luận văn thạc sĩ Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng đầu tƣ phát triển tại ngân hàng phát triển việt nam

11 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả Nguyễn Thu Hương 22 LỜI CẢM ƠN Với lòng biết ơn sâu sắc mình, em xin cảm ơn cô giáo – PGS.TS.Nguyễn Thị Mùi tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em trình học tập, nghiên cứu hoàn thành khóa luận Em xin cảm ơn thầy cô tổ môn tài ngân hàng, thầy cô giảng dạy trường Đại học Thương Mại giúp đỡ em suốt trình học tập nghiên cứu Trong suốt trình học tập thực đề tài nhận động viên bạn bè, đồng nghiệp người thân gia đình Tôi xin chân thành cảm ơn! 33 MỤC LỤC 44 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt TDĐTPT NSNN NHTM TCTD NHPT TDĐT TDNN HTPT Nội dung Tín dụng đầu tư phát triển Ngân sách Nhà nước Ngân hàng thương mại Tổ chức tín dụng Ngân hàng Phát triển Tín dụng đầu tư Tín dụng Nhà nước Hỗ trợ phát triển VNĐ Việt Nam đồng USD Đô la Mỹ Vinashin Tổng công ty tàu thuỷ Việt Nam EVN Tập đoàn Điện lực Việt Nam CNH-HĐH Công nghiệp hoá, đại hoá 55 DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ 66 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Sự đời hoạt động Ngân hàng đánh dấu bước ngoặt lịch sử phát triển tiến người Lê Nin coi đời Ngân hàng “Sự phát minh lửa” hay “Sự phát minh bánh xe” Vai trò to lớn hoạt động Ngân hàng phát triển kinh tế xã hội xuất phát từ đặc trưng hoạt động Ngân hàng Ngân hàng có hoạt động đặc thù khác xa với doanh nghiệp kinh tế khác, điều xuất phát từ chức kinh doanh tiền tệ với tư cách tổ chức trung gian tài Ngân hàng tổ chức vay vay, Ngân hàng nắm giữ phần lớn tài sản Có dạng tài sản tài chính, để tài trợ cho tài sản Có này, Ngân hàng phải huy động tài sản Nợ từ thị trường bán lẻ thị trường bán buôn, thông qua tiền gửi khách hàng hình thức vay tổ chức tài quốc tế khác Trong tiến trình hội nhập phát triển kinh tế, việc gia nhập WTO đặt Việt Nam vào môi trường cạnh tranh gay gắt mang tính quốc tế Trong bối cảnh đó, ngân hàng thương mại Việt Nam bước nâng cao chất lượng hoạt động để vừa tăng tính cạnh tranh vừa trợ giúp doanh nghiệp nước mở rộng sản xuất, đổi công nghệ, thúc đẩy cạnh tranh quốc tế Tuy nhiên đặc thù xuất phát điểm thấp nên nhu cầu trợ giúp doanh nghiệp Nhà nước thường vượt khả đáp ứng ngân hàng thương mại Bên cạnh nhu cầu vốn lớn, doanh nghiệp thường cần nguồn vốn rẻ để nâng cao tính cạnh tranh Đây điểm hạn chế ngân hàng thương mại bị ràng buộc lãi suất thị trường đặc điểm hoạt động lợi nhuận Do đó, việc cho đời mô hình Ngân hàng Phát triển Việt Nam, với tư cách định chế tài lớn Nhà nước, thông qua hoạt động góp phần vào phát triển kinh tế đất nước, đảm bảo an sinh xã hội NHPT Việt Nam thành lập theo định 108/2006-NĐ/CP ngày 19/5/2006 Thủ tướng Chính phủ hoạt động theo đạo Thủ 77 tướng Nguồn vốn hoạt động chủ yếu NHPT nguồn trái phiếu Chính phủ huy động từ tổ chức kinh tế Đặc trưng NHPT cho vay cho vay ưu đãi dự án thuộc chương trình kinh tế xã hội Chính phủ với lãi suất ưu đãi kèm theo hỗ trợ lãi suất doanh nghiệp vừa nhỏ, bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn NHTM Từ tháng 8/2011 trở trước, lãi suất cho vay NHPT lãi suất cố định theo đời dự án, luôn thấp lãi suất cho vay NHTM với thời gian cho vay dài mức vốn vay cao Các chủ đầu tư, khách hàng vay vốn NHPT nhận ưu đãi lớn Nhà nước Ngày 22/5/2013, Chính phủ ban hành Nghị định 54/2013/NĐ-CP bổ sung Nghị định 75/2011/NĐ-CP ngày 30 tháng 08 năm 2011 tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước Theo đó, thời hạn lãi suất TDĐT phát triển tối đa 15 năm lãi suất TDĐT phát triển không thấp lãi suất bình quân nguồn vốn cộng với chi phí hoạt động NHPT Việt Nam điều chỉnh theo lần giải ngân theo lãi suất cho vay công bố; lãi suất TDXK NHPT báo cáo Bộ Tài công bố theo nguyên tắc phù hợp với lãi suất thị trường Như vậy, lãi suất cho vay NHPT mang tính ưu đãi điều chỉnh theo biến động thị trường Như vậy, hoạt động NHPT có tính cạnh tranh cao điều kiện cho vay chặt chẽ Chính sách tín dụng thắt chặt so với trước NHPT bất lợi khách hàng có ý định vay vốn bất lợi Ngân hàng việc tìm kiếm khách hàng để đẩy mạnh hoạt động cho vay Vấn đề đặt làm để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng đầu tư phát triển NHPT mà đảm bảo mục tiêu sách Nhà nước Do chọn nghiên cứu đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam” làm đề tài luận văn thạc sỹ Tổng quan công trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài Ngân hàng Phát triển Việt Nam loại hình ngân hàng đặc thù, hoạt động không mục đích lợi nhuận, tỷ lệ dự trữ bắt buộc 0%, Chính phủ đảm bảo khả toán, thành lập hai mươi năm (trên sở tổ chức lại 88 hệ thống Quỹ HTPT), chưa có nhiều công trình nghiên cứu chuyên sâu tín dụng loại hình ngân hàng Liên quan tới hiệu nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước thu hút nhiều quan tâm nghiên cứu Tuy nhiên, cách tiếp cận mức độ phạm vi nghiên cứu tín dụng đầu tư phát triển nhiều góc độ khác Có thể kể số công trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài luận văn: - Luận án tiến sĩ “Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ĐTPT Nhà nước” tác giả Trần Công Hoà, Trường Đại học Kinh tế quốc dân, năm 2007, luận án phân tích đánh giá cách hệ thống hiệu sử dụng đầu tư phát triển Việt Nam, sâu vào đánh giá hiệu đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam, từ có biện pháp xây dựng chiến lược phát triển dài hạn cho NHPT, đặc biệt nâng cao lực quản trị rủi ro, đưa đề xuất kiến nghị với Nhà nước, với Chính phủ để ngân hàng hoạt động hiệu - Luận văn thạc sĩ “Mở rộng tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Quỹ Hỗ trợ phát triển- Chi nhánh Hà Nội” tác giả Đặng Tố Loan, Trường Đại học Kinh tế quốc dân năm 2003, luận văn tập trung nghiên cứu giải pháp để mở rộng phát triển tín dụng đầu tư Nhà nước, để từ có giải pháp phù hợp với hoạt động ngân hàng - Luận văn thạc sĩ “Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ĐTPT Nhà nước qua hệ thống Quỹ Hỗ trợ phát triển” tác giả Nguyễn Gia Thế, Trường Đại học Thương mại năm 2004, tác giả nêu hạn chế nguyên nhân tồn trình sử dụng vốn đầu tư phát triển, tác giả đưa đánh giá nhận định thực tế hoạt động để có phương hướng nhằm nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng - Luận văn thạc sĩ “Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng ĐTPT Quỹ Hỗ trợ phát triển TP.HCM” tác giả Lê Thị Đinh Hương, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân TP.HCM năm 2004 Tác giả sâu đánh giá hoạt động tín dụng đầu tư phát triển, đưa nguyên nhân chủ quan khách quan, đồng thời có biện pháp cải thiện môi trường tín dụng ĐTPT biện pháp tăng tính 99 chủ động công tác huy động vốn… Trên sở tóm lược công trình nghiên cứu từ trước đến nay, kế thừa số lý luận kiến thức thu từ đề tài trên, công trình nghiên cứu công bố đề cập đến hiệu hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước hầu hết công trình nghiên cứu công bố từ năm 2014 trở trước Trong điều kiện cần phải nghiên cứu toàn diện sâu sắc tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam, từ đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư phát triển điều kiện thực tái cấu Ngân hàng Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu: - Mục tiêu nghiên cứu: Nghiên cứu vấn đề chất lượng tín dụng đầu tư phát triển nhà nước Phân tích đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam giai đoạn 2013-2016; đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam đến năm 2020 - Nhiệm vụ nghiên cứu: Để thực mục tiêu trên, luận văn cần phải thực nhiệm vụ sau đây: Thứ nhất, làm rõ sở lý luận nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư phát triển Thứ hai, phân tích đánh giá chất lượng tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam thời gian qua Thứ ba, đề xuất giải pháp kiến nghị nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam Đối tượng, phạm vi phương pháp nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu:Chất lượng hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam; Các vấn đề liên quan nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: chất lượng tín dụng đầu tư phát triển NHPT Việt Nam giai đoạn 2011 - 2015, đề giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư phát 10 10 triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam đến năm 2020 Phương pháp nghiên cứu: Sử dụng tổng hợp phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử, thống kê, phân tích, so sánh, tổng hợp kết hợp lý luận thực tiễn điều kiện lịch sử định Ý nghĩa khoa học thực tiễn: Chất lượng tín dụng ngày xem yếu tố sống còn, định đến tồn phát triển ngân hàng, đặc biệt giai đoạn cạnh tranh hội nhập kinh tế quốc tế Vì vậy, việc phân tích đánh giá chất lượng tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát Triển Việt Nam để có giải pháp thích hợp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cần thiết, có ý nghĩa khoa học thực tiễn NHPT Việt Nam Kết cấu luận văn: Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm phần: Chương 1: Lý luận chất lượng tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam đến năm 2020 79 79 doanh nghiệp chưa thực hiệu việc tiêu thị sản phẩm để khối lượng hàng tồn kho lớn Kỳ thu tiền bình quân Các khoản phải thu Doanh thu bình quân ngày = Kỳ thu tiền bình quân số ngày bình quân mà VNĐ hàng hoá bán thu hồi Số ngày kỳ thu tiền bình quân thấp, chứng tỏ doanh nghiệp không bị đọng vốn khâu toanS, khả thu hồi vốn doanh nghiệp nhanh doanh nghiệp không gặp phải khoản “nợ khó đòi” Hiệu suất sử dụng tài sản cố định Doanh thu Tổng tài sản cố định bình quân = Tỷ số cho biết đồng tài sản cố định tạo đồng doanh thu năm Tỷ số cao phản ánh tình hình hoạt động tốt doanh nghiệp hiệu sử dụng tài sản cố định cao Tỷ số hiệu sử dụng toàn tài sản Hiệu suất sử dụng toàn tài sản = Doanh thu Tổng tài sản bình quân Tỷ số cho thấy hiệu sử dụng toàn loại tài sản doanh nghiệp thể đồng vốn đầu tư vào doanh nghiệp đem lại đồng doanh thu Thứ tư, số cấu vốn Tổng số nợ Tổng số tài sản Tỷ số sử dụng để xác định cấu vốn chủ doanh nghiệp đối Tỷ số nợ = với chủ nợ việc góp vốn Hệ số nhỏ tốt, phản ánh khả trả nợ dianh nghiệp có nguy phá sản, song thấp không sử dụng hiệu đòn bảy tài chính, vốn tự có loại vốn có chi phí cao Thứ năm, số khả sinh lời: Tỷ số doanh thu doanh lợi = Lợi nhuận Doanh thu 80 80 Tỷ số phản ánh đồng doanh thu có phần trăm lợi nhuận Tỉ số cao tốt Có thể sử dụng để so sánh với tỷ số năm trước hay so sánh với doanh nghiệp khác Tỷ số doanh lợi tổng vốn = Lợi nhuận Tổng tài sản bình quân Chỉ tiêu lợi nhuận tổng vốn đầu tư đo lường khả sinh lợi đồng vốn đầu tư vào doanh nghiệp Tỷ số doanh lợi vốn chủ sở hữu = Lợi nhuận Vốn cổ phần thường Tỷ số đo lường mức lợi nhunậ mức đầu tư chủ sở hữu - Phân tích quan hệ khách hàng với ngân hàng ngân hàng khác: tình hình quan hệ khách hàng với ngân hàng bao khứ (bao gồm dư nợ, nợ hạn, mục đích vay vốn, doanh số cho vay, thu nợ, số dư bảo lãnh, mức độ tín nhiệm…) 3.2.1.5 Tăng cường công tác xử lý nợ hạn rủi ro nảy sinh: Trên sở định hướng hoạt động tín dụng ĐTPT NHPTVN đến năm 2015, tầm nhìn đến năm 2020; với phương châm “An toàn hiệu – Hội nhập quốc tế – Phát triển bền vững” Trong mục tiêu cụ thể hoạt động tín dụng ĐTPT là: tổng nhu cầu vốn giai đoạn 2009-2015 cần giải ngân cho tín dụng ĐTPT khoảng 340.000 tỷ đồng; tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ 5%, nợ xấu xác định theo tiêu chuẩn phân loại nợ Việt Nam, phù hợp với thông lệ quốc tế Để đạt mục tiêu trên, thời gian tới NHPTVN cần thực giải pháp sau nhằm tăng cường công tác hạn chế RRTD Xây dựng áp dụng hệ thống giới hạn tín dụng: Để hạn chế RRTD, NHPT cần xây dựng áp dụng hệ thống giới hạn tín dụng dự án; giới hạn cho vay khách hàng nhóm khách hàng liên quan theo quy định Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN; giới hạn cho vay ngành nghề, lĩnh vực; khu vực địa lý 81 81 Đa dạng hoá để phân tán rủi ro tín dụng: Muốn vậy, NHPT cần đẩy mạnh thực hình thức tài trợ thực thêm hình thức tài trợ, đầu tư theo hướng thị trường; hoạt động tín dụng ĐTPT, để tiến hành đa dạng hoá NHPT cần phải quy định áp dụng hệ thống giới hạn tín dụng phân tích Mở rộng cho vay có đảm bảo: Để đảm bảo hạn chế rủi ro, rủi ro đạo đức hạn chế tổn thất rủi ro xảy NHPT cần phải tăng cường mở rộng việc cho vay có tài sản bảo đảm theo hướng: không đồng tất dự án vay vốn chung điều kiện bảo đảm tiền vay; yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm tiền vay thấy cần thiết… Để hạn chế RRTD, NHPT phải xây dựng hoàn thiện máy QLRR phù hợp với thông lệ quốc tế, quan trọng hình thành phận QLRR hội sở Chi nhánh Mô hình QLRR bao gồm: Uỷ ban QLRR trực thuộc Hội đồng quản lý; Ban QLRR thuộc quan điều hành Trung ương Phòng QLRR Chi nhánh Trong đó, phận QLRR phải hoạt động theo nguyên tắc không tham gia vào trình tạo rủi ro Xây dựng, hoàn thiện hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro: để triển khai có hiệu biện pháp nhằm hạn chế RRTD NHPT phải xây dựng không ngừng hoàn thiện hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro thông qua việc tăng cường thu thập thông tin khách hàng, dự án, thông tin kinh tế - xã hội; ngành hàng, thị trường … thông qua kênh thông tin khách nhau; đồng thời phải sàng lọc, xử lý lưu trữ thông tin cho khoa học, phải tăng cường đầu tư nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin, phần mềm nghiệp vụ khẩn trương thực tốt toán cho khách hàng Thực việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro ngân hàng thương mại, đẩy mạnh công tác xử lý rủi ro 3.2.2 Tăng cường công tác giám sát khách hàng: 82 82 Để giảm thiểu rủi ro xảy hoạt động giám sát khách hàng hoạt động thiếu ngân hàng Giám sát khách hàng nhằm mục đích phát tình trạng sử dụng vốn sai mục đích (nếu có) chủ doanh nghiệp, bám sát trình sản xuất kinh doanh, tiến độ hoạt động dự án, từ đề giải pháp kịp thời có cố Điều góp phần làm nâng cao chất lượng tín dụng, giảm nợ xấu cho ngân hàng Để làm tốt công tác giám sát khách hàng cần tiến hành số công việc sau: - Kiểm tra thực tế nơi thực dự án, thu thập thông tin liên quan đến hoạt động sử dụng vốn khách hàng hóa đơn, chứng từ mua bán vật tư, thiết bị, hàng hóa… đối chiếu với mục đích vay vốn ghi hợp đồng tín dụng; - Theo dõi, phân tích tình hình thực kế hoạch sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, khả đảm bảo cho nghĩa vụ trả nợ; - Kiểm tra chặt chẽ tài sản bảo đảm tiền vay khấu hao, giá trị lại, quyền sở hữu, giấy tờ liên quan 3.2.3 Đào tạo nâng cao trình độ cho cán tín dụng: Trong bối cảnh hội nhập quốc tế diễn mạnh mẽ, số lượng ngân hàng ngày nhiều lên, đồ ngân hàng Việt Nam tăng thêm ngân hàng 100% vốn nước hoạt động cạnh tranh mạnh mẽ với ngân hàng nước nhu cầu nhân lực chất lượng cao trở nên nóng bỏng Ngoài việc giành giật nhân tài ngân hàng khác việc giữ nhân tài thu hút ngân hàng công việc khó khăn Cũng thực trạng “chảy máu” chất xám mà nhiều ngân hàng phải đau đầu tìm nhiều biện pháp để thu hút giữ nhân tài Trước hết phải kịp thời phát nhân viên có dao động tâm lý cần tìm hiểu cặn kẽ nguyên nhân việc đi, từ đưa biện pháp cho phù hợp để níu giữ nhân tài Bởi biết nguồn nhân lực chất lượng cao thời đại nguồn tài sản vô giá.Trân trọng nhân tài tạo điều kiện để họ cống hiến có hội thảo luận, trao đổi việc làm để họ phát triển công việc giải vướng mắc, thử thách 83 83 Cần xây dựng mối quan hệ nhân viên chủ chốt Cho phép họ làm việc theo phong cách riêng, miễn không vi phạm pháp luật mục tiêu cuối đạt hiệu đề Nên lấy hiệu công việc làm sở xếp, đề bạt Hãy nhân tài hiểu họ đầu tư cất nhắc vào vị trí cao thời gian sớm nhất, với vị trí họ phát huy hết lực, sở trường với mức lương cao Nên họ cảm thấy tương lai họ mối quan tâm lãnh đạo lòng trung thành nhân viên đền đáp xứng đáng Bên cạnh việc giữ nhân tài hạn chế tình trạng “chảy máu” chất xám, NHPT cần có giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ giai đoạn Bởi vì, trình độ lực cán có ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu hoạt động tín dụng NHPT Trong thời gian tới, để nâng cao chất lượng đội ngũ cán NHPT, cần thực việc sau: - Đa dạng hóa hình thức đào tạo đáp ứng yêu cầu công việc toàn hệ thống: + Đào tạo cán mới, cán từ nghiệp vụ khác chuyển sang giúp cho cán có hiểu biết chung nghiệp vụ tín dụng NHPT; + Đào tạo chuyên sâu: để hoạt động tín dụng có chất lượng cao cần có chương trình đào tạo chuyên sâu cho cán tín dụng Các chương trình cung cấp kỹ cần thiết, chuyên sâu cho cán việc thẩm định khách hàng, thẩm định lực tài khả trả nợ thẩm định hiệu dự án Thêm vào đó, cần cung cấp kinh nghiệm thực tế cho cán việc kịp thời tìm sai sót khách hàng trình cung cấp tài liệu chứng minh lực chủ đầu tư - Đào tạo nước ngoài: xu hội nhập, toàn cầu hóa xu chung giới Công tác đào tạo không trọng đến hoạt động nước mà cần phải liên kết với sở đào tạo nước có tài phát triển Anh, Mỹ, Pháp… vừa để nâng cao trình độ cho cán vừa giúp quảng bá hình ảnh NHPT để mở rộng phạm vi hoạt động ngân hàng tương lai Công tác đào tạo không với cán mà cần phải trọng đến đào tạo lãnh đạo 84 84 cấp cao đó, lãnh đạo cán tham mưu lẫn nhau, đưa giải pháp, sách hợp lý để hoạt động tín dụng có hiệu quả; - Chú trọng công tác tuyển dụng, tuyển chọn: có sách thu hút nhân tài đặc biệt người có trình độ thạc sỹ, tiến sỹ đào tạo nước phát triển ưu đãi lương, thưởng, hội thăng tiến, môi trường làm việc Điều tạo lợi cạnh tranh NHPT với ngân hàng khác người; - Khuyến khích nghiên cứu khoa học để giải vấn đề thực tiễn đặt NHPT cần có quy định bắt buộc khen thưởng vật chất, tinh thần cho cán thực việc nghiên cứu khoa học 3.2.4 Đổi công nghệ thông tin ngân hàng: Hiện đại hóa ngân hàng mà triển khai hệ thống ngân hàng cốt lõi (core-banking).Theo yêu cầu quản lý, việc cung cấp thông tin phục vụ yêu cầu điều hành NHPT ngày đòi hỏi nâng cao số lượng chất lượng Thực trạng hệ thống thông tin NHPT phân tán đơn vị, từ quản lý dự án đến công tác lập báo cáo chủ yếu làm thủ công, nhiều thời gian nguồn nhân lực, không đủ điều kiện để quản lý tập trung nguồn vốn Do đó, để giải tồn phù hợp với điều kiện NHPT, việc tập trung liệu TW đòi hỏi tất yếu khách quan mà NHPT phải triển khai giải pháp xây dựng phần mềm kế toán giao dịch tập trung trực tuyến theo công nghệ mô hình lớp (web – based) Kiến trúc tổng thể hệ thống sau: hệ thống ứng dụng kế toán giao dịch tập trung trực tuyến cài đặt máy chủ đặt Trung tâm công nghệ thông tin NHPT sử dụng sở liệu ORACLE, Chi nhánh kết nối với sở liệu qua hình web (browser) Triển khai hệ thống đem lại lợi ích: - Cung cấp thông tin hoạt động NHPT kịp thời xác cao; - Chi nhánh lập gửi báo cáo, tập trung thời gian cho công tác chuyên môn; 85 85 - Các Ban nghiệp vụ Hội sở giảm thiểu thời gian tổng hợp báo cáo, tập trung cho công tác kiểm soát, phân tích thông tin hoạch định sách, số liệu Ban khớp nguồn liệu nhất; - Hội sở kiểm soát toàn hoạt động tài chính, tín dụng Chi nhánh; quản lý dự án, khách hàng qua hệ thống liệu tập trung máy.Do Chi nhánh khai thác thông tin khách hàng vay vốn/ huy động hệ thống NHPT, giúp giảm thiểu rủi ro cho vay khách hàng mới; - Tạo tiền đề để NHPT xử lý toàn tập trung nguồn vốn - giải ngân tập trung đẩy nhanh tiến trình đại hóa Bên cạnh đó, cần tiếp tục nâng cấp hạ tầng công nghệ thông tin với giải pháp kỹ thuật phương thức truyền thông phù hợp với trình độ phát triển NHPT chuẩn mực, thông lệ quốc tế, triển khai đề án cải tạo, nâng cấp giải pháp an ninh mạng, bảo mật liệu, bảo đảm an toàn tài sản hoạt động NHPT 3.2.5 Mở rộng thúc đẩy công tác hợp tác quốc tế: Tiếp tục củng cố phát triển quan hệ chiến lược với đối tác lớn WB, IMF, ADB, JIBIC để tăng cường hiểu biết, tranh thủ ủng hộ dự án hỗ trợ kỹ thuật cho NHPT Thực có chất lượng hiệu nhiệm vụ cho vay lại nguồn vốn nước ngoài, đặc biệt quản lý quỹ quay vòng để tăng uy tín, độ tin cậy đối tác Trên sở đó, khai thác nguồn vốn huy động có lãi suất thấp Mặt khác, tăng cường công tác hợp tác quốc tế có lợi học hỏi, trao đổi kinh nghiệm công tác phòng ngừa xử lý rủi ro với nước tiên tiến giới, từ nâng cao hiệu đồng vốn cho vay, đảm bảo uy tín NHPT với đơn vị nước đầu tư vốn vào Việt Nam thông qua NHPT 3.2.6 Cải cách thủ tục hành chính: Thủ tục hành rườm rà, gây thời gian nguyên nhân gây nên rủi ro tín dụng Các thủ tục hành gồm bước trình tự xét duyệt đầu tư, thẩm định định cho vay, thủ tục giải ngân, hoàn thiện ban hành quy chế, quy trình, sổ tay nghiệp vụ Khi khách hàng đến đề nghị vay vốn, 86 86 thủ tục từ tiếp nhận hồ sơ đến ban hành thông báo định cho vay từ chối cho vay dài làm giảm hội đầu tư chủ dự án, thời gian giá leo thang, làm giảm hiệu đầu tư dự án Hậu dự án chấp nhận từ chối cho vay ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng hội kinh doanh doanh nghiệp 3.2.7 Quản lý nguồn vốn tập trung xây dựng chiến lược huy động vốn: Hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước tiếp tục cần phải có nguồn vốn với bảo lãnh Chính phủ trái phiếu NHPT phát hành NHPT cần xây dựng triển khai chiến lược huy động vốn cho hoạt động tài trợ giai đoạn 2015-2020 Từng bước nghiên cứu đởi công tác kế hoạch hoá tăng cường quản lý chặt chẽ nguồn vốn theo hướng tập trung toàn hệ thống, cải thiện cấu vốn để hạn chế rủi ro kỳ hạn, gắn chặt với quản lý rủi ro theo ngành nghề vùng lãnh thổ Phương hướng chiến lược lâu dài huy động từ thị trường mà thị trường trái phiếu trọng tâm nhằm thu hẹp khe hở kỳ hạn, đa dạng hoá hình thức huy động loại tiền huy động cần thiết Từng bước hình thàmh tổ chức kinh doanh vốn Hội sở Sử dụng biện pháp xác định lãi suất hợp lý, kể việc xem xét lại theo định kỳ áp dụng lãi suất thả cho dự án có thời hạn dài 3.2.8 Kiến nghị với Ngân hàng Phát triển: Cần hỗ trợ Chi nhánh NHPT việc thu thập thông tin phục vụ công tác phân tích tín dụng, đánh giá khách hàng Bên cạnh NHPT cần thông báo kịp thời cho Chi nhánh thông tin diễn biến kinh tế, điều chỉnh chế sách có liên quan đến nghiệp vụ tín dụng Nâng cao hiệu hoạt động Phòng, Ban chức để đảm bảo tư vấn hỗ trợ cho Chi nhánh trình phân tích đánh giá khách hàng Nghiên cứu ban hành quy định thay bổ cách thường xuyên hợp lý Đặc biệt nội dung, quy trình thẩm định, đánh giá khách hàng doanh nghiệp sổ tay tín dụng để đảm bảo quy định cập nhật phù hợp với hoạt động ngân hàng, điều kiện môi trường kinh doanh Trong đó, cần mạnh 87 87 dạn đưa phương pháp tiên tiến vào công tác phân tích tín dụng doanh nghiệp Đây vấn đề quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng, hiệu hoạt động công tác phân tích tín dụng doanh nghiệp Chú trọng đến trình độ, lực đội ngũ cán tín dụng, có kế hoạch bố trí xếp cán tín dụng phù hợp với chuyên môn lực họ Có kế hoạch đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán tín dụng hàng năm nhằm nâng cao, bổ sung kiến thức trình độ cho cán phù hợp với thay đổi Đồng thời có kế hoạch tuyển dụng người có lực, trẻ, nhiệt tình để tạo xây dựng lớp cán tương lai có tầm nhìn có tư mẻ, tránh để đội ngũ cán già hóa, nhiều có tư tưởng bảo thủ thận trọng gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Đầu tư hoàn thiện nâng cao công nghệ ngân hàng, nâng cao hiệu công tác thu thập thông tin, đánh giá khách hàng lưu trữ hồ sơ cho ngân hàng rút ngắn thời gian công đoạn quy trình tín dụng để đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng Những thành công công tác phân tích tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng nói chung NHPT nói riêng thời gian qua nhờ quan tâm đạo sát ban lãnh đạo nỗ lực tập thể cán nhân viên ngân hàng Có thể khẳng định công tác phân tích tín dụng doanh nghiệp góp phần thiết thực vào an toàn tín dụng sách tăng trưởng Ngân hàng Tuy nhiên, bên cạnh thành tựu đạt Ngân hàng có tồn khâu phân tích tín dụng nói chung phân tích tín dụng doanh nghiệp nói riêng Vì vậy, Ngân hàng cần thường xuyên đánh giá chất lượng công tác phân tích tín dụng để từ xây dựng chương trình hoạt động công tác nhằm sửa chữa thiếu sót, khắc phục tồn phát huy kết đạt để hoàn thiện công tác phân tích tín dụng Ngân hàng 3.3 Các đề xuất, kiến nghị với Chính phủ, Bộ, Ngành, Ngân hàng Nhà Nước 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, Bộ Ngành: 88 88 Để việc đầu tư nguồn vốn Nhà nước hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng, tạo thuận lợi cho NHPT trình hoạt động, kiến nghị với Chính phủ Bộ, ngành sau: Trong điều kiện lạm phát gia tăng có chiều hướng phức tạp, đề nghị Bộ, ngành Tập đoàn, Tổng công ty khẩn trương rà soát có biện pháp tích cực chống đầu cơ, đặc biệt đầu vật liệu xây dựng, nguyên liệu cho sản xuất có biện pháp tích cực, đồng để thực tiến độ công trình, công trình trọng điểm quốc gia, dự án lớn, dự án vùng khó khăn, đặc biệt khó khăn Đối với tín dụng đầu tư: Do vật liệu vật tư xây lắp tăng giá dẫn đến tổng mức vốn đầu tư tăng Căn ý kiến đạo Thủ tướng Chính phủ, đề nghị Bộ, ngành chức có hướng dẫn kịp thời việc điều chỉnh phê duyệt điều chỉnh tổng mức vốn đầu tư để chủ đầu tư tổ chức tài – ngân hàng có sở thực hiện, đặc biệt trình tự, thủ tục nguyên tắc thu xếp nguồn vốn cho phần tăng tổng mức vốn đầu tư Xử lý nợ bảo đảm tiền vay: - Chính phủ cho phép NHPT tham gia cấu lại vốn doanh nghiệp Nhà nước chuyển đổi sở hữu, chuyển nợ vay thành vốn góp tham gia điều hành doanh nghiệp cổ phần hóa Ngoài ra, để đảm bảo hành lang pháp lý đầy đủ, đồng cho hoạt động NHPT, đề nghị quan có thẩm quyền nghiên cứu xây dựng ban hành văn pháp quy (pháp lệnh Luật) quy định, điều chỉnh riêng hoạt động TDĐT Nhà nước, bao gồm quy định tổ chức hoạt động NHPT phù hợp với chức nhiệm vụ giao mô hình định chế tài phát triển giới Hiện tại, NHPT hoạt động theo Điều lệ Thủ tướng Chính phủ ban hành Trong đến hai năm đầu phù hợp, mô hình với Việt Nam lâu dài cần điều chỉnh quy định pháp lý cao để đồng với vận hành hệ thống ngân hàng tổ chức tài khác Ban hành, hoàn thiện đồng luật, văn có liên quan để tạo môi trường kinh tế, pháp lý vững cho hoạt động doanh nghiệp 89 89 ngân hàng Để đạt điều này, Quốc hội quan chức cần sửa đổi hoàn thiện số Luật khác có liên quan bên cạnh Luật NHNN Luật TCTDnhư Luật doanh nghiệp, Luật bảo hiểm, Luật phá sản, quy định chấp, cầm cố, bảo lãnh… Việc có tác dụng đảm bảo an toàn cho quan hệ tín dụng dựa tảng vững đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Tăng cường công tác quản lý Nhà nước hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi kỳ rủi ro xảy không gây hại cho Ngân hàng mà gây thiệt hại cho kinh tế Bởi vậy, Nhà nước cần tăng cường công tác quản lý hoạt động tín dụng Đây sách quan trọng lĩnh vực quản lý tài Ngân hàng nhà nước, tác động tới hoạt động tín dụng nói chung công tác phân tích tín dụng doanh nghiệp nói riêng ngân hàng Nhà nước cần bổ sung hoàn thiện văn bản, chế sách quản lý : quy chế cho vay TCTD, trần tăng trưởng tín dụng, trần lãi suất huy động, dự trữ bắt buộc… nhằm quản lý tốt hoạt động tín dụng để hoạt động thực hiệu lành mạnh Song song với việc ban hành văn bản, chế hoạt động tín dụng, Nhà nước cần tăng cường công tác tra, kiểm tra, giám sát hoạt động ngân hàng Quy định hệ thống kế toán đồng bộ, thống nhất, thực chế độ kiểm toán bắt buộc, chặt chẽ Điều giúp ngân hàng khâu thẩm định, xét duyệt hồ sơ xin vay vốn khách hàng xác hơn, báo cáo tài khách hàng phản ánh tình hình thực tế đồng thời, việc thu thập thông tin khách hàng tiến hành thuận lợi xác Để làm điều này, Nhà nước cần ban hành sắc lệnh kèm với chế tài bắt buộc để doanh nghiệp (kể doanh nghiệp nhỏ) áp dụng cách thống đồng chế độ kế toán, thống kê, thông tin báo cáo chế độ kế toán trung thực, đầy đủ định kỳ phải công khai toán doanh nghiệp Việc kiểm toán tốt cho doanh nghiệp ngân hàng trình phân tích tín dụng, tạo cho hai bên tôn trọng tin tưởng lẫn 90 90 Xây dựng củng cố hoàn thiện quan tư vấn quan cung cấp thông tin, giúp cho trình thu thập thông tin dễ đảm bảo tính xác thực thông tin Hiện nay, ngân hàng có nhiều nguồn thông tin phục vụ cho trình phân tích tín dụng, nhiên nguồn thông tin chất lượng có độ tin cậy cao Trước mắt, Bộ, Ngành, Các tổ chức Phòng thương mại công nhiệp nên thành lập thêm công ty hay trung tâm thông tin kinh tế, doanh nghiệp theo kiểu trung tâm thông tin thương mại có Hơn nữa, Chính phủ cần đạo Bộ, Ngành, nghiên cứu, thành lập tổ chức, công ty chuyên thu thập thông tin, tư vấn đánh giá chuyên mua bán thông tin doanh nghiệp, xếp hạng doanh nghiệp Tuy nhiên phải có quy định việc mua bán thông tin doanh nghiệp, yếu tố nhạy cảm, có ảnh hưởng tới doanh nghiệp kinh tế 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước: NHNN phải vào quy hoạch định hướng tương lai, phát triển kinh tế đất nước thời kỳ để định hướng cho hoạt động tín dụng ngân hàng Bằng việc ban hành văn bản, quy định hoạt động tín dụng với TCTD, NHNN quản lý hoạt động tín dụng theo giai đoạn phát triển đất nước Từ đó, ngân hàng có sở xếp, điều chỉnh hoạt động tín dụng mình, công tác phân tích tín dụng doanh nghiệp cho phù hợp với định hướng tín dụng NHNN Tăng cường hiệu lực điều hành sách tiền tệ, chức giám sát đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng Đồng thời, nên ban hành thông tư để hướng dẫn thủ tục pháp lý điều kiện tài sản đảm bảo TCTD Về công tác thông tin tín dụng, NHNN cần tập trung nâng cao chất lượng hiệu hoạt động trung tâm thông tin tín dụng (CIC), đảm bảo thông tin tài doanh nghiệp thu thập đầy đủ, kịp thời, xác, cập nhật với tình hình thực tế cung cấp cho ngân hàng, để phục vụ cho định kinh doanh NHNN cần quan tâm tới ý kiến phản hồi ngân hàng áp dụng quy định vào thực hiện, cần tham khảo tính khả thi khó khăn thực để từ đề biện pháp nhằm khắc phục, sửa đổi kịp thời 91 91 92 92 KẾT LUẬN Để đảm bảo thực tốt vai trò công cụ Chính phủ việc hỗ trợ đầu tư hỗ trợ xuất khẩu, đáp ứng yêu cầu tăng trưởng kinh tế bền vững đất nước trình hội nhập kinh tế, NHPT có đổi cấu tổ chức mô hình quản lý, việc nâng cao chất lượng tín dụng ĐTPT giải pháp có ý nghĩa quan trọng Với phạm vi nghiên cứu đề tài, luận văn hoàn thành số nhiệm vụ sau đây: - Hệ thống hoá làm rõ số vấn đề lý luận hoạt động tín dụng ĐTPT chất lượng tín dụng ĐTPT Nhà nước - Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng ĐTPT Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Đề xuất cácgiải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ĐTPT Ngân hàng Phát triển Việt Nam Tuy nhiên, thời gian có hạn, khả trình độ nghiên cứu hạn chế, luận văn không tránh khỏi hạn chế.Tác giả mong nhận ý kiến đóng góp, dẫn nhà khoa học, thầy cô bạn bè, đồng nghiệp quan tâm để luận văn hoàn chỉnh hơn./ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ Tài (2007), Thông tư hướng dẫn số điều Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước Chính phủ (2006), Nghị định 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước Chính phủ (2008), Nghị định 106/2008/NĐ-CP ngày 20/8/2008 sửa đổi Nghị định 151/2006/NĐ-CP tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước Chính phủ (2011), Nghị định 75/NĐ-CP ngày 30/8/2011 tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước Giáo trình Tiền tệ ngân hàng-Nhà xuất thống kê GS.TS Nguyễn Văn Tiến Luật tổ chức tín dụng Quốc hội (2010) Luật đầu tư (2014) Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2006), Đề án chiến lược phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020 Ngân hàng Phát triển Việt Nam, báo cáo tổng kết từ năm 2011 đến năm 2015 10 Quyết định số 369/QĐ-TTg việc phê duyệt Chiến lược phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam đến năm 2020 tầm nhìn đến năm 2030 (2013) 11 Quyết định 93/QĐ-HĐQL Sửa đỏi bổ sung Quy chế cho vay vốn tín dụng đầu tư Nhà nước ban hành (6/11/2013) 12 Peter S.Rose, Quản trị ngân hàng.- Nhà xuất tài (2001) 13 Thủ tướng Chính phủ (2006), Quyết định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 việc thành lập Ngân hàng Phát triển Việt Nam 14 Quyết định số 1515/QĐ-TTg ngày 03 tháng năm 2015 Thủ tướng Chính phủ ban hành điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam 15 Quyết định số 2525/QĐ-TTg việc giao kế hoạch vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước tín dụng sách xã hội năm 2016 cho Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPT) 16 Kỷ yếu NHPT “Ngân hàng Phát trỉên 10 năm- Một chặng đường phát triển” (2016) ... luận chất lượng tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đầu. .. HTPT Nội dung Tín dụng đầu tư phát triển Ngân sách Nhà nước Ngân hàng thương mại Tổ chức tín dụng Ngân hàng Phát triển Tín dụng đầu tư Tín dụng Nhà nước Hỗ trợ phát triển VNĐ Việt Nam đồng USD... cao chất lượng tín dụng đầu tư phát triển Thứ hai, phân tích đánh giá chất lượng tín dụng đầu tư phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam thời gian qua Thứ ba, đề xuất giải pháp kiến nghị nâng cao