Phát triển các tổ chức tài chính nông thôn Việt Nam

Header Page of 148 Bộ giáo dục đào tạo Trờng đại học kinh tế quốc dân Y Z Lê tâm phát triển tổ chức tài nông thôn việt nam luận án tiến sĩ kinh tế Hà nội - 2008 Footer Page of 148 Header Page of 148 ii Bộ giáo dục đào tạo Trờng đại học kinh tế quốc dân Y Z Lê tâm phát triển tổ chức tài nông thôn việt nam Chuyên ngành: Kinh tế Tài - Ngân hàng Mã số: 62.31.12.01 luận án tiến sĩ kinh tế Ngời hớng dẫn khoa học: PGS TS Lê Đức Lữ Hà nội - 2008 Footer Page of 148 Header Page of 148 i LI CAM OAN Tụi xin cam oan õy l cụng trỡnh nghiờn cu khoa hc c lp ca tụi Cỏc thụng tin, s liu lun ỏn l trung thc v cú ngun gc rừ rng, c th Kt qu nghiờn cu lun ỏn l trung thc v cha tng c cụng b bt k cụng trỡnh nghiờn cu no khỏc Nghiờn cu sinh Lờ Thanh Tõm Footer Page of 148 Header Page of 148 ii MC LC LI CAM OAN DANH MC T VIT TT DANH MC BNG BIU DANH MC CC HèNH PHN M U .1 CHNG 1: C S Lí LUN V PHT TRIN HOT NG CA T CHC TI CHNH NễNG THễN 13 1.1 TNG QUAN V T CHC TI CHNH NễNG THễN 13 1.2 HOT NG CA CC T CHC TI CHNH NễNG THễN .24 1.3 PHT TRIN HOT NG CA T CHC TI CHNH NễNG THễN 34 1.4 CC NHN T NH HNG N S PHT TRIN HOT NG CA CC TCTCNT .45 1.5 KINH NGHIM QUC T V PHT TRIN HOT NG CC T CHC TI CHNH NễNG THễN 53 CHNG 2: THC TRNG PHT TRIN HOT NG CA CC T CHC TI CHNH NễNG THễN VIT NAM 59 2.1 TNG QUAN V CC TCTCNT VIT NAM .59 2.2 THC TRNG PHT TRIN HOT NG CA CC TCTCNT VIT NAM 69 2.3 NH GI THC TRNG PHT TRIN HOT NG CA CC TCTCNT VIT NAM 101 CHNG 3: GII PHP PHT TRIN HOT NG CC T CHC TI CHNH NễNG THễN VIT NAM 125 3.1 QUAN IM V PHT TRIN HOT NG CC T CHC TI CHNH NễNG THễN VIT NAM 125 3.2 GII PHP PHT TRIN HOT NG CC T CHC TI CHNH NễNG THễN VIT NAM 130 3.3 KIN NGH 162 KT LUN 170 Danh mc cụng trỡnh ca tỏc gi Danh mc ti liu tham kho Ph lc Footer Page of 148 Header Page of 148 iii DANH MC T VIT TT T vit tt AGRIBANK Cm t ting Vit Cm t ting Anh Ngõn hng Nụng nghip v Phỏt trin nụng thụnVit Nam CEP Qu h tr phỏt trin Capital Aid Fund for Employment of the Poor DID C quan phỏt trin quc t Canada Desjadin International Development DTBB D tr bt buc FSS S bn vng v ti chớnh Financial selfsustainability GB Ngõn hng Grameen HLHPN Hi liờn hip ph n IFAD Qu phỏt trin nụng nghip quc t Grameen Bank International Fund for Agricultural Development NGO T chc phi chớnh ph Non-governmental Organization NH Ngõn hng NHCSXH Ngõn hng Chớnh sỏch Xó hi NHNN Ngõn hng nh nc NHNo&PTNT Ngõn hng Nụng nghip v Phỏt trin Nụng thụn NHTM Ngõn hng thng mi NHTMNN Ngõn hng thng mi nh nc OSS S bn vng v hot ng Operational selfsustainability Footer Page of 148 Header Page of 148 iv T vit tt QTDND QTDNDTW Cm t ting Vit Cm t ting Anh Qu Tớn dng nhõn dõn Qu Tớn dng nhõn dõn trung ng ROA T sut li nhun trờn ti sn Return on Assets ROE T sut li nhun trờn ch s hu Return on Equity TCTC T chc ti chớnh TCTCNT T chc ti chớnh nụng thụn TYM Qu Tỡnh thng Footer Page of 148 I love you fund Header Page of 148 v DANH MC BNG BIU Bng 1.1 Cỏc nh cung cp dch v ti chớnh nụng thụn 21 Bng 1.2 Tiờu chun ỏnh giỏ s phỏt trin hot ng ca cỏc TCTCNT 41 Bng 1.3 Cỏc bin mụ hỡnh OLS v mi quan h gia mc tip cn v tớnh bn vng ca TCTCNT 43 Bng 1.4 Cỏc bin mụ hỡnh phõn tớch nhõn t 44 Bng 2.1 Cỏc nh cung cp ti chớnh nụng thụn Vit Nam 61 Bng 2.2 S lng h v t trng cho vay h ca cỏc TCTCNT chớnh thc 67 Bng 2.3 D n tớn dng ca cỏc TCTCNT Vit Nam, 2001-2007 69 Bng 2.4 Huy ng tit kim t dõn c giai on 2001-2007 72 Bng 2.5 S lng sn phm ca cỏc TCTCNT Vit Nam tớnh n 31/12/2007 76 Bng 2.6 D n cho vay v tit kim ca cỏc TCTCNT chớnh thc 80 Bng 2.7 So sỏnh giỏ tr cỏc bin c lp mụ hỡnh hi quy OLS ca Vit Nam v cỏc nc chõu M La Tinh 98 Bng 2.8: Ma trn tng quan gia cỏc bin mụ hỡnh phõn tớch nhõn t 100 Bng 3.1 Phõn tớch h thng QTDND Vit Nam theo mụ hỡnh SWOT 148 Footer Page of 148 Header Page of 148 vi DANH MC CC HèNH Hỡnh 1.1 Vai trũ ca cỏc TCTCNT i vi kinh t - xó hi nụng thụn 23 Hỡnh 1.2 Cỏc cỏch tip cn v hot ng c bn ca cỏc TCTCNT 25 Hỡnh 1.3 Quỏ trỡnh phỏt trin hot ng ca cỏc TCTCNT [196] 35 Hỡnh 1.4 ỏnh giỏ s phỏt trin hot ng ca cỏc TCTCNT 37 Hỡnh 2.1 Phõn on th trng ti chớnh nụng thụn Vit Nam 66 Hỡnh 2.2 Th phn tớn dng khu vc nụng thụn theo s lng khỏch hng 70 Hỡnh 2.3 Th phn tớn dng khu vc nụng thụn theo d n 71 Hỡnh 2.4 S lng khỏch hng h dõn ca cỏc TCTCNT 2001-2007 78 Hỡnh 2.5 Mc vay trung bỡnh/GDP u ngi ca cỏc TCTCNT 83 Hỡnh 2.6 sõu tip cn ca cỏc TCTCTN so vi mc trung bỡnh ca cỏc TCTCNT trờn th gii 84 Hỡnh 2.7 So sỏnh t l n xu ca cỏc TCTCNT vi h thng NHTMNN 86 Hỡnh 2.8 Mc t vng v hot ng OSS ca cỏc TCTCNTchớnh thc 88 Hỡnh 2.9 Mc t vng v ti chớnh FSS ca cỏc TCTCNT chớnh thc 91 Hỡnh 2.10: ROA ca cỏc TCTCNT chớnh thc 95 Hỡnh 3.1 Thỏp ri ro Mt phi cnh v t chc 160 Footer Page of 148 Header Page of 148 PHN M U TNH CP THIT CA TI LUN N Trong quỏ trỡnh phỏt trin ca mi quc gia, c bit l cỏc quc gia ang phỏt trin, kinh t nụng thụn gi vai trũ ht sc quan trng Phn ln dõn s v lao ng u sng khu vc nụng thụn, kinh t nụng thụn to iu kin cung cp hng húa vi giỏ cỏnh kộo mm tr giỳp khu vc ụ th phỏt trin Nhm gúp phn thc hin mc tiờu phỏt trin kinh t xó hi nụng thụn, cỏc t chc ti chớnh nụng thụn (TCTCNT) ó c chỳ trng phỏt trin Tm quan trng ca cỏc TCTCNT ó c khng nh thụng qua vic Liờn hip quc chn nm 2005 l nm quc t v ti chớnh nụng thụn, v gii thng Nobel hũa bỡnh nm 2006 ó c trao cho Yunus ngi sỏng lp Grameen Bank ngõn hng dnh cho ngi nghốo ni ting ti Bangladesh Ti Vit Nam, cỏc TCTCNT ó phn no phỏt huy c vai trũ tớch cc i vi quỏ trỡnh phỏt trin kinh t nụng thụn S phỏt trin mnh m ca cỏc TCTCNT v phm vi tip cn v cỏc dch v cung ng, c bit l cỏc dch v v tớn dng v tit kim nhng nm qua ó ỏp ng c phn ln nhu cu cho phỏt trin kinh t nụng thụn Theo ỏnh giỏ ca Ngõn hng th gii nm 2006, hu ht ngi dõn nụng thụn Vit Nam tip cn tng i d dng vi cỏc TCTCNT khỏc nhau, vi tớnh cht c quyn thp Cỏc khon vay nh (lờn n 10 triu ng) khỏ d dng i vi cỏc nh kinh doanh nh v nụng dõn, phn ỏnh chớnh sỏch ca Chớnh ph s dng cỏc cụng c tớn dng tr cp h tr cụng cuc gim nghốo v phỏt trin nụng thụn Khỏc vi tỡnh trng thng thy cỏc nc ang phỏt trin, kh nng tip cn ti chớnh ca khỏch hng Vit Nam tng i kh quan Tuy nhiờn, so vi yờu cu phỏt trin kinh Footer Page of 148 Header Page 10 of 148 t t nc, vai trũ ny cha c phỏt huy tng xng vi tim nng ca cỏc TCTCTN Hn na, vic tip cn tng i d dng ca khỏch hng nụng thụn i vi khu vc ti chớnh cú th gõy tỡnh trng n nn quỏ nhiu, hiu qu hot ng ti chớnh thp, d b tn thng ri ro, kh nng ti chớnh hn hp, khụng cú h thng cnh bỏo ri ro sm i vi khỏch hng nụng thụn Quy mụ hot ng ca cỏc TCTCNT thp, s lng dch v ti chớnh nghốo nn, cht lng dch v thp S phi kt hp, iu phi hot ng gia cỏc TCTCNT cng nh phi hp vi ngnh ti chớnh nụng thụn quc t rt yu kộm Hn na, hot ng ca mt s TCTCNT s cú s thay i rt ln v s lng v cht lng ỏn c phn húa v thnh lp on Ngõn hng Ti chớnh ca Ngõn hng Nụng nghip v Phỏt trin Nụng thụn (AGRIBANK) c hon thnh, cỏc ngh nh ca Chớnh ph v thụng t hng dn ca Ngõn hng Nh nc v t chc v hot ng ca cỏc t chc ti chớnh quy mụ nh c thc thi Hot ng cung cp dch v ti chớnh khu vc nụng thụn s cú s cnh tranh khc lit, v ch cú TCTCNT no phỏt trin phự hp mi tn ti v phỏt trin c Trc ũi hi i vi tin trỡnh phỏt trin kinh t núi chung, kinh t nụng thụn núi riờng quỏ trỡnh hi nhp quc t, nhu cu v dch v ti chớnh ngy cng a dng phong phỳ v s lng v yờu cu cao v cht lng Hn na, s cnh tranh ni b cỏc TCTCNT ngy cng mnh m Nu khụng phỏt trin hot ng ca cỏc TCTCNT Vit Nam cựng vi cỏc t chc ti chớnh khỏc h thng ti chớnh, nn kinh t Vit Nam núi chung, kinh t nụng thụn núi riờng s khú cú th thnh cụng hi nhp Trong bi cnh ú, ti Phỏt trin cỏc t chc ti chớnh nụng thụn Vit Nam c la chn nghiờn cu Footer Page 10 of 148 Header Page 235 of 148 - 30 - Note: numbers in parentheses are t-values, except for Fvalue (degrees of freedom) * p [ 0.05 *** p [ 0.001 ** p [ 0.01 Bng P.2.5.2 Tham s ca cỏc bin c lp vi bin ph thuc l giỏ tr khon vay bỡnh quõn trờn GDP u ngi bỡnh quõn ca 20% dõn s nghốo nht Bin c lp Loi t chc (NGO Financial Inst.) Model (full) Model (reduced) 0,431 -0,251 -0.347* (-2.360) _ -0.334* (-2.520) 0.332** -2,837 0.374** -3,663 -0,000029 (-0.637) _ -0.174** (-3.490) -0.178*** (-4.123) 0,035 -0,601 _ 0,027 -0,803 _ Hng s 17.094* -2,789 20.977*** -5,778 R2 Adjusted R2 Giỏ tr F 0,57 0,42 3.790** (7, 20) 28 0,531 0,472 9.053*** (3, 24) 28 Tui ca t chc ROA Tng thnh viờn/khỏch hng S cnh tranh T l thnh viờn n tham gia Phng phỏp cho vay S lng TCTCNT Footer Page 235 of 148 Header Page 236 of 148 - 31 - Bng P.2.5.3 Giỏ tr tham s ca mụ hỡnh chy trờn s liu ca 477 QTDND Vit nam, trng hp cú hng s Bin ph thuc: Giỏ tr khon vay trung bỡnh/GDP (%) Standar dized Coeffici ents Unstandardize d Coefficients (Constant) Tuoi cua QTDND Tong vien cua QTDND Thu nhap sau thue/Tong tai san 2006 (%) Thanh vien nu vay von(%) (Constant) Tuoi cua QTDND Tong vien cua QTDND Thanh vien nu vay von(%) (Constant) Tong vien cua QTDND Thanh vien nu vay von(%) Std B Error 104,3980 12,86 1,8829 1,16 0,0090 0,00 -0,4056 t Collinearity Sig Statistics Beta Tolerance VIF 8,12 0,00 0,07 1,62 0,11 0,99 1,01 1,86 0,10 2,24 0,03 -0,01 0,22 0,83 0,3057 0,15 103,5791 12,28 1,8986 1,16 0,09 2,05 0,04 8,43 0,00 0,07 1,64 0,10 1,00 1,00 0,99 1,01 1,00 1,00 0,0089 0,00 0,10 2,23 0,03 1,00 1,00 0,3051 0,15 1,00 1,00 117,3162 9,00 0,09 2,05 0,04 13,0 0,00 0,0089 0,00 0,10 2,23 0,03 1,00 1,00 0,2944 0,15 0,09 1,98 0,05 1,00 1,00 ANOVA ca ba mụ hỡnh trờn Sum of Mean Squares Square Model df F Regression 80850,65 4,00 20212,66 3,02 Residual 3156208,30 472,00 6686,88 Total 3237058,95 476,00 Regression 80532,23 3,00 26844,08 4,02 Residual 3156526,73 473,00 6673,42 Total 3237058,95 476,00 Regression 62602,43 2,00 31301,21 4,67 Residual 3174456,53 474,00 6697,17 Total 3237058,95 476,00 Footer Page 236 of 148 0,99 1,01 Sig 0,02 0,01 0,01 Header Page 237 of 148 - 32 - R2 v R2 iờu chnh ca ba mụ hỡnh trờn Mode l R 0,158039796 0,157728274 0,139065781 Adjusted R Std Error of the Square Estimate 0,016713667 81,77335746 0,018693503 81,69099108 0,015201483 81,83621244 R Square 0,02497658 0,02487821 0,01933929 DurbinWatson 1,801528743 Bng P.2.5.4 Giỏ tr tham s ca mụ hỡnh chy trờn s liu ca 477 QTDND Vit nam, trng hp khụng cú hng s Stan dardi zed Coeff icient s Unstan dardize d Coeffici ents Std Err or B Tuoi cua QTDND Tong vien cua QTDND Thu nhap sau thue/Tong tai san 2006 (%) Thanh vien nu vay von(%) t Collinear ity Sig Statistics Toleranc VIF e Beta 8,1977 0,92 0,38 0,0204 0,00 0,20 4,0006 1,90 0,07 0,9327 0,14 0,29 8,9 5,1 0,0 0,0 2,1 6,8 0,0 0,0 0,32 3,15 0,40 2,53 0,55 1,83 0,33 3,03 ANOVA ca mụ hỡnh trờn Sum of Squares Regression Residual Total Footer Page 237 of 148 9240656,27 3597186,8 12837843,1 df Mean Square F Sig 3,61E129 2310164,067 303,77 473 7605,046089 477 Header Page 238 of 148 - 33 - R2 v R2 iờu chnh ca mụ hỡnh trờn R Std Error of R Adjusted the DurbinSquare R Square Estimate Watson 0,85 0,72 0,72 87,21 1,83 Bng P.2.5.5 Giỏ tr tham s ca mụ hỡnh chy trờn s liu ca 477 QTDND Vit nam, trng hp khụng cú hng s vi bin gender thay bng thnh viờn n gi tit kim Unstandardized Coefficients B Tuoi cua QTDND Tong vien cua QTDND Thu nhap sau thue/Tong tai san 2006 (%) vien nu tham gia tiet kiem (%) Footer Page 238 of 148 Std Error Standardized Coefficients t Sig Beta Collinearity Statistics Tolerance VIF 8,5458 0,9433 0,4008 9,0593 0,0000 0,3112 3,2138 0,0237 0,0040 0,2298 5,9859 0,0000 0,4132 2,4199 4,6794 1,9137 0,0812 2,4453 0,0148 0,5522 1,8108 0,8556 0,1491 0,2338 5,7401 0,0000 0,3671 2,7240 Header Page 239 of 148 - 34 - ANOVA ca mụ hỡnh trờn Sum of Squares Regression Residual Total 9138739,7 3699103,37 12837843,1 df Mean Square F Sig 2,646E126 2284684,924 292,14 473 7820,51453 477 R2 v R2 iờu chnh ca mụ hỡnh trờn R Std Error of R Adjusted the DurbinSquare R Square Estimate Watson 0,84 0,71 0,71 88,43 1,87 Bng P.2.5.6 So sỏnh gia mụ hỡnh QTDND vi mụ hỡnh ó chy cỏc nc chõu M Latinh Bin c lp Mụ hỡnh (tt c cỏc bin) Loi t chc Tui ca t chc ROA Tng thnh viờn/khỏch hng S cnh tranh T l thnh viờn n tham gia Phng phỏp cho vay Footer Page 239 of 148 0,431 -0,347 0,332 -0,000029 -0,174 Mụ hỡnh (gim cỏc bin khụng cú ý ngha thng kờ) Mụ hỡnh QTDND (1 t l thnh viờn n tham gia vay vn) Mụ hỡnh QTDND (2- t l thnh viờn n tham gia tit kim) -0,334 0,374 8,1977 4,0006 8,5458 4,6794 0,0204 0,0237 0,9327 0,8556 -0,178 0,035 0,027 Header Page 240 of 148 Hng s R2 Adjusted R2 S lng TCTCNT Footer Page 240 of 148 - 35 - 17,094 0,57 0,42 28 20,977 0,531 0,472 28 0,720 0,717 0,712 0,709 477 477 Header Page 241 of 148 - 36 - PH LC 2.6 CHI PH GIAO DCH CA CC TCTCNT CHNH THC V TèNH TRNG VAY Kẫ Chi phớ tip cn c tớnh bng c lói sut u vo/u v chi phớ giao dch ca khỏch hng Nu so sỏnh v lói sut huy ng v cho vay, AGRIBANK cú th mnh tng i so vi cỏc TCTCNT khỏc Tuy vy, tng chi phớ tip cn ca AGRIBANK thng cao hn, chi phớ giao dch cao Ngc li, lói sut cho vay ca NHCSXH thp nht so vi cỏc TCTCNT khỏc, nhng chi phớ giao dch luụn l khin cho khỏch hng khú tip cn vi h Hin ti, lói sut cho vay v huy ng ca AGRIBANK mc trung bỡnh, cao hn so vi NHCSXH nhng li thp hn QTDND v cỏc TCTCNT NGOs Bng P.2.6.1 Lói sut cho vay v huy ng i vi khỏch hng cỏ nhõn ca cỏc TCTCNT n v: %/ thỏng AGRIBAN NHCSX QTDN TYM CEP WVI K H D a Lói sut huy ng - Khụng k hn 0,25 0,2 - K hn thỏng 0,65 0,6 0,7 - K hn 12 thỏng 0,7 0,65 0,8-0,9 b.Lói sut cho vay - Khụng k hn 0,61 - K hn thỏng 1,01 0,45-0,7 1,051,5-2 1,5-2 1,5-2 1,2 - K hn 12 thỏng 1,15-1,3 0,45-0,7 1,2-1,8 1,5-3 1,5-3 1,5-3 Ngun: www.agribank.com.vn; www.vbsp.com.vn Lói sut cho vay cũn ph thuc vựng hot ng ca chi nhỏnh AGRIBANK, nhng vựng sõu vựng xa (trong din vựng III) phi chu lói sut cao hn, ngõn hng tớnh c chi phớ giao dch So vi NHCSXH, lói sut ca AGRIBANK cao hn vỡ õy l NHTM, hot ng vỡ mc tiờu li nhun, hot ng ca NHCSXH c tr cp v vỡ mc tiờu tr giỳp lói sut r cho ngi nghốo v cỏc i tng chớnh sỏch Chớnh sỏch lói sut ca NHCSXH hon ton ph thuc vo quyt nh ca B Ti chớnh v cỏc chng trỡnh c bit Chớnh ph ch nh Chng hn, chng trỡnh cho vay lm nh vt l khu vc BSCL ch a mc lói sut 3%/nm Phn chờnh lch thiu gia cho vay lói sut thp v huy ng lói sut cao c ngõn sỏch cp bự Chớnh iu ny lm cho kh nng hot ng bn vng ca Footer Page 241 of 148 Header Page 242 of 148 - 37 - NHCSXH tr thnh bt kh thi, v cng nh hng rt ln ti cỏc TCTCNT khỏc Nu so vi cỏc TCTCNT khỏc nh QTDND, qu TYM, qu CEP., mc lói sut ca AGRIBANK rt cnh tranh iu ny cú c l kh nng huy ng ca AGRIBANK t cỏc ngun tit kim v ngun nhn ri trờn th trng liờn ngõn hng l tt nht Ngõn hng cng cú mng li chi nhỏnh rng khp c nc, trung tõm iu chuyn ca ngõn hng cú th chuyn cỏc ngun nhn ri vi lói sut u vo thp cung cp cho cỏc chi nhỏnh cú kh nng huy ng kộm hn Hn na, hin AGRIBANK ang qun lý 103 d ỏn vi s qua AGRIBANK l 2,7 t USD, ó gii ngõn c 1,1 t USD Trong s ú, rt nhiu d ỏn cho vay vi lói sut thp thuc nhúm A vi tng s tin lờn n 628,06 triu USD Ngoi ra, AGRIBANK cũn nhn c 92,81 triu USD t cỏc d ỏn h tr nõng cao nng lc ca ngõn hng (hin ó gii ngõn c 31,39 triu USD), 5,79 triu USD vin tr khụng hon li tr giỳp k thut Bng P.2.6.2 Mt s d ỏn nc ngoi y thỏc cho vay AGRIBANK vi lói sut u ói, tớnh n 31/12/2006 Lói Tờn d ỏn Bờn ti Vn ký kt Vn ó Thi hn vay sut tr qua gii (nm) (%) AGRIBANK ngõn (triu USD) a dng húa nụng nghip WB 56,90 54,4 20 4,5 Khon vay chng trỡnh ADB 46,33 46,33 15 2,0 khu vc nụng nghip Chng trỡnh tớn dng AFD 86,43 (tr 86,43 20 I,II,III EUR) Xúa gim nghốo KFW 11,25 (tr 11,25 I,II,III EUR) Chng trỡnh ngi hi EC 23,50 23,50 hng Ngun: AGRIBANK, Bờn cnh cỏc ngun huy ng a dng, AGRIBANK cũn tn dng c rt nhiu ngun khụng phi tr lói nh cỏc ngun t cỏc d ỏn lm dch v, cỏc ngun toỏn ca khỏch hng Tớnh n 31/12/2006, cú 42 d ỏn gii ngõn qua AGRIBANK vi tng ng ký lờn n 1947,34 triu USD, ú ó gii ngõn c 429,3 triu USD Khi NH thc hin dch v gii ngõn h thỡ thu c phớ gii ngõn Ngoi ra, ngõn hng cũn cú th s dng ngun nhn ri cha gii ngõn thc hin kinh doanh ngn Footer Page 242 of 148 Header Page 243 of 148 - 38 - hn Vỡ vy, AGRIBANK cú th mnh vic a mc lói sut huy ng v cho vay hp dn hn so vi cỏc TCTCNT khỏc Tuy vy, theo ỏnh giỏ ca cỏc khỏch hng, chi phớ giao dch ca vic tip cn ti cỏc dch v AGRIBANK v NHCSXH cao hn nhiu so vi cỏc TCTCNT khỏc, c bit i vi khỏch hng l h dõn iu ny ó c tranh lun v ng ý din n ca Hip hi Tớn dng Nụng nghip Nụng thụn chõu - Thỏi Bỡnh Dng (APRACA) ln th 47 ti H Ni Lý l a bn nụng thụn rng, mún vay nh v th tc quỏ phc Chi phớ giao dch ny ó y lói sut cho vay tng v lm tng gỏnh nng n nn ca nụng dõn Mc dự cha cú mt bỏo cỏo chớnh thc cho vic tớnh toỏn chi phớ giao dch trung bỡnh trờn mt n v vay ti AGRIBANK, trng hp nghiờn cu in hỡnh sau cú th minh iu ú Footer Page 243 of 148 Header Page 244 of 148 - 39 - Hp 2 Chi phớ giao dch cho vic tip cn ti dch v ti chớnh ca AGRIBANK ễng Phm Vn Bn, nụng dõn Huyn Th Xuõn, Thanh Húa gii thớch v vic khụng vay ti AGRIBANK sau tớnh toỏn tng chi phớ phi tr cho khon vay ca mỡnh Mc dự cú ti sn bo m l quyn s dng so t th c, nhng tụi khụng i vay AGRIBANK Tụi ó tớnh c ri Nu tớnh tng chi phớ, vay ca NH cũn t hn vay lói ca b Hoa xúm tụi t trc tụi mun vay ngõn hng triu thỏng buụn bũ B Hoa sn sng cho tụi vay vi lói sut 3%/thỏng, v chi tụi s phi tr 900 ngn nhng vay c Tụi tỡm hiu ri c vay NH, chi phớ tr cho xỏc nhn ca y ban xó ớt nht l 25 ngn ng Ri tr nc, phong bỡ lút tay cho cỏn b tớn dng nhanh chúng c vay mt khong 150 ngn na Lói sut hin ca NH l 1,3%/thỏng, v chi tng lói phi tr l 390 ngn ng Tụi cũn phi i phụ tụ cỏc loi ti liu, ri chp nh, ht khong 30 ngn v ngy lm vic Riờng chi phớ cho vic vay ti NH ó mt 595 ngn Ngoi ra, tụi cũn phi i li lờn ngõn hng 3-4 ln hon thnh h s, ly tin v v mt thờm ngy i tr n na ch Nu khụng phi i li, tụi cú th lm thuờ õy, khong 40 ngn/ngy, tc l tụi cú c 240 ngn t ngy i i li li (chỳ thớch: õy l chi phớ c hi) Hn na, chi phớ xng xe, nc ung ca chớnh tụi cỏc ngy ú khong 50 ngn na Tng cng, tụi mt 885 ngn So vi mc 900 ngn thỡ ch ớt hn cú 25 ngn Nu tụi vay ớt hn triu thỡ chc chn tng chi phớ i vay ti ngõn hng ó cao hn ri Hn na, i vay ngõn hng cha chc ó c vay, vỡ vy ri ro chi phớ b i lờn rt nhiu Tụi thy vay ti b Hoa rừ rng l nhanh hn v hiu qu hn Ngun: Phng trc tip khỏch hng ti Thanh Húa, iu tra d ỏn ti chớnh ca AGRIBANK AFD ti tr nm 2006 Do chi phớ giao dch cao, khỏch hng khú tip cn n ngõn hng nờn ó ny sinh tỡnh trng cũ tớn dng, mt s cỏn b ngõn hng bt tay vi cũ cho vay thụng qua trung gian v nhng khỏch hng b trung gian vay kộ Tt nhiờn, tỡnh trng ny khụng phi l in hỡnh nhng ó xut hin ti mt s a bn ca AGRIBANK v NHCSXH Footer Page 244 of 148 Header Page 245 of 148 - 40 - Hp 2.3 Nhõn viờn ngõn hng bt tay cũ tớn dng Ngõn hng Nh nc Chi nhỏnh TP HCM va cú cụng gi lónh o cỏc t chc tớn dng trờn a bn cnh bỏo v tỡnh trng mt s cỏn b, nhõn viờn cú du hiu thụng ng vi cỏc t chc bờn ngoi cho vay thụng qua trung gian v nhng khỏch hng c vay b trung gian vay kộ Nm 1998, AGRIBANK chi nhỏnh C Chi t phũng giao dch ti ch C Chi, nhm giỳp tiu thng cú nhu cu vay tng kinh doanh T cú phũng giao dch ny, b tiu thng ch khụng phi chy vy khp ni vay núng, lói sut cao na Nhng n ngy 19/4, nhng tiu thng vay d cuc hp i chiu trc tip tin vay vi thnh viờn on kim tra ngõn hng khụng kinh hong s tin vay ban u vt 5-6 ln so vi s vay thc Qua biờn bn kim tra i chiu, ụng Trn Vn Ti vay 50 triu ng, nhng s ngõn hng li ghi 250 triu ng S tin chờnh lch 200 triu ng b Nguyn Th Thu H, Trng phũng Kinh doanh Chi nhỏnh kờ khng lờn vay kộ Ngoi ra, s tin hn 35 Ngun: Nhõn viờn ngõn hng bt tay cũ tớn dng www.vnexpress.net cp nht ngy 13/5/2005 Chớnh vỡ chi phớ giao dch ca hai ngõn hng cao hn, nhiu khỏch hng l h dõn nụng thụn ó la chn dch v t QTDND hoc cỏc TCTCNT NGOs khỏc Qu tớn dng nhõn dõn xut hin ó buc lói ch en gim mnh n 90% - ụng Nguyn Vn Thỏi, Giỏm c Qu tớn dng nhõn dõn Bn Tõn nh, Kiờn Giang khng nh Cho vay nng lói tng honh hnh cỏc a phng, trc õy, thi k cao im, Kiờn Giang, lói sut cho vay ch en thm lờn n 30%/thỏng Khi cỏc qu tớn dng i, gii quyt phn ln nhu cu vay nụng thụn, y lựi nn cho vay lói ch en Thay vo ú, cỏc qu tớn dng ch cho vay vi lói sut 1,42%, cao hn ngõn hng chỳt ớt Nhiu h dõn nụng thụn, lm kinh t nh, ch cú nhu cu vi triu ng, thm l vi trm ngn cho mt ln u t Tõm lý ngi dõn ngi i ngõn hng thng mi vỡ xa, chi phớ tn kộm, th tc cng phc hn Nu lờn ngõn hng, khụng phi cng vay c, th tc cng khụng n gin Trong n Qu tớn dng xó, vay nhanh m th tc cng gn nh hn Qu cú th gii quyt cho vay bt c lỳc no, thi gian thm nh ngn hn, vỡ i tng cho vay nm khu dõn c, cú th phi hp vi cỏc p, t, cm thm nh rt nhanh chúng Thm 500 ngn ng cng cú th tr dn thnh nhiu ln, ụng Thỏi cho bit c bit, i vi nhng khon vay nh, thỡ lói sut chờnh khong 0,2-0,4%/thỏng cng khụng phi l nhiu Footer Page 245 of 148 Header Page 246 of 148 - 41 - Theo bỏo cỏo ca ILO nm 2005 tớnh trờn 60 xó khú khn cú cỏc chng trỡnh ti chớnh nụng thụn cỏc NGOs cung cp, cú ti 43% khỏch hng vay ti cỏc TCTCNT NGOs, t l ny ca AGRIBANK l 30% v NHCSXH l 27% [Lờ Lõn & Trn Nh An, 2005, tr 15] iu ny c lý gii l chi phớ giao dch ca hai ngõn hng cao hn, yờu cu cht ch hn NHCSXH cú thi hn gii ngõn cht ch v khụng cú cỏc chu k gii ngõn thng xuyờn, nờn hu ht cỏc h nghốo cú ớt c hi vay vn.AGRIBANK cú xu hng cung cp cỏc khon vay vi mc ln hn, iu ny cú th khụng phự hp vi mt s h nghốo nht nh [Lờ Lõn & Trn Nh An, 2005, tr 17] Footer Page 246 of 148 Header Page 247 of 148 - 42 - PH LC 2.7 TIấU CHUN K TON QUC T V CC VN V S LIU CA CC TCTCTN VIT NAM Rt nhiu nghiờn cu luụn t du hi v tớnh chớnh xỏc ca cỏc s liu ti chớnh cỏc TCTCNT cung cp [VinaCapital, 2006; WB, 2006a], c bit l cỏc TCTCNT chớnh thc Lý chớnh cho s thiu minh bch v cụng khai v cỏc s liu ti chớnh l cỏc t chc ny hin cha chu ỏp lc ln t bờn ngoi vic cung cp thụng tin kp thi chớnh xỏc, v khụng cú c ch pht no nu h khụng thc hin Hn na, theo thúi quen t thi bao cp, cỏc s liu ti chớnh ca cỏc TCTC núi chung, cỏc TCTCNT núi riờng u c xem l s liu mt, ch cung cp cho cỏc c quan qun lý trc tip nh NHNN hay B Ti chớnh Sc mnh thng lng ca khỏch hng nụng thụn i vi cỏc t chc ny dng nh rt thp, vỡ vy cỏc TCTCNT khụng nhn thy nhu cu cn thit phi cung cp d liu ti chớnh thng xuyờn cho khỏch hng ca mỡnh Hn na, vic ỏp dng tiờu chun k toỏn quc t IAS v tiờu chun k toỏn Vit nam VAS cng cho cỏc kt qu rt khỏc Trng hp ca AGRIBANK l mt vớ d in hỡnh v s khỏc bit gia VAS v IAS Bng P.2.8.1 So sỏnh mt s s liu in hỡnh ca AGRIBANK theo hai tiờu chun k toỏn Ch s 2003 2004 2005 2006 Bỡnh quõn -1,113.03 -298.10 290.09 394.23 -181.70 Li nhun sau IAS thu (T VND) VAS 699.05 1,328.64 1,627.08 1,904.00 1,389.69 Khỏc bit (IAS)/VAS) -159.22 -22.44 17.83 20.71 -35.78 (%) IAS 5,423.66 6,113.66 6,382.00 8,216.60 6,533.98 Vn CSH (T VND) VAS 7,192.00 9,078.19 9,445.36 11,738.00 9,363.39 Khỏc bit (IAS)/VAS) (%) 75.41 67.34 67.57 70.00 70.08 Ngun: Tớnh toỏn ca tỏc gi t cỏc bỏo cỏo ti chớnh ca AGRIBANK Nu theo IAS, AGRIBANK cú li nhun õm hai nm 2002-2003, s liu li nhun theo VAS thỡ rt n tng, vi mc gn 700 t nm 2002 v 1328 t nm 2003 Vỡ vy, li nhun sau thu theo IAS nm 2006 ch bng 20% so vi theo VAS Bờn cnh ú, ch s hu theo IAS ca ngõn hng cng thp hn nhiu so vi theo VAS, ch bng trung bỡnh 70% theo VAS Lý chớnh cho s khỏc bit trờn l yờu cu v d phũng theo IAS cao hn nhiu, VAS trung nhiu hn cỏc s liu mang tớnh danh ngha Vỡ vy, nhiu TCTCNT khụng ỏp dng IAS tớnh toỏn cỏc d liu ti chớnh S khỏc bit v s liu theo hai tiờu chun k toỏn ny Footer Page 247 of 148 Header Page 248 of 148 - 43 - khin cho bc tranh thc v sc mnh ti chớnh ca cỏc TCTC núi chung Vit nam, cỏc TCTCNT núi riờng b búp mộo Tuy vy, chỳng ta cng cú th ỏnh giỏ c phn no s bn vng v ti chớnh ca cỏc TCTCNT thụng qua cỏc s liu hin cú Mt na cng phỏt sinh quỏ trỡnh tớnh toỏn OSS v FSS FSS s dng cỏc s liu v thu nhp v chi phớ hot ng sau iu chnh bi lm phỏt, cỏc khon tr cp v u ói Thc t, AGRIBANK cng nh QTDNDTW cng nhn c rt nhiu ngun r t cỏc khon ODA u ói, cỏc khon vay mm, cỏc khon cp bự Cũn NHCS thỡ nhn c rt nhiu khon tr cp trc tip v ngun u ói Cỏc khon cp trc tip c tr trc tip tớnh FSS, nhng cỏc khon mc ngun r khụng b tr i m bo tớnh phự hp vi vic tớnh toỏn v so sỏnh vi s liu ca AGRIBANK v QTDND Footer Page 248 of 148 Header Page 249 of 148 - 44 - Bng P.2.8.2 Cỏc khon mc ngun u ói ca NHCS K hoch Thc K hoch Ch tiờu 2006 hin 2006 2007 T l ngun vay lói sut thp/tng 11.50 10.49 13.12 ngun huy ng (%) T l ngun vay lói sut thp/tng 6.88 6.70 8.47 ngun (%) NGUN VN VAY LI SUT 1,794.00 1,684.00 2,755.00 THP Trong ú Vay Ngõn hng Nh nc 1,511.00 1,492.00 1,492.00 (0,2%/thỏng) Vay nc ngoi (2%/nm) (d ỏn doanh nghip va v nh, d ỏn 283.00 192.00 263.00 trng rng, vay Qu OPEC) Vn tn ngõn t Kho bc nh nc 1,000.00 TNG NGUN VN 26,090.00 25,133.00 32,526.00 Ngun: Tớnh toỏn ca tỏc gi t bỏo cỏo tng kt ca NHCS, 2006 Vic tỏch bit cỏc khon vay u ói ny v iu chnh li theo lói sut chung hin ang l ln, nht l i vi s liu ca AGRIBANK v QTDND Footer Page 249 of 148 ... ii Bộ giáo dục đào tạo Trờng đại học kinh tế quốc dân Y Z Lê tâm phát triển tổ chức tài nông thôn việt nam Chuyên ngành: Kinh tế Tài - Ngân hàng Mã số: 62.31.12.01 luận án tiến sĩ kinh tế Ngời... THễN VIT NAM 59 2.1 TNG QUAN V CC TCTCNT VIT NAM .59 2.2 THC TRNG PHT TRIN HOT NG CA CC TCTCNT VIT NAM 69 2.3 NH GI THC TRNG PHT TRIN HOT NG CA CC TCTCNT VIT NAM ... TI CHNH NễNG THễN VIT NAM 125 3.1 QUAN IM V PHT TRIN HOT NG CC T CHC TI CHNH NễNG THễN VIT NAM 125 3.2 GII PHP PHT TRIN HOT NG CC T CHC TI CHNH NễNG THễN VIT NAM 130 3.3