THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG AN GIANG

Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Header Page of 166 Nhóc lì CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng (Credit) quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn người vay người cho vay dựa nguyên tắc hoàn trả, kèm theo lợi tức đến hạn Như vậy, tín dụng hiểu cách đơn giản quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên chuyển giao tiền tài sản cho bên nhiều hình thức như: cho vay, bán chịu hàng hoá, chiết khấu, bảo lãnh,… sử dụng thời gian định theo số điều kiện định thỏa thuận 1.1.2 Quá trình đời chất tín dụng - Quá trình đời Tín dụng phạm trù kinh tế hàng hoá, có trình đời, tồn phát triển với phát triển kinh tế hàng hoá Ban đầu, quan hệ tín dụng hầu hết vật phần nhỏ tín dụng kim tồn với tên gọi tín dụng nặng lãi, sở quan hệ tín dụng lúc phát triển bước đầu quan hệ hàng hoá-tiền tệ điều kiện sản xuất hàng hoá phát triển Các quan hệ tín dụng phát triển thời kỳ chiếm hữu nô lệ chế độ phong kiến, phản ánh thực trạng kinh tế sản xuất hàng hoá nhỏ lẻ Chỉ đến phương thức sản xuất TBCN đời, quan hệ tín dụng có điều kiện để phát triển Tín dụng vật nhường chỗ cho tín dụng Footer Page Công of 166 HV: Đỗ Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Header Page of 166 Nhóc lì kim, tín dụng nặng lãi phi kinh tế đã2nhường chỗ cho loại tín dụng khác ưu việt như: tín dụng Ngân hàng, tín dụng Chính phủ… - Bản chất tín dụng Bản chất tín dụng hiểu theo khía cạnh sau: + Thứ nhất, tín dụng hệ thống quan hệ kinh tế người vay người cho vay, nhờ quan hệ mà vốn tiền tệ vận động từ chủ thể sang chủ thể khác để sử dụng cho nhu cầu khác kinh tế-xã hội + Thứ hai, tín dụng coi số vốn, làm vật kim loại theo nguyên tắc hoàn trả, đáp ứng cho nhu cầu chủ thể tín dụng 1.1.3 Phân loại tín dụng hình thức tín dụng Ngân hàng Cùng với phát triển kinh tế với xu hướng tự hoá, Ngân hàng thương mại luôn nghiên cứu đưa hình thức tín dụng khác nhau, để đáp ứng cách tốt nhu cầu vốn cho trình sản xuất tái sản xuất, từ đa dạng hoá danh mục đầu tư, mở rộng tín dụng, thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận phân tán rủi ro Tùy vào cách tiếp cận mà người ta chia tín dụng Ngân hàng thành nhiều loại khác nhau: ● Căn vào thời hạn cho vay: Theo tiêu thức tín dụng chia làm 03 loại: - Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn không 12 tháng (1năm) Tín dụng ngắn hạn thường sử dụng vay bổ sung vốn lưu động nhu cầu thiếu hụt tạm thời vốn chủ thể vay vốn - Tín dụng trung hạn: loại tín dụng có thời hạn từ năm đến năm, tín dụng trung hạn thường sử dụng vay sửa chữa, cải tạo tài sản cố định, nhu cầu mua sắm tài sản cố định… có thời gian thu hồi vốn nhanh nhu cầu thiếu hụt vốn có thời hạn hoàn vốn năm Footer Page Công of 166 HV: Đỗ Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Header Page of 166 Nhóc lì - Tín dụng dài hạn: loại tín dụng3có thời hạn từ năm, tín dụng dài hạn thường sử dụng vay nhu cầu mua sắm tài sản cố định, xây dựng bản… có thời gian thu hồi vốn lâu (thời gian hoàn vốn vay năm) ● Căn vào mục đích sử dụng vốn vay: có tín dụng sản xuất tín dụng tiêu dùng - Tín dụng cho sản xuất, lưu thông hàng hoá: loại tín dụng cung cấp cho nhà sản xuất kinh doanh hàng hoá Nhằm đáp ứng nhu cầu vốn trình sản xuất kinh doanh để dự trữ nguyên vật liệu, chi phí sản xuất đáp ứng nhu cầu thiếu vốn quan hệ toán chủ thể kinh tế - Tín dụng tiêu dùng: loại tín dụng sử dụng vay nhu cầu tiêu dùng Loại tín dụng thường sử dụng vay cá nhân đáp ứng cho nhu cầu phục vụ đời sống thường thu hồi dần từ nguồn thu nhập cá nhân vay vốn ● Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng: có tín dụng có bảo đảm tín dụng bảo đảm tài sản - Tín dụng có bảo đảm tài sản: loại tín dụng mà theo nghĩa vụ trả nợ chủ thể vay vốn bảo đảm tài sản chủ thể vay vốn, tài sản hình thành từ vốn vay bảo đảm tài sản bên thứ ba - Tín dụng bảo đảm tài sản: loại tín dụng mà theo Ngân hàng chủ động lựa chọn khách hàng vay sở khách hàng có tín nhiệm với Ngân hàng, có lực tài có phương án, dự án khả thi có khả hoàn trả nợ vay ngân hàng thương mại nhà nước cho vay theo định Chính phủ cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay vốn có bảo lãnh tín chấp tổ chức đoàn thể trị-xã hội ● Căn vào đặc điểm luân chuyển vốn: có tín dụng vốn lưu động tín dụng vốn cố định Footer Page Công of 166 HV: Đỗ Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Header Page of 166 Nhóc lì - Tín dụng vốn lưu động: cung4cấp để bổ sung vốn lưu động cho thành phần kinh tế, có quan hệ tín dụng với ngân hàng - Tín dụng vốn cố định: cho vay để hình thành nên tài sản cố định cho thành phần kinh tế, có quan hệ tín dụng với ngân hàng ● Theo hình thức cấp tín dụng: có chiết khấu thương phiếu, cho vay, bảo lãnh, cho thuê tài - Chiết khấu thương phiếu: việc NHTM đứng trả tiền trước cho khách hàng Số tiền ngân hàng ứng trước phụ thuộc vào giá trị chứng từ, lãi suất chiết khấu, thời hạn chiết khấu lệ phí chiết khấu Thực chất Ngân hàng bỏ tiền mua thương phiếu theo nhỏ giá trị thương phiếu (cho vay gián tiếp) - Cho vay: việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định Cho vay gồm hình thức chủ yếu như: thấu chi, cho vay trực tiếp (từng lần, theo hạn mức tín dụng, trả góp), cho vay gián tiếp - Bảo lãnh (tái bảo lãnh): Bảo lãnh Ngân hàng cam kết ngân hàng hình thức thư bảo lãnh việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng ngân hàng khách hàng không thực nghĩa vụ cam kết - Cho thuê tài chính: việc ngân hàng bỏ tiền mua sắm tài sản cho khách hàng thuê Sau thời gian định khách hàng phải trả gốc lẫn lãi cho ngân hàng Tài sản cho thuê thường tài sản cố định Vì vậy, cho thuê tài xếp vào tín dụng trung dài hạn 1.1.4 Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường Trong năm qua, kinh tế nước ta đạt thành tựu đáng kể, GDP năm sau cao năm trước, thu nhập bình quân đầu người tăng, đời sống người dân cải thiện Đạt kết phải kể đến nhân tố đóng góp quan trọng vào phát triển kinh tế đất nước TDNH Nhất Footer Page Công of 166 HV: Đỗ Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Header Page of 166 Nhóc lì mà nước thực công nghiệp5hoá, đại hoá, bước chủ động hội nhập sâu vào kinh tế quốc tế, vốn cho kinh tế lại cần hết Vì vậy, vai trò TDNH ngày khẳng định Được biểu sau: 1.1.4.1 Tín dụng ngân hàng thúc đẩy trình tích tụ tập trung vốn nhàn rỗi xã hội nâng cao hiệu sử dụng vốn Với chức trung gian tài đứng người gửi tiền người vay, ngân hàng biến nguồn tiền tệ phân tán xã hội thành nguồn vốn tập trung, qua điều hoà quan hệ cung - cầu tiền tệ xã hội, thỏa mãn tốt nhu cầu khách hàng Là đơn vị kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với mục đích lợi nhuận, ngân hàng thương mại tìm cách để tối đa hoá lợi nhuận Lợi tức thu ngân hàng hình thành từ hai hoạt động chủ yếu là: hoạt động tín dụng hoạt động dịch vụ ngân hàng Trong thu từ hoạt động tín dụng chủ yếu Tín dụng hiểu hoạt động cho vay ngân hàng Vậy ngân hàng lấy vốn đâu vay? Phải vốn tự có ngân hàng Các ngân hàng phải huy động vốn từ tổ chức kinh tế, cá nhân tầng lớp dân cư xã hội sau phân phối lại cách hợp lý Chính nhờ có TDNH mà chủ thể “thừa” vốn có hội bảo tồn vốn mà tạo thu nhập (thu lãi), chủ thể “thiếu” vốn, TDNH giúp họ bổ sung vốn để có đủ vốn cho sản xuất kinh doanh đáp ứng nhu cầu đời sống Nguồn vốn nhàn rỗi mà ngân hàng huy động bao gồm: + Vốn tạm thời nhàn rỗi tổ chức kinh tế + Vốn tạm thời nhàn rỗi tầng lớp dân cư Thông qua công tác tín dụng, ngân hàng đáp ứng hầu hết nhu cầu vốn thành phần kinh tế xã hội, giúp cho trình sản xuất liên tục, đẩy mạnh trình tái sản xuất Đồng thời tập trung phân phối vốn tín dụng góp phần điều hòa vốn kinh tế quốc dân từ nơi thừa sang nơi thiếu Ngoài sử dụng vốn vay ngân hàng, khách hàng bị ràng buộc trách nhiệm hoàn trả Footer Page Công of 166 HV: Đỗ Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Header Page of 166 Nhóc lì vốn gốc cộng lãi thời gian định6được ghi hợp đồng tín dụng Do đó, buộc khách hàng phải nổ lực, tận dụng tối đa khả để sử dụng cách có hiệu nguồn vốn tín dụng cách động viên vật tư hàng hoá, thúc đẩy trình ứng dụng khoa học kỹ thuật để đẩy nhanh trình tái sản xuất xã hội đem lại lợi nhuận cho khách hàng đảm bảo nghĩa vụ với ngân hàng 1.1.4.2 Tín dụng ngân hàng góp phần đẩy nhanh trình tái sản xuất mở rộng, đẩy mạnh đầu tư phát triển Thực tế cho thấy khách hàng muốn hoạt động sản xuất kinh doanh phải cần có lượng vốn định, trường hợp muốn mở rộng sản xuất kinh doanh cần phải có lượng vốn lớn Hiện nay, kinh tế thị trường với cạnh tranh ngày gay gắt, đòi hỏi khách hàng luôn phải đổi mở rộng sản xuất Vậy lấy vốn đâu ra? Và TDNH nguồn vốn hình thành nên vốn cố định vốn lưu động khách hàng Việc mở rộng thông thương với nhiều nước giới, nhu cầu vốn ngày cao, thành phần kinh tế cần vốn để đổi công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh phù hợp với phát triển xã hội, đòi hỏi ngân hàng phải nổ lực để đáp ứng nhu cầu vốn ngày lớn doanh nghiệp Muốn vậy, ngân hàng phải làm tốt công tác huy động vốn tạm thời nhàn rỗi xây dựng cho chiến lược kinh doanh hợp lý, phù hợp với xu phát triển thành phần kinh tế Có vậy, ngân hàng đáp ứng cách tốt nhu cầu vốn cho chủ thể sản xuất kinh doanh kinh tế, góp phần đẩy nhanh trình tái sản xuất đưa kinh tế nước nhà ngày phát triển 1.1.4.3 Tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng việc tổ chức điều hoà lưu thông tiền tệ Các ngân hàng thương mại thực cấp tín dụng cho kinh tế, tức tạo khả cung ứng tiền tệ Ngược lại, ngân hàng nhà nước thu hẹp tín dụng tức làm giảm lượng tiền lưu thông NHNN sử dụng tín dụng công cụ Footer Page Công of 166 HV: Đỗ Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Header Page of 166 Nhóc lì điều tiết lưu thông tiền tệ qua việc thực7hiện sách tiền tệ dự trữ bắt buộc, lãi suất tái chiết khấu, hạn mức tín dụng, công cụ thị trường mở…Hơn nữa, trình hoạt động TDNH gắn liền với việc toán không dùng tiền mặt góp phần giảm bớt lượng tiền mặt lưu thông thị trường nhằm mục đích ổn định lưu thông tiền tệ Điều này, đồng nghĩa với việc làm giảm lạm phát-một vấn đề mà kinh tế phải đương đầu tốc độ tăng trưởng gia tăng nhanh Như vậy, TDNH coi công cụ điều hoà vốn phạm vi toàn kinh tế quốc dân 1.1.4.4 Tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao lực cạnh tranh quốc gia Thông qua việc đầu tư vốn để đại hoá máy móc thiết bị, đổi công nghệ doanh nghiệp hay qua đầu tư tín dụng vào ngành kinh tế mũi nhọn đất nước, TDNH góp phần làm giảm giá thành sản phẩm, nâng cao khả cạnh tranh doanh nghiệp thị trường quốc tế 1.2 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng phạm trù rộng, bao hàm nhiều nội dung có nội dung quan trọng có tính lượng hoá tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ Theo quan điểm thông thường ngân hàng thương mại Việt Nam số trường hợp theo nghĩa hẹp nói đến chất lượng tín dụng, người ta nói đến tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ, tỷ lệ cao có nghĩa chất lượng tín dụng ngược lại Theo thông lệ quốc tế tỉ lệ nợ hạn 5% tỷ lệ nợ khó đòi tổng nợ hạn thấp coi tín dụng có chất lượng tốt, mức 5% coi nợ có vấn đề Ngân hàng doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ có tác động lớn tới toàn kinh tế Thực tế cho thấy nguyên nhân hầu hết Footer Page Công of 166 HV: Đỗ Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Header Page of 166 Nhóc lì khủng hoảng tài xảy bắt8nguồn từ ngân hàng Chính vậy, việc nghiên cứu tìm giải pháp hữu hiệu để nâng cao chất lượng tín dụng mục tiêu, đồng thời nhân tố quan trọng để tồn phát triển NHTM kinh tế đầy hội cho kinh doanh, song chứa đựng đầy thách thức rủi ro Do đó, vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng cần thiết 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Có nhiều tiêu sử dụng để đánh giá chất lượng TDNH, có tiêu sau: - Tỷ lệ nợ xấu: Tỷ lệ nợ xấu tỷ lệ phần trăm nợ xấu tổng dư nợ NHTM thời điểm định, thường cuối tháng, cuối quý, cuối năm Chỉ tiêu tính theo công thức (1.1) đây: Nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = Tổng dư nợ x 100% ≤ 5% (1.1) (1.1) * Khái niệm nợ xấu: Nếu dựa vào tiêu nợ hạn chưa đánh giá xác chất lượng tín dụng ngân hàng Theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam “ V/v Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD” đánh giá xác chất lượng tín dụng TCTD Theo Quyết định 493 nợ xấu nợ thuộc nhóm 3,4,5 theo cách phân loại nợ Chỉ tiêu phản ánh nợ xấu ngân hàng, tỷ lệ thấp tốt Thực tế, rủi ro kinh doanh không tránh khỏi, nên ngân hàng thường chấp nhận tỷ lệ định coi giới hạn an toàn Mức giới hạn nước khác nhau, riêng Việt Nam chấp nhận tỷ lệ 5% Footer Page Công of 166 HV: Đỗ Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Header Page of 166 Nhóc lì * Cách phân loại nợ : Theo Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 (có hiệu lực ngày 17/03/2005) Thống đốc NHNN VN việc sửa đổi, bổ sung số điều quy chế cho vay TCTD khách hàng ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 quy định lại cách phân loại nợ hạn sau: Toàn số dư nợ gốc khách hàng có khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gia hạn nợ vay coi nợ hạn Trong điều chỉnh kỳ hạn nợ việc ngân hàng chấp thuận thay đổi kỳ hạn trả nợ gốc và/hoặc lãi vay phạm vi thời hạn cho vay thoả thuận HĐTD; gia hạn nợ vay việc ngân hàng chấp thuận kéo dài thêm khoảng thời gian trả nợ gốc và/hoặc lãi vay vượt thời hạn cho vay thoả thuận HĐTD chất lượng tín dụng thể tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ Việc phân loại nợ hạn theo Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN có nhiều thay đổi việc phân loại nợ hạn dựa vào tiêu chí thời gian hạn khoản vay chưa tính đến tiêu chí rủi ro khoản vay nên chưa phản ảnh xác chất lượng hoạt động tín dụng Theo Quyết định số: 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam “V/v Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụngdự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng” định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam “V/v sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005” dư nợ tổ chức tín dụng chia làm 05 nhóm, cụ thể: Nợ nhóm (nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đủ gốc lãi thời hạn; Các khoản nợ hạn 10 ngày tổ chức tín dụng Footer Page Công of 166 HV: Đỗ Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Header Page 10tácofgiả166 Nhóc lì đánh giá có khả thu hồi đầu đủ gốc10và lãi bị hạn thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn lại; Các khoản nợ khách hàng trả đầy đủ nợ gốc lãi theo kỳ hạn cấu lại tối thiểu vòng 01 năm khoản nợ trung dài hạn, 03 tháng khoản nợ ngắn hạn kỳ hạn đánh giá có khả trả đầy đủ nợ gốc, lãi hạn theo thời hạn cấu lại phân loại vào nợ nhóm Trường hợp khách hàng có nợ cấu lại bao gồm nợ ngắn hạn nợ trung, dài hạn xem xét đưa vào nợ nhóm khách hàng trả đầy đủ (nợ ngắn hạn nợ trung, dài hạn) gốc lãi số nợ cấu lại thời gian quy định trên, đồng thời kỳ hạn đánh giá có khả trả đầy đủ nợ gốc, lãi hạn cấu lại Nợ nhóm (nợ cần ý) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng doanh nghiệp, tổ chức tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng khả trả nợ đầy đủ nợ gốc lãi kỳ hạn điều chỉnh lần đầu) Nợ nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; Các khoản nợ cấu lại có thời hạn trả nợ lần đầu, trừ khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2; Các khoản nợ miễn giảm lãi khách hàng không đủ khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng Nợ nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: - Nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai Nợ nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn 360 ngày; Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; Các Footer Page 10Công ofBình, 166 HV: Đỗ GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Header Page 64tácofgiả166 Nhóc lì tính sơ sài, thiếu tính nghiệp vụ chưa64đánh giá khả thu hồi nợ từ khoản vay kiểm tra Có thể nói theo cảm nhận ban đầu, nhu cầu dự kiến sử dụng vốn vay nguời vay dường hoàn toàn rõ ràng Tuy nhiên, nhiều khoản vay thương mại, điều lại không Thông thường việc xác định nhu cầu mục đích sử dụng thực khoản vay đòi hỏi phải có kỷ phân tích tốt kế toán tài doanh nghiệp Về mặt này, nhiều cán tín dụng mơ màng nhìn vào báo cáo tài doanh nghiệp Điều làm ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng - Thứ sáu, công tác kiểm tra, kiểm soát nội chưa hiệu Chất lượng kiểm tra, kiểm soát nội nhiều bất cập, chưa đáp ứng với phức tạp nội dung kiểm tra tín dụng Về trình độ chuyên môn cán làm công tác kiểm soát đòi hỏi phải tinh thông nghiêp vụ, cán kiểm soát chi nhánh yếu nghiệp vụ chuyên môn, chưa tương xứng với công việc, vậy, có lúc kiểm soát không phát sai phạm hồ sơ tín dụng 2.6.2 Nguyên nhân khách quan Có nhiều nguyên nhân khách quan từ hệ thống ngân hàng tác động tới chất lượng tín dụng Trong có số nguyên nhân chủ yếu sau: - Một là, môi trường vĩ mô chưa thông thoáng Môi trường kinh tế, môi trường đầu tư chưa ổn định Thị trường nước phát triển, thiếu đồng bộ, thiếu tính dự báo Các sách vĩ mô sách tiền tệ, sách thuế, nhà đất hay thay đổi, có nhiều biến động gây bất lợi cho hoạt động ngân hàng Sự hỗ trợ nhà nước kinh tế quốc doanh ít, sân chơi doanh nghiệp chưa thực bình đẳng Môi trường cạnh tranh yếu không lành mạnh móc ngoặc, tham nhũng, gây khó khăn cho người làm ăn nghiêm túc Việc tăng cường hoàn thiện sách, biện pháp Nhà nước thành phần kinh tế, đảm bảo môi trường kinh tế lành mạnh, ổn định để doanh nghiệp phát triển thuận lợi cần Footer Page 64Công ofBình, 166 HV: Đỗ GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Header Page 65tácofgiả166 Nhóc lì thiết Tạo điều kiện cho khách hàng mạnh65lên bảo đảm cho ngân hàng mở rộng thị trường kinh doanh có hiệu Hai là, môi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng chưa đầy đủ, thiếu đồng bộ, chậm sửa đổi ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Cụ thể: + Các văn quy phạm pháp luật có liên quan hoạt động ngân hàng luật dân điều khoản lãi suất có mâu thuẫn chế tín dụng chưa rõ ràng trách nhiệm pháp lý bên cho vay bên vay Dẫn đến khó khăn cho ngân hàng khởi kiện khách hàng để thu hồi nợ + Về điều kiện cho vay, thực tế để tìm kiếm doanh nghiệp đủ điều kiện cho vay khó khăn, dẫn đến tình trạng doanh nghiệp muốn vay mà không vay Còn nới lỏng điều kiện cho vay dễ dẫn đến rủi ro cho Ngân hàng Theo quy định doanh nghiệp phải có khả tài đảm bảo suốt thời gian vay, điều thực tế khó đạt được, gây không khó khăn cho cán tín dụng, đa số xác định khả tài khách hàng, Ngân hàng chủ yếu dựa vào báo cáo tài chính, báo cáo tài thiếu trung thực việc đánh giá khả tài mang tính hình thức, quy định kiểm toán chưa mang tính bắt buộc + Về sở pháp lý tài sản chấp Theo quy định pháp luật sở đảm bảo cho việc chấp tài sản hợp đồng ký kết bên chấp bên nhận chấp, gốc giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản bên chấp giao cho bên nhận chấp Thực tế quan quản lý Nhà nước chịu trách nhiệm cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản cho chủ sở hữu chưa rộng khắp Do đó, chấp xử lý tài sản chấp vay vốn ngân hàng gặp nhiều khó khăn phức tạp, thiếu sở pháp lý quyền sở hữu tài sản Cụ thể, DNNN hầu hết giấy tờ chứng minh quyền sở hữu hay quyền sử dụng tài sản giao vốn mà có xác nhận tổng số vốn giao quan thẩm quyền Vì thế, thực tế Footer Page 65Công ofBình, 166 HV: Đỗ GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Header Page 66tácofgiả166 Nhóc lì nhiều DNNN vay vốn chưa thực thế66chấp tài sản, phần chưa làm giấy chứng nhận quyền sở hữu Do đó, ngân hàng gặp nhiều khó khăn việc xử lý tài sản thu hồi nợ + Vấn đề phát tài sản chấp: Hiệu lực quan hành pháp chưa đáp ứng yêu cầu giải tranh chấp, tố tụng hợp đồng kinh tế…Thời gian thủ tục phát tài sản thường kéo dài, chi phí cao Dẫn đến kéo dài thời gian thu hồi nợ Ngân hàng - Ba là, khách hàng thiếu khả tài chính, thiếu kinh nghiệm quản lý điều hành kinh doanh Khách hàng không kê khai tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khiến chi nhánh nắm bắt khả thực khách hàng vay vốn Khách hàng cố tình sử dụng vốn sai mục đích hợp đồng vay vốn dẫn đến nguy thất thoát vốn cho ngân hàng Mặt khác, trình độ quản lý kinh doanh doanh nghiệp yếu dẫn đến sử dụng vốn không hợp lý làm thất thoát vốn vào chi phí không cần thiết Kết luận chương 2: Qua phân tích thực trạng hoạt động đánh giá chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng Công Thương An Giang từ năm 2005 đến năm 2007 cho thấy: kết đạt huy động vốn, cho vay, hiệu kinh doanh nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng chi nhánh Từ nguyên nhân, tồn ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng chi nhánh đòi hỏi phải có giải pháp bản, đồng để nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Có vậy, chi nhánh Ngân hàng Công Thương An Giang phát triển cách an toàn hiệu Footer Page 66Công ofBình, 166 HV: Đỗ GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Header Page 67tácofgiả166 Nhóc lì CHƯƠNG 3: 67 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH AN GIANG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM TRONG TIẾN TRÌNH HỘI NHẬP 3.1.1 Định hướng hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam tiến trình hội nhập: Với định hướng Đảng Nhà nước, toàn ngành ngân hàng tiến trình hội nhập quốc tế đến năm 2010 cần phải hướng đến là: - Đảm bảo thực tốt nhiệm vụ ổn định kinh tế vĩ mô, kiểm soát lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, góp phần xoá đói giảm nghèo nâng cao đời sống nhân dân - Tạo lập môi trường pháp lý hoàn chỉnh, phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế nhằm tăng sức cạnh tranh hệ thống Ngân hàng Việt Nam thị trường tài nước nước, góp phần thúc đẩy tăng trưởng, đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng Việt Nam - Nâng cao vai trò ngành ngân hàng việc thúc đẩy triển khai chủ trương phát triển kinh tế xã hội Nhà nước phát triển kinh tế theo ngành, theo vùng, theo lĩnh vực… Đảm bảo huy động phân bổ có hiệu nguồn vốn tín dụng ngân hàng, thúc đẩy mạnh mẽ công nghiệp hoá-hiện đại hoá - Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng, nâng cao lực giám sát quản lý, nâng cao kỹ nghiệp vụ toàn hệ thống ngang tầm khu vực - Từng bước tạo sân chơi bình đẳng, cạnh tranh lành mạnh với môi trường quản lý minh bạch, chủ động mở cửa thị trường tài chính, tham gia hội nhập quốc tế Footer Page 67Công ofBình, 166 HV: Đỗ GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Header Page 68tácofgiả166 Nhóc lì 3.1.2 Mục tiêu hệ thống ngân hàng68Việt Nam tiến trình hội nhập quốc tế Phát huy thành tựu đạt được, khắc phục tồn yếu chủ quan gây ra, tăng nhanh nguồn lực đáp ứng nhu cầu to lớn xúc vốn cho kinh tế hội nhập quốc tế Do vậy, hệ thống ngân hàng Việt Nam cần đạt mục tiêu cụ thể sau: - Tốc độ tăng trưởng phương tiện toán (M2) 15-20% Tỷ lệ M2/GDP đạt 60% vào năm 2010 - Giảm tỷ trọng tiền mặt tổng phương tiện toán đạt từ 25-30% vào năm 2010 - Phấn đấu nâng tỷ lệ tiền gửi hệ thống ngân hàng đạt 60-70% GDP vào năm 2010 Huy động khai thác hiệu tiềm vốn chủ yếu hướng đến vốn trung dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn thực công nghiệp hoá-hiện đại hoá đất nước - Sử dụng vốn tín dụng ngân hàng ưu tiên phát triển ngành nghề then chốt trọng điểm, theo hướng tăng nhanh tín dụng trung dài hạn, tránh đầu tư dàn trải, định hướng cho dòng chảy vốn tín dụng hướng đến bước chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hoá đại hoá - Tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng thương mại: đạt 8% - Đảm bảo nâng cao hiệu tín dụng, kiểm soát rủi ro tín dụng, phấn đấu tỷ suất lợi nhuận bình quân 14%, giảm tỷ lệ nợ hạn cho phép không 5%, nhằm tái tạo lại nguồn vốn tín dụng, đẩy nhanh vòng quay vốn cho kinh tế - Nâng tỷ trọng nhân viên ngân hàng có trình độ Đại học Đại học đến năm 2010 đạt 70% Footer Page 68Công ofBình, 166 HV: Đỗ GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Header Page 69tácofgiả166 Nhóc lì 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO69 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH AN GIANG 3.2.1 Giải pháp quan quản lý Nhà nước 3.2.1.1 Tạo hành lang pháp lý phù hợp với NHTM Cần rà soát văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, không phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành có tính pháp lý cao không đơn hướng dẫn nghiệp vụ 3.2.1.2 Hoàn thiện lại hệ thống thông tin tín dụng ngành ngân hàng Nhằm bước hoàn thiện phát triển hệ thống thông tin tín dụng ngành ngân hàng, NHNN Việt Nam cần ban hành quy chế bắt buộc TCTD doanh nghiệp có quan hệ tín dụng, cung cấp thông tin tín dụng cho CIC ngành ngân hàng, phải có quy định chế tài TCTD cung cấp thông tin tín dụng không đầy đủ, kịp thời, xác Những trường hợp phát thông tin không xác, NHTM phải chịu phạt vi phạm hành bồi thường thiệt hại cho NHTM khác sử dụng thông tin không xác gây Bên cạnh cần có quy định khen thưởng NHTM chấp hành tốt quy chế hoạt động thông tin tín dụng nhằm động viên NHTM nâng cao chất lượng thông tin cung cấp CIC nên tăng cường chức kiểm tra tính xác, đầy đủ thông tin NHTM cung cấp Trên sở định kỳ hàng quý có thông báo toàn ngành nhận xét tình hình chấp hành quy chế, xử phạt hành NHTM vi phạm quy chế 3.2.1.3 Tăng cường công tác quản lý nhà nước hoạt động tín dụng NHTM Thanh tra Ngân hàng cần nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục NHTM hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm dựa tài Footer Page 69Công ofBình, 166 HV: Đỗ GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Header Page 70tácofgiả166 Nhóc lì liệu chứng minh không tuân thủ quy70định pháp luật nguyên nhân khách quan hay chủ quan làm sở để áp dụng chế tài cụ thể Thanh tra ngân hàng thông qua nghiệp vụ giám sát từ xa cảnh báo kịp thời sai phạm để NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Với phát triển vượt bậc công nghệ thông tin, hệ thống pháp luật ngày hoàn thiện yêu cầu minh bạch thông tin điều kiện thuận lợi cho tra ngân hàng sử dụng chủ yếu phương thức giám sát từ xa nhằm phát huy vai trò cảnh báo sớm tra ngân hàng 3.2.2 Giải pháp quyền địa phương Chính quyền địa phương đưa định hướng phát triển kinh tế phải dựa việc phân tích dự báo hiệu phù hợp với điều kiện, tình hình kinh tế địa phương Không nên theo phong trào, dẫn đến đưa định hướng không phù hợp với điều kiện địa phương gây thiệt hại cho người dân ngân hàng đầu tư vốn 3.2.3 Giải pháp Ngân hàng Công Thương An Giang Trên sở nhận thức rõ chất lượng tín dụng, nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng thực trạng tín dụng, bối cảnh nay, để tiếp tục nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công thương An Giang, theo tác giả cần tập trung thực số giải pháp sau: 3.2.3.1 Tăng cường công tác huy động vốn nhằm chủ động nguồn vốn, đáp ứng nhu cầu kinh tế Trong điều kiện nay, nguồn vốn huy động chỗ chi nhánh thấp đáp ứng khoảng 57,99% đến 58,55% tổng nguồn vốn chi nhánh đầu tư cho tín dụng, phần lại chi nhánh phải nhận vốn điều hoà từ trung ương Do đó, tăng cường huy động vốn có vai trò quan trọng để chủ động đầu tư tín dụng, giảm chi phí đầu vào Để đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động cho vay an toàn cho khoản, NHCT.AG cần áp dụng biện pháp tăng cường huy động vốn sau: Footer Page 70Công ofBình, 166 HV: Đỗ GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Header Page 71tácofgiả166 Nhóc lì - Phải lập phận nghiên cứu thị71trường để nắm bắt nhu cầu khách hàng địa phương từ xây dựng sản phẩm huy động phù hợp với nhu cầu thị trường - Có sách thu hút khách hàng có nguồn tiền gửi lớn, ổn định Bằng nhiều hình thức như: tặng quà sinh nhật cho lãnh đạo đơn vị, hay cá nhân có số dư tiền gửi lớn; vào ngày lễ lớn nên tổ chức họp mặt khách hàng tiền gửi lớn nhằm thể trân trọng đóng góp khách hàng vào hiệu hoạt động ngân hàng Từ việc làm tăng thêm gắn bó khách hàng ngân hàng - Có sách lãi suất huy động linh hoạt theo nhiều kỳ hạn để đáp ứng nhiều nhu cầu khách hàng - Phát triển mạnh sản phẩm toán không dùng tiền mặt: ATM, trả lương qua tài khoản cho quan ban ngành Để thu hút thêm nguồn vốn có chi phí thấp - Chọn số khách hàng tiền gửi lớn để thực sách ưu đãi đặc biệt giao dịch với ngân hàng Như: bố trí nhân viên Ngân hàng đến thu tiền tận nơi, hỗ trợ xe chuyên dụng để vận chuyển tiền khách hàng từ ngân hàng doanh nghiệp khách hàng, ưu tiên giải yêu cầu rút tiền mặt hay chuyển tiền khách hàng… 3.2.3.2 Xây dựng chiến lược đầu tư tín dụng phù hợp xu hướng phát triển kinh tế NHCT.AG cần nghiên cứu xây dựng chiến lược đầu tư theo hướng chiến lược khách hàng, chiến lược ngành hàng, chiến lược thị trường thị phần để tăng trưởng đầu tư phù hợp với chiến lược phát triển kinh tế địa phương, phù hợp theo thời kỳ Muốn phải xây dựng chiến lược theo hướng sau: - Chiến lược khách hàng: xác định rõ đối tượng khách hàng Với tình hình chi nhánh nên tăng cường cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ dạng khách hàng có khả thích nghi cao kinh tế thị trường; đẩy mạnh cho vay nông dân mặt giúp nông dân thoát khỏi tình trạng vay nặng lãi Footer Page 71Công ofBình, 166 HV: Đỗ GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Header Page 72tácofgiả166 Nhóc lì nông thôn, mặt khác theo kinh nghiệm cho72thấy nông dân có uy tín việc trả nợ Từ xác định khách hàng chiến lược, chi nhánh phải thực biện pháp thu hút khách hàng cách cung cấp tốt sản phẩm dịch vụ, nâng cao chất luợng phục vụ thông qua đội ngũ cán ngân hàng, tăng cường xây dựng sở vật chất kỹ thuật, công nghệ, thực sách ưu đãi khách hàng - Chiến lược ngành hàng: NHCT.AG cần xác định rõ đối tượng ngành hàng để đầu tư theo thời kỳ với tiêu chí lựa chọn ngành có khả cạnh tranh cao, thị trường tiêu thụ chắn Hiện như: ngành bưu viễn thông, điện lực, nước, kinh doanh dược phẩm, xuất lương thực, thủy sản…là ngành kinh doanh có hiệu cao, rủi ro tín dụng thấp - Chiến lược thị trường thị phần: chi nhánh nên đẩy mạnh công tác nghiên cứu thị trường, nắm bắt diễn biến kinh tế từ có hướng đầu tư phù hợp để chiếm lĩnh thị trường phát triển thị phần địa bàn Tăng cường mở rộng mạng lưới giao dịch, tăng cường công tác tiếp thị nâng cao chất lượng hoạt động để khách hàng tiềm thấy tiện ích đến giao dịch với ngân hàng Trên sở chiến lược giúp chi nhánh đầu tư hướng, hiệu quả, giảm thấp rủi ro tín dụng phát sinh 3.2.3.3 Thực tốt sách khách hàng Chi nhánh phải thực tốt sách phục vụ, chăm sóc khách hàng chiến lược phát triển khách hàng nhằm thu hút khách hàng kinh doanh hiệu có hiệu đến quan hệ NHCT.AG cần coi trọng tổ chức công tác khách hàng như: - Quan tâm giữ khách hàng truyền thống, đặc biệt khách hàng có tình hình tài tốt, hoạt động có hiệu quả, uy tín có quan hệ với chi nhánh, thực tốt sách ưu đãi khách hàng loại dịch vụ mà khách hàng có quan hệ giao dịch với chi nhánh Footer Page 72Công ofBình, 166 HV: Đỗ GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Header Page 73tácofgiả166 Nhóc lì - Tích cực tìm kiếm hách hàng mới,73làm ăn có hiệu quả, vay vốn đảm bảo, sở giao tiêu cho cán tín dụng theo nguyên tắc an toàn vốn có hiệu quả, đặc biệt lựa chọn khách hàng phù hợp với điều kiện khả chi nhánh - Bên cạnh đó, khách hàng hoạt động không hiệu quả, chi nhánh nên kiên khéo léo giảm dần dư nợ tại, cho vay sở lực chọn dự án, phương án có nhu cầu đảm bảo tính khả thi, nguồn trả nợ chắn, đồng thời tìm biện pháp tăng tài sản bảo đảm nhằm hạn chế rủi ro vốn Thực tốt sách khách hàng tạo mối quan hệ gần gũi chi nhánh khách hàng, giúp chi nhánh nắm bắt nhu cầu khách hàng vay vốn để có biện pháp thích ứng kịp thời, đồng thời phát khó khăn hoạt động sử dụng vốn vay khách hàng để tìm giải pháp giúp đỡ, hỗ trợ nhằm hạn chế rủi ro không lường trước 3.2.3.4 Tăng cường công tác đánh giá phân loại khách hàng Định kỳ quý cán tín dụng phải thực việc đánh giá phân loại khách hàng quản lý mặt tài phi tài để đề xuất với lãnh đạo phòng Ban giám đốc có sách biện pháp xử lý phù hợp khách hàng Từ đó, có kế hoạch rút dần dư nợ khách hàng tiềm ẩn rủi ro Còn khách hàng uy tín, ngân hàng phải thực chế độ ưu tiên họ cung cấp dịch vụ, cấp vốn cho vay với thời gian nhanh 3.2.3.5 Thực tốt việc thu thập thông tin khách hàng Để đưa định cho vay đắn, xử lý thu hồi nợ kịp thời, giảm bớt tổn thất rủi ro tín dụng NHCT.AG phải thường xuyên nắm xác, kịp thời đầy đủ thông tin khách hàng vay vốn Đây công việc phức tạp có vai trò quan trọng góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Giải pháp cần tập trung là: - Thực tốt quy định NHNN công tác thông tin tín dụng (CIC) hai góc độ: Footer Page 73Công ofBình, 166 HV: Đỗ GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Header Page 74tácofgiả166 Nhóc lì + Cung cấp đầy đủ cho phận74CIC NHNN thông tin tín dụng khách hàng có quan hệ tín dụng, bao gồm thông tin hồ sơ khách hàng đặt quan hệ tín dụng, thông tin trình cấp tín dụng ngân hàng, thông tin hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng theo định kỳ hay đột xuất + Khai thác sử dụng cách có hiệu quả, thường xuyên nguồn thông tin từ CIC NHNN để phục vụ công tác tín dụng khách hàng có quan hệ với ngân hàng, đặc biệt cần xem xét kỹ thông tin khách hàng đặt quan hệ tín dụng - Cán tín dụng người thường xuyên tiếp cận với khách hàng Do đó, cán cần nắm bắt thông tin khách hàng từ khâu nghiên cứu thị trường kinh doanh khách hàng đến nghiên cứu khách hàng mà chủ yếu đến việc điều tra, thẩm định dự án xin vay, nắm bắt thông tin trình sử dụng vốn vay, tiêu thụ sản phẩm, nguồn trả nợ Có thể tiến hành vấn trực tiếp với khách hàng, điều tra nơi hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng thông qua thông tin chéo (từ khách hàng khách hàng), quan quản lý (sở, quan thuế) thông tin đại chúng, chí đối thủ cạnh tranh khách hàng - Thường xuyên tiến hành phân tích tài khách hàng Thông qua báo cáo định kỳ, đột xuất mà khách hàng phải gửi theo yêu cầu ngân hàng Trên sở số liệu để đánh giá thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, phát điểm mạnh, điểm yếu Đặc biệt nguy phá sản, khả toán, khó trả nợ vốn vay ngân hàng Có thể tham khảo báo cáo công ty kiểm toán, báo cáo toán thuế… 3.2.3.6 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng Trong công tác thẩm định cho vay, CBTD ngân hàng cần áp dụng tốt kỹ thuật phân tích tín dụng, có nguyên tắc 6C Thứ nhất, đặc tính-tư cách người vay (Character) Cán tín dụng phải chắn tin người xin vay có mục đích sử dụng vốn vay rõ ràng có thiện chí trả nợ đến hạn Cán tín dụng buộc phải nắm vững mục đích xin vay khách hàng Footer Page 74Công ofBình, 166 HV: Đỗ GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Header Page 75tácofgiả166 Nhóc lì Thậm chí mục đích xin vay tốt, song cán75bộ tín dụng cần xác định rõ thái độ trách nhiệm việc sử dụng vốn vay, trả lời câu hỏi trung thực, có thiện chí nổ lực để hoàn thành trả nợ vay đến hạn Nếu phát người xin vay giả dối kế hoạch sử dụng vốn vay trả nợ thỏa thuận cán tín dụng phải từ chối cho vay, không gây rủi ro tín dụng Việc đánh giá tư cách người vay phải đầy đủ lịch sử (trước đó), hình ảnh họ tương lai Thứ hai, lực người vay (capacity) Cán tín dụng phải chắn người xin vay phải có đủ lực hành vi lực pháp lý để ký kết hợp đồng tín dụng Trường hợp pháp nhân vay vốn người đứng ký kết hợp đồng người đại diện pháp luật pháp nhân (ghi rõ điều lệ công ty) người ủy quyền phải theo quy định pháp luật Năng lực người vay cần đánh giá kỹ lực tài chính, lực sản xuất kinh doanh Thứ ba, thu nhập người vay (cash) Tiêu chí thu nhập người vay cần tập trung vào câu hỏi: người vay có khả tạo tiền đủ trả nợ? Nhìn chung, người vay có ba khả tạo tiền: luồng tiền từ doanh thu bán hàng hay từ thu nhập; từ lý tài sản; từ phát hành chứng khoán Tuy nhiên, cán tín dụng cần xem xét ưu tiên khả thu hồi nợ từ nguồn thu thứ nhất, nguồn thu để trả nợ ngân hàng Thứ tư, đảm bảo tiền vay (collateral) Khi đánh giá khía cạnh đảm bảo tiền vay, cán tín dụng phải tự hỏi: người vay sở hữu giá trị hay tài sản có chất lượng để hỗ trợ việc trả nợ ngân hàng? Cán tín dụng cần ý đến yếu tố như: tuổi thọ, điều kiện mức độ chuyên dụng tài sản bảo đảm Thứ năm, điều kiện (conditions) Cán tín dụng cần phải biết xu hướng hành công việc kinh doanh ngành nghề người vay, điều kiện kinh tế thay đổi có ảnh hưởng đến khoản vay Footer Page 75Công ofBình, 166 HV: Đỗ GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Header Page 76tácofgiả166 Nhóc lì Thứ sáu, kiểm soát (control) Cán76bộ tín dụng cần tập trung vào vấn đề như: Các thay đổi luật pháp quy chế có ảnh hưởng xấu đến người vay hay không? 3.2.3.7 Tăng cường công tác quản lý tín dụng ♦ Xác định thời hạn cho vay, mức trả nợ khách hàng - Xác định thời hạn cho vay: chi nhánh không nên gò ép thời hạn trả nợ khách hàng Vì gây khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Mà chi nhánh cần phải tính toán thời hạn cho vay cho phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng, vòng quay vốn lưu động, tiến độ toán hợp đồng cụ thể Có vậy, không để xảy tình trạng khách hàng phát sinh nợ hạn kinh doanh khách hàng không bị thua lỗ - Về mức trả nợ: cần xác định mức trả nợ phù hợp với mức doanh thu sản xuất kinh doanh khách hàng, mức trả nợ vốn vay lưu động xác định dựa vào thời điểm có nguồn thu Đối với vay trung dài hạn không nên áp dụng hình thức thu nợ chia cho kỳ mà phải tuỳ thuộc vào lợi nhuận khấu hao thời kỳ mà dự án mang lại Ngoài ra, ý đến nguồn thu khác khách hàng, để thu nợ vay nhằm tăng nhanh vòng quay vốn doanh nghiệp tăng nhanh vòng quay vốn tín dụng ngân hàng ♦ Dự báo nguy tiềm ẩn biện pháp phòng ngừa hữu hiệu Có thể nói kinh doanh dịch vụ tiền tệ-tín dụng ngân hàng có tính chất đặc thù khác với kinh doanh hàng hoá bình thường Ngân hàng dễ trở thành nạn nhân khách hàng, khách hàng lâm vào tình trạng sản xuất kinh doanh thu lỗ khách hàng nạn nhân vụ lừa đảo khả trả nợ dẫn đến rủi ro tín dụng, ngân hàng không thu hồi vốn Vì vậy, hoạt động cho vay ngân hàng luôn tiền ẩn rủi ro Vì vậy, NHCT.AG cần phải tổ chức tốt dự báo rủi ro tiềm ẩn biện pháp phòng ngừa hữu hiệu để giảm thiểu tới mức thấp rủi ro xảy 3.2.3.8 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Footer Page 76Công ofBình, 166 HV: Đỗ GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Header Page 77tácofgiả166 Nhóc lì Đây yếu tố quan trọng định77đến chất lượng tín dụng NHTM NHCT.AG cần ý nội dung công tác tổ chức cán sau: - Tiêu chuẩn hoá cán làm công tác tín dụng Việc tuyển chọn, bố trí, sử dụng cán cần đáp ứng yêu cầu sau: + Cán tín dụng phải người có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cao, trung thực, có trách nhiệm tâm huyết với chi nhánh + Cán tín dụng phải có kiến thức chuyên môn vững vàng, đào tạo bồi dưỡng chu đáo kiến thức chuyên môn, am hiểu thị trường, pháp luật, chuyên môn hoá thẩm định ngành, nghề đối tượng khách hàng + Kiên loại bỏ cán yếu tư cách đạo đức, không trung thực thuyên chuyển cán sang phận công tác khác thiếu kiến thức chuyên môn nghiệp vụ - Chi nhánh nên tổ chức thường xuyên buổi sinh hoạt chuyên đề để phổ biến, trao đổi công văn, chế độ ngành để cán tín dụng nắm bắt trao đổi lẫn để hiểu sâu Chủ động liên kết với trường Đại học để thường xuyên tổ chức lớp bồi duỡng phân tích khách hàng, thẩm định dự án đầu tư… 3.2.3.9 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát Hoạt động tín dụng hoạt động có nhiều khả xảy rủi ro Do vậy, công tác kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng có ý nghĩa quan trọng, đảm bảo hoạt động tín dụng đạt chất lượng cao Trên sở nhận thức tầm quan trọng công tác kiểm tra kiểm soát kết đánh giá chất lượng tín dụng chi nhánh, công tác kiểm tra, kiểm soát giải pháp quan trọng để nâng cao chất lượng tín dụng Công tác kiểm tra, kiểm soát chi nhánh cần tiếp tục hoàn thiện theo hướng sau: - Một là, đảm bảo thực kiểm tra tất khâu trình cho vay Cụ thể: Footer Page 77Công ofBình, 166 HV: Đỗ GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Header Page 78tácofgiả166 Nhóc lì + Kiểm tra trước cho vay: thẩm78định khách hàng, phương án, dự án vay vốn, thực theo nguyên tắc “6C” nêu + Kiểm tra cho vay: kiểm tra việc chuyển tiền toán khách hàng có phù hợp với mục đích vay vốn hay không Và đặc biệt quan kiểm tra việc giải ngân tiền mặt + Kiểm tra sau cho vay: kiểm tra việc sử dụng vốn vay có mục đích, kiểm tra bảo đảm nợ vay, kiểm tra khả thu hồi nợ sở theo dõi tình hình luân chuyển hàng hoá, tình hình tài doanh nghiệp - Hai là, việc kiểm soát thường xuyên khoản nợ vay khách hàng Công tác kiểm soát cần tiến hành theo số nội dung sau: + Xem xét danh mục khoản vay, khách hàng vay + Phân loại khoản vay, khách hàng vay + Kiểm soát hồ sơ, đánh giá chất lượng tín dụng khoản vay, khách hàng vay + Kiểm tra việc tuân thủ quy trình sách tín dụng CBTD - Ba là, để công tác kiểm soát đạt hiệu cao chi nhánh nên bố trí cán kiểm soát cán có nghiệp vụ giỏi, lĩnh nghề nghiệp, đặc biệt có nghệ thuật đấu tranh để mạnh dạn đóng góp tham mưu cho ban giám đốc, biết lợi ích chung NHCT.AG Footer Page 78Công ofBình, 166 HV: Đỗ GVHD: Trần Hoàng Ngân ... Nam) Chi nhánh Ngân hàng Công thương An Giang có trụ sở 270 đường Lý Thái Tổ, phường Mỹ Long, thành phố Long Xuyên, tỉnh An Giang Ngân hàng Công thương An Giang 137 chi nhánh Ngân hàng Công Thương. .. ninh, an toàn chi nhánh 2.3 THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG AN GIANG 2.3.1 Tình hình huy động vốn 2.3.1.1 Tình hình huy động vốn hệ thống TCTD địa bàn An Giang Trên... TRIỂN HỆ THỐNG NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM VÀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH AN GIANG 2.2.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Công Thương Việt Nam Ngân hàng Công Thương Việt Nam