NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM

Header Page of 16 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG TRẦN HUYỀN TRÂM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KTTG & QHKTTG Hà Nội - 2011 Footer Page of 16 Header Page of 16 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG TRẦN HUYỀN TRÂM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Ngành: KTTG & QHKTTG Mã số: LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: GS.TS NGUYỄN THỊ MƠ Hà Nội - 2011 Footer Page of 16 Header Page of 16 LỜI CẢM ƠN Lời xin bày tỏ lòng cảm ơn chân thành sâu sắc đến GS.TS Nguyễn Thị Mơ trường ĐH Ngoại thương - người hướng dẫn tận tâm, nhiệt tình, khoa học để hoàn thành luận văn thạc sĩ Đồng thời, xin chân thành cảm ơn giúp đỡ thầy cô giáo trường Đại học Ngoại thương, đặc biệt thầy cô Khoa Sau đại học giúp trình thực luận văn Tôi xin gủi lời cảm ơn tới gia đình, bạn bè, đồng nghiệp, người sát cánh bên cạnh ủng hộ tôi, động lực cho hoàn thành luận văn cách thuận lợi Hà Nội, tháng năm 2011 Trần Huyền Trâm Footer Page of 16 Header Page of 16 MỤC LỤC MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC BIỂU ĐỒ LỜI NÓI ĐẦU CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ VÀ HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 11 1.1.Hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng thương mại - 11 1.1.1 Khái niệm đặc điểm hoạt động kinh doanh kinh doanh ngoại tệ NHTM - 11 1.1.2 Các nghiệp vụ cụ thể hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM 16 1.2.Hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM - 23 1.2.1.Các tiêu chí đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM - 23 1.2.2.Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM .26 CHƢƠNG 2: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ TẠI NHNO&PTNT VN 33 2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHNo&PTNT VN - 33 2.1.1 Sự hình thành phát triển NHNo&PTNT VN - 33 2.1.2 Quy trình kinh doanh ngoại tệ NHNo&PTNT VN - 37 2.1.3 Thực trạng thực hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHNo&PTNT VN 45 2.2 Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHNo&PTNTVN 54 2.2.1 Doanh số thực - 54 2.2.2 Lợi nhuận 60 2.2.3 Sự hài lòng khách hàng - 61 2.2.4 Quy mô thực hoạt động kinh doanh ngoại tệ - 62 2.2.5 Mở rộng mạng lưới khách hàng đối tác - 63 Footer Page of 16 Header Page of 16 CHƢƠNG : GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NHNo&PTNT VN ĐÁP ỨNG YÊU CẦU TRONG GIAI ĐOẠN HỘI NHẬP KINH TẾ QUỐC TẾ - 64 3.1 Việt Nam hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế quốc tế khó khăn, thách thức NHNo&PTNT VN hoạt động KDNT 64 3.1.1 Những khó khăn 64 3.1.2 Những thách thức 73 3.2 Các giải pháp cụ thể NHNo&PTNT VN 75 3.2.1 Nhóm giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động nghiệp vụ cụ thể hoạt động KDNT NHNo&PTNT VN - 75 3.2.2 Nhóm giải pháp tăng cường thường xuyên đánh giá hiệu hoạt động KDNT - 77 3.2.3 Nhóm giải pháp tích cực khai thác nhân tố có ảnh hưởng tích cực đến hiệu hoạt động KDNT - 78 3.2.4 Nhóm giải pháp khác 86 3.3 Một số kiến nghị với NHNN việc tạo môi trường pháp lý hoàn thiện điều chỉnh số chế sách có liên quan đến hoạt động kinh doanh ngoại tệ 88 3.3.1 Nhà nước cần thực sách tỷ giá thả có điều tiết phù hợp 88 3.3.2 NHNN cần hoàn thiện chế quản lý ngoại hối - 90 3.3.3 NHNN cần xây dựng văn pháp qui để hướng dẫn NHTM thực nghiệp vụ KDNT - 91 KẾT LUẬN 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO Footer Page of 16 Header Page of 16 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT WTO Tổ chức Thương mại giới NHNO&PTNT VN Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng KDNT Kinh doanh ngoại tệ Sở giao dịch Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam USD Đô la Mỹ EUR Đồng tiền chung châu Âu JPY Yên Nhật AUD Đô la Úc VND Đồng Việt Nam GBP Đồng bảng Anh CAD Đô la Canada FRF Đồng Francs Pháp DEM Đồng tiền Đức CHF Đồng tiền Thụy Sỹ Footer Page of 16 Header Page of 16 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ Tên biểu đồ Trang 2.1 Doanh số mua bán ngoại tệ NHNo&PTNT VN qua 49 năm 2.2 Tỷ trọng doanh số mua loại ngoại tệ Sở giao dịch so 54 với tổng doanh số mua loại ngoại tệ NHNo&PTNT VN qua năm 2.3 Tỷ trọng doanh số bán loại ngoại tệ Sở giao dịch so với tổng doanh số bán loại ngoại tệ NHNo&PTNT VN qua năm Footer Page of 16 54 Header Page of 16 DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng Tên bảng biểu Trang Quy định hoạt động KDNT mà NHNo&PTNT VN 32 biểu 2.1 phép thực với đối tượng phép tham gia thị trường ngoại hối 2.2 Quy định giao dịch mà chi nhánh NHNo&PTNT 32 VN phép thực 2.3 Quy định hoạt động KDNT mà chi nhánh 33 NHNo&PTNT VN phép thực 2.4 Doanh số mua ngoại tệ NHNo&PTNT VN qua năm 41 2.5 Doanh số bán ngoại tệ NHNo&PTNT VN qua năm 41 2.6 Tổng doanh số mua ngoại tệ quy USD tỷ trọng mua 42 loại ngoại tệ/Tổng doanh số mua 2.7 Tổng doanh số bán ngoại tệ quy USD tỷ trọng bán` loại 43 ngoại tệ/Tổng doanh số bán 2.8 Doanh số thực hoạt động KDNT NHNo&PTNT VN qua 48 năm 2.9 Doanh số mua ngoại tệ Sở giao dịch so với doanh số mua 51 ngoại tệ toàn hệ thống 2.10 Tỷ trọng doanh số mua Sở giao dịch so với toàn hệ thống 51 2.11 Doanh số bán ngoại tệ Sở giao dịch so với doanh số bán ngoại 52 tệ toàn hệ thống 2.12 Tỷ trọng doanh số bán ngoại tệ Sở giao dịch so với doanh số bán ngoại tệ toàn hệ thống Footer Page of 16 53 Header Page of 16 LỜI NÓI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Thị trường tài tiền tệ ngày phát triển Việt Nam Sau gia nhập WTO, quy định hạn chế doanh nghiệp nước nói chung ngân hàng thương mại (NHTM) nói riêng dần bị loại bỏ, sân chơi bình đẳng chung hình thành ngày rõ nét Để đáp ứng, bắt nhịp xu chung này, đồng thời tận dụng thuận lợi mà việc hội nhập mang lại, hệ thống ngân hàng Việt Nam thời gian qua có thay đổi cấu để kịp thời thích nghi Đa dạng hóa, đại hóa loại hình hoạt động kinh doanh xu chung ngân hàng thương mại Việt Nam Điều cần thiết để cạnh tranh với ngân hàng nước với gói dịch vụ đa dạng, chuyên nghiệp, có nhiều kinh nghiệm, NHTM Việt Nam cần tập trung nghiên cứu để đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, đáp ứng nhu cầu khách hàng nhằm bước hội nhập vào cộng đồng tài khu vực giới Hiện nay, hoạt động ngân hàng thương mại thường bao gồm hoạt động huy động vốn, cho vay đầu tư, làm trung gian toán Bên cạnh đó, loại hình hoạt động có vai trò quan trọng ngày chiếm tỷ trọng lớn cấu hoạt động cấu lợi nhuận NHTM Việt Nam hoạt động kinh doanh ngoại tệ Hoạt động kinh doanh ngoại tệ (KDNT) Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT VN) NHTM khác chiếm vị trí quan trọng, hỗ trợ nhiều cho hoạt động khác toán quốc tế, tín dụng… Vai trò hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngày tăng xu hội nhập, giao lưu buôn bán với quốc gia khác ngày có xu tăng Tuy nhiên hoạt động KDNT gặp nhiều khó khăn biến động hệ thống tài toàn cầu thay đổi thường xuyên việc ban hành sách quản lý hoạt động Việt Nam Vì NHNo&PTNT VN gặp nhiều khó khăn hoạt động KDNT thời gian vừa qua Giải pháp cho việc nâng cao hiệu hoạt động KDNT NHNo&PTNT VN? Với kinh nghiệm thực tiễn làm việc Sở giao dịch NHNo&PTNT VN kết hợp với Footer Page of 16 Header Page 10 of 16 kiến thức tích lũy sau hai năm theo học chương trình cao học, chọn vấn đề “Nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHNo&PTNT VN” làm đề tài luận văn cao học Tình hình nghiên cứu 2.1 Tình hình nghiên cứu nước Ở nước hoạt động KDNT hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận thực từ lâu Do vậy, có nhiều đề tài nghiên cứu vấn đề Ngoài giáo trình đề tài nghiên cứu chung hoạt động (bao gồm khái niệm, nghiệp vụ hoạt động KDNT) ta nhận thấy, ngân hàng nước ngoài, tính phức tạp nghiệp vụ thực hoạt động KDNT, việc kiểm soát rủi ro nhà quản trị quan tâm nhiều Do có nhiều đề tài nghiên cứu sâu việc quản trị rủi ro hoạt động KDNT, kể đến số đề tài như: “Foreign exchange risk management in commercial bank in Pakistan” tác giả Maroof Hussain, đề tài “ Management of Foreign exchange risk in selected commercial bank, in Nigeria” nhóm tác giả J.O Adetayo, E.A Dionco Adetayo B Oladejo Hiện nay, theo tìm hiểu thân tác giả, tác giả nhận thấy chưa có đề tại nước nghiên cứu riêng cụ thể việc nâng cao hiệu hoạt động KDNT NHTM Việt Nam, cụ thể NHNo&PTNT VN 2.2 Tình hình nghiên cứu nước Từ trước đến có nhiều đề tài nước nghiên cứu hoạt động kinh doanh ngoại tệ kinh doanh ngoại hối ngân hàng thương mại nhiên đề tài tập trung chủ yếu vào việc phát triển mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ chưa đề cập phân tích sâu đến việc nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng Có thể kể đến công trình số tác giả như: “Phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam”, luận văn thạc sỹ tác giả Trang Quốc Hưng năm 2008; đề tài “ Giải pháp mở rộng kinh doanh ngoại tệ ngân hàng Công thương chi nhánh Đà Nẵng” đăng “Tuyển tập Báo cáo Hội nghị Sinh viên Nghiên cứu Khoa học lần thứ Đại học Đà Nẵng năm 2010” tác giả Trần Thị Thảo Nhi; đề Footer Page 10 of 16 Header Page 83 of 16 3.2.3.3 NHNo&PTNT VN cần tích cực việc sử dụng công cụ phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngoại tệ Hoạt động KDNT tiềm ẩn nhiều rủi ro, để đạt hiệu cao hoạt động cần phải sử dụng công cụ ngừa rủi ro cách hữu hiệu, hạn chế thiệt hại rủi ro mang lại Một công cụ phòng ngừa rủi ro hoạt động KDNT sử dụng công cụ phái sinh Công cụ phái sinh công cụ phát hành sở công cụ có nhằm nhiều mục tiêu khác phân tán rủi ro, bảo vệ lợi nhuận tạo lợi nhuận Giá trị công cụ phái sinh bắt nguồn từ số công cụ sở khác tỷ giá, lãi suất, trị giá cổ phiếu, trái phiếu, số chứng khoán…công cụ phái sinh xuất lần nhằm hạn chế loại bỏ hoàn toàn rủi ro, thường sử dụng hợp đồng kỳ hạn, hợp đồng tương lai, hợp đồng quyền chọn, hợp đồng hoán đổi Hiện nay, NHNo&PTNT VN tận dụng việc sử dụng hợp đồng kỳ hạn hợp đồng hoán đổi nhằm phòng ngừa rủi ro tỷ giá Hợp đồng kỳ hạn công cụ lâu đời nhất, hiệu việc phòng ngừa rủi ro tỷ giá Hợp đồng kỳ hạn sử dụng để bảo hiểm tỷ giá có dự đoán tỷ giá tăng tương lai Hợp đồng hoán đổi sử dụng thời điểm tạm dư thừa đồng tiền lại thiếu hụt đồng tiền khác Giao dịch hoán đổi giúp cân đối nguồn vốn tiết kiệm chi phí cho tổ chức Trạng thái ngoại tệ chi nhánh hệ thống kiểm soát chặt chẽ NHNo&PTNT VN thông qua đầu mối Sở giao dịch Mỗi chi nhánh cấp hạn mức định tùy thuộc vào hoạt động toán ngoại thương chi nhánh hạn mức thường nhỏ Khi phát sinh mua bán ngoại tệ với khách hàng chi nhánh thường cân với Sở giao dịch nên rủi ro biến động tỷ giá không đáng kể Như rủi ro chủ yếu xảy Sở giao dịch, riêng Sở giao dịch cần tập trung nhiều biện pháp nhằm hạn chế rủi ro nơi nơi thực phần lớn hoạt động KDNT Tại Sở giao dịch cần phải có hệ thống quản trị hoạt động kinh doanh ngoại hối hoạt động song song với hệ thống hạch toán kế toán thực phòng kế toán Các ngân hàng nước có hai hệ thống độc lập, hệ thống sử dụng phòng giao dịch hệ thống lại vận hành phòng kế Footer Page 83 of 16 Header Page 84 of 16 toán Tác dụng việc vận hành hai hệ thống to lớn Thứ nhất, liệu hệ thống nguồn để đối chiếu với liệu hệ thống đảm bảo không để xảy rủi ro hoạt động Sẽ không tồn trường hợp nhập nhầm số lượng, nhập nhầm tỷ giá hạch toán thiếu, hạch toán thừa v.v tránh gây hậu nghiêm trọng Thứ hai, hoạt động kinh doanh ngoại hối đòi hỏi phải quản trị cách tức thời Ban Giám đốc cán quản trị rủi ro cần phải biết tình trạng kinh doanh vào thời điểm chờ đợi đến cuối ngày giao dịch cuối tháng giao dịch biết Hiện tại, hệ thống hạch toán kế toán Sở quản lý cho phép hiển thị kết kinh doanh lãi lỗ hàng tháng Theo chuẩn mực quản trị rủi ro quốc tế, việc đánh giá kết kinh doanh hàng tháng trễ không đảm bảo an toàn Hơn nữa, việc không hỗ trợ hệ thống phần mềm hữu hiệu khiến cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ Sở giao dịch lạc hậu, lãng phí nguồn nhân lực lãng phí tài Hoạt động kinh doanh ngoại tệ thường gắn liền với báo cáo phát sinh (báo cáo kết kinh doanh, báo cáo doanh số với đối tác, báo cáo trạng thái ngoại tệ, báo cáo biến động tỷ giá v.v) Hiện tại, việc thực báo cáo thường cán phòng Kinh doanh ngoại tệ thực thủ công cách sử dụng phần mềm văn phòng Microsoft Word, Excel Bên cạnh đó, cán thực hoạt động KDNT Sở giao dịch cần biết quan tâm đến công cụ hiệu để phòng chống rủi ro phương pháp đặt lệnh giao dịch thị trường liên ngân hàng Phương pháp giúp phòng tránh hữu hiệu nguy vượt hạn mức phép kinh doanh ngoại tệ Để đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ, giao dịch viên nên trọng vào loại lệnh sau: - Lệnh ngừng lỗ lệnh thực hoá lợi nhuận: (stop-loss order or take profit order) lệnh cho phép thực mua bán số lượng ngoại tệ tỷ giá định với mục đích cắt lỗ để thực hoá phần lãi có kinh doanh ngoại tệ - Lệnh có hiệu lực đến huỷ (good till cancel order): lệnh có hiệu lực bên đặt lệnh yêu cầu huỷ Footer Page 84 of 16 Header Page 85 of 16 - Lệnh có hiệu lực đến thời điểm định (good till specified time order): lệnh có hiệu lực đến thời điểm định quy định trước lệnh - Lệnh thực hai giao dịch (one cancel another order): Lệnh thường sử dụng giao dịch viên vừa muốn chặn lỗ vừa muốn thực hoá lợi nhuận Có nghĩa tỷ giá biến động có lợi thực cân trạng thái để thu lợi nhuận mức giá ngược lại tỷ giá biến động bất lợi thực cắt lỗ để tránh bị lỗ vượt hạn mức Khi xảy giao dịch lệnh tự động huỷ vế lệnh Cuối cùng, việc cung cấp quản lý hạn mức công cụ hiệu việc phòng ngừa hạn chế rủi ro Để xác định hạn mức trạng thái hạn mức ngừng lỗ hiệu cần phải vào lực kinh nghiệm giao dịch viên Hạn mức cần điều chỉnh theo kết kinh doanh thực tế giao dịch viên lực giao dịch viên yếu tố định lượng Có thể hiểu tạo sân chơi xứng đáng với giao dịch viên tài người lãnh đạo 3.2.3.4 NHNo&PTNT VN cần mở rộng liên kết nghiệp vụ có liên quan tới hoạt động kinh doanh ngoại tệ Trong NHTM, hoạt động kinh doanh thường có liên quan, tác động tới theo nhiều cách thức phương diện Hoạt động phát triển tạo điều kiện thúc đẩy hoạt động khác phát triển theo Hoạt động KDNT có liên quan trực tiếp mật thiết hoạt động Thanh toán quốc tế hoạt động huy động cho vay ngoại tệ Bên cạnh có số hoạt động khác tận dụng để tạo điều kiện cho hoạt động KDNT phát triển hoạt động kiều hối a/ Đối với hoạt động Thanh toán quốc tế: - Có sách thu hút khách hàng cách hợp lý: Tiếp tục tìm cách trì với khách hàng lớn, có quan hệ thường xuyên, tạo cho họ ưu đãi như: cho mức ký quỹ thấp, tư vấn miễn phí cho khách hàng phương thức giao dịch toán có lợi cho họ, thực mức phí ưu đãi cho khách hàng có cam kết sử dụng dịch vụ lâu dài ngân hàng Footer Page 85 of 16 Header Page 86 of 16 - Đối với khách hàng có nguồn thu ngoại tệ lớn, cần tạo nhiều ưu đãi, tìm hiểu nhu cầu, nguyện vọng khách hàng để đáp ứng, từ thúc đẩy việc khách hàng bán lại ngoại tệ cho ngân hàng, tạo nguồn cung ngoại tệ dồi - Đơn giản hóa quy trình thủ tục, tạo điều kiện thuận lợi nhanh chóng cho khách hàng việc thực nghiệp vụ này, đồng thời thu hút khách hàng b/ Hoạt động huy động cho vay ngoại tệ: - Nghiệp vụ huy động vốn ngoại tệ tạo nguồn cung cấp vốn ngoại tệ cho hoạt động KDNT, chi nhánh cần phải tiếp tục thu hút nguồn ngoại tệ chưa sử dụng dân cư doanh nghiệp việc thực lãi suất cạnh tranh (có chương trình gửi tiết kiệm quy từ ngoại tệ VND với tỷ giá ưu đãi ), tích cực đẩy mạnh quảng cáo, tiếp thị - Đối với nghiệp vụ cho vay ngoại tệ: tiếp tục phát triển vững thị phần tín dụng cách nâng cao công tác thẩm định khách hàng, thu hút thêm khách hàng cách mở rộng tiện ích tư vấn miễn phí hoạt động kinh doanh có liên quan tới khoản vốn vay, đề xuất kế hoạch trả nợ phù hợp với khách hàng… c/ Hoạt động kiều hối: - Thực mức phí chuyển tiền tỷ giá cạnh tranh, có thoả thuận đối tượng thường xuyên chuyển tiền có nhu cầu bán ngoại tệ cho chi nhánh; - Tăng cường công tác thông tin, hướng dẫn chi tiết cho khách hàng mở tài khoản, chuyển tiền, nhận tiền; phải có hướng dẫn cụ thể, chi tiết loại hình dịch vụ kiều hối (thủ tục chuyển, lĩnh ngoại tệ); - Các chi nhánh nên có biện pháp khuyến khích người nhận bán lại gửi vào tài khoản ngân hàng Footer Page 86 of 16 Header Page 87 of 16 3.2.3.5 NHNo&PTNT VN cần ý công tác hoàn thiện quy trình thủ tục KDNT ban hành băn hướng dẫn thực quy trình Một số văn quy định ngoại hối NHNo&PTNT Việt Nam ban hành từ cách nhiều năm không phát huy tác dụng điều kiện thị trường ngoại hối biến động Thứ nhất, văn 2008/NHNo-QHQT quy định chênh lệch giá mua với giá bán Sở giao dịch với chi nhánh mức định Điều không theo nguyên tắc yết giá Phần chênh lệch giá giá mua giá bán thường phụ thuộc vào tính thông dụng đồng tiền độ biến động đồng tiền Những đồng tiền thông dụng phổ biến, giao dịch rộng rãi USD hay EUR thường có độ chênh lệch giá mua giá bán thấp Ngược lại, đồng tiền giao dịch THB (đồng bạt Thái Lan) đồng NOK (Krone Na Uy) thường có độ chênh giá lớn nhiều Ngay USD EUR vào thời điểm biến động mạnh, chênh lệch hai mức giá NHTM kéo rộng Vì việc quy định bắt buộc Sở giao dịch phải yết phần chênh lệch giá cố định gây ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh toàn hệ thống Văn thấy có nhiều bất cập văn 4496/NHNo-KHTH có quy định biện pháp khen thưởng chi nhánh thu hút nguồn ngoại tệ cho NHNo&PTNT VN lại không quy định việc khen thưởng chi nhánh bán ngoại tệ Với văn thấy NHNo&PTNT VN tập trung vào việc thu hút ngoại tệ để đáp ứng cho nhu cầu toàn hệ thống thời điểm thiếu hụt ngoại tệ Tuy thị trường ngoại hối biến đổi ngày phức tạpcân cung ngoại tệ cầu ngoại tệ thường không cân đối, có lúc nghiêng phía cung có lúc lại nghiêng phía cầu dẫn đến việc NHTM bị dư thừa thiếu hụt ngoại tệ theo thời điểm Như thấy thời điểm dư thừa ngoại tệ, việc khen thưởng động viên cần tập trung khuyến khích vào chi nhánh bán ngoại tệ Như thấy văn bàn nói chưa thực linh hoạt hợp lý tất thời điểm Do văn liên quan đến chế khen thưởng cần xem Footer Page 87 of 16 Header Page 88 of 16 xét điều tiết cách linh hoạt, phù hợp với xu thị trường ngoại hối lúc Bên cạnh NHNo&PTNT VN cần ban hành quy trình chung cho việc thực hoạt động KDNT toàn hệ thống nhằm giảm rủi ro kinh doanh tạo điều kiện thuận lợi cho chi nhánh thực giao dịch NHNo&PTNT VN cần nhanh chóng nghiên cứu phương án ký kết hợp đồng khung sản phẩm phái sinh ISDA để tạo tiền để triển khai sản phẩm hoạt động kinh doanh ngoại tệ hệ thống Cuối cùng, việc quy định tập trung hóa hoạt động KDNT Sở giao dịch chưa thực triệt để Một số chi nhánh NHNo&PTNT VN mở tài khoản ngoại tệ số TCTD khác, việc điều hòa vốn điều hòa ngoại tệ Trụ sở khó đạt độ xác Cần thiết phải có quy định thống không cho phép chi nhánh phân tán tài khoản toàn phải tập trung Sở quản lý 3.2.4 Nhóm giải pháp khác 3.2.4.1 NHNo&PTNT VN cần thực hoạt động Marketing ngân hàng cách có chủ động hiệu Để thực tốt hoạt động kinh doanh việc marketing quảng bá điều cần thiết Với mục tiêu thực hoạt động KDNT (trong tương lai NHNo&PTNT VN cố gắng để đưa sản phẩm KDNT quyền chọn vào sử dụng) việc quảng bá lại cần thiết Trước hết, NHNo&PTNT VN nên lựa chọn vài chi nhánh lớn, thực tốt hoạt động KDNT từ trước tới để áp dụng sản phẩm Sau đó, chi nhánh cần chủ động tổ chức hội nghị với khách hàng lớn, tiềm để giới thiệu sản phẩm cách chi tiết cụ thể giới thiệu sản phẩm thông qua tờ rơi thiết kế gọn nhẹ, dễ hiểu, bắt mắt để khách hàng đến giao dịch chi nhánh đọc có thông tin cần thiết Bên cạnh đó, hoạt động KDNT mà NHNo&PTNT VN áp dụng thực hiện, NHNo&PTNT VN cần có chiến lược quảng bá tư vấn cho khách hàng nhiều để khách hàng biết sử dụng Footer Page 88 of 16 Header Page 89 of 16 3.2.4.2 NHNo&PTNT VN cần xây dựng sách khách hàng linh hoạt, đắn Khách hàng đối tượng hàng đầu cần quan tâm mục đích cuối ngân hàng thu hút khách hàng sử dụng sản phẩm, dịch vụ mình, từ tăng thêm nguồn thu nhập cho ngân hàng Do sách khách hàng đóng vai trò quan trọng toàn hoạt động kinh doanh nói chung kể hoạt dộng KDNT nói riêng ngân hàng Trong cạnh tranh ngày gay gắt NHTM diễn nay, việc có sách khách hàng thật linh hoạt đắn chìa khóa thành công cho ngân hàng để giữ thị phần thị trường hoạt động kinh doanh ngoại tệ Điều sách cần giữ vững trì với khách hàng quen thuộc Hiện nay, ngân hàng sức cạnh tranh thu hút khách hàng phía mình, trước tiên thân NHNo cần phải giữ vững mối quan hệ với khách hàng truyền thống chế độ chăm sóc đãi ngộ đặc biệt, cách hiểu nhu cầu khách hàng tìm cách đáp ứng nhu cầu Tiếp theo việc chi nhánh NHNo &PTNT VN cần chủ động tìm kiếm khách hàng Điều cần thiết hoạt động giúp mở rộng hoạt động nâng cao số lượng khách hàng đến với Từ trước đến nay, NHNo&PTNT VN tự hào giữ vị trí số tổng tài sản số ngân hàng thương mại lớn nước Tuy vậy, trước xu nay, cán NHNo&PTNT VN chủ động ngồi chờ khách hàng đến với mà cần tìm kiếm kéo họ phía Đặc biệt, hoạt động KDNT, chi nhánh cần ý đến doanh nghiệp xuất nhập , thu hút họ với sách ưu đãi sản phẩm tiện ích nguồn thu đồng thời nguồn bán ngoại tệ tốt mà ngân hàng tận dụng Đặc biệt lưu ý đến công ty XNK thành lập, đối tượng mang lại nguồn lợi nhuận chưa cao giao dịch họ thường nhỏ lại đối tượng chưa ý đến nhiều Để tận dụng tiềm đối Footer Page 89 of 16 Header Page 90 of 16 tượng cần có đội ngũ phân tích khách hàng giỏi để nhận công ty tiềm để có sách thu hút hợp lý với đãi ngộ đặc biệt thu hút đối tượng Cuối cần có sách giá hấp dẫn nhóm khách hàng Trong môi trường cạnh tranh nay, cần có sách giá linh hoạt tùy thuộc đối tượng khách hàng để thu hút họ nhiều Chính sách cần thực phù hợp sở cân đối chi phí, lợi nhuận, thị phần mục tiêu khác tùy thuộc vào chi nhánh Do đó, tỷ giá hoạt động KDNT không nên gò bó mà cần linh hoạt phù hợp với cung cầu ngoại tệ thị trường thời kỳ đảm bảo kinh doanh có lãi cho ngân hàng Tỷ giá đưa phù hợp với đối tượng khách hàng, loại hình dịch vụ, thời điểm để vừa trì với đối tượng khách hàng cũ vừa thu hút đối tượng khách hàng Để thực việc chi nhánh cần phải có tiêu chí để phân loại nhóm khách hàng, nhóm khách hàng lớn hưởng nhiều ưu đãi tỷ giá thấp, ưu tiên cấp ngoại tệ thị trường khan hiếm, giảm tỷ lệ ký quỹ… 3.3 Một số kiến nghị với NHNN việc tạo môi trường pháp lý hoàn thiện điều chỉnh số chế sách có liên quan đến hoạt động kinh doanh ngoại tệ 3.3.1 Nhà nước cần thực sách tỷ giá thả có điều tiết phù hợp Trong hoạt động KDNT , vấn đề quan tâm nhiều chế độ tỷ giá NHNo, chế độ tỷ giá ảnh hưởng lớn tới tỷ giá giao dịch thị trường (Trong luận văn này, tác giả chủ yếu để cập phân tích đến chế độ tỷ giá USD/VND tỷ giá quan tâm nhiều hoạt động KDNT thực với USD chiếm tỷ lệ cao nhất) Trên lý thuyết có ba loại chế độ tỷ giá là: chế độ tỷ giá thả nổi, chế độ tỷ giá cố định chế độ tỷ giá thả có điều tiết Hiện nay, Việt Nam sử dụng chế độ tỷ giá thả có điều tiết NHNN Mặc dù để tỷ giá tự điều chỉnh phù hợp với nhu cầu thị trường NHNN trực tiếp can thiệp để điều chỉnh tỷ giá thấy biến động lớn tỷ giá gây ảnh hưởng lớn đến kinh tế Tuy vậy, có giai đoạn, Footer Page 90 of 16 Header Page 91 of 16 NHNN quản lý can thiệp sâu vào tỷ giá khiến chế độ tỷ giá linh hoạt cần có Điều thể qua việc từ thời điểm trước tháng 12/2007, NHNN điều chỉnh tỷ giá theo hướng tăng liên tục, điều có nghĩa NHNN gián tiếp hỗ trợ cho doanh nghiệp xuất Như thấy rằng, thời gian can thiệp NHNN nhiều, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động KDNT Tuy vậy, vấn đề có hai mặt Nếu NHNN để thả tỷ không tham gia điều tiết gây cú sốc với kinh tế phát triển có nhiều yếu tố chưa bền vững Việt Nam Do đó, cách hợp lý NHNN từ từ thực sách tỷ giá linh hoạt phù hợp với điều kiện phát triển thị trường theo thời kỳ NHNN thực cách nới rộng biên độ giao động tỷ giá Trên thực tế trước biên độ để mức thấp ,25% đến tháng 03/2008 biên độ nới rộng lên mức 1%, đến 26/11/2009 mức biên độ nới rộng lên mức 3%, thời gian vừa qua vào ngày 11/2/2011, biên độ tỷ giá bị thu hẹp xuống 1% sau tỷ giá liên ngân hàng thức nâng lên mức 20-693 đồng/USD (tăng lên 9,3%) Có thể thấy thời gian vừa qua tỷ giá NHNN điều chỉnh cách linh hoạt phù hợp với thị trường Việc biên độ tỷ giá nới rộng so với biên độ tỷ giá cho biết tỷ giá có khả biến động lớn nên buộc doanh nghiệp xuất nhập phải quan tâm tới việc bảo hiểm rủi ro tỷ giá sản phẩm hợp đồng kỳ hạn hợp đồng quyền chọn ngoại tệ hay hợp đồng hoán đổi ngoại tệ ngân hàng có hội phát triển mạnh Đồng thời việc nới rộng biên độ giao dịch khiến cho ngân hàng chủ động việc niêm yết tỷ giá cách hợp lý, tạo môi trường cạnh tranh công cho ngân hàng Tuy việc để mức biên độ chưa thật kích thích hoạt động KDNT NHNN cần có biện pháp điều chỉnh công bố tỷ giá linh hoạt hơn, cần theo sát với tỷ giá thị trường tiền tệ liên ngân hàng để thu hẹp đáng kể chênh lệch tỷ giá giao dịch ngân hàng với tỷ giá thị trường tự Cần xem xét tiếp tục nới rộng biên độ mức cho phép để vừa quản lý thị trường với tư cách người mua bán cuối cùng, vừa tạo điều kiện cho ngân hàng yết giá cạnh tranh, làm cho Footer Page 91 of 16 Header Page 92 of 16 thị trường sôi động Trong dài hạn, tỷ giá nên bước thả theo cung cầu ngoại tệ, hướng tới tự hóa tỷ giá có quản lý vĩ mô NHNN thông qua công cụ đòn bẩy kinh tế 3.3.2 NHNN cần hoàn thiện chế quản lý ngoại hối NHNN cần tăng cường vai trò kiểm soát NHTM TCTD việc thực quy chế mà NHNN ban hành Đồng thời NHNN cần nắm bắt vướng mắc ngân hàng để từ có phản ứng kịp thời Bên cạnh đó, NHNN nên giao quyền chủ động cho NHTM nước lĩnh vực KDNT, điều kiện cạnh tranh mạnh mẽ với tập đoàn tài quốc tế Để hoàn thiện chế quản lý ngoại hối, nhân tố thiếu NHNN cần phải có biện pháp để tăng dự trữ ngoại hối Bởi lẽ, để thực sách tỷ giá thả có điều tiết hợp lý từ NHNN điều cần thiết NHNN cần phải nắm giữ lượng ngoại hốicđủ để thực việc can thiệp cần thiết Quản lý dự trữ ngoại hối tốt góp phần thúc đẩy phát triển thị trường ngoại hối Trong thời gian qua, trữ ngoại hối Việt Nam tăng cách đáng kể cho thấy kinh tế Việt Nam phát triển khả quan Tuy vậy, thực trạng quản lý dư trữ ngoại hối Việt Nam có số bất cập như: hành lang pháp lý cho hoạt động dự trữ ngoại hối bộc lộ nhiều bất cập tổ chức thực quản lý dự trữ ngoại hối, nghiệp vụ kiểm soát, quản lý nội hoạt động dự trữ ngoại hối, chiến lược quản lý dự trữ ngoại hối thụ động, hoạt động đầu tư dự trũ đơn điệu, sở hạ tầng công nghệ thông tin nhiều hạn chế, thiếu cán có trình độ kinh nghiệm Để khắc phục hoàn thiện tình hình dự trữ ngoại hối thực số điều như: sửa đổi, bổ sung quy định quản lý dự trữ ngoại hối, hoàn thiện chức nhiệm vụ cấp quản lý dự trữ ngoại hối, tạo dựng sở vật chất kỹ thuật hạn tầng , hình thành quỹ dự trữ ngoại hối theo chức xây dựng cấu ngoại tệ cấu đầu tưu dự trữ ngoai hối cho quỹ, tăng cưởng đào tạo bồi dưỡng cán bộ, tăng cườg công tác kiểm tra kiểm soát nội Footer Page 92 of 16 Header Page 93 of 16 3.3.3 NHNN cần xây dựng văn pháp qui để hướng dẫn NHTM thực nghiệp vụ KDNT NHNN cần có văn pháp quy, hướng dẫn nhằm giúp cho thị trường công cụ phái sinh có sở để nhanh chóng vào hoạt động phát triển Cần nhanh chóng nghiên cứu ban hành đồng kịp thời văn pháp quy nghiệp vụ phái sinh tạo môi trường pháp lý, khung pháp lý sở quan trọng để tạo nên rào chắn bảo vệ lành mạnh thị trường tài Có NHTM có điều kiện tham gia vào thị trường để phòng ngừa rủi ro cho góp phần thúc đẩy công cụ phát triển thông qua việc cung cấp dịch vụ công cụ cho khách hàng Bên cạnh đó, có số điều luật điều chỉnh hoạt động KDNT thị trường ngoại hối nói chung mang tính bắt buộc, thiếu tính sáng tạo nhiều kẽ hở có quy định không phù hợp với thời điểm thị trường lúc Do vậy, NHNN cần nghiên cứu thị trường vào thời điểm phù hợp việc áp dụng nguồn luật thời phù hợp hay không để kịp thời sửa đổi phát triển chung thị trường ngoại hối NHNN nên sửa đổi văn luật kinh doanh ngoại hối hành theo hướng tự hóa thị trường ngoại hối, giảm can thiệp mang tính áp dặt nhà nước hay NHNN vào tỷ giá hay vào ngân hàng Footer Page 93 of 16 Header Page 94 of 16 KẾT LUẬN Mặc dù hoạt động KDNT mẻ đồng thời nghiệp vụ thực đơn giản, tương lai gần hoạt đồng trở nên ngày thu hút quan tâm ý từ NHTM hiệu mà hoạt động mang lai tác động lớn đến ngân hàng Nếu hoạt động KDNT không hiệu dẫn tới việc ngân hàng khả khoản, suy giảm khả tài dẫn đến việc uy tín phá sản ngân hàng Hoạt động KDNT NHNo&PTNT VN thời gian qua từ bước khởi đầu bỡ ngỡ, có dấu hiệu tích cực đem lại kết kinh, Tuy nhiên, nghiệp vụ KDNT chưa phát triển, chưa tương xứng với tiềm vị ngân hàng tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, đặc biệt lĩnh vực ngân hàng đại Vì vậy, nghiên cứu giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động KDNT có ý nghĩa không đáp ứng nhu cầu trước mắt mà có ý nghĩa lâu dài Trên sở đó, luận văn với đề tài “Nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHNo&PTNT Việt Nam” sử dụng phương pháp nghiên cứu thích hợp hoàn thành nội dung chủ yếu sau: Thứ nhất: Làm rõ đặc điểm hoạt động KDNT tiêu chí đánh giá hiệu hoạt động KDNT NHTM, đồng thời phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động KDNT Thứ hai: Phân tích, đánh giá tình hình hoạt động KDNT NHNo&PTNT VN cách khách quan, trung thực, đưa bất cập nguyên nhân bất cập Qua đó, tác giả vào phân tích hiệu hoạt động KDNT NHNo&PTNT VN thông qua tiêu chí đánh giá đề chương Thứ ba: Trên sở phân tích số thách thức khó khăn mà NHNo&PTNT VN đã, phải đối mặt, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động KDNT NHNo&PTNT VN Nâng cao hiệu hoạt động Kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam mối quan tâm nhiều phòng ban hệ thống NHNo&PTNT VN Bản thân người viết thực đề tài thu thập thêm nhiều kiến thức hoạt động này, đồng thời Footer Page 94 of 16 Header Page 95 of 16 góp phần tiếng nói kiến nghị với NHNo&PTNT VN việc nâng cao hiệu hoạt động KDNT Tuy nhiên, hoạt động KDNT ngân hàng lĩnh vực rộng phức tạp, với hiểu biết thời gian hạn chế nên tác giả tránh khỏi sai sót Kính mong Hội đồng khoa học, nhà quản trị ngân hàng bạn đọc quan tâm đến vấn đề đóng góp ý kiến để tác giả có điều kiện hoàn thành luận văn tốt Footer Page 95 of 16 Header Page 96 of 16 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I/ Tài liệu tiếng Việt: 1/GS.TS Vũ Văn Hóa PGS.TS.Lê Văn Hưng, Giáo trình Tài quốc tế, NXB Thống Kê, 2009 2/PGS.TS.Nguyễn Văn Tiến, Cẩm nang Thị trường Ngoại hối, NXB Thống kê, 2006 3/PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng,, Học viện ngân hàng, 2006 4/TS Lê Văn Tề, Kinh doanh ngoại hối xác định tỷ giá, NXB Thống kê, Hà Nội,2002 5/ PGS.TS Phan Thị Thu Hà, Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, 2006 6/ PGS.TS Nguyễn Thị Mùi, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, 2006 7/ Dương Hữu Hạnh, Thanh toán quốc tế hối đoái, NXB Thống kê, 2005 8/TS Đỗ Linh Hiệp, Thanh toán quốc tế- Tài trợ ngoại thương Kinh doanh ngoại hối, NXB Thống kê, 1999 9/Luật Tổ chức Tín dụng 2010 10/Pháp lệnh ngoại hối 11/Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT VN 12/Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Sở giao dịch NHNo&PTNT VN II/ Tài liệu tiếng Anh: Boris Schlossberg, Technical Analysis of the currency Market, John Wiley & Sons, Inc, 2006 Mishkin, The Economics of Money, Banking, and Financial Market, Columbia University, 2005 3/Shanni Shamah, Foreign Exchange Prime, Wiley Finance,2003 Footer Page 96 of 16 Header Page 97 of 16 III/ Tài liệu từ Internet: 1/Nguyên Tổng giám đốc NHNo Nguyễn Thế Bình, Diễn văn kỷ niệm 20 năm thành lập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, website: http://www.vbard.com, ngày 25/04/2010 2/ Mỹ Hạnh, Sản xuất dệt may- Nhiều khó khăn mới, website: http://www.sggp.org.vn/, ngày 18/07/2011 3/Khoa Việt, Thế giới chưa thoát khỏi mê cung suy thoái, website: http://www.baomoi.com, ngày 05/10/2010 4/Sơn Nghĩa, Doanh nghiệp xuất lo tháng cuối năm, Thời báo Kinh tế Sài Gòn Online, website:thesaigontimes.vn, ngày 16/07/2011 5/Website: www.thuongmai.vn 6/Website: www.agribank.com 7/Website: www.sbv.gov.vn Footer Page 97 of 16 ... VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ VÀ HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm đặc điểm hoạt động. .. chiếm tỷ trọng lớn cấu hoạt động cấu lợi nhuận NHTM Việt Nam hoạt động kinh doanh ngoại tệ Hoạt động kinh doanh ngoại tệ (KDNT) Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT VN)... LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ VÀ HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 11 1.1 .Hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng thương