thanh toán quốc tế. phân tích thanh toán quốc tế. phân tích thanh toán quốc tế. phân tích thanh toán quốc tế. phân tích thanh toán quốc tế. phân tích thanh toán quốc tế. phân tích thanh toán quốc tế. phân tích vvthanh toán quốc tế. phân tích
I TỔNG QUAN VỀ SỰ RA ĐỜI VÀ VAI TRÒ CỦA UCP Khái quát đời UCP Thương mại quốc tế phát triển kéo theo phát triển đa dạng dịch vụ ngân hàng trung gian cho hoạt động mua bán quốc tế, làm cho tín dụng chứng từ có sở phát triển dược sử dụng rộng rãi Để hiểu rõ nguồn gốc trình đời phát triển UCP, trước hết cần tìm hiểu quan ban hành Bản quy tắc thực hành này, phòng thương mại quốc tế ICC Phòng thương mại quốc tế (ICC) hiệp hội tổ chức quốc gia giới kinh doanh nước giới nhằm thúc đẩy phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại nước với nhau, thành lập năm 1920 theo sáng kiến giới thương mại, tài chính, bảo hiểm nước Mỹ, Anh, Pháp, Bỉ, Italia tổ chức không thuộc phủ Xuất phát từ đòi hỏi phải có quy định xác, rõ ràng để kiểm tra xử lý chứng từ hoạt động toán quốc tế với phương thức tín dụng chứng từ, năm 1933, lần Phòng thương mại quốc tế (ICC) ban hành Bản quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ (The Uniform Custom and Practice for Documentary Credit, gọi tắt UCP) Cơ quan soạn thảo UCP uỷ ban Ngân hàng (Banking Commission) gồm nhà hoạt động ngân hàng có kinh nghiệm khắp giới, mục đích UCP khắc phục xung đột luật điều chỉnh tín dụng chứng từ quốc gia, hạn chế tranh chấp phát sinh trình toán phương thức tín dụng chứng từ, thúc đẩy hoạt động xuất nhập phát triển ổn định Để đáp ứng tình hình kinh tế biến động, kể từ công bố UCP năm 1933, Phòng thương mại quốc tế (ICC) tiến hành sửa đổi lần vào năm 1951, 1962, 1974, 1983, 1993 Lần sửa đổi lần thứ ba UCP (UCP 290 - 1974) đánh dấu bước ngoặt lớn việc tạo thay đổi chứng từ thủ tục Những thay đổi để phù hợp với phát triển cách mạng vận tải đường biển, phải kể đến cách mạng “container hoá” giai đoạn ngày hoàn thiện kỹ thuật, tổ chức quản lý, đạt kết kinh tế cao phát triển vận tải đa phương thức Tiếp theo sửa đổi UCP400 (1983), đời nhằm đáp ứng nhu cầu thực tiễn thương mại quốc tế: • Thời kỳ từ năm 1981 năm gần đươc xem giai đoạn hoàn thiện phát triển theo chiều sâu hệ thống vận tải container, thời kỳ container sử dụng ngày rộng rãi vận tải đa phương thức • Sự phát triển chứng từ phương thức phát hành chứng từ để hỗ trợ cho hoạt động buôn bán • Cuộc cách mạng thông tin liên lạc đánh dấu đời loại truyền tải thông tin giao dịch thương mại phương thức xử lý liệu điện tử (Electronic data processing EDP) • Sự phát triển loại thư tín dụng mới, thư tín dụng trả chậm thư tín dụng dự phòng Bản sửa đổi UCP500 (1993) kết năm nghiên cứu chuyên gia uỷ ban quốc gia ICC Lần sửa đổi mục đích để đáp ứng phát triển công nghiệp vận tải ứng dụng công nghệ xuất phát từ bất cập phần lớn chứng từ xuất trình bị từ chối không phù hợp với thư tín dụng UCP500 bắt đầu có hiệu lực từ ngày 01/01/1994 Để đáp ứng phát triển mạnh mẽ thương mại điện tử, toán quốc tế phải thay đổi để phù hợp với xu phát triển Do đó, UCP bổ sung thêm phần toán điện tử hay gọi eUCP có hiệu lực từ ngày 01/04/2002 Tuy nhiên, công việc xem xét lại tiến hành, thông qua số kết điều tra toàn cầu, uỷ ban Kỹ thuật Nghiệp vụ ngân hàng nhận thấy có tới khoảng 70% chứng từ xuất trình theo tín dụng thư bị từ chối lần xuất trình có sai sót Điều làm cho chi phí tăng lên trường hợp phải chịu phí chứng từ bất hợp lệ gia tăng quan trọng sai sót chứng từ lại tỏ không rõ ràng, làm ảnh hưởng không tốt tới phương thức toán tín dụng chứng từ, phương thức toán quốc tế có nhiều ưu điểm Do đó, vào tháng năm 2003, phòng thương mại quốc tế (ICC) uỷ quyền cho uỷ ban Kỹ thuật nghiệp vụ Ngân hàng (ICC Commission on Banking Technique and Practice) bắt đầu xem xét lại UCP500 để có sửa đổi cần thiết đáp ứng với tình hình thực tiễn Cũng lần sửa đổi trước đây, mục đích lần sửa đổi lần để đáp ứng phát triển hoạt động ngân hàng, vận tải, bảo hiểm Sau năm soạn thảo chỉnh lý, ngày 25 tháng 10 năm 2006, ICC thông qua Bản quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ số 600 (UCP600), có hiệu lực từ ngày 01/07/2007 Vai trò UCP 2.1 Đối với ngân hàng Có sở để hành động quán phục vụ toán doanh nghiệp sử dụng phương thức L\C, đóng vai trò ngân hàng báo, Ngân hàng chiết khấu, ngân hàng xác nhận ngân hàng phải làm gì? Phải thực chức gì? Tăng cường mối quan hệ hiểu biết ngân hàng khách hàng UCP- DO có dẫn rõ ràng nhiệm vụ, chức bên Nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng, nhờ mà giảm thiểu rủi ro cho khách hàng tổ chức toán qua phương thức L\C UCP_CD cẩm nang hướng dẫn mà ngan hang dựa vào đo để dịch vụ khách hàng tốt UCP_CD xem pháp lý giúp mau chóng tháo dỡ giải tranh chấp có liên quan tới ngân hàng 2.2 Đối với công ty xuất nhập UCP ccamr nang giúp doanh nghiệp xuất khẩu, nhập thực tốt nhiệm vụ có liên quan đến toán L\C: xin mở lập L\C tham gia kiểm tra chứn từ toán UCP tài liệu hỗ trợ cho DN giám sát dịch vụ ngân hàng UCP để DN khiếu nại, kiện (nếu có) ngân hàng nơi không thực dẫn UCP, gây thiệt hại cho DN Sự đời UCP đánh dấu bước đột phá nghiệp vụ toán quốc tế, UCP sở pháp lý quy định cách cụ thể trách nhiệm bên tham gia phương thức tín dụng chứng từ, mà trọng trách nhiệm ngân hàng UCP600 khẳng định chất thư tín dụng cam kết toán có điều kiện Ngân hàng phát hành việc quy định trách nhiệm ngân hàng phát hành điều phân tích Điều có nghĩa ngân hàng phát hành có quyền từ chối trường hợp chứng từ xuất trình có sai sót Mặt khác, ngân hàng xác nhận với tư cách ngân hàng thứ đứng chịu trách nhiệm trả tiền thay cho ngân hàng phát hành ngân hàng phát hành khả toán UCP600 quy định rõ trách nhiệm ngân hàng có liên quan khác ngân hàng thông báo, ngân hàng thương lượng toán, ngân hàng hoàn trả…Trách nhiệm ngân hàng nói chung làm để phương thức toán tín dụng chứng từ vận hành an toàn suôn Ngân hàng làm việc dựa sở chứng từ xuất trình mà không quan tâm tới hợp đồng nên để ngân hàng xem xét đồng ý hay từ chối trả tiền cho người hưởng lợi để người nhập đồng ý hay từ chối trả tiền cho ngân hàng Do đó, phương thức tín dụng chứng từ, chứng từ đóng vai trò vô quan trọng tượng trưng cho giá trị hàng hoá Bằng việc quy định rõ quyền, nghĩa vụ cảu ngân hàng tham gia vào quy trình tín dụng chứng từ UCP600 đảm bảo chắn cam kết toán ngân hàng người xuất khẩu, tạo lòng tin cho người xuất giao dịch mua bán ngoại thương Từ đó, thúc đẩy góp phần thúc đẩy hoạt động thương mại quốc tế phát triển Hiện nay, tất ngân hàng kiểm tra chứng từ xuất trình dựa nguyên tắc UCP600, đương nhiên tranh chấp phát sinh điều chỉnh theo UCP600 Hơn nữa, ấn sửa đổi dựa đông thuận chuyên gia tài – ngân hàng nên UCP600 giúp cho hoạt động ngân hàng thuân tiện hơn, giúp cho hoạt động toán quốc tế nhanh gọn chuyên nghiệp Dưới điều chỉnh UCP600, hoạt động ngân hàng thống phạm vi giới, với hỗ trợ khoa học kỹ thuật tiên tiến, tốc độ xử lý giao dịch đẩy nhanh, đáp ứng nhu cầu đẩy nhanh hoạt động thương mại (trong có toán quốc tế) Ngoài ra, UCP hỗ trợ cho doanh nghiệp, tạo điều kiện thuận lợi cho họ việc lập chứng từ thương mại, góp phần thúc đẩy tốc độ hoạt động thương mại, tốc độ hội nhập toàn cầu thân doanh nghiệp qua thúc đẩy hoạt động thương mại phát triển thịnh vượng ... đầu có hiệu lực từ ngày 01/ 01/ 1994 Để đáp ứng phát triển mạnh mẽ thương mại điện tử, toán quốc tế phải thay đổi để phù hợp với xu phát triển Do đó, UCP bổ sung thêm phần toán điện tử hay gọi eUCP... tháng 10 năm 2006, ICC thông qua Bản quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ số 600 (UCP600), có hiệu lực từ ngày 01/ 07/2007 Vai trò UCP 2 .1 Đối với ngân hàng Có sở để hành động quán phục vụ toán. .. triển vận tải đa phương thức Tiếp theo sửa đổi UCP400 (19 83), đời nhằm đáp ứng nhu cầu thực tiễn thương mại quốc tế: • Thời kỳ từ năm 19 81 năm gần đươc xem giai đoạn hoàn thiện phát triển theo