Mô hình cơ quan bảo hiểm tiền gửi theo pháp luật Việt Nam

Header Page of 142 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC MỞ ĐẦU Chƣơng 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI VÀ MÔ HÌNH CƠ QUAN BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.1 Bảo hiểm tiền gửi 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm 11 1.1.3 Vai trò 18 1.2 Mô hình BHTG 26 1.2.1 Về phƣơng diện chế bảo hiểm tiền gửi 26 1.2.2 Về phƣơng diện chức hoạt động 27 1.2.3 Về phƣơng thức quản lý hệ thống bảo hiểm tiền gửi 29 1.3 Nội dung pháp luật mô hình quan BHTG 32 1.3.1 Các quy định pháp luật vị trí pháp lý quan BHTG 32 1.3.2 Các quy định pháp luật cấu tổ chức, quản trị, điều hành quan BHTG 33 1.3.3 Các quy định pháp luật hoạt động quan BHTG 34 1.3.4 Các quy định pháp luật quy định mối quan hệ chế phối hợp quan BHTG quan nhà nƣớc có thẩm quyền khác 36 1.4 Mô hình BHTG số quốc gia giới 37 1.4.1 BHTG Đài Loan 37 1.4.2 BHTG Nhật Bản 41 1.4.3 BHTG Mỹ 43 Footer Page of 142 Header Page of 142 1.4.4 Một số học rút từ BHTG Đài Loan, Nhật Bản Mỹ 48 KẾT LUẬN CHƢƠNG 49 Chƣơng 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ MÔ HÌNH CƠ QUAN BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM 51 2.1 Sự hình thành phát triển mô hình quan BHTGVN 51 2.2 Vị trí pháp lý quan BHTGVN 53 2.3 Tổ chức quan BHTG Việt Nam 54 2.4 Hoạt động quan BHTGVN 58 2.4.1 Cấp thu hồi Chứng nhận bảo hiểm tiền gửi 60 2.4.2 Hoạt động kiểm tra, giám sát tổ chức tham gia BHTG 61 2.4.3 Hoạt động thu phí BHTG 69 2.4.4 Hoạt động hỗ trợ tài tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi khả chi trả 72 2.4.5 Hoạt động chi trả BHTG 77 2.4.6 Các hoạt động khác 86 2.5 Mối quan hệ quan BHTGVN quan có thẩm quyền khác hoạt động BHTG 88 2.5.1 Quan hệ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (NHNNVN) 88 2.5.2 Mối quan hệ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam với Bộ Tài 90 2.6 Đánh giá thực trạng mô hình quan BHTG Việt Nam 92 KẾT LUẬN CHƢƠNG 97 Chƣơng 3: PHƢƠNG HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ MÔ HÌNH CƠ QUAN BHTG Ở VIỆT NAM 99 3.1 Phƣơng hƣớng hoàn thiện pháp luật mô hình BHTGVN 99 Footer Page of 142 Header Page of 142 3.2 Các giải pháp hoàn thiện pháp luật mô hình quan BHTG Việt Nam 102 3.2.1 Hoàn thiện quy định mô hình tổ chức BHTG Việt Nam 102 3.2.2 Hoàn thiện quy định mô hình hoạt động BHTG Việt Nam 106 KẾT LUẬN 114 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 116 Footer Page of 142 Header Page of 142 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam hội nhập với kinh tế giới kể từ gia nhập WTO, chế bao cấp đƣợc xoá bỏ, nguy vấn đề phá sản tổ chức tín dụng hoàn toàn xảy Hệ thống tổ chức tín dụng, đặc biệt ngân hàng phải đối đầu với nhiều rủi ro, cần ngân hàng có vấn đề gây phản ứng dây truyền nhanh, ảnh hƣởng lớn đến đời sống, kinh tế - trị xã hội đất nƣớc.Ngân hàng có vấn đề đối tƣợng chịu tác động trực tiếp ngƣời gửi tiền.Vậy ngƣời bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp ngƣời gửi tiền, chế để bảo vệ ngƣời gửi tiền? Làm để nâng cao niềm tin công chúng vào hệ thống tài – ngân hàng, để hệ thống tài – ngân hàng hoạt động an toàn, lành mạnh, hiệu yêu cầu khách quan.Trƣớc yêu cầu đòi hỏi quốc gia phải có hệ thống bảo hiểm tiền gửi phù hợp, đắn hiệu Tổ chức bảo hiểm tiền gửi số định chế tài thực biện pháp phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro cho ngƣời gửi tiền, bảo vệ quyền lợi ngƣời gửi tiền, góp phần hạn chế tổn thất ngăn ngừa đỗ vỡ hàng loạt tổ chức tín dụng, tạo điều kiện cho tổ chức tín dụng phát triển ổn định, an toàn, góp phần vào ổn định hệ thống tài quốc gia Ngày 01/9/1999, Chính phủ Việt Nam đƣa sở pháp lý bảo vệ quyền lợi ngƣời gửi tiền thông qua việc ban hành Nghị định số 89/1999/NĐ-CP bảo hiểm tiền gửi Ngày 09/11/1999 Thủ tƣớng Chính phủ ký định thành lập Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (Deposit Insurance of Vietnam – DIV) theo Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg Tổ chức bảo hiểm tiền gửi (BHTG) Việt Nam vào hoạt Footer Page of 142 Header Page of 142 động từ tháng 07/2000, đạt đƣợc thành tựu quan trọng.Tuy nhiên hoạt động tổ chức nhiều hạn chế, chƣa phát huy đƣợc vai trò nhƣ định chế tài quan trọng kinh tế Bên cạnh đó, sở pháp lý cho hoạt động bảo hiểm tiền gửi thiếu, tổ chức bảo hiểm tiền gửi chƣa hoạt động độc lập, chế phối hợp thành viên tham gia Mạng an toàn tài quốc gia chƣa chặt chẽ Luật Bảo hiểm tiền gửi đƣợc Quốc hội thông qua ngày 18/6/2012 kỳ họp thứ Quốc hội khoá XIII có hiệu lực thi hành từ ngày 01/01/2013 khẳng định đƣợc vị vai trò tổ chức bảo hiểm tiền gửi hệ thống quan Mạng an toàn tài quốc gia, bảo vệ tốt quyền lợi ngƣời gửi tiền, góp phần an toàn lành mạnh hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn Để tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thực tốt chức nhiệm vụ Nhà nƣớc giao phó, cần phải có cải cách từ yếu tố bên bên Do đó, việc nghiên cứu sở lý luận thực tiễn bảo hiểm tiền gửi tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam giai đoạn cần thiết thị trƣờng tài nƣớc ta giai đoạn đầu phát triển theo quy luật thị trƣờng với nhiều biến động thách thức nhu cầu bảo vệ ngƣời gửi tiền đảm bảo an sinh xã hội mối quan tâm hàng đầu Chính phủ Đặc biệt bối cảnh Nhà nƣớc có chủ trƣơng hoàn thiện hệ thống pháp luật tài chính, ngân hàng Bảo hiểm tiền gửi phù hợp với điều kiện Việt Nam thông lệ quốc tế sau gia nhập tổ chức thƣơng mại giới WTO Với mong muốn đƣợc nghiên cứu đóng góp thiết thực vào Footer Page of 142 Header Page of 142 việc hoạch định sách, pháp luật nhằm hoàn thiện mô hình quan bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, chọn vấn đề “Mô hình quan bảo hiểm tiền gửi theo pháp luật Việt Nam” làm đề tài luận văn cao học Luật Mục đích nghiên cứu - Thứ nhất: Hệ thống hóa có bổ sung hoàn thiện vấn đề lí luận BHTG, mô hình quan BHTG - Thứ hai: Phân tích, đánh giá thực trạng pháp luật mô hình quan BHTG Việt Nam qua số tồn nguyên nhân ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động mô hình quan BHTG; - Thứ ba: Trên sở bất cập, vƣớng mắc pháp luật quan BHTG Việt Nam, quan điểm đƣờng lối đổi Đảng nhà nƣớc sách tài quốc gia, luận văn đề xuất định hƣớng giải pháp hoàn thiện pháp luật BHTG nói chung nhƣ số giải pháp hoàn thiện pháp luật nhằm nâng cao hiệu hoạt động mô hình quan BHTG Tình hình nghiên cứu Đã có số công trình nghiên cứu hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam nhƣ: Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam – thực trạng hướng hoàn thiện, Đề tài cấp ĐHQGHN, nghiệm thu tháng 3/2008 tác giả Lê Thị Thu Thuỷ; “ Bảo hiểm tiền gửi, nguyên lý định hướng”, TS Nguyễn Thị Kim Oanh, Nhà xuất Lao động xã hội năm 2004 … Các công trình nêu nghiên cứu cách khái quát vấn đề liên quan đến BHTG Việc nghiên cứu chuyên sâu mô hình quan BHTG, tổ chức hoạt động quan dƣới góc độ pháp luật chƣa đƣợc thực sau ban hành Luật BHTG năm 2012 Vì vậy, cần tiếp Footer Page of 142 Header Page of 142 tục nghiên cứu vấn đề pháp luật tổ chức hoạt động quan BHTG Việt Nam nhằm định hƣớng đƣa giải pháp cho việc hoàn thiện pháp luật vấn đề nâng cao hiệu hoạt động quan BHTG Việt Nam Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu quy định pháp luật mô hình quan bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Đề tài luận văn nghiên cứu phạm vi nƣớc với số liệu thực tiễn từ 2000 - 2013 Phƣơng pháp nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu đƣợc áp dụng phƣơng pháp định lƣợng, cụ thể phƣơng pháp phân tích so sánh kết hợp với phƣơng pháp thống kê phân tích luật Đồng thời khảo sát thực tế, thu thập, nghiên cứu phân tích tài liệu, số liệu báo cáo xử lý tài liệu phƣơng pháp chuyên gia, phƣơng pháp phân tích tổng hợp, so sánh, hệ thống hoá, khái quát hoá để làm rõ vấn đề đặt Luận văn có sử dụng tài liệu, số liệu nƣớc công bố có liên quan đến đề tài Đóng góp luận văn - Về mặt lý luận: Luận văn làm rõ mô hình quan BHTG kinh tế thị trƣờng hội nhập quốc tế Việt Nam - Về mặt thực tiễn: Trên sở đánh giá thực trạng pháp luật mô hình quan BHTG vấn đề bất cập cần giải đề giải pháp hoàn thiện pháp luật BHTG nhƣ mô hình quan bảo hiểm tiền gửi Việt Nam phù hợp với điều kiện đổi đất nƣớc Bố cục luận văn Footer Page of 142 Header Page of 142 Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn đƣợc chia làm chƣơng: Chƣơng 1: Những vấn đề lý luận bảo hiểm tiền gửi mô hình quan bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chƣơng 2: Thực trạng pháp luật mô hình quan bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chƣơng 3: Phƣơng hƣớng giải pháp hoàn thiện pháp luật mô hình quan bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chƣơng NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI VÀ MÔ HÌNH CƠ QUAN BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.1 Bảo hiểm tiền gửi 1.1.1 Khái niệm * Khái niệm tiền gửi: Tiền gửi số tiền khách hàng gửi tổ chức tín dụng tổ chức khác có hoạt động ngân hàng hình thức pháp luật công nhận hoàn trả cho khách hàng nguyên tắc thỏa thuận không trái với quy định pháp luật * Khái niệm bảo hiểm tiền gửi: Theo quy định Luật BHTG năm 2012 bảo hiểm tiền gửi bảo đảm hoàn trả tiền gửi cho người bảo hiểm tiền gửi hạn mức trả tiền bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi lâm vào tình trạng chi trả tiền gửi cho người gửi tiền phá sản 1.1.2 Đặc điểm - Bảo hiểm tiền gửi loại hình bảo hiểm phi thương mại Footer Page of 142 Header Page of 142 - Bảo hiểm tiền gửi thực tế thực cách công khai ngầm - Bảo hiểm tiền gửi thực phạm vi hạn chế - Chủ thể tham gia bảo hiểm tiền gửi tổ chức tài phép nhận tiền gửi công chúng hình thức pháp luật công nhận - Đối tượng bảo hiểm đối tượng đặc biệt 1.1.3 Vai trò Xuất phát từ mục đích bảo hiểm tiền gửi nhƣ nêu trên, thấy hoạt động bảo hiểm tiền gửi có vai trò quan trọng ngƣời gửi tiền, hệ thống tài - ngân hàng, kinh tế toàn xã hội Vai trò đƣợc thể rõ n t qua số nội dung sau: Bảo hiểm tiền gửi bảo vệ người gửi tiền, góp phần củng cố niềm tin công chúng hệ thống ngân hàng Bảo hiểm tiền gửi góp phần đảm bảo phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Bảo hiểm tiền gửi thúc đẩy trình huy động vốn phục vụ đầu tư phát triển kinh tế Bảo hiểm tiền gửi góp phần xử lý khủng hoảng tài 1.2 Mô hình BHTG 1.2.1 Về phương diện chế bảo hiểm tiền gửi Xét phƣơng diện chế bảo hiểm tiền gửi, giới tồn hai mô hình chủ yếu bảo hiểm tiền gửi ngầm bảo hiểm tiền gửi công khai Khi quốc gia chƣa hình thành hệ thống bảo hiểm tiền gửi công khai nhiều nƣớc sử dụng công cụ bảo hiểm ngầm , có ngh a nhà nƣớc quy định pháp luật cụ thể, minh bạch bảo hiểm tiền gửi Footer Page of 142 Header Page 10 of 142 Với phát triển ngày mạnh mẽ hệ thống tài - ngân hàng giới xu hội nhập kinh tế quốc tế, hệ thống bảo hiểm tiền gửi công khai ngày thể rõ ƣu tính chuyên nghiệp việc góp phần bảo đảm an ninh tài quốc gia an sinh xã hội 1.2.2 Về phương diện chức hoạt động Trên giới có ba mô hình hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi, là: - Mô hình chuyên chi trả - Mô hình chi trả với quyền hạn mở rộng - Mô hình giảm thiểu rủi ro 1.2.3 Về phương thức quản lý hệ thống bảo hiểm tiền gửi Lịch sử hoạt động hệ thống bảo hiểm tiền gửi giới cho thấy có hai phƣơng thức quản lý hệ thống này, là: (i) phƣơng thức quản lý tƣ nhân (ii) quản lý tổ chức tài nhà nƣớc, đƣợc nhà nƣớc cấp vốn hỗ trợ Tùy thuộc vào điều kiện cụ thể nƣớc mà họ lựa chọn mô hình phù hợp 1.3 Nội dung pháp luật mô hình quan BHTG 1.3.1 Các quy định pháp luật vị trí pháp lý quan BHTG Ở nhiều nƣớc, hệ thống BHTG hoạt động có hiệu xây dựng khung pháp lý cao luật BHTG cho phù hợp thông lệ quốc tế xu hội nhập nhƣ Mỹ, Nhật Bản, Hàn Quốc, Inđônêxia… Các nƣớc ban hành luật BHTG trƣớc tổ chức BHTG đời Luật BHTG quy định địa vị pháp lý tổ chức BHTG cách rõ ràng, tổ chức tài độc lập nhà nƣớc, Tổng thống Chính phủ thành lập Thủ tƣớng tổng Footer Page 10 of 142 Header Page 13 of 142 quy phạm pháp luật khác có liên quan - Pháp luật BHTG nói chung quan BHTG nói riêng có vai trò quan trọng, công cụ hữu hiệu để bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp ngƣời gửi tiền, góp phần đảm bảo hoạt động TCTD phát triển an toàn, lành mạnh Vì vậy, pháp luật BHTG phải đƣợc quy định rõ mô hình chức năng, mô hình tổ chức BHTG, chế BHTG; xác định rõ trách nhiệm, quyền hạn tổ chức BHTG thực chức nhiệm vụ, đặc biệt hoạt động nghiệp vụ xử lý TCTD nhằm tránh xảy khủng hoảng; xác định trách nhiệm, quyền hạn chủ thể tham gia BHTG mối quan hệ phối hợp quan liên quan mạng an toàn tài quốc gia Trong quy định đó, quy định mô hình quan BHTG có vai trò quan trọng, sở để thiết lập nên quan BHTG tiên tiến, phù hợp hoạt động có hiệu Chƣơng THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ MÔ HÌNH CƠ QUAN BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM 2.1 Sự hình thành phát triển mô hình quan BHTGVN Việc nghiên cứu thiết lập mô hình BHTG Việt Nam thực đƣợc nghiên cứu cách triệt để từ năm 1997, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam đƣợc Chính phủ giao nhiệm vụ nghiên cứu xây dựng đề án BHTG, đặc biệt Luật Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam Luật Các tổ chức tín dụng đƣợc Quốc hội thông qua vào tháng 12 năm 1997 [1] Trƣớc bối cảnh Việt Nam nhƣ xu chung nhiều nƣớc giới, tổ chức BHTG Việt Nam với tên gọi “Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam” đƣợc thành lập vào hoạt động từ Footer Page 13 of 142 10 Header Page 14 of 142 ngày 7/7/2000 Hoạt động BHTG Việt Nam từ đƣợc công nhận giải pháp sách nhằm bảo vệ quyền lợi ngƣời gửi tiền, hỗ trợ tổ chức tín dụng gặp khó khăn, góp phần kiểm soát phòng ngừa rủi ro hoạt động ngân hàng 2.2 Vị trí pháp lý quan BHTGVN Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thức đƣợc thừa nhận thông qua việc Chính phủ ban hành Nghị định số 89/NĐCP ngày 01/9/1999 bảo hiểm tiền gửi Trên sở đó, ngày 09/11/1999 Thủ tƣớng Chính phủ ban hành Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg việc thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Theo đó, BHTG Việt Nam có tên giao dịch quốc tế Deposit Insurance of Vietnam, tổ chức tài Nhà nƣớc, có tƣ cách pháp nhân với mức vốn điều lệ đƣợc Nhà nƣớc cấp 1.000 tỷ đồng nguồn vốn đƣợc bổ sung từ nguồn thu phí BHTG hàng năm (hiện nay, theo Quyết định 1395/QĐ-TTg, ngày 13/8/2013 Thủ tƣớng Chính phủ số vốn điều lệ BHTGVN 5.000 tỷ đồng) Để tạo chủ động độc lập trình hoạt động, quan BHTGVN đƣợc quyền mở khoản ngân hàng nƣớc, có quyền thành lập chi nhánh văn phòng đại diện thấy cần thiết Cơ quan BHTGVN đƣợc miễn nộp tất loại thuế theo quy định pháp luật (quy định Điều Quyết định số 1395/QĐ-TTg) Trong trình tồn hoạt động mình, Cơ quan BHTGVN chịu kiểm tra, giám sát quan quản lý Nhà nƣớc nói chung quan quản lý nhà nƣớc tài – ngân hàng nói riêng 2.3 Tổ chức quan BHTG Việt Nam Theo Quyết định 1395/QĐ-TTg ngày 13/8/2013 tổ chức, Footer Page 14 of 142 11 Header Page 15 of 142 quản trị, điều hành quan BHTGVN gồm Hội đồng quản trị; Kiểm soát viên; Tổng giám đốc máy giúp việc; Chi nhánh, văn phòng đại diện Trụ sở đặt Hà Nội BHTGVN có chi nhánh, văn phòng đại diện đặt nơi cần thiết 2.4 Hoạt động quan BHTGVN Từ đời nay, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam ngày khẳng định vai trò quan trọng vị trí hệ thống an ninh tài quốc gia nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp ngƣời gửi, bảo đảm ổn định phát triển an toàn, hiệu hệ thống Tổ chức tín dụng Tuy nhiên để bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp ngƣời gửi tiền, Tổ chức BHTG cần có quyền hạn định theo Điều Luật BHTG năm 2012 Trên sở đó, quan BHTGVN thực số nhiệm vụ cụ thể sau: 2.4.1 Cấp thu hồi Chứng nhận bảo hiểm tiền gửi Hiện nay, Luật bảo hiểm tiền gửi đƣợc ban hành không quy định thu hồi Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi trƣờng hợp tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi không nộp đủ phí bảo hiểm thời hạn phải nộp mà quy định việc tạm thu hồi thu hồi Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi Thực quy định pháp luật, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam hƣớng dẫn tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi thực quy định cấp, niêm yết chứng nhận bảo hiểm tiền gửi 2.4.2 Hoạt động kiểm tra, giám sát tổ chức tham gia BHTG Hoạt động kiểm tra, giám sát tổ chức bảo hiểm tiền gửi giúp tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi rút khỏi thị trƣờng cách có trật tự, từ không làm ảnh hƣởng tới tâm lý ngƣời gửi tiền, không ảnh hƣởng tới uy tín hệ thống ngân hàng Ngoài ra, Footer Page 15 of 142 12 Header Page 16 of 142 Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam chủ động việc chuẩn bị nguồn tài cho trƣờng hợp xấu xảy ra, hạn chế đƣợc đổ vỡ ngân hàng dây chuyền, tránh để xảy khủng hoảng tài bảo đảm an ninh trị 2.4.3 Hoạt động thu phí BHTG Phí bảo hiểm tiền gửi nguồn thu quan trọng hệ thống bảo hiểm tiền gửi nhằm đảm bảo nguồn tài để triển khai nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi (trả tiền bảo hiểm cho ngƣời gửi tiền trƣờng hợp tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị đổ vỡ) Theo số liệu Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, tất tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi nộp phí theo quy định Năm 2012, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thu phí bảo hiểm tiền gửi 1.229 tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi với tổng số phí thực nộp 2.057 tỷ đồng, tăng 27% đồng so với năm 2011 Tổng số dƣ tiền gửi thuộc đối tƣợng đƣợc bảo hiểm khoảng 1,5 triệu tỷ đồng Việc tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi chấp hành tốt quy định tính nộp phí đáp ứng yêu cầu nâng cao lực tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, đảm bảo nguồn lực tài để bảo vệ tốt quyền lợi ngƣời gửi tiền 2.4.4 Hoạt động hỗ trợ tài tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi khả chi trả Hoạt động hỗ trợ tài tổ chức bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có nguy khả chi trả hoạt động nghiệp vụ vô quan trọng mang tính đặc thù tổ chức bảo hiểm tiền gửi so với loại hình bảo hiểm khác nhƣ biết, quan hệ bảo hiểm khác, tổ chức bảo hiểm xuất thực ngh a vụ chi trả tiền bảo hiểm cho ngƣời thụ hƣởng có kiện bảo hiểm xảy ra, quan hệ bảo hiểm Footer Page 16 of 142 13 Header Page 17 of 142 tiền gửi kiện bảo hiểm chƣa thực xuất nhƣng trƣờng hợp có tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có nguy khả chi trả tổ chức bảo hiểm tiền gửi xem x t để áp dụng biện pháp hỗ trợ tài tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi nhằm góp phần đảm bảo an toàn cho hoạt động hệ thống ngân hàng Tuy nhiên, Luật bảo hiểm tiền gửi đƣợc thông qua lại quy định rõ ràng hoạt động hỗ trợ tài tổ chức bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có nguy khả chi trả nhƣ pháp luật trƣớc quy định 2.4.5 Hoạt động chi trả BHTG Hiện giới có hai phƣơng thức chi trả bảo hiểm tiền gửi phổ biến chi trả có giới hạn chi trả không giới hạn Việt Nam áp dụng phƣơng thức chi trả có giới hạn, xu hƣớng chung giới tính ƣu việt nhƣ đảm bảo đƣợc kỷ cƣơng thị trƣờng tránh đƣợc rủi ro đạo đức Việt Nam áp dụng chế bảo hiểm tiền gửi có hạn mức từ thiết lập hệ thống bảo hiểm tiền gửi Việc áp dụng chế bảo hiểm tiền gửi có hạn mức giúp giảm thiểu rủi ro đạo đức ƣu điểm pháp luật cần đƣợc kế thừa áp dụng thời gian tới 2.4.6 Các hoạt động khác Bên cạnh hoạt động nghiệp vụ BHTG nêu trên, có hoạt động hỗ trợ nhằm nâng cao chất lƣợng hoạt động BHTG cụ thể sau: 2.4.6.1 Nghiên cứu ứng dụng 2.4.6.2 Phát triển nguồn nhân lực 2.4.6.3 Hợp tác quốc tế Footer Page 17 of 142 14 Header Page 18 of 142 2.5 Mối quan hệ quan BHTGVN quan có thẩm quyền khác hoạt động BHTG 2.5.1 Quan hệ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNNVN) Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thực nghiệp vụ bảo hiểm nhƣng bảo hiểm loại hàng hóa đặc biệt có liên quan mật thiết tới đối tƣợng mà Ngân hàng Nhà nƣớc chịu trách nhiệm quản lý tiền tệ, cụ thể tiền gửi - đối tƣợng huy động vốn hoạt động ngân hàng Vì vậy, hoạt động bảo hiểm tiền gửi gắn chặt với hoạt động ngân hàng, tất yếu tổ chức bảo hiểm tiền gửi chịu quản lý Ngân hàng Nhà nƣớc việc thực thi quy định bảo hiểm tiền gửi (Luật Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam năm 2010, Luật bảo hiểm tiền gửi năm 2012) quy định khác có liên quan l nh vực ngân hàng Ngân hàng Nhà nƣớc thực việc quản lý Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam chủ yếu phƣơng diện hành chính, vấn đề nội nhƣ xử lý tài nội bộ, xử lý tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi dƣới góc độ liên quan đến tiền gửi thuộc đối tƣợng đƣợc bảo hiểm… tổ chức đƣợc quyền tự chủ tự chịu trách nhiệm Điều góp phần nâng cao đƣợc vị độc lập tƣơng đối tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam với quan có trách nhiệm quản lý nhà nƣớc bảo hiểm tiền gửi Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 2.5.2 Mối quan hệ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam với Bộ Tài Bộ Tài quan Chính phủ, thực chức quản lý Nhà nƣớc tài chính, hải quan, kế toán, chứng khoán, bảo hiểm… bao gồm vấn đề tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam theo quy định pháp luật hành bảo hiểm tiền Footer Page 18 of 142 15 Header Page 19 of 142 gửi, Bộ Tài có trách nhiệm hƣớng dẫn, kiểm tra chế độ tài chính, kế toán, tổ chức máy hạch toán, kế toán Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Kế thừa nội dung này, Luật bảo hiểm tiền gửi năm 2012 quy định: "Chế độ tài tổ chức bảo hiểm tiền gửi Bộ Tài chủ trì, phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định" (Điều 32) 2.6 Đánh giá thực trạng mô hình quan BHTG Việt Nam BHTGVN đƣợc Nhà nƣớc thành lập bảo đảm hoạt động nhằm đảm nhiệm vai trò BHTGVN khẳng định đƣợc công cụ tài Nhà nƣớc nhằm thực mục tiêu thuộc sách công nhà nƣớc l nh vực tài ngân hàng Về chất, BHTGVN đƣợc coi tổ chức tài công thực cung cấp dịch vụ công cho xã hội – dịch vụ BHTG Vì vậy, BHTGVN đƣợc hƣởng ƣu đãi Nhà nƣớc Hoạt động BHTGVN góp phần không nhỏ vào việc tạo niềm tin cho công chúng hệ thống ngân hàng Mặt khác, thông qua hoạt động giám sát BHTGVN tổ chức nhận tiền gửi góp phần bảo đảm hoạt động bình thƣờng an toàn hệ thống ngân hàng Qua khảo sát hệ thống pháp luật hành tổ chức hoạt động BHTG, nhận thấy, mô hình BHTGVN đƣợc xây dựng phù hợp với điều kiện thực tế nƣớc Để thực có hiệu chức năng, nhiệm vụ mình, BHTGVN phải có khả tiếp cận thông tin cần thiết thành viên Đồng thời, cấu điều hành tổ chức phải đƣợc thiết kế độc lập mặt pháp lý với tổ chức khác có tham gia bảo vệ tiền gửi nhƣ thiết chế khác Tuy nhiên, pháp luật BHTGVN bộc lộ bất cập Footer Page 19 of 142 16 Header Page 20 of 142 định làm hạn chế vai trò tổ chức thực mục tiêu hoạt động BHTG Những hạn chế đƣợc đánh giá mặt sau: Thứ nhất, pháp luật hoạt động BHTG nƣớc ta chƣa xác định rõ vị trí pháp lý BHTGVN, bộc lộ nhiều bất cập thẩm quyền BHTGVN Thứ hai, hoạt động BHTGVN thuộc mô hình giảm thiểu rủi ro, chức chi trả có thêm chức tra, giám sát hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm; hỗ trợ tài cho tổ chức tham gia bảo hiểm gặp khó khăn việc chi trả; can thiệp vào hoạt động nội tổ chức tham gia bảo hiểm Thứ ba, vấn đề xác định vai trò tổ chức BHTG trƣờng hợp lý tổ chức tham gia BHTG Các văn pháp luật hành BHTGVN xác định rõ tổ chức BHTG tiến hành chi trả cho ngƣời gửi tiền tổ chức BHTG trở thành chủ nợ tổ chức tham gia bảo hiểm với số nợ khoản tiền mà tổ chức BHTG thực việc chi trả Tổ chức BHTG đƣợc phân chia giá trị tài sản theo thứ tự toán nhƣ ngƣời gửi tiền trƣờng hợp tổ chức tham gia BHTG bị buộc phải giải thể không toán đƣợc khoản nợ đến hạn bị phá sản theo quy định pháp luật giải thể, phá sản Trong trƣờng hợp tổ chức BHTG đƣợc quyền tham gia vào trình quản lý, lý tài sản tổ chức tham gia BHTG Thứ tƣ, vấn đề xác định thẩm quyền xử lý vi phạm tổ chức tham gia BHTG Trong trình hoạt động mình, BHTGVN đƣợc thực hoạt động kiểm tra, giám sát tổ chức tham gia bảo hiểm Một vấn đề nảy sinh trình Footer Page 20 of 142 17 Header Page 21 of 142 thực hoạt động kiểm tra, giám sát phát tổ chức tham gia bảo hiểm vi phạm sao? KẾT LUẬN CHƢƠNG Qua nghiên cứu thực trạng pháp luật mô hình quan BHTGVN, có tham khảo, so sánh với quy định tƣơng ứng pháp luật số nƣớc giới thực tiễn áp dụng pháp luật mô hình quan BHTG nƣớc ta đƣa số kết luận sau: - Các quy phạm pháp luật điều chỉnh hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi nhìn chung đầy đủ, đƣa đƣợc quy định cụ thể nội dung hoạt động tổ chức thực sở pháp lý quan trọng cho việc điều chỉnh hoạt động bảo hiểm tiền gửi nƣớc ta thời gian qua - Bên cạnh mặt tích cực nêu trên, pháp luật mô hình quan BHTG Việt Nam nhiều bất cập, chƣa quy định rõ đầy đủ vị trí pháp lý, mô hình tổ chức, chức nhiệm vụ tổ chức BHTG, dẫn tới lực hoạt động BHTGVN hạn chế; đặc biệt khả giám sát an toàn, cảnh báo sớm, phối hợp xử lý đỗ vỡ ngân hàng Với số kết luận thực trạng pháp luật mô hình quan BHTGVN đòi hỏi nhà lập pháp cần tiếp tục nghiên cứu để sửa đổi, bổ sung hoàn thiện hệ thống pháp luật điều chỉnh cho ngày phù hợp với điều kiện thực tế Việt Nam thông lệ quốc tế, để tổ chức BHTGVN thực tốt nhiệm vụ giai đoạn Footer Page 21 of 142 18 Header Page 22 of 142 Chƣơng PHƢƠNG HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ MÔ HÌNH CƠ QUAN BHTG Ở VIỆT NAM 3.1 Phƣơng hƣớng hoàn thiện pháp luật mô hình BHTGVN Hoàn thiện pháp luật BHTG Việt Nam điều kiện hội nhập quốc tế vấn đề cần đƣợc tiến hành khẩn trƣơng nhằm xây dựng quan BHTG Việt Nam đủ lực đáp ứng đƣợc yêu cầu bảo vệ quyền lợi ngƣời gửi tiền Để xây dựng đƣợc quan BHTG hiệu quả, việc hoàn thiện pháp luật BHTG nói chung mô hình quan BHTGVN nói riêng phải đáp ứng đƣợc yêu cầu sau đây: Thứ nhất, bảo đảm phù hợp pháp luật BHTG Việt Nam với điều kiện kinh tế, xã hội nƣớc ta, đặc biệt điều kiện phát triển thị trƣờng tiền tệ, thị trƣờng vốn, phát triển hệ thống ngân hàng, mức độ hiểu biết, thói quen tiết kiệm ngƣời dân Thứ hai, bảo đảm phù hợp với diễn biến thị trƣờng ngân hàng, tiền tệ giới, đặc biệt điều kiện Việt Nam hội nhập vào kinh tế giới Thứ ba, bảo vệ quyền lợi ngƣời gửi tiền vừa mục tiêu, vừa động lực hệ thống BHTG giới Các quy định pháp luật BHTG quốc gia biện pháp khác nhau, phải dành cho BHTG vị trí xứng đáng trình xây dựng, vận hành, phát triển thị trƣờng tài mà trọng tâm bảo vệ quyền lợi ngƣời gửi tiền Thứ tƣ, bảo đảm tính thống hệ thống pháp luật nhƣ tính khả thi pháp luật BHTG Tính thống hệ Footer Page 22 of 142 19 Header Page 23 of 142 thống pháp luật đòi hỏi quy định Nhà nƣớc ban hành không đƣợc mâu thuẫn, chồng ch o lẫn Nếu trƣờng hợp xảy tình trạng chồng ch o, mâu thuẫn cần phải đƣợc xử lý Thứ năm, đảm bảo hài hòa lợi ích tổ chức BHTG với chủ thể tham gia BHTG ngƣời gửi tiền Thứ sáu, khắc phục bất cập thực tiễn áp dụng pháp luật mô hình BHTG Việt Nam 3.2 Các giải pháp hoàn thiện pháp luật mô hình quan BHTG Việt Nam 3.2.1 Hoàn thiện quy định mô hình tổ chức BHTG Việt Nam Kinh nghiệm thực tiễn triển khai hoạt động bảo hiểm tiền gửi nƣớc nhƣ Việt Nam cho thấy để hệ thống bảo hiểm tiền gửi hoạt động hiệu quả, tổ chức bảo hiểm tiền gửi cần phải có địa vị pháp lý rõ ràng, hoạt động cách độc lập, minh bạch, có uy tín không bị tác động hệ thống trị Chính việc quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn tổ chức bảo hiểm tiền gửi quan hệ tổ chức với quan quản lý nhà nƣớc cần đảm bảo số nguyên tắc sau: Thứ nhất, địa vị pháp lý tổ chức bảo hiểm tiền gửi phải tƣơng xứng với nhiệm vụ mà tổ chức đƣợc trao, đồng thời phải đảm bảo cho tổ chức có đƣợc quyền chủ động định việc thực nhiệm vụ Thứ hai, tổ chức bảo hiểm tiền gửi cần có địa vị pháp lý độc lập tƣơng đối để nâng cao đƣợc tầm hoạt động nƣớc nhƣ trƣờng quốc tế Tổ chức bảo hiểm tiền gửi phải có quyền hạn tự chủ định hoạt động mình, tập trung phát huy tối đa chức bảo vệ quyền lợi ngƣời Footer Page 23 of 142 20 Header Page 24 of 142 gửi tiền thông qua việc góp phần bảo đảm an toàn hệ thống tổ chức tín dụng Tính độc lập tƣơng đối Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam phải đƣợc thể sách tổ chức, triển khai hoạt động nghiệp vụ, vị trí pháp lý, mối quan hệ với quan nhà nƣớc Thứ ba, cần khẳng định tổ chức bảo hiểm tiền gửi quan thuộc mạng an toàn tài quốc gia gồm có Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Bộ Tài chính, Ủy ban Giám sát tài quốc gia Tổ chức bảo hiểm tiền gửi Hiện nay, khái niệm mạng an toàn tài Việt Nam chƣa đƣợc xác định thức 3.2.2 Hoàn thiện quy định mô hình hoạt động BHTG Việt Nam Luật Bảo hiểm tiền gửi sở pháp lý quan trọng đủ tầm để điều chỉnh quan hệ bảo hiểm tiền gửi nói chung, nhƣ quy định hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi nói riêng Tuy nhiên, quy định Luật chung chung, nhiều vấn đề bỏ ngỏ quy định chƣa rõ ràng, số vấn đề cần đƣợc tiếp tục nghiên cứu tiếp tục nghiên cứu Thứ nhất, tiền gửi bảo hiểm, Mặc dù Luật bảo hiểm tiền gửi đƣợc ban hành nhƣng xuất phát từ thực tiễn hoạt động bảo hiểm tiền gửi mục đích sách bảo hiểm tiền gửi bảo vệ ngƣời gửi tiền phát triển hoạt động hệ thống tài ngân hàng, thiết ngh , pháp luật bảo hiểm tiền gửi cần đƣợc tiếp tục nghiên cứu, cân nhắc để mở rộng thêm đối tƣợng đƣợc bảo hiểm tiền gửi loại tiền gửi đƣợc bảo hiểm bao gồm tiền gửi đồng nội tệ ngoại tệ để đảm bảo công bình đẳng kinh tế, đảm bảo quyền lợi ích hợp pháp ngƣời gửi tiền đồng ngoại tệ, từ tạo tâm lý an tâm cho ngƣời gửi tiền Footer Page 24 of 142 21 Header Page 25 of 142 thu hút đƣợc nhiều tiền gửi vào ngân hàng, thúc đẩy hoạt động ngân hàng phát triển ổn định an toàn, tăng nguồn vốn cho đầu tƣ phát triển kinh tế đảm bảo đƣợc an ninh kinh tế quốc gia Thứ hai, phí bảo hiểm tiền gửi, Việt Nam áp dụng phí bảo hiểm tiền gửi đồng hạng theo quy định Nghị định số 109/2005/NĐ-CP Điều phù hợp với giai đoạn đầu tổ chức bảo hiểm tiền gửi thành lập dễ thực việc thu phí đơn giản, nhƣng với đời Luật bảo hiểm tiền gửi, thấy sớm áp dụng việc tính phí theo mức độ rủi ro tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi nhằm tạo sân chơi bình đẳng, lành mạnh cho tất tổ chức nhận tiền gửi phù hợp với thông lệ chung quốc tế Thứ ba, hoạt động tra, giám sát rủi ro, giám sát rủi ro đƣợc xem hoạt động chất nhất, cốt lõi l nh vực bảo hiểm tiền gửi, nói tới bảo hiểm gắn với rủi ro, có sở giám sát đánh giá, đo lƣờng kiểm soát đƣợc rủi ro Thứ tư, hoạt động hỗ trợ tài chính, hoạt động hỗ trợ tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi cần thiết Tuy nhiên, Luật bảo hiểm tiền gửi đƣợc ban hành lại quy định hoạt động hỗ trợ tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cho tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có nguy khả chi trả nhƣng chƣa đến mức phải đặt tình trạng kiểm soát đặc biệt Thứ năm, hoạt động chi trả tiền gửi bảo hiểm, nội dung này, cần xem x t hai vấn đề, là: hạn mức chi trả thủ tục chi trả bảo hiểm tiền gửi Ở Việt Nam nay, hạn mức chi trả tối đa bảo hiểm Footer Page 25 of 142 22 Header Page 26 of 142 tiền gửi 50 triệu đồng cần đƣợc xem x t lại cho phù hợp với mức thu nhập ngƣời dân chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu phát triển tài tiền tệ, đặc biệt trƣờng hợp xảy khủng hoảng Bên cạnh việc xem x t để đƣa hạn mức chi trả bảo hiểm phù hợp quy định pháp luật thủ tục chi trả tiền bảo hiểm cần nghiên cứu bổ sung quy định chế tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam trƣờng hợp tổ chức không chi trả trì hoãn việc chi trả tiền bảo hiểm, làm ảnh hƣởng đến quyền lợi ngƣời gửi tiền KẾT LUẬN Việc nghiên cứu, phân tích vấn đề lý luận bảo hiểm tiền gửi hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi nhƣ thực trạng pháp luật mô hình quan BHTG Việt Nam, có tham khảo, so sánh với quy định tƣơng ứng pháp luật số nƣớc giới bảo hiểm tiền gửi, để từ đƣa số kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật mô hình quan BGTHVN điều cần thiết có giá trị thực tiễn cao Trong bối cảnh Việt Nam ngày hội nhập với kinh tế giới, mở cửa thị trƣờng tự hóa tài nhƣ nay, hệ thống tổ chức tín dụng phát triển nhanh số lƣợng, quy mô đa dạng hình thức hoạt động, phải đối mặt với không rủi ro thách thức Để giảm thiểu rủi ro cho hệ thống tài - ngân hàng bƣớc xây dựng, nâng cao niềm tin dân chúng hệ thống nhằm góp phần thúc đẩy kinh tế quốc gia phát triển ổn định, bền vững việc xây dựng thiết chế bảo hiểm tiền gửi đủ mạnh sở khung pháp lý đƣợc quy định Footer Page 26 of 142 23 Header Page 27 of 142 đầy đủ, rõ ràng đóng vai trò vô quan trọng Qua việc phân tích quy định hành pháp luật mô hình quan Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thấy quy định phát huy đƣợc tác dụng việc điều chỉnh quan hệ phát sinh l nh vực bảo hiểm tiền gửi, góp phần tạo đƣợc niềm tin dân chúng hệ thống ngân hàng chỗ dựa cho phát triển ổn định, bền vững kinh tế nói chung Tuy nhiên, trình thực hoạt động nghiệp vụ mình, tổ chức bảo hiểm tiền gửi gặp khó khăn, vƣớng mắc định xuất phát từ bất cập hệ thống quy phạm pháp luật Việc nghiên cứu để tìm bất cập nhƣ phân tích nội dung luận văn để đƣa giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật mô hình quan BHTG Việt Nam thời gian tới cho phù hợp với điều kiện kinh tế nƣớc ta thông lệ quốc tế để hƣớng tới mục tiêu cao bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp ngƣời gửi tiền đảm bảo an toàn cho hoạt động hệ thống tài - ngân hàng Việc nghiên cứu khó tránh khỏi thiếu sót định, nhƣng hy vọng vấn đề phân tích kiến nghị đƣợc nêu luận văn trở thành nguồn tƣ liệu tham khảo hữu ích cho trình hoàn thiện quy định pháp luật hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Footer Page 27 of 142 24 ... luận bảo hiểm tiền gửi mô hình quan bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chƣơng 2: Thực trạng pháp luật mô hình quan bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chƣơng 3: Phƣơng hƣớng giải pháp hoàn thiện pháp luật mô hình. .. quan bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chƣơng NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI VÀ MÔ HÌNH CƠ QUAN BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.1 Bảo hiểm tiền gửi 1.1.1 Khái niệm * Khái niệm tiền gửi: Tiền gửi số tiền. .. luận bảo hiểm tiền gửi mô hình quan bảo hiểm tiền gửi đƣa số kết luận sau: - Bảo hiểm tiền gửi loại hình bảo hiểm mà theo tổ chức bảo hiểm tiền gửi bảo đảm ngh a vụ chi trả tƣơng lai khoản tiền gửi