TÍN DỤNG NGÂN HÀNG

TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Giảng viên: ThS Đặng Hương Giang v1.0014111212 BÀI CHO VAY DOANH NGHIỆP Giảng viên: ThS Đặng Hương Giang v1.0014111212 TÌNH HUỐNG KHỞI ĐỘNG BÀI (tiếp theo)  v1.0014104212 Ngân hàng có phương thức cấp tín dụng ngắn hạn cho doanh nghiệp? MỤC TIÊU BÀI HỌC • Vận dụng kiến thức đặc điểm, quy trình, nội dung sản phẩm tín dụng trung dài hạn khách hàng doanh nghiệp vào thực tiễn • Giúp khách hàng lựa chọn hình thức tài trợ phù hợp tư vấn cho khách hàng quy trình tín dụng v1.0014104212 CÁC KIẾN THỨC CẦN CÓ Để hiểu rõ này, yêu cầu học viên cần có kiến thức liên quan đến môn học sau: • Tài tiền tệ; • Tài doanh nghiệp; • Nghiệp vụ ngân hàng thương mại; • Ngân hàng thương mại thực hành; • Kinh tế vĩ mô; • Quản trị học; • Toán học v1.0014104212 HƯỚNG DẪN HỌC • Đọc tài liệu tóm tắt nội dung bài; • Liên hệ lấy ví dụ thực tế học đến vấn đề; • Tìm hiểu hoạt động kinh doanh nói chung nghiệp vụ tín dụng nói riêng ngân hàng thương mại thông qua website ngân hàng thương mại bất kỳ; • Tìm hiểu văn pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng; • Làm tập luyện thi trắc nghiệm theo yêu cầu v1.0014104212 CẤU TRÚC NỘI DUNG v1.0014104212 3.1 Cho vay ngắn hạn doanh nghiệp 3.2 Chiết khấu giấy tờ có giá 3.3 Cho vay trung dài hạn doanh nghiệp 3.4 Định giá tín dụng doanh nghiệp 3.1 CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP 3.1.1 Cho vay tự giải hàng tồn kho 3.1.2 Cho vay vốn lưu động 3.1.3 Cho vay xây dựng dở dang 3.1.4 Cho vay kinh doanh chứng khoán 3.1.5 Cho vay kinh doanh bán lẻ 3.1.6 Cho vay đảm bảo 3.1.7 Cho vay đồng tài trợ v1.0014104212 3.1.1 CHO VAY TỰ GIẢI HÀNG TỒN KHO • Khái niệm: Là hình thức cho vay giúp doanh nghiệp mua hàng tồn kho nguyên liệu thô phục vụ sản xuất hay hàng hóa thành phẩm để kinh doanh • Đặc điểm: Là hình thức cho vay gắn với chu kỳ kinh doanh luân chuyển tiền mặt doanh nghiệp, bao gồm giai đoạn  Giai đoạn 1: Tiền (bao gồm vốn vay) sử dụng để mua hàng hóa, nguyên vật liệu  Giai đoạn 2: Hàng hóa sản xuất nằm kho để bán  Giai đoạn 3: Bán hàng thu tiền  Giai đoạn 4: Dùng tiền thu trả khoản nợ v1.0014104212 3.1.2 CHO VAY VỐN LƯU ĐỘNG • Khái niệm: Cho vay vốn lưu động hình thức cho vay giúp doanh nghiệp mua hàng tồn kho nguyên liệu thô phục vụ sản xuất hay hàng hóa thành phẩm để kinh doanh, giống cho vay tự giải hàng tồn kho • Tuy nhiên cho vay vốn lưu điểm khác biệt so với cho vay tự giải hàng tồn kho:  Là hình thức cho vay nhằm mục đích trang trải chi phí phát sinh có tính chất thời vụ  Được đảm bảo khoản phải thu tài sản tồn kho thường cấp hạn mức tín dụng Nhu cầu VLĐ Nguồn vốn kinh Nguồn ngắn Nguồn Hạn mức = dùng cho SXKD – doanh ngắn – hạn coi – ngắn tín dụng kỳ kế hoạch hạn tự có tự có hạn khác Nhu cầu VLĐ cần dùng cho SXKD Tổng chi phí SX-KD (doanh thu giá vốn) kỳ kế hoạch = Vòng quay VLĐ kỳ kế hoạch v1.0014104212 Vòng quay VLĐ kỳ kế hoạch = Doanh thu kỳ KH TSLĐ bình quân kỳ KH 10 3.2.2 PHƯƠNG PHÁP HIỆN GIÁ CHIẾT KHẤU (tiếp theo) b Chiết khấu kỳ hạn Số tiền khách hàng phải trả để nhận giấy tờ có giá về: Gv = Số tiền  v1.0014104212 Ls  Tt     360   22 3.2.3 CHIẾT KHẤU THƯƠNG PHIẾU • Tổng quan hối phiếu • Nội dung hối phiếu • Đặc điểm hối phiếu • Phân loại hối phiếu • Nghiệp vụ hối phiếu (ký phát, chấp nhận, chuyển nhượng, bảo lãnh, cầm cố, kháng nghị không trả tiền, giải trái…) • Kỹ thuật chiết khấu hối phiếu • Rủi ro chiết khấu hối phiếu v1.0014104212 23 3.2.4 CHO VAY GIẤY TỜ CÓ GIÁ a Nguyên tắc chung: đối tượng, điều kiện, thời hạn, lãi suất… b Quy trình cho vay: • Xét duyệt hồ sơ; • Thẩm định cho vay; • Phát tiền vay; • Kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay; • Thu nợ v1.0014104212 24 3.3 CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP v1.0014104212 3.3.1 Cho vay kì hạn doanh nghiệp 3.3.2 Cho vay hạn mức tín dụng tuần hoàn 3.3.3 Cho vay tài trợ dự án 3.2.4 Cho vay hỗ trợ mua lại doanh nghiệp 25 3.3.1 CHO VAY KỲ HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP • Khái niệm: Là khoản cho vay kỳ hạn năm đáp ứng nhu cầu đầu tư máy móc thiết bị, xây dựng sở hạ tầng… • Đặc điểm:  Doanh nghiệp thường làm đơn xin vay lần toàn số tiền theo dự toán chi phí dự án việc giải ngân diễn theo tiến độ dự án;  Việc trả nợ thường theo phương pháp trả góp định kỳ hàng tháng, quý;  Có thể có thời gian ân hạn;  Thường đảm bảo tài sản cố định;  Lãi suất thả nổi;  Công tác thẩm định thường tập trung vào phân tích đặc điểm tình hình tài doanh nghiệp v1.0014104212 26 3.3.2 CHO VAY HẠN MỨC TÍN DỤNG TUẦN HOÀN • Khái niệm: Là khoản cho vay cho phép khách hàng rút tiền vay đến mức tối đa định trước khoảng thời gian thở thuận đồng thời khách hàng hoàn trả nợ vay lúc liên tục vay hạn mức định Việc rút tiền vay trả nợ vay tuần hoàn liên tục hạn mức đến hạn • Đặc điểm:  Thời hạn kéo dài tới năm;  Hữu ích với doanh nghiệp không chắn dòng tiền tương lai;  Giúp doanh nghiệp giảm thiểu tác động xấu từ biến động chu kỳ kinh doanh;  Ngân hàng thu phí cam kết tín dụng v1.0014104212 27 3.3.3 CHO VAY TÀI TRỢ DỰ ÁN • Khái niệm: Là khoản cho vay giúp doanh nghiệp đầu tư dự án xây dựng tài sản cố định nhằm tạo dòng doanh thu tương lai • Đặc điểm:  Thời hạn kéo dài;  Giá trị cho vay lớn;  Dự án chậm tiến độ tác động thiên nhiên vật tư cung cấp;  Chi phí dự án bị tác động sách;  Lãi suất thay đổi v1.0014104212 28 3.3.4 CHO VAY HỖ TRỢ MUA LẠI DOANH NGHIỆP • Khái niệm: Là khoản cho vay giúp doanh nghiệp thực việc sát nhập mua lại doanh nghiệp • Đặc điểm:  Giá trị lớn;  Tỷ lệ cho vay lên tới 90%;  Rủi ro cao v1.0014104212 29 3.4 ĐỊNH GIÁ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 3.4.1 Phương pháp tính lãi suất giá tín dụng 3.4.2 Mô hình chi phí cộng 3.4.3 Mô hình dựa vào lãi suất 3.4.4 Mô hình định giá lãi suất 3.4.5 Mô hình khả sinh lời khách hàng v1.0014104212 30 3.4.1 PHƯƠNG PHÁP TÍNH LÃI SUẤT VÀ GIÁ TÍN DỤNG • Có dự trữ bắt buộc NEC = i/(1 – r) i: Lãi suất trả sau lần cuối kỳ r: Tỷ lệ dự trữ bắt buộc • Ví dụ: Ngân hàng thương mại BIDV công bố lãi suất huy động tiền gửi tiết kiệm kỳ hạn tháng, lãi suất 4,5%/6 tháng Xác định lãi suất cho vay tối thiểu để bù đắp chi phí lãi suất huy động vốn biết ngân hàng phải dự trữ bắt buộc 5% nguồn tiền gửi 12 tháng NEC = 4,5%/(1 – 5%)= 4,737%/6 tháng v1.0014104212 31 3.4.2 MÔ HÌNH CHI PHÍ CỘNG Lãi suất cho vay = Lãi suất huy động + Chi phí hoạt động + Rủi ro vỡ nợ + Lợi nhuận ngân hàng v1.0014104212 32 3.4.3 MÔ HÌNH DỰA VÀO LÃI SUẤT CƠ BẢN Lãi suất cho vay = Lãi suất + Rủi ro vỡ nợ + Rủi ro kỳ hạn v1.0014104212 33 3.4.4 MÔ HÌNH ĐỊNH GIÁ DƯỚI LÃI SUẤT CƠ BẢN • Lãi suất cho vay thấp, cộng thêm tỷ lệ nhỏ bù đắp rủi ro, chi phí hoạt động lợi nhuận ngân hàng • Áp dụng khách hàng uy tín, vay lớn v1.0014104212 34 3.4.5 MÔ HÌNH KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA KHÁCH HÀNG Tỷ suất sinh lời trước thuế = (Doanh thu dự tính – Chi phí dự tính)/ Dư nợ cho vay ròng v1.0014104212 35 TÓM LƯỢC CUỐI BÀI Trong học tìm hiểu nội dung sau: v1.0014104212 • Cho vay ngắn hạn doanh nghiệp; • Chiết khấu giấy tờ có giá; • Cho vay trung dài hạn doanh nghiệp; • Định giá tín dụng doanh nghiệp 36