật Ngân hàng Việt Nam, NXB Giáo dục Việt Nam [5] Lê Thị Huyền Diệu (2010), Luận khoa học xác định mô hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam, Luận án Tiến sĩ, Học viện Ngân hàng, Hà Nội, tr 26 [6] Trần Thái Dương, “Xây dựng sách pháp luật theo quan điểm phát triển bền vững”, Tạp chí Nhà nước Pháp luật, (2), tr [7] Trần Vũ Hải (2010), Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam, NXB Giáo dục Việt Nam [8] Hà Mạnh Hùng, Phạm Thị Nguyệt (2011), “Nguyên nhân biểu rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại”, Tạp chí ngân hàng, (9), tr 29-30 [9] Ngô Quốc Kỳ (2003), Hoàn thiện pháp luật điều chỉnh hoạt động ngân hàng thương mại kinh tế thị trường định hướng XHCN Việt Nam, Luận án Tiến Sĩ, Trường Đại học Luật Hà Nội [10] Phạm Duy Nghĩa (2009), Giáo trình Luật kinh tế, tái lần 1, NXB Công an nhân dân, Hà Nội [11] Quốc hội (2005), Bộ Luật Dân năm 2005 [12] Quốc hội (2010), Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 [13] Quốc hội (2010), Luật Chứng khoán năm 2006 sửa đổi bổ sung năm 2010 [14] Quốc hội (2010), Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010 -73- [15] Quốc hội (2015), Bộ Luật Dân năm 2015 [16] Quốc hội (2015), Luật ban hành văn quy phạm pháp luật năm 2015 [17] Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, có hiệu lực kể từ ngày 01 tháng 02 năm 2002, sửa đổi, bổ sung bởi: Quyết định số 28/2002/QĐ-NHNN ngày 11 tháng 01 năm 2002 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sửa đổi Điều Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, có hiệu lực kể từ ngày 11 tháng 01 năm 2002 [18] Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước: Ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [19] Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03 tháng 02 năm 2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày tháng 03 năm 2005 [20] Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định số 783/2005/QĐ-NHNN ngày 31 tháng năm 2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc sửa đổi, bổ sung Khoản Điều Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 3/2/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành theo Quyết định số1627/2001/QĐ-NHNN ngày -74- 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày 23 tháng năm 2005 [21] Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc Ngân hàng nhà nước: Về việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ – NHNN [22] Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (2010), Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20 tháng năm 2010 Của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng [23] Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (2011), Thông tư số 33/2011/TT-NHNN ngày 08 tháng 10 năm 2011 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20 tháng năm 2010 quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành kèm theo Quyết định số1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày 10 tháng 10 năm 2011 [24] Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (2011), Thông tư số 44/2011/TT-NHNN ngày 29 tháng 12 năm 2011 Của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định việc hệ tống kiểm soát nội kiểm toán nội [25] Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước -75- [26] Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (2014), Văn hợp số 20/VBHN-NHNN ngày 22 tháng năm 2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành quy chế cho vay Tổ chức tín dụng khách hàng [27] Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (2014), Thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18 tháng 03 năm 2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 thống đốc ngân hàng nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước [28] Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (2014), Thông tư số 14/2014/TT-NHNN ngày 20 tháng 05 năm 2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Sửa đổi bổ sung số điều qui định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo địng số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN [29] Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (2014), Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20 tháng 11 năm 2014 Của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước [30] Ngân hàng Nhà nước (2015), Thông tư số 06/2015/TT-NHNN ngày 01 tháng năm 2015 Ngân hàng Nhà nước ban hành quy định số điểm liên quan đến việc xử lý trường hợp sở hữu cổ phần vượt giới hạn tổ chức tín dụng [31] Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (2015), Thông tư số 24/2015/TT-NHNN ngày 08 tháng 12 năm 2015 Của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Quy định cho vay ngoại tệ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng vay người cư trú [32] Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (2016), Thông tư số 07/2016/TT-NHNN ngày 27/5/2016 Của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 24/2015/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay ngoại tệ [33] Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (2016), Thông tư số 06/2016/TT-NHNN ngày 27/5/2016 Của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước sửa đổi, bổ sung số điều -76- thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20 tháng 11 năm 2014 thống đốc ngân hàng nhà nước quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước [34] Nguyễn Văn Tuyến (2005), Giao dịch thương mại ngân hàng thương mại điều kiện kinh tế thị trường Việt Nam, NXB Tư pháp, Hà Nội [35] Nguyễn Văn Vân, “Cơ chế pháp lý khơi thông nguồn vốn từ thị trường tài cho thị trường bất động sản”, Tạp chí Khoa học pháp lý, (3), tr 53 [36] Nguyễn Cửu Việt (2001), Giáo trình lý luận chung nhà nước pháp luật, NXB Đại học Quốc gia Hà Nội Trang mạng [37] Trần Vũ Hải (2008), “Một số vấn đề pháp lý quản lý rủi ro tín dụng”, , [ngày truy cập 21/12/2015] [38] Tổng cục Thống kê (2015), “Số liệu tình hình kinh tế xã hội tháng đầu năm 2015”, , [ngày truy cập 08/8/2016] [39] Nguyễn Thị Kim Thanh, “Tổng quan tái cấu hệ thống tài tiền tệ”, [http://ecna.gov.vn/ct/ht/Lists/BaiViet/Attachments/155/Nguyen%20Thi% 20Kim%20Thanh.pdf], -77- ... trò pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng .23 1.2.5 Yêu cầu pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng .25 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN... Chương Tổng quan rủi ro tín dụng pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương Thực trạng pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại -4- TÀI LIỆU THAM... chung pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 13 1.2.1 Khái niệm pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng 13 1.2.2 Đặc điểm pháp luật phòng ngừa rủi ro tín dụng