Hoàn thiện hoạt động tín dụng xuất khẩu tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam

Header Page of 126 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRẦN THỊ THU HIỀN HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.20 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2013 Footer Page of 126 Header Page of 126 Công trình hoàn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: GS TS TRƯƠNG BÁ THANH Phản biện 1: TS Hồ Hữu Tiến Phản biện 2: TS Hồ Kỳ Minh Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 23 tháng 03 năm 2013 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin-Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng Footer Page of 126 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm qua, xuất đóng vai trò quan trọng việc tăng trưởng kinh tế, góp phần giải việc làm, tăng thu nhập xóa đói, giảm nghèo Chính Phủ ta xây dựng sách đắn sở khoa học, hài hòa mục tiêu kinh tế, xã hội môi trường nhằm thúc đẩy phát triển xuất theo tiêu chí phát triển bền vững Hoạt động xuất hỗ trợ qua nhiều kênh nhiều hình thức khác nhau, việc tạo điều kiện thuận lợi chế, sách, thủ tục hành chính, Chính phủ có biện pháp cụ thể hỗ trợ cho doanh nghiệp xuất vốn thông qua sách tín dụng xuất Nhà nước giai đoạn Hòa kênh hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp xuất từ Ngân hàng thương mại, Nhà nước đưa sách tín dụng xuất mang tính chất ưu đãi thực chủ yếu qua Ngân hàng Phát triển Việt Nam ( tiền thân Quỹ hỗ trợ phát triển) Tuy nhiên, giai đoạn đầu thành lập NHPT gặp không khó khăn hạn chế Vì vậy, việc nghiên cứu thực tế để đưa số kiến nghị, phương hướng giải pháp để hoàn thiện hoạt động tín dụng xuất vô cần thiết Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa vấn đề lý luận xuất hoạt động tín dụng xuất - Trên sở đó, đánh giá hoạt động tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam nhằm đưa kiến nghị, phương hướng giải pháp để hoàn thiện hoạt động tín dụng xuất Nhà nước Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu - Nghiên cứu hoạt động tín dụng xuất Nhà nước áp dụng NHPT Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu hoạt động tín dụng xuất Nhà nước NHPT Việt Nam giai đoạn 2006 -2011 Phương pháp nghiên cứu Sử dụng tổng hợp phương pháp: phương pháp tổng hợp, chứng minh, diễn giải, nghiên cứu lý thuyết vận dụng văn quy phạm pháp luật, phương pháp thống kê, phân tích số liệu, phương pháp so sánh, đối chiếu, suy luận Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, phụ lục, danh mục từ viết tắt, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận hoạt động tín dụng xuất Nhà nước Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam giai đoạn 2006 - 2011 Header Page of 126 Footer Page of 126 Chương 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng xuất Nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam Tổng quan tài liệu nghiên cứu Tại Việt Nam, NHPT Việt Nam tổ chức thực hoạt động tín dụng Nhà nước Vì vậy, cần phải nâng cao vai trò, chức NHPT Việt Nam từ đưa sách nhằm hoàn thiện hoạt động cấp tín dụng xuất thực thông qua tổ chức Do vậy, việc nghiên cứu cần tiến hành cách có khoa học Để có thông tin cần thiết phục vụ cho việc nghiên cứu luận văn, tác giả tiến hành thu thập thông tin, tìm hiểu luận văn thạc sĩ có nội dung tương tự công nhận để tiến hành nghiên cứu nhằm tìm tảng cho trình hoàn thành luận văn Đề tài báo có nội dung liên quan đến vấn đề tác giả nghiên cứu luận văn thạc sỹ tác giả Nguyễn Tiến Dũng thực trường Đại học Bách Khoa Hà Nội, luận văn thạc sỹ tác giả Nguyễn Thị Thu Hương thực trường Đại học Kinh tế Tp Hồ Chí Minh, luận văn thạc sỹ tác giả Nguyễn Thị Mai Hoa thực trường Đại học Kinh tế Đà Nẵng; luận văn thạc sỹ tác giả Trần Thị Như Mai báo tác giả Th.S Đỗ Thị Ngọc Bích Luận văn Thạc sỹ “ Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam” tác giả Nguyễn Tiến Dũng thực hướng dẫn TS Trần Thị Bích Ngọc Trong luận văn này, tác giả trình bày vấn đề lý luận rủi ro tín dụng nội dung công tác quản trị rủi ro tín dụng, đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh cụ thể thực tế ngân hàng, thực trạng rủi ro tín dụng, công tác quản lý rủi ro tín dụng xuất từ đề giải pháp quản trị rủi ro tín dụng NHPTVN giai đoạn 2006 đến 2011 Tuy nhiên, luận văn, tác giả chưa phân tích rủi ro tác động đến hoạt động tín dụng xuất NHPTVN biện pháp cụ thể để hạn chế loại rủi ro Ngoài ra, luận văn tác giả đề cập đến vấn đề công tác quản lý rủi ro hoạt động tín dụng không đề cập đến lý luận công tác hạn chế rủi ro tín dụng Luận văn Thạc sỹ “ Giải pháp nâng cao hiệu nghiệp vụ tín dụng xuất Nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Sở giao dịch II” tác giả Nguyễn Thị Thu Hương Trong luận văn, tác giả nêu nội dung tín dụng xuất nhà nước tổ chức thực hoạt động tín dụng xuất nhà nước Từ đưa số giải pháp để nâng cao, hoàn thiện nghiệp vụ tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam mà chưa trọng đến nhân tố khác có tác động ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng xuất Nhà nước Ngân hàng Luận văn Thạc sỹ “ Hoàn thiện hoạt động tín dụng ưu đãi hộ nghèo Header Page of 126 Footer Page of 126 Ngân hàng Chính sách Xã hội, Chi nhánh Đà Nẵng” tác giả Nguyễn Thị Mai Hoa hướng dẫn TS Võ Thị Thúy Anh đưa sở lý luận tín dụng ưu đãi hộ nghèo, từ phân tích tình hình hoạt động đưa giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng ưu đãi hộ nghèo Tuy nhiên, luận văn chưa nêu rủi ro hoạt động cấp tín dụng giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro hình thức cho vay Luận văn Thạc sỹ “Mở rộng tín dụng xuất Chi nhánh NHPT Ninh Bình” tác giả Trần Thị Như Mai đưa vấn đề lý luận tín dụng xuất khẩu, tiêu chí mở rộng tín dụng xuất nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng tín dụng xuất Luận văn nêu kinh nghiệm hoạt động cấp tín dụng xuất Nhà nước số nước Châu Á, từ rút học kinh nghiệm cho Việt Nam Bài báo “Hoạt động tín dụng xuất giai đoạn 2006 – 2011 phát triển kinh tế Đất nước – Nhìn lại chương đường” “Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Kênh tài trợ Doanh nghiệp xuất hiệu quả” tác giả Đỗ Thị Ngọc Bích phản ánh tình hình hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam thời gian qua, tác động sách, hổ trợ nước đồng thời đưa số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng xuất Nhà nước thời gian tới CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC 1.1 KHÁI QUÁT CHUNG VÊ HOẠT ĐỘNG XUẤT KHẨU 1.1.1 Khái niệm Xuất việc bán hàng hóa dịch vụ cho nước sở dùng tiền tệ làm phương tiện toán theo nguyên tắc ngang giá Tiền tệ ngoại tệ bên mối quan hệ Mục đích hoạt động xuất khai thác lợi quốc gia phân công lao động quốc tế Việc trao đổi hàng hóa mang lại lợi ích cho quốc gia quốc gia tích cực tham gia mở rộng hoạt động 1.1.2 Các hình thức xuất chủ yếu - Xuất chỗ - Xuất gia công - Xuất tự doanh - Xuất qua đại lý nước - Hình thức tạm nhập, tái xuất - Chuyển - Xuất mậu biên 1.1.3 Vai trò hoạt động xuất phát triển kinh tế a Xuất tạo nguồn vốn cho nhập tích luỹ phát triển sản xuất, phục vụ công nghiệp hoá, đại hoá đất nước b Xuất đóng góp vào chuyển dịch cấu kinh tế, thúc đẩy sản Header Page of 126 Footer Page of 126 xuất phát triển c Xuất có vai trò tích cực đổi trang thiết bị công nghệ sản xuất d Xuất có tác động tích cực tới việc giải công ăn việc làm cải thiện đời sống nhân dân e Xuất sở để mở rộng thúc đẩy quan hệ kinh tế đối ngoại nước ta 1.2 TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC 1.2.1 Khái niệm tín dụng xuất Tín dụng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng thời hạn định với khoảng chi phí định Một quan hệ xem quan hệ tín dụng chứa đựng đầy đủ ba nội dung: - Có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng - Sự chuyển nhượng có thời hạn - Sự chuyển nhượng kèm theo chi phí Tín dụng nhà nước quan hệ tín dụng phát sinh bên phủ bên cá nhân doanh nghiệp hay tổ chức Tín dụng nhà nước xuất nhằm thỏa mãn nhu cầu chi tiêu ngân sách nhà nước điều kiện nguồn thu không đủ để đáp ứng; công cụ để nhà nước hỗ trợ cho ngành kinh tế yếu kém, ngành mũi nhọn khu vực kinh tế phát triển, công cụ quan trọng để nhà nước quản lý, điều hành vĩ mô Tín dụng xuất khoản tín dụng mà ngân hàng dành cho nhà xuất khẩu/ nhập để đáp ứng nhu cầu vốn phát sinh trình sản xuất kinh doanh lưu thông hàng hoá, giúp doanh nghiệp có khả hoàn thành hợp đồng ngoại thương ký 1.2.2 Bản chất tín dụng xuất Nhà nước Tín dụng xuất Nhà nước hình thức tài trợ trực tiếp mặt tài để Chính phủ đáp ứng vốn cho ngành hàng xuất then chốt, thị trường xuất chiến lược hay tiềm có khả đem lại kim ngạch xuất lớn góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế nhằm thực mục tiêu kinh tế – xã hội Nhà nước Với mục đích nhằm hỗ trợ cho hoạt động xuất khẩu, nên chất tín dụng xuất Nhà nước có điểm khác biệt so với loại hình tín dụng ngân hàng thương mại Bản chất tín dụng xuất Nhà nước thể điểm sau: Thứ nhất, hoạt động TDXK Nhà nước không mục tiêu lợi nhuận mà nhằm hỗ trợ tài cho Doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân tham gia sản xuất kinh doanh hàng xuất để có điều kiện đầu tư sản xuất, đổi công nghệ, giảm chi phí, hạ giá thành, nâng cao chất lượng Header Page of 126 Footer Page of 126 sản phẩm tạo sức cạnh tranh thị trường giới Khác với tín dụng xuất Nhà nước, tín dụng tài trợ xuất Ngân hàng thương mại quan hệ tín dụng sở hai bên có lợi Tùy trường hợp mà Ngân hàng chủ động cho doanh nghiệp vay với lãi suất, mức vốn thời gian vay khác Thứ hai, nguồn vốn cho vay TDXK thuộc nguồn vốn tín dụng Nhà nước Chính phủ bố trí giao kế hoạch Hàng năm vào định hướng phát triển kinh tế - xã hội, Nhà nước bố trí mức vốn định đề dành cho hoạt động TDXK Đối với tín dụng tài trợ xuất NHTM nguồn vốn cho vay chủ yếu dựa vào nguồn vốn huy động từ tổ chức cá nhân Thứ ba, chế cho vay vốn ưu đãi hình thức cho vay thông thường ưu đãi lãi suất, bảo hiểm tiền vay… Lãi suất cho vay lãi suất ưu đãi thường thấp lãi xuất cho vay NHTM, với mục đích hỗ trợ cho doanh nghiệp có điều kiện giảm chi phí đầu vào, hạ giá thành sản phẩm nâng cao khả cạnh tranh, mở rộng thị trường xuất Vì cho vay với lãi suất ưu đãi nên hàng năm Ngân sách Nhà nước cấp bù chênh lệch lãi suất lãi suất cho vay đầu đầu vào Về bảo đảm tiền vay, vay vốn NHTM đơn vị phải chấp tài sản giá trị chấp thường cao giá trị khoản vay; nhiên, đơn vị có đủ tài sản để chấp vay vốn NHTM TDXK có tính chất hỗ trợ ưu đãi Nhà nước nên đòi hỏi bảo đảm tiền vay có tính hỗ trợ không khắt khe yêu cầu bảo đảm tiền vay NHTM Thứ tư, đối tượng vay vốn TDXK Nhà nước hạn chế so với đối tượng cho vay NHTM Đối tượng vay vốn TDXK Nhà nước phải có hợp đồng Xuất nhà xuất có hợp đồng nhập nhà nhập khẩu, phương án sản xuất kinh doanh có lãi thuộc danh mục mặt hàng Nhà nước quy định khuyến khích xuất Đối tượng tín dụng tài trợ xuất NHTM doanh nghiệp nhà xuất vay vốn nhằm mục đích bổ sung vốn lưu động để mua nguyên vật liệu, trả chi phí sản xuất toán tiền mua hàng hóa,…nhằm thực hợp đồng ngoại thương ký kết 1.2.3 Ưu điểm hạn chế Tín dụng xuất Nhà nước a Ưu điểm - Tính đa dạng linh hoạt hình thức tài trợ góp phần giảm xung đột lợi ích quốc gia, tạo sân chơi bình đẳng cạnh tranh dẫn đến phát huy tối đa nguồn lực xã hội cho xuất - Khuyến khích mặt hàng xuất chiến lược, then chốt - Tài trợ doanh nghiệp tham gia thị trường xuất tiềm hay thị trường xuất lớn - Chia sẻ giảm thiểu rủi ro hoạt động thương mại quốc tế Header Page of 126 Footer Page of 126 b Hạn chế Tín dụng xuất Tín dụng xuất NHTM Nhà nước - Đối tượng cho vay bị giới hạn: - Đối tượng cho vay không bị giới doanh nghiệp, tổ chức mặt hạn: doanh nghiệp, tổ chức kinh tế hàng thuộc danh mục khuyến khích có hoạt động xuất xuất Nhà nước giai đoạn phát triển kinh tế - Hình thức cho vay đa dạng - Hình thức cho vay đa dạng, linh linh hoạt phải chịu ràng buộc hoạt quy tắc quốc tế - Mức độ tham gia tài trợ bị giới hạn - Mức độ tham gia tài trợ không bị chịu ràng buộc quy định giới hạn - Thủ tục quy trình vay vốn, giải - Thủ tục quy trình vay vốn, giải ngân đòi hỏi phức tạp ngân đơn giản - Lãi suất: lãi suất huy động thị - Lãi suất: lãi suất trái phiếu Chính trường + phí huy động, phí quản lý phủ + phí quản lý + lợi nhuận - An toàn quy định tài sản - Rủi ro quy định tỷ lệ tài sản đảm bảo thường lớn mức vốn đảm bảo thấp vay - Mục đích cho vay không lợi - Mục đích cho vay: lợi nhuận nhuận: mà khuyến khích xuất khẩu, tạo công ăn việc làm hay mang lại hiệu xã hội 1.2.4 Các hình thức tín dụng xuất Nhà nước a Theo thời hạn cho vay - Cho vay xuất ngắn hạn: Là khoản cho vay xuất có thời hạn vay năm - Cho vay xuất trung dài hạn: Là khoản tín dụng có thời hạn dài năm b Theo đối tượng cung cấp khoản vay - Khoản vay dành cho người bán - Khoản vay dành cho người mua c Theo giao dịch xuất - Cho vay trước giao hàng - Cho vay sau giao hàng 1.3 HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC 1.3.1 Sự cần thiết phải hoàn thiện hoạt động tín dụng xuất Header Page of 126 Footer Page of 126 Nhà nước Xuất phát từ tầm quan trọng hoạt động xuất kinh tế đất nước, Quốc gia đưa sách để hỗ trợ, tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xuất phát triển Vì vậy, để thực tốt chức mình, tổ chức phân giao nhiệm vụ cấp vốn cho Doanh nghiệp cần hiễu rõ vai trò công cụ Nhà nước hoạt động tín dụng xuất Vì vậy, hoàn thiện hoạt động tín dụng xuất Nhà nước điều cần thiết để tổ chức thực tốt nhiệm vụ chức 1.3.2 Công tác hoàn thiện hoạt động tín dụng xuất Nhà nước a Các nội dung cần hoàn thiện hoạt động cấp tín dụng xuất Nhà nước v Hoàn thiện sách hỗ trợ xuất sách tín dụng xuất Nhà nước v Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ hoạt động cấp tín dụng xuất Nhà nước v Hoàn thiện công tác cấp tín dụng xuất Nhà nước b Các tiêu chí đánh giá kết hoạt động tín dụng xuất Nhà nước v Các tiêu chí định lượng - Dư nợ bình quân: Là toàn số tiền Ngân hàng cho vay chưa thu hồi nợ bình quân kỳ Chỉ tiêu tính thời điểm xác định Chỉ tiêu giúp phản ánh tăng trưởng tín dụng năm, từ đưa sách để phát triển hoạt động cấp tín dụng năm - Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ: tiêu dùng để so sánh tăng trưởng dư nợ tín dụng qua năm để dánh giá khả cho vay, tìm kiếm khách hàng đánh giá tình hình thực kế hoạch tín dụng Ngân hàng Chỉ tiêu cao mức độ hoạt động Ngân hàng ổn định có hiệu quả, ngược lại Ngân hàng gặp khó khăn thể việc thực kế hoạch tín dụng chưa hiệu (Dư nợ năm – Dư nợ năm trước) x100% Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ (%) = Dư nợ năm trước - Doanh số cho vay: Là tiêu phản ánh khoản tín dụng mà ngân hàng cho khách hàng vay, không xét đến việc khoản tín dụng thu hồi hay chưa, thường đuợc xác định theo tháng, quý năm - Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay (DSCV): Chỉ tiêu dùng để so sánh tăng trưởng tín dụng qua năm để đánh khả cho vay, tìm kiếm khách hàng đánh tình hình thực kế hoạch tín dụng ngân hàng (tương tự tiêu tăng trưởng dư nợ, bao gồm toàn dư nợ cho vay năm đến thời điểm dư nợ cho vay năm thu Header Page of 126 Footer Page of 126 Header Page 10 of 126 hồi) DSCV năm - DSCV năm trước x100% DSCV năm trước - Tỷ lệ thu lãi (%): Chỉ tiêu dùng để đánh giá tình hình thực kế hoạch tài ngân hàng, đánh giá khả đôn đốc, thu hồi lãi tình hình thực kế hoạch doanh thu ngân hàng từ việc cho vay Tổng lãi thu năm Tỷ lệ thu lãi (%) = x100% Tổng lãi phải thu gom năm - Chất lượng nợ: Chất lượng nợ thể qua hai tiêu cụ thể sau: Nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn: Tỷ lệ nợ hạn = Tổng dư nợ cho vay Tổng nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu: Tỷ lệ nợ xấu = Tổng dư nợ cho vay v Các tiêu chí định tính - Hiệu mặt kinh tế, xã hội mà hoạt động tín dụng xuất Nhà nước mang lại - Số khách hàng vay vốn năm, bao gồm khách hàng đối tượng khách hàng không đối tượng 1.4 NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU 1.4.1 Các quy tắc quốc tế hoạt động tín dụng xuất a Hiệp định tín dụng xuất OECD b Hiệp định WTO trợ cấp biện pháp đối kháng (ASCM) c Liên minh Berne (Liên minh quốc tế nhà bảo hiểm tín dụng đầu tư) 1.4.2 Chính sách tín dụng xuất Nhà nước a Chính sách xuất Chính sách tín dụng xuất b Đặc điểm kinh tế - trị - xã hội nguồn lực xuất c Tình hình kinh tế trị xã hội nước nhập d Nhu cầu vay vốn khách hàng e Tình hình tài khách hàng hiệu phương án sản xuất kinh doanh KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương 1, luận văn tập trung nghiên cứu vấn đề lý luận xuất tín dụng xuất Nhà nước Qua nghiên cứu rút số kết luận sau đây: Hoạt động xuất đóng vai trò quan trọng cho kinh tế quốc gia, hỗ trợ cho hoạt động xuất điều vô cần thiết Hỗ trợ tín dụng xuất Nhà nước kênh hỗ trợ đắc lực giúp cho Doanh nghiệp hoạt động sản xuất, thương mại mặt hàng, Tỷ lệ tăng trưởng DSCV (%) = Footer Page 10 of 126 10 2.1.4 Hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC TẠI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM HIỆN NAY 2.2.1 Các sách hỗ trợ xuất Chính phủ thời gian qua a Hỗ trợ thông qua tín dụng Nhà nước v Hỗ trợ lãi suất tín dụng qua NHTM v Tín dụng hỗ trợ xuất trung dài hạn v Tín dụng hỗ trợ xuất ngắn hạn b Hỗ trợ tài qua Quỹ Hỗ trợ xuất c Hỗ trợ thông qua chương trình xúc tiến thương mại d Hỗ trợ qua sách ưu đãi thuế 2.2.2 Quy trình cấp tín dụng xuất Nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam a Cho nhà xuất vay - Đối tượng cho vay: Khách hàng doanh nghiệp, tổ chức kinh tế nước có HĐXK hàng hóa nằm Danh mục mặt hàng vay vốn TDXK Danh mục mặt hàng vay vốn TDXK hiểu Danh mục mặt hàng vay vốn TDXK ban hành kèm theo Nghị định số 75/2011/NĐ-CP văn hướng dẫn có liên quan quan Nhà nước có thẩm quyền - Điều kiện cho vay: Khách hàng thuộc đối tượng vay vốn; có lực pháp luật, lực hành vi dân đầy đủ; có HĐXK hợp đồng ủy thác xuất hàng hóa nằm Danh mục mặt hàng vay vốn TDXK; có phương án sản xuất kinh doanh NHPT thẩm định chấp thuận; thực bảo đảm tiền vay theo quy định pháp luật NHPT - Các phương thức cho vay xuất khẩu: + Cho vay lần: việc NHPT khách hàng thoả thuận vay vốn HĐXK cụ thể Mỗi lần vay vốn NHPT khách hàng thực thủ tục theo quy định + Cho vay theo hạn mức: việc NHPT khách hàng xác định thoả thuận hạn mức cho vay trì khoảng thời gian định Điều kiện cho vay theo hạn mức là: Khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh có lãi liên tục 02 năm gần nhất; Có hoạt động xuất thường xuyên năm; Có uy tín quan hệ tín dụng với NHPT - Đồng tiền cho vay trả nợ: Đồng Việt Nam ngoại tệ tự chuyển đổi Cho vay ngoại tệ tự chuyển đổi HĐXK có nhu cầu nhập nguyên liệu mà nhà xuất có nguồn thu ngoại tệ để trả nợ Về nguyên tắc, vay đồng Việt Nam trả nợ đồng Việt Nam, vay ngoại tệ trả nợ ngoại tệ Khách hàng vay vốn VND có nhu cầu trả nợ ngoại tệ, NHPT thu nợ theo tỷ giá mua vào ngân hàng toán thời điểm trả nợ Header Page 12 of 126 Footer Page 12 of 126 11 - Mức vốn cho vay: Mức vốn cho vay NHPT định, trường hợp cho vay lần, mức vốn cho vay tối đa 85% giá trị HĐXK giá trị L/C cho vay trước giao hàng trị giá hối phiếu hợp lệ cho vay sau giao hàng; trường hợp cho vay theo hạn mức, mức vốn cho vay tối đa 85% tổng doanh thu xuất kỳ - Thời hạn cho vay: Tối đa 12 tháng Trường hợp cho vay 12 tháng: NHPT đề nghị Bộ trưởng Bộ Tài xem xét định (hiện riêng mặt hàng tàu biển thời hạn cho vay 24 tháng) Các khoản vay Thủ tướng Chính phủ định có thời hạn vay 12 tháng: Thực theo định Thủ tướng Chính phủ - Lãi suất cho vay: Do Bộ Tài định nguyên tắc phù hợp với lãi suất thị trường Trường hợp khách hàng vừa vay vốn đồng Việt Nam, vừa vay vốn ngoại tệ tự chuyển đổi áp dụng lãi suất cho vay đồng Việt Nam phần vốn vay đồng Việt Nam, áp dụng mức lãi suất cho vay ngoại tệ phần vốn vay ngoại tệ tự chuyển đổi Lãi suất nợ hạn 150% lãi suất cho vay hạn theo hợp đồng tín dụng tính số nợ gốc nợ lãi chậm trả - Bảo đảm tiền vay: NHPT cho vay có bảo đảm tiền vay theo hình thức sau: Cầm cố chấp: tài sản bảo đảm phải tối thiểu 15% số vốn vay; bảo lãnh: mức bảo lãnh tương đương 100% số vốn vay + NHPT cho vay bảo đảm tiền vay trường hợp sau: Theo định Thủ tướng Chính phủ Cho vay sau giao hàng: Khách hàng có chứng từ hàng xuất hoàn hảo theo quy định L/C nhà nhập khẩu/ngân hàng phục vụ nhà nhập chấp nhận toán phương thức toán L/C NHPT lựa chọn khách hàng có đủ điều kiện sau vay bảo đảm tiền vay b Cho nhà nhập vay: - Đối tượng cho vay: khách hàng (nhà nhập nước ngoài) mua hàng hoá Việt Nam sản xuất nằm Danh mục mặt hàng vay vốn TDXK - Điều kiện cho vay: Khách hàng thuộc đối tượng cho vay; có lực pháp luật, lực hành vi dân đầy đủ; ký kết hợp đồng nhập hàng hóa nằm Danh mục mặt hàng vay vốn TDXK với doanh nghiệp, tổ chức kinh tế Việt Nam; có phương án sản xuất kinh doanh NHPT thẩm định chấp thuận; Chính phủ Ngân hàng Trung ương nước khách hàng bảo lãnh vay vốn - Đồng tiền cho vay trả nợ: Đồng Việt Nam ngoại tệ tự chuyển đổi Cho vay ngoại tệ tự chuyển đổi HĐXK mà nhà xuất Việt Nam có nhu cầu nhập nguyên liệu Về nguyên tắc, vay đồng Việt Nam trả nợ đồng Việt Nam, vay ngoại tệ trả nợ ngoại tệ Khách hàng vay vốn VND có nhu cầu trả nợ ngoại tệ, NHPT thu nợ theo tỷ giá mua vào ngân hàng toán thời điểm Header Page 13 of 126 Footer Page 13 of 126 12 thu nợ - Mức vốn cho vay: Mức vốn cho vay NHPT định, tối đa 85% giá trị HĐXK giá trị L/C có hiệu lực cho vay trước giao hàng trị giá hối phiếu hợp lệ cho vay sau giao hàng Đối với phần vốn lại, khách hàng phải huy động đủ nguồn vốn hợp pháp khác vốn chủ sở hữu, vốn vay v.v… - Thời hạn cho vay: Tối đa 12 tháng Trường hợp cho vay 12 tháng: NHPT đề nghị Bộ trưởng Bộ Tài xem xét định Các khoản vay Thủ tướng Chính phủ định có thời hạn vay 12 tháng: Thực theo định Thủ tướng Chính phủ - Lãi suất cho vay: Do Bộ Tài định nguyên tắc phù hợp với lãi suất thị trường Lãi suất nợ hạn 150% lãi suất cho vay hạn theo hợp đồng tín dụng c Bảo lãnh tín dụng xuất d Bảo lãnh dự thầu bảo lãnh thực hợp đồng 2.2.3 Kết công tác hoàn thiện hoạt động TDXK Nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam thời gian qua Trong năm qua, NHPT nỗ lực hoàn thành kế hoạch TDXK hàng năm Thủ tướng Chính phủ giao cụ thể: Năm 2007, vượt kế hoạch 12%; Năm 2008, gặp nhiều khó khăn kinh tế khủng hoảng NHPT hoàn thành đạt tỷ lệ cao với mức 136%; Năm 2009 lại tiếp tục năm phát triển mạnh mẽ hoạt động tín dụng xuất VDB vượt kế hoạch phủ giao 60%; năm quay trở mức bão hòa với tỷ lệ hoàn thành đạt 108% 103,8% Bảng 2.1: Dư nợ bình quân TDXK ĐVT: tỷ đồng Header Page 14 of 126 Chỉ tiêu Dư nợ bình quân Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Thủ tướng Chính phủ giao Thực 3.500 3.000 2.500 2.800 7.525 10.235 10.000 16.000 15.000 16.200 Tỷ lệ hoàn thành kế hoạch 86,7% 112% 136% 160% 108% 16.181 16.796 103,8 % 265% 56% 1,25% 3,68% 6,67% (Nguồn số liệu: Ngân hàng Phát triển Việt Nam) Mang nhiệm vụ kênh hỗ trợ tín dụng xuất Nhà nước, doanh số cho vay NHPT hoạt động xuất chiếm tỷ trọng khiêm tốn tổng kim ngạch xuất (năm 2011, tổng kim ngạch xuất nước khoảng 96 tỷ USD, doanh số cho vay Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ Footer Page 14 of 126 - 13 NHPTVN khoảng 968 triệu USD, chiếm 1% tổng kim ngạch xuất nước) Bởi hình thức hỗ trợ Nhà nước nên đối tượng đủ điều kiện để tiếp xúc với nguồn vốn nhiều hạn chế Tuy vậy, cho vay TDXK tập trung vào mặt hàng lợi thế, cần khuyến khích nên nguồn vốn đóng góp đáng kể mặt kinh tế – xã hội Bảng 2.2: Kết cho vay TDXK từ năm 2006 đến năm 2011 (ĐVT: tỷ đồng) Năm Năm Năm Năm Năm Năm TT Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Doanh số cho vay 8.200 9.544 27.275 28.142 20.153 15.453 Thu nợ 8.800 6.987 19.496 27.011 18.122 15.724 Thu lãi 179 183 764 787 1.153 922 Tỷ lệ thu lãi 56,32% 67,56% 78,45% 48,38% 85,21% 78,92% Dư nợ đến 31/12 3.000 5.557 13.336 14.467 16.498 16.227 (Nguồn số liệu: Ban TDXK – NHPT) - Hoạt động TDXK NHPTVN năm 2006 gặp nhiều khó khăn số nguyên nhân chủ yếu như: Mặt hàng gạo mặt hàng chủ đạo cho vay TDXK không nằm danh mục mặt hàng thuộc đối tượng vay vốn từ tháng 03/2006 (Bộ Tài cho rằng, xuất gạo Việt Nam thời gian qua tương đối tốt nên đưa khỏi danh mục) Bên cạnh đó, bối cảnh Việt Nam gia nhập WTO, lại năm thực chuyển đổi mô hình từ Quỹ Hỗ trợ phát triển sang NHPTVN phần gây tâm lý e dè cho vay Chi nhánh Bên cạnh đó, tính cạnh tranh tổ chức tín dụng ngày cao khiến thị phần cho vay bị hạn chế, khách hàng truyền thống, có uy tín doanh số lớn có chiều hướng chuyển sang quan hệ với NHTM - Bước sang năm 2007, doanh số cho vay xuất đẩy mạnh đáng kể, tăng 16% so với năm 2006 Góp phần vào tăng trưởng có ảnh hưởng trực tiếp chế TDXK mới, quy định cho vay TDXK Nhà nước thông thoáng phù hợp với quy định hành pháp luật, thêm nữa, NHPTVN thực hoạt động quảng bá hình ảnh, tiếp thị sách, phân cấp mạnh cho Chi nhánh, đẩy mạnh việc cho vay theo hạn mức - Năm 2008 năm nghiệp vụ TDXK phát triển nhanh, mạnh, điều thể rõ qua số liệu tình hình thực nghiệp vụ năm 2008 so với năm 2007: doanh số cho vay tăng mạnh gần lần, dư nợ tăng gấp 2,4 lần, thu gốc tăng gấp gần lần ; dư nợ bình quân TDXK năm 2008 đạt 10.235 tỷ đồng, tăng 3,5 lần so với năm 2007, gấp 1,28 lần kế hoạch dư nợ bình quân Thủ tướng Chính phủ giao cuối năm 2008 (7.000-8.000 tỷ đồng) gấp lần kế hoạch Tổng Giám đốc NHPT giao đầu năm (5.100 tỷ đồng) - Năm 2009, bất chấp khó khăn khủng hoảng kinh tế Header Page 15 of 126 Footer Page 15 of 126 14 toàn cầu cuối năm 2008 gây ra, doanh số cho vay TDXK đạt 28.141 tỷ đồng, tăng 3% so với năm 2008, xuất sắc hoàn thành vượt mức kế hoạch dư nợ bình quân Thủ tướng Chính phủ giao Tuy nhiên, năm khó khăn kinh tế, làm gia tăng tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn thể rõ tỷ lệ thu lãi đạt mức 48,38% - Trong năm 2010 năm 2011, NHPT thực hạn chế tín dụng nên doanh số cho vay đạt thấp Doanh số cho vay năm 2010 20.163 tỷ đồng, giảm 28% so với doanh số cho vay năm 2009 tiếp tục giảm năm 2011 doanh số cho vay mức 15.453 tỷ đồng * Tình hình nợ hạn TDXK: Bên cạnh kết trình bày trên, cho vay TDXK thời gian qua có nhiều dự án có nợ hạn lãi đến hạn chưa trả (lãi treo) qua năm gần Bảng 2.6: Nợ hạn TDXK Đơn vị: tỷ đồng TT Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Dư nợ gốc (cuối kỳ báo 3.000 5.557 13.336 14.46 16.49 16.227 cáo) Trong Nợ gốc hạn 105 51 71 286 2.760 2.712 Tỷ lệ nợ gốc hạn (%) 3,5 0,9 0,53 1,97 16,7 16,7 Lãi treo 6.8 23 157 430 807 Nguồn số liệu: Ban TDXK - NHPTVN Tỷ lệ nợ hạn năm 2006 3,5% giảm đáng kể năm 2007, 2008 Điều phản ánh ý thức trả nợ doanh nghiệp vay vốn, chất lượng thẩm định khoản vay NHPT đạt khá, phối hợp tốt với NHTM kiểm soát nguồn thu từ hợp đồng xuất Tuy nhiên, sang năm 2010 năm 2011, tỷ lệ nợ hạn lại nhẩy vọt lên 16,7% Nguyên nhân ảnh hưởng suy thoái kinh tế, khách hàng không xuất hàng hoá, nhà nhập chậm toán, NHTM thắt chặt tín dụng, bão lũ, phía CuBa chậm trả Năm 2010 năm 2011 nợ hạn tập trung chủ yếu nhóm hàng nông lâm thuỷ sản (53%): cà phê, chè, hạt điều qua chế biến, rau thủy sản, đặc biệt, mặt hàng thủy sản có tỷ lệ nợ hạn cao nhóm hàng nông lâm thủy sản Nhóm hàng có tỷ lệ cao hạn nhóm hàng công nghiệp có số nợ hạn 97 tỷ đồng, chiếm 34% tổng số nợ hạn Toàn số nợ hạn nhóm hàng công nghiệp phát sinh khoản vay để xuất bóng đèn sang thị trường Cu ba Công ty cổ phần bóng đèn điện quang Khoản vay thực theo chương trình đặc biệt Chính phủ, phát sinh nợ hạn từ đầu năm 2009, đến nay, khách hàng chưa trả nợ nhà nhập Cu ba không toán tiền theo cam kết Header Page 16 of 126 Footer Page 16 of 126 15 2.2.4 Đánh giá chung công tác hoàn thiện hoạt động TDXK Nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam a Thành tựu đạt - Về công tác hoàn thiện sách TDXK Nhà nước: Chính phủ đưa quy định mới, điều chỉnh quy định cũ, đưa sách phù hợp với tình hình thực tiễn quy định thị trường quốc tế Bắt đầu vào hoạt động, Quỹ HTPT giao cho nhiệm vụ cho vay ngắn hạn hỗ trợ xuất khẩu, cấp bảo lãnh dự thầu bảo lãnh thực hợp đồng xuất dựa định số 133/2001/QĐ-TTg ngày 10/9/2001 việc ban hành quy chế tín dụng hỗ trợ xuất Đây coi văn pháp lý tảng tạo điều kiện thuận lợi mang lại nhiều hiệu tích cực việc thúc đẩy, khuyến khích hoạt động xuất khẩu, chế biến, kinh doanh hàng xuất Tuy nhiên, xu hội nhập giới, đặc biệt sau Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 tổ chức thương mại Quốc tê WTO, Việt Nam phải tuân thủ cam kết cắt bỏ hàng loạt hàng rào bảo hộ, hạng mục thuế quan thiết lập giai đoạn trước Chính điều làm cho định 133 không phù hợp mà cần điều chỉnh theo xu hội nhập Ngày 20 tháng 12 năm 2006 Chính phủ ban hành nghị định số 151/2006/NĐ-CP tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước, thay cho định số 133/2001/QĐ-TTg ngày 10/9/2001 Chính phủ lại tiếp tục có thay đổi hoạt động tín dụng đầu tư tín dụng xuất ban hành nghị định 75/2011/NĐ-CP Quy định làm thay đổi đáng kể, phù hợp với nhu cầu thực tế thông lệ quốc tế, có ý nghĩa to lớn việc hỗ trợ cho doanh nghiệp xuất Bên cạnh sách hỗ trợ xuất dần cải thiện để hỗ trợ cho hoạt động xuất nước nhằm tạo động lực đẩy mạnh cho Doanh nghiệp gia tăng sản xuất - Về hoàn thiện quy trình nghiệp vụ hoạt động TDXK Nhà nước NHPTVN: Nếu trước đây, NHPT chưa thật thực toàn diện vai trò Ngày với đời văn mới, văn thay thế, sửa đổi quy định cũ chức NHPT Việt Nam thể ngày rõ nét Với nhiệm vụ quan cấp phát vốn Nhà nước đến Doanh nghiệp hỗ trợ, NHPT Việt Nam thực ngày hiệu quả, huy động nguồn vốn nhàn rỗi từ tổ chức kinh tế, đồng thời cấp tín dụng đến dự án, phương án đầu tư có hiệu quả, mang lại hiệu cao cho kinh tế xã hội Các quy trình, nghiệp vụ ngày rõ ràng, cụ thể, phân rõ loại nghiệp vụ riêng biệt giúp cho cán tín dụng dễ dàng tiếp cận mang lại hiệu cao trình vận dụng Đây yếu tố quan trọng giúp nâng cao chất lượng tín dụng NHPTVN - Về hoàn thiện công tác cấp TDXK Nhà nước NHPTVN: Chất Header Page 17 of 126 Footer Page 17 of 126 16 lượng cung cấp dịch vụ, cấp tín dụng ngày nâng cao đồng thời phát triển rộng rãi phong phú nhiều hình thức tín dụng xuất nhằm hỗ trợ tối đa cho Doanh nghiệp xuất Vì Ngân hàng Chính phủ, nên NHPT Việt Nam chưa thật áp dụng phương thức kinh doanh động đại NHTM khác Điều ảnh hưởng nhiều đến chất lượng sản phẩm, dịch vụ Đặc biệt cán làm việc mang tính thụ động, bao cấp Tuy nhiên, năm gần đây, NHPT dần cải thiện chất lượng cung cấp dịch vụ, thiện thủ tục hành chính, không gian giao dịch thái độ phục vụ khách hàng cán ngày nâng cao Cơ sở vật chất lưc chuyên môn cán dần cải thiện Hệ thống NHPT rộng khắp khắp Tỉnh Thành với 52 Chi nhánh Sở giao dịch Chính điều tạo điều kiện cho Doanh nghiệp tiếp cận dễ dàng với nguồn vốn hỗ trợ Nhà nước NHPT dần thay đổi máy móc, thiết bị phục vụ cho công tác với công nghệ tiên tiến, đại Các phần mềm, chương trình quản lý sử dụng nhiều hơn, giúp quản lý chặt chẽ thông tin khách hàng, khoản vay, kế hoạch, nguồn vốn… Ngoài ra, NHPT cải thiện chất lượng cán bộ, hàng năm đội ngũ cán trẻ có trình độ chuyên môn cao, chuyên ngành tuyển dụng đào tạo nghiệp vụ có chất lượng cáo Tỷ lệ cán có trình độ đại học đại học ngày gia tăng Nâng cao lực quản lý rủi ro hoạt động tín dụng xuất khẩu: Với vai trò tổ chức thực chức hỗ trợ Doanh nghiệp Nhà nước, thực theo sách Chính phủ, nên rủi ro hoạt động cấp tín dụng tương đối cao so với NHTM khác Tuy nhiên, thời gian qua, NHPTVN thực quản lý tốt khoản tín dụng, đồng thời cải thiện chất lượng nợ ba năm trở lại b Những tồn v Về chế sách tín dụng xuất - Đối tượng ưu đãi hạn chế: Thị trường xuất có nhiều loại hàng khác đa dạng có nhóm mặt hàng thuộc đối tượng hưởng TDXK tiếp cận vay vốn TDXK NHPT, khả đáp ứng hết tất nhu cầu đa dạng khách hàng - Hình thức TDXK đơn điệu: Trong thực tế hình thức TDXK thực qua NHPT có nghiệp vụ cho vay nhà xuất thực thực tế Các hình thức khác như: Cho vay nhà nhập khẩu, Bảo lãnh TDXK, Bảo lãnh dự thầu bảo lãnh thực hợp đồng có chưa thực thực tế - Thủ tục vay vốn NHPT phức tạp gây khó khăn cho doanh nghiệp v Về công tác quản lý nợ, xử lý rủi ro - Chất lượng thẩm định thấp: Khi thẩm định cho vay vào Header Page 18 of 126 Footer Page 18 of 126 17 báo cáo tài để đánh giá tình hình tài doanh nghiệp khoảng thời gian định (vào cuối niên độ kế toán) chưa đủ, xác, nắm thông tin số tiêu biến động nhiều, như: tiêu doanh thu, nộp ngân sách, tài sản cố định, lợi nhuận tiêu tài khác như: luân chuyển vốn, tiền mặt, công nợ phải thu, phải trả, hàng tồn kho, nợ ngắn hạn cập nhật kịp thời, xác thời điểm - Công tác kiểm tra giám sát tình hình sử sụng vốn vay chưa chặt chẽ: Việc theo dõi giám sát tiền vay, đối chiếu số liệu, hồ sơ, chứng từ giải ngân chưa chặt chẽ, giám sát tình hình sử dụng vốn vay chưa tiến hành thường xuyên đầy đủ - Công tác kiểm soát nội chưa hiệu quả: Cơ chế kiểm soát NHPT trọng đến công tác kiểm tra kiểm soát xử lý, bảo vệ vốn chưa ý đến công tác kiểm soát tổng quát, công tác kiểm tra nội chưa làm tốt chức ngăn chặn giám sát Chất lượng tự kiểm tra, kiểm soát chưa cao dẫn đến nhiều tồn chưa phát chấn chỉnh kịp thời Tổ chức máy làm công tác kiểm tra hệ thống mỏng, chưa có tính chuyên nghiệp, chưa đào tạo chuyên sâu lĩnh vực kiểm tra, kiểm soát nội - Hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng xây dựng chưa hoàn chỉnh: Hệ thống chấm điểm xếp hạng nội doanh nghiệp vay vốn TDXK hệ thống NHPT Việt Nam xây dựng chậm chưa hoàn chỉnh dẫn đến chưa có sở liệu đồng bộ, thống khách hàng vay vốn TDXK phục vụ cho công tác thẩm định, cho vay, đảm bảo an toàn tín dụng áp dụng sách tín dụng phù hợp với loại khách hàng v Về chất lượng phục vụ chuyên nghiệp NHPT - Về lực lượng cán bộ, nhân viên ngân hàng, công tác đào tào cán bộ: Nguồn nhân lực mỏng trình độ chuyên môn chưa đáp ứng nhu cầu công việc Cán tín dụng tự nghiên cứu quy trình, nghiệp vụ để thực mà chương trình đào tạo cụ thể Điều gây khó khăn cho cán việc áp dụng quy định vào thực tiễn, gây áp lực tâm lý cho cán cho vay - Chính sách khách hàng NHPT ban hành chậm Chi nhánh chưa quan tâm mức đến vấn đề c Nguyên nhân - Nguyên nhân bên NHPT - Nguyên nhân thuộc NHPT KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương luận văn nghiên cứu hoạt động tín dụng xuất Nhà nước NHPTVN giai đoạn từ 2006 – 2011; từ nghiên cứu rút số nhận xét sau: Header Page 19 of 126 Footer Page 19 of 126 18 Luận văn đánh giá, phân tích sâu kết hoạt động cấp tín dụng xuất Nhà nước thực thông qua tổ chức NHPTVN Từ rút thành tựu mà hoạt động TDXK Nhà nước mang lại Từ nghiên cứu, luận văn tồn nguyên nhân hoạt động TDXK Nhà nước, từ làm sở cho việc đưa giải pháp phù hợp để hoàn thiện hoạt động TDXK Nhà nước NHPTVN thời gian đến CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI NHPT VIỆT NAM 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TDXK CỦA NHPT VIỆT NAM 3.1.1 Định hướng hoạt động NHPTVN đến năm 2015 3.1.2 Định hướng hoạt động TDXK NHPTVN đến năm 2015 a Gia nhập WTO yêu cầu Việt Nam TDXK b Định hướng hoạt động TDXK NHPTVN đến năm 2015 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NHÀ NƯỚC TẠI VIỆT NAM 3.2.1 Hoàn thiện nghiệp vụ, điều chỉnh quy định nghiệp vụ phù hợp với Nghị định Chính phủ TDXK pháp luật hành a Hoàn chỉnh quy định, nghiệp vụ phù hợp với Nghị định pháp luật hành gồm: - Bảo đảm tiền vay: giá trị tài sản bảo đảm tiền vay theo hướng linh hoạt, áp dụng biện pháp cụ thể cần gắn chặt với việc chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng theo tiêu chuẩn quốc tế độ an toàn toán HĐXK Ví dụ: Nếu hình thức toán an toàn xếp hạng tín dụng đơn vị tốt, xem xét hình thức tín chấp cho đơn vị vay vốn Đa dạng hoá hình thức cầm cố, chấp - Giảm quy định cho vay theo hạn mức tín dụng: hình thức áp dụng NHPT thời gian qua Việc cho vay theo hạn mức tín dụng cần có quy định chặt chẽ để xác định nhu cầu vay vốn phục vụ cho xuất Việc quy định điều kiện để vay theo hạn mức là: đơn vị vay vốn có hoạt động sản xuất kinh doanh có lãi liên tục năm gần nhất, có hoạt động xuất thường xuyên năm cần thiết Tuy nhiên, việc quy định đơn vị vay vốn phải có uy tín quan hệ tín dụng với NHPT khắt khe khiến doanh nghiệp chưa vay vốn NHPT vay vốn TDXK theo hình thức Nên chăng, xem xét điều kiện để đơn vị vay vốn vay theo hạn mức, NHPT cần quy định đơn vị vay vốn có uy tín quan hệ tín dụng với ngân hàng đủ - Giải ngân: điều chỉnh quy định giải ngân theo hướng linh hoạt hơn, tạo điều kiện thụân lợi cho đơn vị vay vốn trình sản xuất, kinh Header Page 20 of 126 Footer Page 20 of 126 19 doanh hàng xuất - Công tác kiểm tra, giám sát cần thực theo quy chuẩn từ trung ương tới Chi nhánh: Chi nhánh cần kiểm tra, theo dõi sát tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh nguồn thu đơn vị để đảm bảo thu hồi nợ đầy đủ, kịp thời Tại Hội sở chính, cần kết hợp với việc kiểm tra thực tế công tác cho vay Chi nhánh, việc theo dõi thông tin tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh đơn vị vay vốn để kịp thời đưa cảnh báo cho Chi nhánh NHPT an toàn tín dụng chấn chỉnh kịp thời sai sót thực nghiệp vụ Chi nhánh Việc kiểm tra cần tăng cường để đảm bảo thu hồi nợ vay xu hướng đối tượng cho vay thu hẹp lãi suất cho vay tiệm cận với lãi suất thị trường - Phân loại nợ: nghiên cứu điều chỉnh công tác phân loại nợ theo chuẩn mực giới sở phân loại theo khả thu hồi nợ, mức độ rủi ro khoản vay thay phân loại nợ dựa tuổi nợ (thời gian nợ hạn) từ đánh giá chuẩn xác khoản nợ trích lập dự phòng rủi ro tương ứng, đưa biện pháp xử lý nợ kịp thời, tránh để nợ tồn đọng, dây dưa mà không thu hồi b Triển khai nghiệp vụ toán quốc tế Nhu cầu toán quốc tế giai đoạn cần thiết để phục vụ tối đa nhà xuất khẩu, đồng thời giúp việc quản lý đa dạng hoá hình thức TDXK, nâng dần vị NHPT Việt Nam thị trường tài quốc tế, từ tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp Việt Nam xuất hàng hóa mới, giá trị lớn NHPT tài trợ Để thiết lập hệ thống toán quốc tế, trước hết hệ thống toán liên ngân hàng nước NHPT phải hoàn chỉnh, NHPT tham gia mạng SWIFT thiết lập mạng lưới Ngân hàng đại lý với ngân hàng giới 3.2.2 Hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam, bước chuẩn hoá công tác TDXK cho NHPT a Thiết lập hệ thống quản trị thông tin tín dụng Thông tin tín dụng đầy đủ, kịp thời xác yêu cầu cần thiết quan trọng hoạt động ngân hàng, đặc biệt hoạt động TDXK ngắn hạn Nghiệp vụ thông tin tín dụng việc thu thập, xử lý, tổng hợp, phân tích, xếp loại, dự báo, trao đổi, cung cấp, lưu trữ, khai thác sử dụng thông tin tín dụng nhằm góp phần bảo đảm an toàn hoạt động tín dụng; đồng thời giúp cấp quản lý điều hành có để xây dựng chiến lược, sách tín dụng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng Xây dựng hệ thống thông tin liên tục cập nhật nhà nhập khẩu, thị trường nhập khẩu: công việc đòi hỏi hệ thống công nghệ thông tin thông Header Page 21 of 126 Footer Page 21 of 126 20 suốt, ổn định Hội sở Chi nhánh NHPT Các cán tín dụng có trách nhiệm cập nhật thông tin nhà nhập khẩu, thị trường, giá khoản vay tiếp nhận chia sẻ thông tin với toàn hệ thống Thành lập phận chuyên trách quản lý thu thập, xử lý thông tin Trung tâm tin học b Thiết lập hệ thống quản lý nợ có vấn đề Nợ có vấn đề khoản tín dụng không thu hồi có dấu hiệu không thu hồi theo cam kết hợp đồng tín dụng Nợ có vấn đề gồm khoản vay hạn, nợ gia hạn có dấu hiệu không an toàn dẫn đến rủi ro; nợ toán không kỳ hạn, hạn (nợ hạn thông thường, nợ khó đòi, nợ chờ xử lý, nợ khoanh, nợ tồn đọng) Quản lý nợ có vấn đề trình phòng ngừa, kiểm tra, phát hiện, xử lý, thu hồi nợ nhằm giảm thiểu mức độ rủi ro xảy ra, giúp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Phân loại nợ phương pháp quan trọng phải thực để quản lý nợ có vấn đề Công tác phân loại nợ đặn thường xuyên, tiêu chí phân loại nợ phải rõ ràng Trước mắt thực theo quy định Ngân hàng Nhà nước phân loại nợ vay Phân loại dư nợ đúng, hệ thống quản lý nợ có vấn đề tốt tạo điều kiện để NHPT cấu lại nợ, tạo minh bạch tài nâng cao uy tín 3.2.3 Từng bước đưa hình thức TDXK vào thực thực tế để thúc đẩy xuất a Nghiệp vụ cho vay nhà nhập Đây nghiệp vụ hoàn toàn NHPT mang tính đặc thù cao khách hàng vay vốn nhà nhập quốc gia khác Tại nước phát triển, nghiệp vụ ngày chiếm vai trò quan trọng thay dần nghiệp vụ cho vay nhà xuất Tỷ trọng dư nợ tín dụng người mua tổng dư nợ quan TDXK thức có xu hướng tăng dần Tuy nhiên, NHPT nay, nghiệp vụ chưa thực thực tế Hình thức cho vay thực thông qua hai kênh: - Cho vay trực tiếp nhà nhập - Cho vay gián tiếp (cho vay lại) đến nhà nhập b Nghiên c u, tri˔n khai nghi˞p v bʱ o hi˔m tín d ng xuʳ t khʷu Đến lúc đó, nghiệp vụ cho vay nhà xuất khẩu, cho vay nhà nhập khẩu, bảo lãnh TDXK, bảo lãnh dự thầu bảo lãnh thực hợp đồng tiếp tục hoàn thiện phát triển phù hợp với nhu cầu điều kiện thực tế Và tiềm lực kinh tế nước ta đủ mạnh, doanh nghiệp Việt Nam đủ sức xuất hàng hoá công nghiệp có hàm lượng công nghệ cao đại sang thị trường nhiều tiềm ẩn chứa nhiều yếu tố rủi ro tất yếu phát sinh nhu cầu bảo hiểm TDXK Hơn nữa, bảo hiểm TDXK Header Page 22 of 126 Footer Page 22 of 126 21 nghiệp vụ đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng, từ kích thích NHTM tài trợ cho xuất thông qua TDXK giảm sức ép vốn cho vay trực tiếp NHPT Đồng thời hình thức phù hợp với giai đoạn hội nhập sâu thương mại quốc tế, giai đoạn yêu cầu phải bỏ hoàn toàn cho vay với lãi suất ưu đãi bãi bỏ ưu đãi tín dụng cho số mặt hàng nhạy cảm Các loại hình bảo hiểm TDXK nhà xuất nhà nhập gắn chặt với hoạt động cho vay nhà xuất cho vay nhà nhập Do vậy, bảo hiểm TDXK coi hình thức bổ trợ cho hoạt động cho vay xuất 3.2.4 Quảng bá hình ảnh, vị vai trò NHPT hoạt động TDXK Nhà nước, tăng cường hợp tác với tổ chức tài - tín dụng giới a Quảng bá hình ảnh, vị vai trò NHPT hoạt động TDXK Nhà nước Thời gian qua, công tác quảng bá hình ảnh, vị vai trò NHPT việc thúc đẩy, hỗ trợ doanh nghiệp xuất Việt Nam chưa quan tâm mức Hầu hết doanh nghiệp xuất tự tìm đến NHPT tính hấp dẫn lãi suất ưu đãi Trong điều kiện nay, mà ưu đãi mặt lãi suất dần thay vào ưu đãi chất lượng phục vụ công tác quảng bá trở nên đặc biệt quan trọng, không quan tâm mức doanh nghiệp không tìm đến NHPT, theo sách TDXK Nhà nước không đến với nhiều doanh nghiệp b Tăng cɵ ng h p tác v i tˬ ch c tài tín d ng qu˨c tː Chính sách TDXK Nhà nước thực qua năm Quỹ HTPT trước NHPT Đối với hoạt động TDXK, NHPT chưa có nhiều kinh nghiệm việc triển khai thực nghiệp vụ cho vay nhà nhập khẩu, bảo lãnh TDXK, bảo lãnh dự thầu bảo lãnh thực hợp đồng Vì vậy, việc hợp tác học tập kinh nghiệm Ngân hàng xuất nhập nước cần thiết, đặc biệt với tổ chức tài tín dụng có hoạt động tương đồng hoạt động công cụ Chính phủ việc thực sách TDXK (ECA) khu vực giới Hơn nữa, giai đoạn NHPT chưa tạo dựng tên tuổi thị trường tài quốc tế việc hợp tác với ECA không giúp NHPT có hội học tập, trao đổi kinh nghiệm nghiệp vụ mà giúp NHPT thiết lập uy tín trường quốc tế kênh huy động vốn hiệu để phục vụ cho hoạt động TDXK 3.2.5 Đào tạo nguồn nhân lực thực hoạt động TDXK Nhà nước mang tính chuyên nghiệp a Nguồn nhân lực - nhân tố quan trọng định - Bộ máy tổ chức: thời gian đầu tập trung vào đầu mối Tuy Header Page 23 of 126 Footer Page 23 of 126 22 nhiên với phát triển hình thức TDXK nên chuyên môn hoá thành phận chức theo mảng nghiệp vụ cụ thể: cho vay nhà xuất khẩu, cho vay nhà nhập khẩu, bảo lãnh xuất khẩu, toán quốc tế, tiếp thị phát triển sản phẩm, quản lý thông tin v.v - Công tác cán bộ: + Tuyển dụng đầu vào: giỏi ngoại ngữ, đặc biệt tiếng Anh, có kiến thức vi tính nghiệp vụ ngoại thương (Incoterm, bảo hiểm, toán, vận tải v.v ) ưu tiên người có kinh nghiệm thực tế + Bố trí, sử dụng cán phù hợp với khả người, ý phát bồi dưỡng cán có lực + Công tác đào tạo: thường xuyên kết hợp nhiều hình thức Đào tạo theo chương trình cụ thể từ mức độ thấp đến cao áp dụng cho đối tượng nhân viên khác để đảm trách tốt công việc Kết hợp đào tạo nước thông qua chương trình hợp tác với ngân hàng phát triển, ngân hàng xuất nhập hình thức học tập trung theo lớp đổi chéo cán + Việc sử dụng cán phù hợp với nhiệm vụ chuyên môn kết hợp với biện pháp động viên khuyến khích kịp thời tạo nên nỗ lực công việc cán 3.2.6 Nâng cấp, chuẩn hoá hệ thống thông tin Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động TDXK nói riêng, thông tin mang ý nghĩa đặc biệt quan trọng Nếu phân theo phạm vi địa lý, có nhóm thông tin cần thiết cho TDXK, gồm: - Nhóm 1: Thông tin nước xuất khẩu, gồm thông tin liên quan đến nhà xuất (tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh, uy tín quan hệ tín dụng, trình độ lực quản lý ); thông tin liên quan đến mặt hàng xuất (thị trường, giá đầu ra, đầu vào ) - Nhóm 2: Thông tin nước nhập khẩu, gồm tình hình kinh tế - trị - xã hội quốc gia nhập khẩu, thông tin liên quan đến nhà nhập khẩu, thông tin liên quan đến tiêu thụ hàng hoá nước nhập Nếu với tín dụng nước, người cho vay quan tâm đến thông tin nhóm với TDXK, thông tin nhóm lại có vai trò quan trọng không kém; đặc biệt với nghiệp vụ cho vay nhà nhập khẩu, bảo hiểm TDXK thông tin nhóm đóng vai trò quan trọng thông tin nhóm Điều đáng nói thông tin nhóm thông thường lại khó thu thập khó xử lý thông tin nhóm Để thu thập thông tin phục vụ TDXK cách hiệu cần phải: - Có phận chuyên trách thu thập, xử lý quản lý thông tin - Thiết lập chế chia sẻ thông tin nội NHPT từ trung ương đến địa phương Chi nhánh với - Có chế cập nhật lưu trữ thông tin thường xuyên Header Page 24 of 126 Footer Page 24 of 126 23 nguồn thông tin từ khách hàng, khoản vay - Tận dụng quan hệ hợp tác với ECA, sở bên có lợi để tìm kiếm đối tác chia sẻ thông tin Bên cạnh việc thiết lập hệ thống thông tin, cần trang bị sở vật chất cán làm tin học cho tất Chi nhánh đảm bảo có khả khai thác thông tin cách hiệu Phối hợp chặt chẽ với NHTM để khai thác thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng Sự trao đổi thông tin hai chiều NHPT NHTM tạo điều kiện cho hai bên có thông tin xác tình trạng tín dụng doanh nghiệp, từ để có định xác tài trợ Thông tin tín dụng NHPT cần cập nhật vào hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro Ngân hàng Nhà nước 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ THỰC HIỆN CÁC GIẢI PHÁP 3.3.1 Chủ động áp dụng thông lệ quốc tế lĩnh vực TDXK Nhà nước Chính phủ cần nghiên cứu hình thức tài trợ phù hợp, tránh hình thức tài trợ bị cấm theo quy định, sửa đổi chế lãi suất, phí phù hợp với thông lệ quốc tế để đảm bảo trì hỗ trợ cần thiết với doanh nghiệp xuất khẩu, đảm bảo khả xuất hàng hóa khả cạnh tranh sản phẩm Việt nam thị trường quốc tế thay quy định mức lãi suất cố định 3.3.2 Sửa đổi Danh mục mặt hàng vay vốn TDXK ban hành kèm theo Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30/08/2011 Chính phủ Trong thời gian tới, Chính phủ cần nghiên cứu sửa đổi Danh mục mặt hàng vay vốn TDXK ban hành kèm theo Nghị định số 75/2011/NĐ-CP cho phù hợp với chiến lược phát triển xuất giai đoạn 2010 - 2015 theo hướng giảm tỷ lệ mặt hàng xuất thô, tăng tỷ lệ mặt hàng có giá trị gia tăng cao, sản phẩm chế biến, chế tạo, sản phẩm có hàm lượng công nghệ chất xám cao 3.3.3 Đa dạng hóa hình thức tín dụng xuất Nhà nước Đối với hoạt động bảo hiểm TDXK, thời gian trước mắt chưa thực điều kiện thực tế tiềm lực tài Việt Nam hạn chế Nhưng đến tiềm lực tài nước ta đủ mạnh điều kiện thực tế cho phép, đề nghị Chính phủ cho phép NHPT thực thêm nghiệp vụ bảo hiểm TDXK bên cạnh nghiệp vụ TDXK mà NHPT thực Chính phủ nghiên cứu phương án thành lập Công ty bảo hiểm tín dụng xuất độc lập với NHPT KẾT LUẬN Xuất phát từ việc khuyến khích, thúc đẩy xuất khẩu, TDXK Nhà nước sách có vai trò quan trọng hệ thống sách kinh tế - tài quốc gia giới Chính phủ hầu Header Page 25 of 126 Footer Page 25 of 126 24 coi trọng sách TDXK Công cụ TDXK Nhà nước sử dụng biện pháp hữu hiệu tay Chính phủ để thúc đẩy xuất phát triển lâu dài bền vững Qua nghiên cứu kinh nghiệm thực sách TDXK nước Hàn Quốc, Trung Quốc, Hoa Kỳ cho thấy sách TDXK thực thông qua tổ chức tài Ngân hàng Xuất Nhập hai tổ chức Ngân hàng Xuất Nhập Công ty bảo hiểm TDXK thực Hiện nay, với phát triển trình độ ngày cao kinh tế, sách TDXK nước chuyển biến nhanh theo xu hướng chuyển từ tập trung tài trợ cho người cung cấp nước sang tập trung tài trợ cho mục tiêu chiếm lĩnh thị trường tiêu thụ sản phẩm Cụ thể nước hướng vào việc tài trợ cho nhà đầu tư nước thực dự án nước thiết bị kỹ thuật nội địa, tăng cường tín dụng cho người mua, tăng cường tín dụng ODA cho nước khác để xuất máy móc thiết bị công nghệ nước Ở Việt Nam, Quỹ Hỗ trợ Phát triển trước Ngân hàng phát triển Việt Nam tổ chức tài tín dụng thức Chính phủ giao nhiệm vụ thực hoạt động TDXK Nhà nước Việc thực sách HTXK Chính Phủ sau thời gian dài bị phân tán, nhiều quan khác thực hiện, tập trung đầu mối lớn NHPT cho thấy định hướng đắn phát triển kinh tế hướng xuất nói chung phát triển sách tài tiền tệ HTXK nói riêng Chính phủ xu phát triển hội nhập với kinh tế giới Sự tăng trưởng đặn kết hoạt động hàng năm NHPT cho thấy việc Chính phủ giao nhiệm vụ thực sách TDXK Nhà nước cho NHPT chủ trương hoàn toàn đắn phát huy tác dụng mạnh mẽ tương lai Bên cạnh kết đạt được, hoạt động TDXK Nhà nước thực NHPT thời gian qua không tránh khỏi hạn chế xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác Yêu cầu thúc đẩy hoạt động TDXK Nhà nước Việt Nam ngày trở nên cấp thiết Người viết tin tưởng rằng, với đánh giá đắn hoạt động TDXK Nhà nước thực NHPT thời gian qua nỗ lực hoàn thiện nghiệp vụ thời gian tới theo chế thực hiệu phù hợp với quy định WTO thông lệ quốc tế, tương lai gần, NHPT có vai trò vị trí xứng đáng với tầm cỡ mục tiêu đặt Chính phủ Để làm điều này, bên cạnh nỗ lực đổi hoàn thiện, NHPT cần có ủng hộ phối hợp chặt chẽ Chính phủ, Bộ, ngành quan có liên quan việc thống chủ trương hành động, kịp thời giải vấn đề vướng mắc phát sinh nhằm thực tốt sách TDXK Nhà nước, đưa kim ngạch xuất tăng trưởng bền vững, hướng trở thành động lực phát triển kinh tế - xã hội đất nước Header Page 26 of 126 Footer Page 26 of 126 ... để hoàn thiện hoạt động tín dụng xuất vô cần thiết Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa vấn đề lý luận xuất hoạt động tín dụng xuất - Trên sở đó, đánh giá hoạt động tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển. .. Chương 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng xuất Nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam Tổng quan tài liệu nghiên cứu Tại Việt Nam, NHPT Việt Nam tổ chức thực hoạt động tín dụng Nhà nước Vì... cần hoàn thiện hoạt động cấp tín dụng xuất Nhà nước v Hoàn thiện sách hỗ trợ xuất sách tín dụng xuất Nhà nước v Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ hoạt động cấp tín dụng xuất Nhà nước v Hoàn thiện