Phân tích rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Đà Nẵn

Header Page of 145 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ MAI TRÂM PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng Mã số: 60.34.02.01 TÓM TẮT LUẬN VĂN LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2016 Footer Page of 145 Header Page of 145 Công trình hoàn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Trần Đình Khôi Nguyên Phản biện 1: TS Trương Hồng Trình Phản biện 2: TS Phạm Long Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Tài - Ngân hàng họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 27 tháng 08 năm 2016 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin – Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng Footer Page of 145 Header Page of 145 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại kinh tế thị trường hoạt động nhạy cảm, biến động kinh tế - xã hội nhanh chóng tác động đến hoạt động ngân hàng, gây nên xáo động bất ngờ làm cho hiệu kinh doanh ngân hàng bị giảm sút cách nhanh chóng Hơn hoạt động kinh doanh, ngân hàng phải đối đầu với hàng loạt rủi ro như: rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái, rủi ro khoản… Trong loại rủi ro rủi ro tín dụng rủi ro lớn gắn liền với hoạt động ngân hàng phần lớn nguồn vốn ngân hàng đầu tư tín dụng cho vay Khi rủi ro xảy ra, mức độ thấp ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh uy tín ngân hàng; xảy mức độ cao dẫn đến nguy ngân hàng bị phá sản Đối với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng, với mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu thị trường cá nhân mục tiêu hấp dẫn Vì mục tiêu đó, Vietinbank triển khai nhiều sản phẩm dịch vụ phục vụ cho đối tượng khách hàng cá nhân, đa dạng điển sản phẩm tiền vay, sản phẩm tiền gửi, thẻ, chuyển tiền… Trong tiền vay sản phẩm mang lại nhiều rủi ro nhất, rủi ro tín dụng đề tài người quan tâm Với lý trên, chọn đề tài “Phân tích rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng” làm luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa sở lý luận phân tích rủi ro tín dụng cho vay cá nhân NHTM Footer Page of 145 Header Page of 145 - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Ngân hàng TMCP Công Thương VN - Chi nhánh Đà Nẵng - Nghiên cứu đề xuất giải pháp nhằm tăng cường kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Ngân hàng TMCP Công Thương VN - Chi nhánh Đà Nẵng Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tƣợng nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu vấn đề lý luận liên quan đến tình hình rủi ro tín dụng cho vay cá nhân NHTM thực tiễn rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Ngân hàng TMCP Công Thương VN – CN Đà Nẵng - Phạm vi nghiên cứu:  Về nội dung: Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Ngân hàng TMCP Công thương VN- CN Đà Nẵng  Về không gian: Đề tài thực nghiên cứu Ngân hàng TMCP Công thương VN - CN Đà Nẵng  Về thời gian: Đề tài tập trung nghiên cứu phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cho vay cá nhân từ năm 2013 đến năm 2015 Phƣơng pháp nghiên cứu Trên cõ sở phương pháp luận phép biện chứng vật, đề tài sử dụng thông tin tình hình cho vay khách hàng cá nhân Viettinbank Đà Nẵng thông qua phương pháp so sánh phân tích, tổng hợp để đánh giá rủi ro tín dụng cho vay cá nhân chi nhánh Các đối chiếu, so sánh lý luận thực tiễn vấn sâu với chuyên gia tín dụng phận cho vay khách hàng cá nhân góp phần giải mục tiêu nghiên cứu Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, đề tài nghiên cứu trình bày bao gồm chương: Footer Page of 145 Header Page of 145 - Chương 1: Cơ sở lý luận phân tích rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Ngân Hàng Thương Mại - Chương 2: Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Ngân hàng TMCP Công Thương VN - Chi nhánh Đà Nẵng - Chương 3: Giải pháp nhằm tăng cường kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Ngân hàng TMCP Công Thương VN Chi Nhánh Đà Nẵng Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Đề tài nghiên cứu hệ thống hóa sở lý luận phân tích rủi ro tín dụng cho vay cá nhân NHTM, qua phân tích rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đà Nẵng Kết nghiên cứu giúp đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam VN - CN Đà Nẵng Trên sở nhằm tăng cường kiểm soát rủi ro tín dụng, hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đà Nẵng Tổng quan tài liệu nghiên cứu Footer Page of 145 Header Page of 145 CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN CỦA NHTM 1.1.1 Rủi ro tín dụng cho vay NHTM a Hoạt động cho vay NHTM  Khái niệm cho vay Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi  Nguyên tắc cho vay - Vốn vay phải có mục đích, đảm bảo sử dụng mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng - Vốn vay phải hoàn trả đầy đủ, hạn vốn lãi - Vốn vay phải có bảo đảm  Phân loại cho vay Có thể phân loại cho vay theo nhiều tiêu thức khác nhau: - Căn vào thời hạn sử dụng vốn vay - Căn vào mục đích sử dụng vốn vay - Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng - Căn theo hình thức hình thành khoản vay b Rủi ro tín dụng cho vay NHTM  Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết Footer Page of 145 Header Page of 145  Đặc điểm rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp - Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng phức tạp - Rủi ro tín dụng có tính tất yếu  Phân loại rủi ro tín dụng - Phân loại theo tính chất: Chia thành loại rủi ro tín dụng đặc thù rủi ro tín dụng hệ thống - Phân loại theo nguyên nhân phát sinh rủi ro: Chia thành loại rủi ro giao dịch rủi ro danh mục - Phân loại theo tính chất nguyên nhân: Chia thành loại rủi ro nguyên nhân khách quan rủi ro nguyên nhân chủ quan  Hậu rủi ro tín dụng - Đối với ngân hàng bị rủi ro: RRTD xảy có nghĩa làNH không thu hồi nợ, làm cho NH khả toán cho người gửi tiền, giảm uy tín NH Bên cạnh đó, NH phải trích lập dự phòng rủi ro làm cho chi phí tăng lên lợi nhuận giảm thấp, nghiêm trọng dẫn đến vốn tuyên bố phá sản - Đối với hệ thống ngân hàng: có thất thoát hoạt động tín dụng, dù ngân hàng mức định đe dọa đến an toàn ổn định toàn hệ thống NH - Đối với kinh tế: Tình hình sản xuất kinh doanh bị ngưng trệ, thất nghiệp gia tăng,… 1.1.2 Đặc điểm hoạt động cho vay cá nhân NHTM - Nhu cầu cho vay: đa dạng phức tạp, nhóm dân cư khác thu nhập, giới tính, độ tuổi, địa vị xã hội, thói quensẽ có nhu cầu vay vốn khác - Mục đích vay: KHCN thường có hai mục đích vay vốn vay để bổ sung vốn kinh doanh vay vốn cho nhu cầu tiêu dùng Footer Page of 145 Header Page of 145 - Mức độ cho vay: mức độ cho vay KHCN thường có quy mô nhỏ số lượng khoản vay NHTM thường lớn thường phân tán mặt địa lí - Chi phí cho vay: NH thường phải bỏ nhiều chi phí - Kỳ hạn vay: thường xác định theo giai đoạn gắn với đặc điểm nhu cầu vay vốn KH, có thời hạn từ ngắn hạn, trung đến dài hạn - Lãi suất cho vay: Lãi suất khoản vay KHCN thường cao khoản vay khác NHTM Do đó, lợi nhuận từ hoạt động cho vay KH cá nhân không cao - Bảo đảm tín dụng: Trong cho vay cá nhân, thông thường NH nhận đảm bảo tài sản - Thủ tục cho vay: Thủ tục cho vay KHCN thường đơn giản, gọn nhẹ 1.1.3 Các đặc trƣng rủi ro tín dụng cho vay cá nhân NHTM - Với tính chất cho vay thường nhỏ, số lượng vay vốn ngày nhiều nên việc nắm bắt, theo dõi tất thông tin NH KH cá nhân điều vô khó khăn - Trong trình thẩm định hồ sơ tín dụng, cán thường hay chủ quan, chí lợi dụng lỏng lẻo công tác quản lý sơ hở quy định để lừa đảo chiếm đoạt tài sản KH thông đồng với KH gây tổn thất cho NH - Rủi ro tăng lên hình thức cho vay bảo đảm tài sản - Các ngành nghề SXKD hoạt động cho vay KH cá nhân vô đa dạng phức tạp, lại trải rộng theo địa bàn nên việc NH theo dõi, giám sát khoản vay KH vay gặp nhiều khó khăn Footer Page of 145 Header Page of 145 - Khách hàng cá nhân vay kinh doanh thường cung cấp thông tin tài chưa xác, phương án vay vốn không rõ ràng dẫn đến khó khăn trình phân tích, thẩm định CBTD - Ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro người vay bị thất nghiệp, gặp vấn đề sức khoẻ, phá sản hay gặp biến cố bất ngờ ảnh hưởng đến thu nhập không trả nợ vay cho NH 1.2 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN CỦA NHTM 1.2.1 Ý nghĩa phân tích rủi ro tín dụng cho vay cá nhân NHTM Việc phân tích RRTD cho vay cá nhân nhằm hỗ trợ cho NHTM việc định cấp tín dụng, giám sát KH khoản tín dụng dư nợ, cho phép NH lường trước dấu hiệu khoản vay có chất lượng xấu có biện pháp đối phó kịp thời, hạn chế rủi ro xảy tỷ lệ thấp 1.2.2 Nội dung phân tích rủi ro tín dụng cho vay cá nhân NHTM a Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cho vay cá nhân NHTM  Tỷ lệ nợ xấu cho vay cá nhân Tỷ lệ nợ xấu kỳ = Nợ xấu kỳ Tổng dư nợ cho vay cá nhân x 100% Một giảm tỷ lệ nợ xấu phản ánh NH ngày quan tâm đến chất lượng khoản vay kinh doanh công tác kiểm soát RRTD ngày hiệu  Biến động cấu nhóm nợ cho vay cá nhân Biến động cấu nhóm nợ cho vay cá nhân thay đổi tỷ trọng nhóm nợ tổng dư nợ cho vay cá nhân Nếu tỷ Footer Page of 145 Header Page 10 of 145 trọng nhóm nợ có rủi ro cao (Nợ nhóm 3, 4, 5) giảm có nghĩa thay đổi nhóm nợ xấu theo chiều hướng tốt hơn, khoản nợ gặp khó khăn tạm thời có khả thu hồi  Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro khoản vay cá nhân Dự phòng RRTD trích lập Tỷ lệ trích lập = dự phòng RRTD x 100% Tổng dư nợ cho vay cá nhân Mức trích lập dự phòng nói lên chuẩn bị NH cho khoản tổn thất tín dụng Sự giảm xuống tiêu cho thấy NH hạn chế cách hiệu RRTD cho vay cá nhân, giảm bớt khả gánh chịu tổn thất rủi ro gây ngược lại  Tỷ lệ xóa nợ ròng cho vay cá nhân Chỉ tiêu phản ánh mức độ nợ xấu xóa cho biết mức độ tổn thất tín dụng thực NH Giá trị xóa nợ ròng Tỷ lệ xóa nợ ròng = Tổng dư nợ cho vay cá nhân x 100% Nếu tỷ lệ xóa nợ ròng cao cho thấy hoạt động tín dụng NH có vấn đề, bị tổn thất lớn nguy phá sản cao  Mức giảm lãi treo cho vay cá nhân Lãi treo = Lãi treo phát sinh - Lãi treo thu Lãi treo cao cho thấy khoản "nợ xấu" NH gia tăng, khoản NH có vấn đề b Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến RRTD cho vay cá nhân NHTM  Nhân tố bên - Nhóm nhân tố từ phía môi trường - Nhóm nhân tố từ phía khách hàng kinh doanh  Nhân tố bên - Chính sách tín dụng Footer Page 10 of 145 10 Header Page 12 of 145 CHƢƠNG PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VN-CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân Hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - CN Đà Nẵng a Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Ngân hàng Công Thương Việt Nam thành lập vào hoạt động từ tháng năm 1988 sau tách từ NHNNVN - Ngày 14/11/1990, Chủ tịch Hội Đồng Bộ Trưởng ký định 402/QĐ thành lập Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam b Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- CN Đà Nẵng Ngày 01/01/1997, sau kiện chia tách tỉnh, Chi nhánh Ngân hàng Công thương Quảng Nam - Đà Nẵng tách thành hai chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Công Thương Việt Nam Chi nhánh Đà Nẵng Chi nhánh Quảng Nam Ngày 03/07/2009, NHNN nước ký định số 14/GP-NHNN thành lập hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đà Nẵng đổi thành Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ cấu tổ chứccủa Ngân Hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – CN Đà Nẵng a Chức năng, nhiệm vụ  Chức  Nhiệm vụ b Cơ cấu tổ chức Footer Page 12 of 145 Header Page 13 of 145 11 Cơ cấu tổ chức Vietinbank Đà Nẵng bao gồm phòng ban sau: Phòng khách hàng doanh nghiệp, Phòng bán lẻ, Phòng kế toánđiện toán, Phòng tiền tệ kho quỹ, Phòng tổ chức hành chính, Phòng tổng hợp - tiếp thị, Phòng giao dịch loại 1, Phòng giao dịch loại 2.1.3 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanhcủa Ngân Hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – CN Đà Nẵng a Tình hình huy động vốn Nguồn vốn qua ba năm có tăng trưởng ổn định, tính đến 31/12/2015 tổng nguồn vốn huy động Vietinbank Đà Nẵng 4,309 tỷ đồng, tăng trưởng 38% so với năm 2014 Tổng nguồn huy động Vietinbank Đà Nẵng chiếm khoảng 12% thị phần huy động vốn địa bàn TP.Đà Nẵng, chưa thực cao so với quy mô NH b Hoạt động tín dụng Tổng dư nợ năm 2015 3,849 tỷ đồng, tăng 68% so với năm 2014 Vietinbank Đà Nẵng trọng việc tăng trưởng tín dụng sở đảm bảo an toàn, hiệu quả, chất lượng tín dụng trọng kiểm soát chặt chẽ Tỷ lệ nợ xấu năm 2015 0.42%, thấp mức bình quân toàn ngành c Các hoạt động khác Có thể nhìn nhận Vietinbank sau thực cổ phần hoá nhiều có thay đổi nhiều mặt, đặc biệt nâng cao chất lượng dịch vụ, từ góp phần thúc đẩy không hoạt động huy động vốn, cho vay mà hoạt động khác phát triển d Kết hoạt động kinh doanh Năm 2015 điều kiện cạnh tranh gay gắt Vietinbank Đà Nẵng đảm bảo trì khả khoản tốt, cân đối khoản chi phí nên lợi nhuận năm đạt 89,014 triệu đồng, tăng 69.2% so với năm 2014 Footer Page 13 of 145 12 Header Page 14 of 145 2.2 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN TẠI NH TMCP CÔNG THƢƠNG VN – CN ĐÀ NẴNG 2.2.1 Bối cảnh hoạt động cho vay cá nhân Ngân Hàng TMCP Công Thƣơng VN - CN Đà Nẵng thời gian qua a Bối cảnh bên - Tình hình kinh tế - xã hội Thành phố Đà Nẵng - Môi trường tự nhiên - Môi trường nhân học - Đối thủ cạnh tranh b Bối cảnh bên - Năng lực tài - Năng lực nhân quản lý - Năng lực công nghệ 2.2.2 Phân tích tình hình rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Ngân hàng TMCP Công Thƣơng VN – CN Đà Nẵng a Phân tích tình hình nợ xấu Bảng 2.5 Tỷ lệ nợ xấu cho vay cá nhân Ngân hàng TMCP Công Thƣơng VN – CN Đà Nẵng qua năm 2013 - 2015 ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2013 2014 2015 Chênh lệch Chênh lệch 2014/2013 2015/2014 Số tiền % Số tiền % 1.Tổng dƣ nợ cho vay cá nhân 136.2 22.83% 192.7 26.29% 7.11 -0.2 -2.16% -1.97 -21.7% 3.Tỷ lệ nợ xấu (%) 1.56% 1.24% 0.77% -0.32% -0.47% 2.Nợ xấu 596.7 9.28 732.9 925.6 9.08 (Nguồn: Phòng Tổng hợp - Tiếp thị Vietinbank Đà Nẵng) Footer Page 14 of 145 13 Header Page 15 of 145 Tỷ lệ nợ xấu cho vay cá nhân Vietinbank Đà Nẵng năm 2013 1.56%, năm 2014 giảm nhẹ mức 1.24% năm 2015 giảm 0.77% Như tỷ lệ nợ xấu cho vay cá nhân chi nhánh năm 2015 đạt kỳ vọng chiến lược phát triển hoạt động kinh doanh đề vào đầu năm giảm tỷ lệ nợ xấu 1%, dấu hiệu khả quan khâu kiểm soát RRTD NH b Phân tích tình hình biến động cấu nhóm nợ Bảng 2.6 Phân nhóm nợ cho vay cá nhân Ngân hàng TMCP Công Thƣơng VN - CN Đà Nẵng qua năm 2013 - 2015 ĐVT: Tỷ đồng 2013 Chỉ tiêu Số tiền Tổng dƣ nợ 2014 Tỷ trọng (%) Số tiền 2015 Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) 596.7 100% 732.9 100% 925.6 100% -Nợ nhóm 579.4 97.10% 714.38 97.47% 908.7 98.17% -Nợ nhóm 8.02 1.34% 9.44 1.29% 9.79 1.06% -Nợ nhóm 1.86 0.31% 3.76 0.51% 3.13 0.34% -Nợ nhóm 3.09 0.52% 2.45 0.33% 1.42 0.15% -Nợ nhóm 4.33 0.73% 2.87 0.39% 2.56 0.28% 17.3 2.90% 18.52 2.53% 16.9 1.83% 9.28 1.56% 9.08 1.24% 7.11 0.77% cho vay cá nhân Nợ từ nhóm 2-5 Nợ xấu (Nguồn: Phòng Tổng hợp - Tiếp thị Vietinbank Đà Nẵng) Năm 2015 tổng dư nợ nhóm từ nhóm đến nhóm cho vay cá nhân chi nhánh 16.9 tỷ đồng, giảm 1.62 tỷ đồng so với năm 2014 giảm 0.4 tỷ đồng so với năm 2013, điều cho thấy chất Footer Page 15 of 145 Header Page 16 of 145 14 lượng khoản nợ từ nhóm nhảy nhóm nợ cao chi nhánh kiểm soát tốt, việc tích cực áp dụng biện pháp kiểm soát RRTD cho vay cá nhân chi nhánh ngày hiệu c Phân tích tình hình trích lập dự phòngrủi ro Năm 2015, tỷ lệ tăng trưởng dư nợ cho vay cá nhân tăng 26.29% so với năm 2014 tỷ lệ trích lập DPRR năm lại giảm 0.47% Tuy tỷ lệ trích lập DPRR cho vay cá nhân có xu hướng giảm CN cần nâng cao chất lượng tín dụng sớm đưa giải pháp để thu hồi nợ xấu, hạn chế thấp rủi ro xảy d Phân tích tình hình xóa nợ ròng Tỷ lệ xóa nợ ròng năm 2014 0.13%, tăng 0.02% so với năm 2013 sang năm 2015 tỷ lệ xóa nợ ròng 0.04%, giảm 0.1% so với năm 2014 Tỷ lệ xóa nợ ròng năm 2013 2014 cao năm 2015 cho thấy mức độ tổn thất tín dụng thực NH hai năm Tuy nhiên tỷ lệ giảm vào năm 2015 cho thấy dấu hiệu khả quan khâu kiểm soát rủi ro cho vay NH e Phân tích tình hình lãi treo Tồn lãi treo năm 2013 chi nhánh 1.12 tỷ đồng, đến năm2014 giảm 670 triệu đồng năm 2015 tiếp tục giảm 410 triệu đồng, nguy xảy RRTD cho vay KHCN chi nhánh có phần giảm xuống đáng kể 2.2.3 Phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Ngân hàng TMCP Công ThƣơngVN - CN Đà Nẵng Chúng ta dùng phương pháp so sánh để phân tích thực trạng RRTD phương diện khác (thời hạn vay, mục đích vay, ngành nghề SXKD…) sử dụng tiêu chí “tỷ lệ nợ xấu”_một tiêu chí để làm phương tiện phân tích Footer Page 16 of 145 15 Header Page 17 of 145 a Tỷ lệ nợ xấu cho vay cá nhân theo thời hạn vay Bảng 2.10 Tỷ lệ nợ xấu cho vay cá nhân theo thời hạn vay NH TMCP Công Thƣơng VN - CN Đà Nẵng từ năm 2013 - 2015 ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2013 2014 2015 Chênh lệch Chênh lệch 2014/2013 2015/2014 Số tiền 1.Tổng dƣ nợ cho Số tiền % % 596.7 732.9 925.6 136.2 22.83% 192.7 26.29% 389.5 504.3 658.2 114.8 29.47% 153.9 30.52% 207.2 228.6 267.4 21.4 10.33% 38.8 16.97% 2.Nợ xấu 9.28 9.08 7.11 -0.2 -2.16% -1.97 -21.70% -Ngắn hạn 6.43 6.88 5.74 0.45 7.00% -1.14 -16.57% 2.85 2.2 1.37 vay cá nhân -Ngắn hạn -Trung &dài hạn -Trung &dài hạn -0.65 22.81% -0.83 -37.73% 3.Tỷ lệ nợ xấu (%) 1.56% 1.24% 0.77% -0.32% -0.47% -Ngắn hạn 1.65% 1.36% 0.87% -0.29% -0.49% 1.38% 0.96% 0.51% -0.41% -0.45% -Trung &dài hạn (Nguồn: Phòng Tổng hợp - Tiếp thị Vietinbank Đà Nẵng) Tỷ lệ nợ xấu cho vay cá nhân ngắn hạn cao so với cho vay trung & dài hạn, số nhân tố ảnh hưởng đến kết như: - Dư nợ cho vay ngắn hạn NH ngày chiếm tỷ trọng lớn đảm bảo thu hồi vốn nhanh, RRTD xảy nhiều so với cho vay trung dài hạn - Việc thu thập thông tin KH chủ yếu thông qua CIC, chi nhánh chưa quan tâm nhiều đến công tác tìm hiểu phân tích thông tin khác Footer Page 17 of 145 16 Header Page 18 of 145 - Trong thời gian ngắn, nhiều KH làm ăn không hiệu nên việc trả nợ vay không kịp, ảnh hưởng đến nguồn thu nhập trả nợ b Tỷ lệ nợ xấu cho vay cá nhân theo mục đích sử dụng vốn vay Bảng 2.11 Tỷ lệ nợ xấu cho vay cá nhân theo mục đích sử dụng vốn vay NH TMCP Công Thƣơng VN - CN Đà Nẵng năm 2013 - 2015 ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2013 2014 2015 Chênh lệch Chênh lệch 2014/2013 2015/2014 Số tiền 1.Tổng dƣ nợ cho vay cá nhân 596.7 60.8 -Tiêu dùng -Sản xuất kinh doanh 535.9 732.9 925.6 % Số tiền % 136.2 22.83% 192.7 26.29% 91.1 8.9 14.64% 21.4 30.70% 663.2 834.5 127.3 23.75% 171.3 25.83% 69.7 2.Nợ xấu 9.28 9.08 7.11 -0.2 -2.16% -1.97 -21.70% -Tiêu dùng 0.72 0.77 0.53 0.05 6.94% -0.24 -31.17% -Sản xuất kinh doanh 8.56 8.31 6.58 -0.25 -2.92% -1.73 -20.82% 3.Tỷ lệ nợ xấu (%) 1.56% 1.24% 0.77% -0.32% -0.47% -Tiêu dùng 1.18% 1.10% 0.58% -0.08% -0.52% -Sản xuất kinh doanh 1.60% 1.25% 0.79% -0.34% -0.46% (Nguồn: Phòng Tổng hợp - Tiếp thị Vietinbank Đà Nẵng) Tỷ lệ nợ xấu cho vay cá nhân lĩnh vực SXKD cao so với cho vay tiêu dùng nhìn chung, tỷ lệ giảm qua năm Một số nhân tố ảnh hưởng đến kết như: - Cuộc sống phát triển nhu cầu vay vốn làm ăn kinh doanh KH nhiều Tuy nhiên, trình vay vốn SXKD, RRTD lại phát sinh số nguyên nhân từ phía KH như: Thu nhập Footer Page 18 of 145 Header Page 19 of 145 17 hàng tháng không ổn định; thiếu trung thực vay vốn chây ỳ trả nợ; KH thực SXKD tự phát; KH bị tai nạn lao động gặp bất thường khác - Ngoài ra, nguyên nhân CBTD chưa thẩm định xác tính pháp lý giá trị tài sản đảm bảo thị trường, không phân tích kĩ nguồn thu nhập để trả nợ KH… c Tỷ lệ nợ xấu cho vay cá nhân theo ngành nghề sản xuất kinh doanh Tỷ lệ nợ xấu cho vay cá nhân ngành thương mại & dịch vụ chiếm tỷ trọng cao nhất, tiếp ngành công nghiệp & xây dựng thấp ngành nông lâm ngư nghiệp Nguyên nhân: - Thương mại & dịch vụ mảng ngành cho vay phổ biến KH cá nhân, bên cạnh phát triển mảng ngành Công nghiệp & Xây dựng Tuy nhiên Vietinbank Đà Nẵng, CBTD làm việc theo kiểu đa năng, không chuyên sâu vào ngành nghề cụ thể - Vietinbank Đà Nẵng chưa nhận nhiều phối hợp hỗ trợ, cung cấp thông tin từ quan chức - Những RRTD phát sinh từ quy trình xét duyệt cho vay - Công tác kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay sơ sài 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂNTẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THUƠNG VN - CN ĐÀ NẴNG 2.3.1 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng cho vay cá nhân - Tình hình dư nợ cho vay cá nhân tăng trưởng qua năm tỷ lệ nợ xấu giảm dần Nhìn chung, tình hình RRTD cho vay cá nhân CN kiểm soát tốt Footer Page 19 of 145 Header Page 20 of 145 18 - Tỷ trọng nợ nhóm 2,3,4,5 năm 2015 giảm so với năm 2014 - Việc phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng chi nhánh thực đầy đủ, kịp thời theo quy định - Tại chi nhánh tích cực đưa giải pháp để thu hồi nợ xấu, giảm tỷ lệ xóa nợ ròng nhằm giảm thiểu thấp mức độ tổn thất tín dụng thực cho vay cá nhân - Lợi nhuận kỳ vọng năm 2015 chi nhánh đạt kết tốt phần tình hình tồn lãi treo giảm qua năm 2.3.2 Đánh giá nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng cho vay cá nhân - RRTD xảy nhiều khách hàng vay vốn SXKD tập trung chủ yếu mảng ngành thương mại & dịch vụ, RRTD xảy nhiều cho vay ngắn hạn, hai nhân tố ảnh hưởng đến kết là: + Đối với nhân tố khách quantừ phía khách hàng (thu nhập hàng tháng, sức khỏe, tai nạn, công nghệ sản xuất, kế hoạch kinh doanh…)chi nhánh cần phân tích, tìm hiểu kĩ thông tin KH nguồn thu nhập trả nợ, xem xét uy tín tư cách KH + Đối với nhân tố từ bên ngân hàng: Chi nhánh cần phân công CBTD quản lý KH theo ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh, bên cạnh việc nâng cao trình độ, lực, phẩm chất nghiệp vụ cho CBTD, tăng cường công tác kiểm tra, giám sát sau giải ngân… Ngoài hai nhân tố trên, Vietinbank Đà Nẵng cần có giải pháp để nhận nhiều hỗ trợ, cung cấp thông tin từ quan chức năng, tạo điều kiện cho công tác thẩm định định cho vay ngân hàng KẾT LUẬN CHƢƠNG Footer Page 20 of 145 19 Header Page 21 of 145 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƢỜNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 3.1.1 Định hƣớng kinh doanh củaVietinBankĐà Nẵng - Xác định hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh chủ lực, cạnh tranh theo nguyên tắc thị trường Điều chỉnh cấu tín dụng hợp lý, phù hợp với mạnh Vietinbank.Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng, bảo đảm nợ xấu 1% - Phát triển mạnh hệ thống ngân hàng bán lẻ - Chú trọng việc tái cấu nguồn vốn, tăng tỷ trọng nguồn vốn có lãi suất thấp - Phát triển công nghệ đại đa dạng hoá hoạt động kinh doanh ngân hàng - Nâng cao đội ngũ cán có lực chuyên nghiệp, mở rộng mạng lưới kinh doanh 3.1.2 Định hƣớng phát triển hoạt động cho vay cá nhân VietinBank Đà Nẵng thời gian tới - Về thị trường: Đến năm 2016 Vietinbank Đà Nẵng có thị trường bán lẻ lớn, đứng top năm ngân hàng bán lẻ địa bàn Thành phố Đà Nẵng - Về tốc độ tăng trưởng: trì tốc độ tăng trưởng bán lẻ mức cao, quy mô cho vay KHCN mở rộng, dư nợ cho vay KHCN đạt1.148 tỷ đồng vào năm 2016; đảm bảo nợ xấu 1% - Khách hàng mục tiêu: Tập trung vào nhóm khách hàng có thu nhập trung bình trở lên, công việc nguồn thu nhập ổn định Mục tiêu 80% khách hàng mục tiêu biết đến sản phẩm, dịch vụ cho vay KH cá nhân chi nhánh Footer Page 21 of 145 Header Page 22 of 145 20 - Về sản phẩm: Chú trọng đa dạng, chất lượng ứng dụng tối đa công nghệ đại vào gói sản phẩm dịch vụ 3.2 GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƢỜNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN TẠI VIETINBANK ĐÀ NẴNG 3.2.1 Hoàn thiện công tác thu thập, xử lý thông tin khách hàng xếp hạng tín dụng nội - Để có nguồn thông tin đầy đủ khách hàng CBTD phải tiến hành khai thác thông tin từ nhiều nguồn khác như: thông tin KH cung cấp từ báo cáo tài hay từ ghi chép sổ sách kế toán, hay thông qua việc tiếp cận thường xuyên với khách hàng… - CBTD phải sàn lọc, xử lý nguồn thông tin thu thập để phục vụ cho việc đưa định hay từ chối cấp tín dụng, phục vụ cho công tác chấm điểm xếp hạng khách hàng Việc chấm điểm tín dụng xếp hạng KH phải hướng đến mục tiêu đánh giá tình hình hoạt động, khả sinh lời, khả toán tương lai KH kinh doanh nhằm xác định khả thu hồi vốn NH 3.2.2 Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định - Chi nhánh cần xây dựng quy trình thẩm định cho KH cá nhân riêng, có phụ lục hướng dẫn chi tiết bước thực lĩnh vực kinh tế, ngành nghề loại hình KH - Công tác thẩm định không dừng lại việc đánh giá tình hình hoạt động khách hàng kinh doanh khứ, mà cần phải đánh giá tình hình hoạt động KH tương lai Ngoài ra, cần đưa nội dung phân tích rủi ro nội dung bắt buộc báo cáo thẩm định KH - Chi nhánh cần phải tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội nhằm ngăn ngừa sai sót việc tính toán Footer Page 22 of 145 Header Page 23 of 145 21 hiệu phương án kinh doanh KH, nâng cao ý thức chấp hành quy chế, sách, thủ tục thẩm định CBTD 3.2.3 Tăng cƣờng hoạt động kiểm tra, kiểm soát sau cho vay Để nâng cao vai trò công tác kiểm tra, kiểm soát sau cho vay CN cần thực tốt vấn đề sau: - Tăng cường cán làm việc trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra phương pháp kiểm tra chéo (thành phần kiểm tra chéo phòng giao dịch phòng kinh doanh) - Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phòng kiểm tra nộ - Không ngừng hoàn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tuỳ thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra 3.2.4 Phân tán rủi ro tín dụng - Chi nhánh cần nghiên cứu xây dựng nhiều hình thức cho vay nhằm khuyến khích mở rộng cho vay theo ngành nghề, lĩnh vực, đối tượng loại hình cho vay thông qua việc đa dạng hoá danh mục đầu tư, không tập trung cấp tín dụng cho ngành, lĩnh vực hay khu vực; không dồn vốn đầu tư vào KH cụ thể - Ngoài ra, để phân tán rủi ro tín dụng, chi nhánh cần khuyến khích KH vay vốn mua bảo hiểm tín dụng 3.2.5 Nâng cao hiệu công tác thu hồi nợ xấu - CBTD cần thường xuyên giám sát khoản vay, nhắc nhở KH đến hạn trả nợ Thành lập tổ thu hồi nợ xấu, lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ xấu Chi nhánh cần có sách khen thưởng kịp thời CBTD làm tốt công tác thu hồi nợ xấu nợ XLRR Footer Page 23 of 145 Header Page 24 of 145 22 - Tiến hành phân tích đánh giá khoản nợ xấu, nợ XLRR, từ lập kế hoạch đưa phương án khác khoản nợ xấu, nợ XLRR để có biện pháp thu nợ phù hợp 3.2.6.Nâng cao trình độ lực cho cán tín dụng - Ngân hàng cần đưa sách tuyển dụng, đãi ngộ đề bạt cán thích hợp với yêu cầu trách nhiệm công việc, cần phải xây dựng đào tạo đội ngũ cán chuyên nghiệp hơn, tinh thông nghiệp vụ, hiểu biết pháp luật đạo đức nghề nghiệp - Ngân hàng cần tạo điều kiện để CBTD tiếp xúc học hỏi kinh nghiệm từ CN khác, CBTD khác Đồng thời NH nên thường xuyên mở lớp đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn kiến thức pháp luật cho cán nhân viên - Ngoài ra, CN cần phải có chuyên gia giỏi chuyên nghiên cứu rủi ro việc kiểm soát, phòng ngừa rủi ro, làm tham mưu cho lãnh đạo NH việc ban hành, sửa đổi sách quản lý rủi ro 3.3 MỘT SỐ ĐỀ XUẤT, KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với phủ quan liên quan - Chính phủ cần có sách, biện pháp để ổn định môi trường kinh tế vĩ mô, tức ổn định trị, ổn định tiền tệ sách phát triển đắn - Chính phủ cần tập trung sửa đổi, hoàn thiện luật văn luật để tạo điều kiện cho ngân hàng hoạt động hiệu an toàn 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc ViệtNam - Hoàn thiện hệ thống pháp luật hoạt động ngân hàng thị trường tài cho phù hợp với thông lệ quốc tế tình hình Việt Nam - Điều hành linh hoạt nghiệp vụ thị trường mở, lãi suất công cụ khác… Footer Page 24 of 145 23 Header Page 25 of 145 - Tăng cường hiệu công tác tra, giám sát hoạt động tín dụng NHTM Thanh tra NHNN - Nâng cao chất lượng cung cấp thông tin Trung tâm thông tin tín dụng NHNN (CIC) 3.3.3 Kiến nghị với Hội sở Vietinbank - Hoàn thiện quy trình cấp tín dụng, mô hình quản lý tín dụng thống từ Trụ sở đến chi nhánh, ban hành đồng quy chế, quy trình tín dụng chuẩn - Tổ chức tập huấn quy trình thẩm định, cấp tín dụng đến 100% CBTD chế ban hành thời gian đến để nâng cao chất lượng thẩm định, kiểm tra giám sát, quản lý rủi ro khoản vay - Tổ chức phân tích, đánh giá thường xuyên tình hình kinh tế, lĩnh vực, ngành kinh tế để xây dựng giải pháp định hướng mở rộng tín dụng cụ thể cho ngành, lĩnh vực - Tiếp tục triển khai kiểm tra, giám sát công tác đạo điều hành tín dụng chi nhánh cách tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát chuyên đề, xử lý kịp thời vướng mắc - Xây dựng chế tài xử lý kỷ luật, trách nhiệm vật chất phù hợp CN để nợ xấu tăng cao có chế thi đua, khen thưởng gắn nhằm khuyến khích CN nỗ lực thu hồi, xử lý, giảm thiểu nợ xấu KẾT LUẬN CHƢƠNG Footer Page 25 of 145 Header Page 26 of 145 24 KẾT LUẬN Hoạt động kinh doanh NHTM nói chung Vietinbank nói riêng gắn liền với rủi ro, đặc biệt RRTD Thời gian gần đây, nhiều dấu hiệu biến động thị trường cho thấy nguy xảy RRTD tăng lên, điển hình thực trạng nợ xấu cho vay cá nhân có xu hướng gia tăng làm ảnh hưởng đến lợi nhuận NHTM có Vietinbank Đà Nẵng Vì vậy, việc nâng cao chất lượng tín dụng kiểm soát rủi ro cho vay ngành cá nhân yêu cầu cấp bách CN Trên sở tiếp cận lý luận thực tiễn, luận văn hoàn thành nội dung sau: Khái quát lý luận RRTD cho vay cá nhân nghiên cứu tìm hiểu nội dung biện pháp nhằm tăng cường kiểm soát RRTD cho vay cá nhân hoạt động kinh doanh ngân hàng NHTM Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Vietinbank Đà Nẵng, từ đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Chi nhánh Dựa sở lý thuyết phân tích đánh giá thực tiễn, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị mang tính toàn diện, thực tế nhằm tăng cường kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Vietinbank Đà Nẵng Với kết đạt luận văn, hy vọng góp phần vào việc nâng cao chất lượng tín dụng tăng cường kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Vietinbank Đà Nẵng thời gian tới Bên cạnh đó, trình nghiên cứu với khuôn khổ thời gian kiến thức luận văn thạc sỹ khó tránh khỏi hạn chế thiếu sót Kính mong quý thầy cô người đọc góp ý để luận văn có điều kiện hoàn thiện Footer Page 26 of 145 ... LUẬN VỀ PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN CỦA NHTM 1.1.1 Rủi ro tín dụng cho vay NHTM a Hoạt động cho vay NHTM... qua phân tích rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đà Nẵng Kết nghiên cứu giúp đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Ngân hàng TMCP Công Thương. .. 1: Cơ sở lý luận phân tích rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Ngân Hàng Thương Mại - Chương 2: Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cho vay cá nhân Ngân hàng TMCP Công Thương VN - Chi nhánh Đà Nẵng