PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN GIAO CHỨNG TỪ NHẬN TIỀN(CAD) VÀ BITCOIN

tìm hiểu về PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN GIAO CHỨNG TỪ NHẬN TIỀN (CAD) VÀ BITCOIN nằm trong bộ môn thanh toán quốc tế của chuyên ngành kinh tế. chúc các bạn xem bài vui vẻ và học tập thật tốt. cảm ơn các bạn.

Mục lục PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN GIAO CHỨNG TỪ NHẬN TIỀN(CAD) VÀ BITCOIN Phương thức toán giao chứng từ nhận tiền 1.1 Khái niệm Phương thức toán giao chứng từ nhận tiền (CAD) phương thức toán mà đơn vị nhập sở hợp đồng mua bán yêu cầu Ngân hàng phục vụ đơn vị xuất mở cho tài khoản tín thác (Trust account) để toán tiền cho đơn vị xuất đơn vị xuất xuất trình đầy đủ chứng từ theo thỏa thuận 1.2 Đối tượng tham gia Phương thức toán giao chứng từ trả tiền bao gồm đối tượng sau: • Đơn vị xuất (Seller, Beneficiary) • Đơn vị nhập (Buyer) • Ngân hàng phục vụ đơn vị sản xuất ( Beneficiary Bank) 1.3 Quy trình nghiệp vụ phương thức giao chứng từ nhận tiền Xuất Nhập Ngân hàng (3) (2) (4) (5) (1) (6) Hợp đồng ngoại thương hai bên Bước 1: Đơn vị nhập yêu cầu ngân hàng phục vụ đơn vị xuất yêu cầu Ngân hàng phục vụ đơn vị xuất mở cho tài khoản tín thác (Trust account) Số dư tài khản 100% giá trị hợp đồng dùng toán cho đơn vị xuất khẩu, để thực điều này, nhà nhập ngân hàng phải thỏa thuận ký kết bảng ghi nhớ, gồm nội dung sau: • Phương thức toán CAD • Tên địa đối tượng có liên quan • Số tiền ký quỹ: 100% giá trị hợp đồng • Những chứng từ yêu cầu • Chi phí dịch vụ thực • Bước 2: Ngân hàng thông báo cho nhà xuất việc nhà nhập mở tài khoản tín thác yêu cầu liên quan đến việc xuất trình chứng từ • Bước 3: Nhà xuất cung ứng hàng sang nước nhập theo thoả thuận hợp đồng có giám sát người đại diện đơn vị nhập nước xuất • Bươc 4: Đơn vị xuất xuất trình chứng từ cho ngân hàng định toán Chứng từ xuất trình gồm có: Thư xác nhận Bản copy vận đơn hóa đơn thương mại Vận đơn gốc Giấy chứng nhận số lượng, trọng lượng, chất lượng Thông báo giao hàng Và số chứng từ khác • Bước 5: • Ngân hàng kiểm tra chứng từ, với ghi nhớ trước sẻ toán tiền cho đơn vị xuất từ tài khoản tín thác đơn vị nhập • Bước 6: Ngân hàng chuyển chứng từ cho nhà nhập toán tài khoản tín thác 1.4 Ưu điểm nhược điểm 1.4.1 Ưu điểm  Đối với chuyên tiền CAD nhập khấu: - Phương thức toán ưa chuộng phổ biến giới thủ tục phức tạp rủi ro cho nhà nhập - Các doanh nghiệp nhập khâu không chọn phương thức toán nhờ thu chuyển tiền bàng điện mà toán theo CAD giúp doanh nghiệp có hội nhận chứng từ nhanh chóng tăng cường mối quan hệ tốt đẹp với đối tác xuất việc toán diễn túc Thủ tục toán đơn giản (chỉ cần chuyền đủ tiền vào tài khoản ký thác) Rút ngắn thời gian toán việc xử lý chứng tù’ đon giản trực tiếp -  Đối với chuyển tiền CAD xuất khẩu: - Phương thức ưa chuộng người bán nhận tiền nhanh (vì nhà nhập chuyền đủ tiền kí quỹ, ngân hàng thông báo cho nhà xuất để giao hàng) thủ tục phức tạp - Các doanh nghiệp xuất sử dụng phương thức giúp rút ngắn thời gian nhận tiền việc xử lý chứng từ đơn giản trực tiếp ngân hàng phục vụ nhà xuất - Thủ tục toán đơn giản (vì ngân hàng toán cho nhà xuất chủ yếu vào loại chứng tù- phải xuất trình không kiểm tra nội dung tùng chứng từ phương thức LC) - Chi phí thấp (do thủ tục toán nhanh) - Rút ngắn thời gian toán việc xử lý chứng từ đơn giản trực tiếp 1.4.2 Nhược điểm Chỉ có lợi cho nhà xuất khấu, nhà nhập khâu lợi Nhà nhập phải có đại diện hay chi nhánh nước nhà xuất phải xác nhận hàng hoá trước gửi nhằm tránh trường họp người bán xuất trình chứng từ không phù họp với hàng hóa thực giao (điều khó khăn cho nhà nhập lần nhập loại hàng hóa phải cử đại diện, làm tăng chi phí) - Nhà nhập khấu phải kí quỹ đê thực phương thức nên dẫn đến việc ứ đọng vốn ngân hàng Neu nhà xuất không giao hàng tiền kí quỷ không hưởng lãi suất - Chỉ áp dụng hai bên phải tin tưởng lẫn hàng hóa thuộc loại khan (đối với toán quốc tế việc hai bên phải tin tưởng lẫn khó, cam kết để chứng minh điều này) - Một số đối tượng xấu giả danh làm bên nhập tìm cách vô hiệu hóa phương thức CAD (Cash Against Documents) cách bên nhập khấu không hoàn thành nghĩa vụ toán, bên xuất bán lô hàng cho đơn vị nhập khác tái xuất lô hàng khỏi nước nhập Ket cục thường bên xuất trắng lô hàng 1.5 Trường hợp áp dụng Phương thức toán giao chứng từ nhận tiền thưởng áp dụng trường hợp đơn vị nhập tin tưởng đơn vị xuất đơn vị nhập khảu có văn phòng dại diện nước đơn vị xuất khấu trương hợp hàng hóa độc quyền, khan Tuy nhiên phương thức có bất lợi chưa có sở pháp lý rõ ràng có tranh chấp xẩy việc xử lý phức tạp • • • • Bitcoin 2.1 Khái niệm: Bitcoin (ký hiệu: BTC) khái niệm tiền kỹ thuật số, hay tiền ảo dựa tảng công nghệ mã nguồn mở giao thức Internet ngang hàng Mạng ngang hàng (peer-to-peer network), mạng máy tính hoạt động chủ yếu dựa vào khả xử lý đường truyền băng thông máy tính tham gia, không phụ thuộc vào máy chủ Cụ thể tức hệ thống mạng khái niệm máy chủ máy khách, máy tham gia bình đẳng, nút mạng đóng vai trò vừa máy chủ vừa máy khách Ví Bitcoin (Bitcoin Wallet) Nó giống tài khoản ngân hàng internet Địa Bitcoin (Bitcoin Address) Nó dãy gồm 34 ký tự ngẫu nhiên ví dụ như: “1GKUXogr7Xg8NL4XFL65TGDquk5sHAxjPf” Nó dùng mã số tài khoản ngân hàng để giao dịch Bitcoin 2.2 Sự đời Bitcoin: Tháng 8/2008 tên miền https://Bitcoin.org/en/ đăng ký Ngày 31/10/2008, nghiên cứu có tựa đề: “Bitcoin- Hệ thống tiền tệ điện tử ngang hàng” đưa lên metzdowd.com nhóm người (vì không muốn tiết lộ danh tính nên lấy biệt danh Satoshi Nakamoto chưa biết Satoshi thật tất người bị “tình nghi” lên tiếng từ chối Ngày 9/11/2008, dự án Bitcoin đăng ký http://sourceforge.net Đầu năm 2009, Satoshi Nakamoto người đào block chứa Bitcoin thưởng 50 Bitcoin Ngày tháng 10 năm 2009, lần tỷ giá công bố New Liberty Standard:1 USD = 1309.03 BTC Ngày 21 tháng năm 2010 giao dịch thực tế lịch sử Bitcoin xảy lập trình viên Laszlo Hanyecz gửi 10,000 bitcoin để đặt mua ổ bánh pizza 2.3 Đặc điểm: 2.3.1 Phi tập trung: Bitcoin tạo tảng mạng máy tính ngang hàng Nên tạo Bitcoin cách tham gia vào hệ thống đào Trong tiền giấy phải phát hành quan Ngân hàng Trung ương quốc gia Bitcoin lại khác biệt hoàn toàn quyền phát hành nằm tay người Đây đặc điểm quan trọng khiến Bitcoin có khác biệt lớn với tiền tệ điển hình 2.3.2 Ẩn danh: Blockchain mạng lưới Bitcoin công khai Bất kỳ truy cập nhìn thấy chuỗi giao dịch từ địa sang địa khác Tuy nhiên, địa dãy chữ số bất kỳ, không xác định thông tin cá nhân người tham gia giao dịch trừ họ tiết lộ Một người nắm tay nhiều địa chỉ, có nhiều ví khác nhau, tham gia mạng lưới TOR (ẩn giấu địa IP người dùng) hay sử dụng dịch vụ kết hợp góp phần tăng tính ẩn danh 2.3.3 Bảo mật: Bitcoin gửi mà chìa khóa tương ứng (giống đăng nhập mà mật mã) Những chìa khóa cất giữ ngoại tuyến, chí viết lên giấy hay lưu vào thẻ nhớ Tin tức vụ trộm cắp Bitcoin giao thức Bitcoin có vấn đề, mà cá nhân người giữ bảo vệ chìa khóa họ Chưa xảy trường hợp Bitcoin gửi mà chìa khóa Nếu thực đủ bước cần thiết như: bảo mật cho máy tính, mã hoá ví, giữ an toàn mật dùng giao thức HTTPS thực thi giao dịch hệ thống Bitcoin an toàn cho việc chống giả mạo, tái sử dụng khoản tiền, ngăn chặn bị cướp tiền di chuyển, hạn chế nhiều rủi ro khác liên quan tới hệ thống tiền tệ truyền thống Trong trường hợp thẻ tín dụng bị đánh cắp hack vào tài khoản ngân hàng, khách hàng không đồng tiền ngân hàng có biện pháp khắc phục Ngay tiền mặt có khả phục hồi có can thiệp hiệu từ phía cảnh sát Tuy nhiên Bitcoin, chìa khoá nơi lưu trữ bị đánh Bitcoin phục hồi Vì vậy, bảo mật Bitcoin có an toàn hay không cất giữ người dung 2.3.4 Phí giao dịch thấp: Thông thường giao dịch trực tuyến phải khoản phí cho nhà cung cấp dịch vụ Trong với Bitcoin, giao dịch thường không phí, trừ giao dịch phức tạp với liệu lớn, tới nhiều địa chỉ, muốn tốc độ giao dịch nhanh phải khoản phí nhỏ Phí giao dịch xử lí bỏ vào túi miner Khi block Bitcoin tạo với hash thành công, thông tin tất giao dịch block tất chi phí giao dịch thu thập người dùng tạo block, người tự chuyển nhượng phí Phí giao dịch phần tự nguyện người tạo giao dịch Bitcoin, người cố gắng để thực giao dịch bao gồm khoản phí giao dịch Mặt khác, không người đào Bitcoin phải cần thiết chấp nhận đưa giao dịch vào block tạo Do phí giao dịch khuyến khích từ phía người sử dụng Bitcoin để đảm bảo giao dịch cụ thể đưa vào block tạo 2.3.5 Không ảnh hưởng lạm phát: Một vấn đề lớn dollar đồng tiền khác sử dụng toàn giới lạm phát Đó tượng giá tăng nhanh, liên tục kéo dài làm cho tiền tệ giá so với hàng hóa dịch vụ với nguyên nhân cầu kéo, chi phí đẩy, ảnh hưởng thâm hụt ngân sách hay tỷ giá hối đoái… Đặc biệt với tỷ lệ lạm phát không dự tính trước giá biến động bất thường, làm cho chức thước đo giá trị tiền tệ bị sai lệch bóp méo quan hệ giá trị, ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kinh tế - xã hội Với Bitcoin vấn đề hệ thống thiết kế để làm cho Bitcoin hữu hạn, tối đa khoảng 21 triệu Bitcoin khai thác Việc phát hành Bitcoin chậm lại ngừng hoàn toàn vòng vài thập kỷ Vì hữu hạn, giao dịch Bitcoin trở nên phổ biến Bitcoin khó tạo giá trị tăng, hay nói cách khác giá kinh tế sử dụng Bitcoin giao dịch bị giảm phát Tuy nhiên, tốc độ giảm phát (và tốc độ tăng cung tiền) xác định trước xác, tính toán giá xác dựa tốc độ giảm phát 2.3.6 Một số đặt điểm khác: Bitcoin tạo với tốc độ giảm dự đoán Số lượng Bitcoin tạo năm tự động giảm nửa theo thời gian phát hành Bitcoin ngừng hoàn toàn với tổng số khoảng 21 triệu Bitcoin tồn Tính chất khan để không phát hành Bitcoin ạt giảm giá trị đồng tiền lưu thông Hay hệ thống minning, khó có thâu tóm 50% số lượng Bitcoin bể đào miner phải người có dàn máy siêu khủng thắng 50% tổng số người đào lại 2.4 Các cách để kiếm Bitcoin Có cách để kiếm Bitcoin: - Cách thứ nhất: bạn dùng tiền thật để đổi lấy Bitcoin - Cách thứ hai: bạn bán hàng nhận toán Bitcoin - Cách thứ ba: bạn "đào" Bitcoin cách dùng máy tính để giải thuật toán phức tạp Để làm theo cách thứ ba, bạn cần có nhiều máy tính cấu hình mạnh Tuy nhiên, thuật toán ngày khó để ngăn không cho có nhiều Bitcoin tạo Và bạn bắt đầu "đào" Bitcoin theo cách phải nhiều năm kiếm đồng Bitcoin Kết tiền điện bạn phải trả cao nhiều số Bitcoin kiếm 2.5 Hoạt động bitcoin: 2.5.1 Nguyên tắc hoạt động: Bitcoin tạo thuật toán Việc xử lý giao dịch Bitcoin đảm bảo máy chủ có tên gọi “mỏ Bitcoin” (Bitcoin mine) Các máy tính người dùng kết nối thông qua thuật toán xử lý số liệu phức tạp để tạo Bitcoin - trình gọi “đào mỏ” (mining) Các thuật toán hệ thống tạo Bitcoin thiết lập cho ngày khó để “đào” Bitcoin Quá trình “đào” từ máy tính người dùng việc xử lý hàm băm SHA256 thông qua phương pháp Brute force Để thực dễ dàng phương án đơn giản rẻ trang bị cấu hình máy tính mạnh, card đồ họa cao cấp trang bị GPU đời Các máy tính tham gia “đào” phải hoạt động liên tục, hiệu hoạt động máy có đơn vị tính Hash rate (MHash/s) Ví dụ: Một card hình AMD Radeon™ HD 4550 có hiệu suất 7,23 Mhash/s card cao cấp AMD Radeon™ HD 7970 có hiệu suất “đào” 555 Mhash/s825Mhash/s tùy cấu hình Một cấu hình máy tính bản, sử dụng card hình 7970 trung bình ngày đào 0,06 BTC Trừ khoản chi phí tiền điện, đường truyền khấu hao trung bình tháng người sử dụng kiếm số BTC quy tiền Việt triệu VNĐ 2.5.2 Quy trình để thực “đào” Bitcoin sau:  B1 Mua hệ thống ổ cứng Để bắt đầu đào, cần phải mua phần cứng Ban đầu, dễ để đào Bitcoin với máy tính cạc xử lý đồ họa tốc độ cao Ngày không nữa, thiết bị phụ thuộc vào chip ASIC đặc chế - gấp 100 lần khả hệ thống cũ Việc đào với hệ thống thấp tiêu thụ nhiều điện khoản mà thợ đào kiếm Phần cứng đại để đào Bitcoin ngày ASIC (application-specific integrated circuit)  B2 Tải phầm mềm miễn phí Khi có phần cứng, miner (thợ đào) tải phần mềm đặc biệt cho việc đào Hai chương trình phổ biến CGminer BFGminer chương trình dòng lệnh  B3 Thiết lập ví Bước để đào thiết lập ví Bitcoin sử dụng ví Bitcoin sẵn có để nhận đồng Bitcoin đào Ví Bitcoin giống ví bình thường, phần mềm, điện thoại dựa tảng web Bitcoin gửi đến ví việc sử dụng địa riêng biệt thuộc cá nhân Bước quan trọng việc tạo ví bảo vệ khỏi mối nguy hiểm tiềm ẩn cách cho phép xác thực hai yếu tố giữ máy tính ẩn quyền truy cập mạng Những ví tạo cách tải phần mềm cá nhân máy tính  B4 Tham gia vào bể đào (mining pool) Bể đào nhóm thợ đào làm việc với để giải block chia phần thưởng Nếu bể đào,miner đào năm mà không kiếm đồng Bitcoin nào.Vì thuận tiện chia sẻ công việc chia thưởng với nhóm lớn thợ đào 2.6 Ưu điểm nhược điểm: 2.6.1 Ưu điểm - Giao dịch nơi giới, không thông qua trung gian tài - Giao dịch an toàn dễ dàng, không cần đến danh tính người dùng - Chi phí giao dịch thấp - Không bị khấu hao theo thời gian hay bị ảnh hưởng lạm phát 2.6.2 Nhược điểm - Lợi dụng Bitcoin giao dịch phi pháp - Giá trị không ổn định - Một bị đánh khồi phục - Tác động xấu đến uy tín Ngân hàng trung ương, gây thất thu thuế