Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh trung yên

Tuy nhiên thực tế hiện nay tỷ lệ thanh toán không dùng tiền mặt trong các giao dịch hàng ngày của người dân Việt Nam vẫn còn thấp, người dân vẫn có thói quen sử dụng tiền mặt trong giao

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

-

VŨ PHƯƠNG THẢO

PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP

VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM

- CHI NHÁNH TRUNG YÊN

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Hà Nội - Năm 2016

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

-

VŨ PHƯƠNG THẢO

PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP

VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM

- CHI NHÁNH TRUNG YÊN

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS LƯU ANH ĐỨC

Hà Nội - Năm 2016

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài “ Phát triển dịch vụ thanh toán không

dùng tiền mặt tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Trung Yên” là kết quả nghiên cứu của riêng tôi, không sao chép của ai

Nội dung luận văn có tham khảo và sử dụng các tài liệu, thông tin được đăng tải trên các giáo trình, tác phẩm, tạp chí và các trang web theo danh mục tài liệu của luận văn

Tác giả của luận văn

Vũ Phương Thảo

LỜI CẢM ƠN

Trước tiên, tác giả luận văn xin bày tỏ sự biết ơn sâu sắc tới TS Lưu Anh Đức

về sự hướng dẫn nhiệt tình và định hướng khoa học cho tác giả trong suốt quá trình nghiên cứu, thu thập số liệu, khảo sát thực tế và thực hiện luận văn đồng thời có những ý kiến đóng góp quý báu để luận văn hoàn thành tốt hơn

Tác giả luận văn xin trân trọng cảm ơn sự hỗ trợ nhiệt tình trong quá trình thu thập tài liệu của các cán bộ Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Trung Yên

Cuối cùng, tác giả xin trân trọng cảm ơn các thầy cô giáo trong khoa sau đại học trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội và gia đình đã động viên giúp đỡ tác giả trong suốt quá trình hoàn thành luận văn

Tác giả luận văn

Vũ Phương Thảo

MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN

LỜI CẢM ƠN

DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT i

DANH MỤC CÁC BẢNG ii

DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ iii

MỞ ĐẦU 1

1.T ÍNH CấP THIếT CủA Đề TÀI 1

2 M ụC ĐÍCH VÀ NHIệM Vụ NGHIÊN CứU 2

3 Đ ốI TƯợNG VÀ PHạM VI NGHIÊN CứU 3

4 P HƯƠNG PHÁP NGHIÊN CứU 3

5 K ếT CấU CủA LUậN VĂN 3

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5

1.1 T ổNG QUAN NGHIÊN CứU 5

1.1.1 Về quản lý nhà nước đối cung ứng dịch vụ TTKDTM 5

1.1.2 Về thực trạng triển khai và đánh giá phát triển TTKDTM nội địa 5

1.1.3 Về các giải pháp mở rộng TTKDTM 6

1.1.4 Đánh giá chung các nghiên cứu đã thực hiện 6

1.2 M ộT Số LÝ LUậN CƠ BảN Về DịCH Vụ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIềN MặT CủA NHTM 6

1.2.1 Khái niệm, đặc điểm và vai trò của dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHTM 7

1.2.2 Phân loại các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHTM 10

1.3 T ổ CHứC , QUảN LÝ CUNG ứNG DịCH Vụ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIềN MặT CủA NHTM 14

1.3.1 Chính sách và quy trình cung ứng thanh toán không dùng tiền mặt của NHTM……… 14

1.3.2 Tổ chức bộ máy và cơ sở hạ tầng cung ứng dịch vụ thanh toán không

dùng tiền mặt của NHTM 22

1.3.3 Kiểm soát, báo cáo và đánh giá tình hình cung ứng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHTM 24

1.4 P HÁT TRIểN DịCH Vụ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIềN MặT CủA NHTM VÀ CÁC NHÂN Tố ảNH HƯởNG 25

1.4.1 Khái niệm và các phương thức phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHTM 25

1.4.2 Các tiêu chí đánh giá mức độ phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHTM 28

1.4.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHTM 32

CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN 37 2.1 T HIếT Kế NGHIÊN CứU 37

2.2 P HƯƠNG PHÁP THU THậP VÀ Xử LÝ Số LIệU 38

2.2.1 Phương pháp thu thập và xử lý số liệu sơ cấp 38

2.2.2 Phương pháp thu thập và xử lý số liệu thứ cấp 41

2.3 P HƯƠNG PHÁP THốNG KÊ 41

2.4 P HƯƠNG PHÁP PHÂN TÍCH 42

2.4.1 Phương pháp phân tích phân tổ thống kê 42

2.4.2 Phương pháp phân tích tổng hợp thống kê 43

CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TRUNG YÊN 44

3.1 G IớI THIệU N GÂN HÀNG NÔNG NGHIệP VÀ PHÁT TRIểN NÔNG THÔN V IệT N AM – C HI NHÁNH T RUNG Y ÊN 44

3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Trung Yên 44

3.1.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt

Nam – Chi nhánh Trung Yên 45

3.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh 45

3.2 T HựC TRạNG Tổ CHứC , QUảN LÝ CUNG ứNG DịCH Vụ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIềN MặT CủA NHN O &PTNT VN - C HI NHÁNH T RUNG Y ÊN 51

3.2.1 Chính sách và quy trình cung ứng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHNo&PTNT VN - Chi nhánh Trung Yên 51

3.2.2 Tổ chức bộ máy và cơ sở hạ tầng cung ứng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHNo&PTNT VN - Chi nhánh Trung Yên 52

3.2.3 Kiểm soát, báo cáo và đánh giá tình hình cung ứng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHNo&PTNT VN - Chi nhánh Trung Yên 54

3.3 T HựC TRạNG PHÁT TRIểN DịCH Vụ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIềN MặT CủA NHN O &PTNT VN - C HI NHÁNH T RUNG Y ÊN 54

3.3.1 Thực trạng các phương thức phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHNo&PTNT VN - Chi nhánh Trung Yên 54

3.3.2 Thực trạng kết quả phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHNo&PTNT VN - Chi nhánh Trung Yên 56

3.3.3 Đánh giá chung về thực trạng phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHNo&PTNT VN - Chi nhánh Trung Yên 63

CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TRUNG YÊN 71

4.1 P HÂN TÍCH SWOT TRONG PHÁT TRIểN DịCH Vụ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIềN MặT CủA NHN O &PTNT VN - C HI NHÁNH T RUNG Y ÊN NHữNG NĂM TớI 71

4.1.1 Thuận lợi 71

4.1.2 Khó khăn 71

4.1.3 Cơ hội 72

4.1.4 Thách thức 73

4.2 Đ ịNH HƯớNG PHÁT TRIểN DịCH Vụ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIềN MặT CủA

NHN O &PTNT VN - C HI NHÁNH T RUNG Y ÊN 74

4.3 G IảI PHÁP PHÁT TRIểN DịCH Vụ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIềN MặT CủA NHN O &PTNT VN - C HI NHÁNH T RUNG Y ÊN 75

4.3.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 75

4.3.2 Hoàn thiện các sản phẩm thanh toán không dùng tiền mặt 76

4.3.3 Tăng cường công tác tuyên truyền, quảng bá sản phẩm dịch vụ 77

4.3.4 Khuyến khích khách hàng mở tài khoản thanh toán và sử dụng dịch vụ:79 4.3.5 Hoàn thiện bộ máy tổ chức quản lý, xây dựng chiến lược 79

4.3.6 Mở rộng hợp tác liên kết với các tổ chức kinh tế, doanh nghiệp, đơn vị hành chính, phát triển cung ứng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt 80

4.3.7 Một số giải pháp khác 80

4.4 M ộT Số KIếN NGHị 82

4.4.1 Kiến nghị đối với Chính phủ và các cơ quan Bộ ngành 82

4.4.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 83

4.4.3 Kiến nghị đối với NHNo&PTNT Việt Nam 85

KẾT LUẬN 88

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 89

DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT

1 ATM Automatic teller machine- Máy rút tiền tự động

9 NHNo & PTNT VN Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam

10 L/C Letter of Creadit- Thư tín dụng

12 POS Point of sale- Các điểm chấp nhận thanh toán

14 TTKDTM Thanh toán không dùng tiền mặt

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 3.1 Kết quả huy động vốn của NHNo&PTNT VN – CN Trung Yên 46

Bảng 3.2 Kết quả hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT VN – CN Trung Yên 47

Bảng 3.3 Kết quả hoạt động dịch vụ của NHNo&PTNT VN – CN Trung Yên 49

Bảng 3.4 Kết quả tài chính của NHNo&PTNT VN - CN Trung Yên 50

Bảng 3.5 Thực trạng các phương thức phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHNo&PTNT VN – CN Trung Yên 54

Bảng 3.6 Kết quả thu dịch vụ của NHNo&PTNT VN – CN Trung Yên 56

Bảng 3.7 Tình hình thanh toán UNC của NHNo&PTNT VN– CN Trung Yên 57

Bảng 3.8 Tình hình thanh toán UNT của NHNo&PTNT VN– CN Trung Yên 58

Bảng 3.9 Tình hình thanh toán séc của NHNo&PTNT VN– CN Trung Yên 59

Bảng 3.10 Tình hình thanh toán thẻ của NHNo&PTNT VN– CN Trung Yên 60

Bảng 3.11 Công tác TTQT của NHNo&PTNT VN – CN Trung Yên 61

Bảng 3.12 Công tác mua bán ngoại tệ của NHNo&PTNT VN– CN Trung Yên 62

Bảng 3.13 Biểu phí dịch vụ NHNo&PTNTVN, Vietinbank, BIDV 64

DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ

Sơ đồ 1.1 Quy trình thanh toán bằng UNC 15

Sơ đồ 1.2 Quy trình thanh toán bằng UNT 16

Sơ đồ 1.3 Quy trình thanh toán séc qua một NHTM 16

Sơ đồ 1.4 Quy trình thanh toán séc qua một NHTM 17

Sơ đồ 1.5 Quy trình thanh toán thẻ 18

Sơ đồ 1.6 Quy trình thanh toán chuyển tiền ứng trước 19

Sơ đồ 1.7 Quy trình thanh toán chuyển tiền trả ngay hoặc trả chậm 19

Sơ đồ 1.8 Quy trình thanh toán nhờ thu 20

Sơ đồ 1.9 Quy trình thanh toán tín dụng chứng từ 21

MỞ ĐẦU

1.Tính cấp thiết của đề tài

Sự phát triển của xã hội luôn luôn song hành với sự phát triển của sản xuất hàng hóa và lưu thông hàng hóa Ngày nay hoạt động ấy ngày càng được mở rộng

và phát triển mạnh mẽ cả về phạm vi, quy mô và kéo theo đó hoạt động thanh toán bằng tiền mặt cũng dần dần không đáp ứng được nhu cầu của việc thanh toán trong quá trình lưu thông hàng hóa nữa, thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) ngày càng trở thành phương tiện thanh toán phổ biến và được nhiều quốc gia khuyến khích sử dụng

Tuy nhiên thực tế hiện nay tỷ lệ thanh toán không dùng tiền mặt trong các giao dịch hàng ngày của người dân Việt Nam vẫn còn thấp, người dân vẫn có thói quen

sử dụng tiền mặt trong giao dịch, tâm lý e dè, sợ rủi ro khi tiếp cận với các phương tiện thanh toán mới làm hạn chế sự phát triển thanh toán không dùng tiền mặt Ngay

cả ở thành thị, nơi đời sống nhân dân và tình trạng dân trí cao thì thói quen sử dụng tiền mặt vẫn còn phổ biến

Trong bối cảnh tình hình kinh tế - xã hội hiện nay, các NHTM đã bắt đầu chú trọng làm thế nào để tăng lợi nhuận từ việc cung cấp các dịch vụ TTKDTM Để tồn tại, phát triển và khẳng định được vị thế của mình thì phát triển thanh toán không dùng tiền mặt đang là một đòi hỏi cấp thiết đối với các NHTM Tuy nhiên tình hình cung ứng dịch vụ TTKDTM tại các NHTM vẫn chưa đáp ứng được mục tiêu, còn nhiều bất cập trong việc phát triển các sản phẩm, các kênh phân phối sản phẩm và phát triển thị trường TTKDTM Tỷ trọng thu TTKDTM/ tổng thu dịch vụ chưa cao, còn xảy ra tình trạng lỗi giao dịch, và thời gian xử lý các giao dịch còn dài, Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT VN) là một ngân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trong phát triển kinh tế Việt Nam Hiện nay, NHNo&PTNT VN đã cung ứng cho khách hàng hơn 100 loại dịch vụ tiện ích đáp ứng được hầu hết các nhu cầu của khách hàng ví dụ như: dịch vụ tài khoản và tiền gửi, dịch vụ cho vay, dịch vụ bảo lãnh,

dịch vụ thanh toán trong nước, dịch vụ thẻ, dịch vụ ngoại hối, dịch vụ ngân hàng điện tử, dịch vụ chứng khoán, dịch vụ bảo hiểm,… Các dịch vụ TTKDTM cũng luôn được NHNo&PTNT Việt Nam chú trọng phát triển, đặc biệt là tại các chi nhánh của ngân hàng nơi trực tiếp thực hiện bán các sản phẩm dịch vụ TTKDTM NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Trung Yên là một chi nhánh cấp I, địa chỉ tại Tầng 1, Toà nhà 17T4, Khu đô thị Trung Hòa - Nhân Chính, đường Hoàng Đạo Thúy, q Thanh Xuân, tp Hà Nội Nằm trong một khu đô thị có tiềm năng phát triển của Thủ đô, là một môi trường đầy hấp dẫn nhưng cũng gặp không ít những khó khan thách thức trong quá trình cung ứng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

Từ yêu cầu thực tế trên, tôi đã lựa chọn nghiên cứu vấn đề: phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại NHTM và thực hiện nghiên cứu tại NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Trung Yên

Để giải quyết vấn đề nghiên cứu, luận văn hướng tới việc tập trung trả lời các câu hỏi sau:

 Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của Ngân hàng thương mại là gì? Các nhân tố ảnh hưởng và tiêu chí đánh giá mức độ phát triển của dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của Ngân hàng thương mại?

 Thực trạng cung ứng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Trung Yên?

 Giải pháp để phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Trung Yên?

2 Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu

2.1 Mục đích nghiên cứu:

Dựa trên việc hệ thống hóa cơ sở lý luận liên quan đến dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của Ngân hàng thương mại, nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến sự phát triển của dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của Ngân hàng thương mại Từ đó, nghiên cứu thực trạng tình hình cung ứng dịch vụ thanh toán

không dùng tiền mặt và đề xuất, kiến nghị một số giải pháp phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT VN – Chi nhánh Trung Yên

2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu:

 Thứ nhất: Hệ thống hóa cơ sở lý luận cơ bản về thanh toán không dùng tiền mặt, phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của Ngân hàng thương mại

 Thứ hai: Phân tích đánh giá thực trạng tình hình dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Trung Yên

 Thứ ba: Đề xuất các giải pháp và kiến nghị phát triển thanh toán không dùng tiền mặt của NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Trung Yên

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

3.1 Đối tượng nghiên cứu:

Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

3.2 Phạm vi nghiên cứu:

- Về không gian: Dịch vụ TTKDTM tại NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nahsnh Trung Yển Đề tài chỉ tập trung nghiên cứu thực trạng và đề ra giải pháp phát triển dịch vụ TTKDTM NHTM cung cấp tới khách hàng, không đề cập vấn đề thanh toán không dùng tiền mặt trong hệ thống liên ngân hàng

- Về thời gian: TTKDTM trong giai đoạn 2012-2015

4 Phương pháp nghiên cứu

Dựa trên các quan điểm của duy vật biện chứng và duy vật lịch sử, các phương pháp nghiên cứu được áp dụng gồm:

 Phương pháp thu thập và xử lý dữ liệu

 Phương pháp mô tả

 Phương pháp so sánh

 Phương pháp phân tích phân tổ thống kê và tổng hợp thống kê

5 Kết cấu của luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, luận văn được

bố cục làm 4 chương như sau:

Chương 1: Tổng quan nghiên cứu và một số lý luận cơ bản về phát triển dịch

vụ thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng thương mại

Chương 2: Phương pháp và thiết kế nghiên cứu luận văn

Chương 3: Thực trạng phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Trung Yên Chương 4: Giải pháp phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Trung Yên

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT CỦA NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan nghiên cứu

Cho đến nay đã có khá nhiều các công trình nghiên cứu về thanh toán không dùng tiền mặt được các cá nhân thực hiện dưới dạng đề tài nghiên cứu, luận văn Các nghiên cứu đó đã đề cập và giải quyết được một số vấn đề, có thể phân làm 4 nhóm như sau:

1.1.1 Về quản lý nhà nước đối cung ứng dịch vụ TTKDTM

Ngày 22/11/2012 Chính phủ đã ra nghị định số 101/2012/NĐ-CP về Thanh toán không dùng tiền mặt, nghị định này quy định về hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt bao gồm: mở và sử dụng tài khoản thanh toán; dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt; dịch vụ trung gian thanh toán; tổ chức, quản lý và giám sát các hệ thống thanh toán Và theo thông tư số 46/2014/TT-NHNN ngày 31/12/2014 của Ngân hàng nhà nước đã có những hướng dẫn về dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt Việc quản lý nhà nước đối với hoạt động thanh toán không dung tiền mặt cũng được các tác giả trong các nghiên cứu thể hiện ở nhiều khía cạnh: xác lập và hoàn thiện hành lang pháp lý; xây dựng cơ sở hạ tầng TTKDTM , xây dựng bộ tiêu chuẩn TTKDTM; giám sát Các tác giả đều nhấn mạnh vai trò quan trọng của nhà nước trong thúc đẩy phát triển dịch vụ TTKDTM Theo các tác giả, đối với thực trạng nước ta hiện nay, để phát triển dịch vụ TTKDTM có hiệu quả nhà nước cần cân nhắc các giải pháp mang tính bắt buộc TTKDTM bên cạnh việc tạo lập cơ sở hành lang pháp lý và xây dựng hạ tầng thanh toán đồng bộ hiện đại

1.1.2 Về thực trạng triển khai và đánh giá phát triển TTKDTM nội địa

Tác giả Nguyễn Thị Thanh Thúy (2014) với đề tại luận văn “ Phát triển dịch

vụ thanh toán không dùng tiền mặt trong thanh toán nội địa tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam-Chi nhánh Nam Hà Nội” đã đưa ra được

cơ sở lý luận và thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt trong thanh toán nội địa tại NHNo&PTNT VN-CN Nam Hà Nội từ đó đề xuất các giải pháp và kiến nghị

nhằm phát triển thanh toán không dùng tiền mặt trong thanh toán nội địa tại Chi nhánh Tuy nhiên luận văn mới chỉ nghiên cứu về thanh toán không dùng tiền mặt trong thanh toán nội địa mà chưa đề cập tới thanh toán không dùng tiền mặt trong

thanh toán quốc tế

1.1.3 Về các giải pháp mở rộng TTKDTM

Đề cập đến các giải pháp mở rộng dịch vụ TTKDTM, tác giả Hà Thị Thanh Hòa (2012) với đề tài “Mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Tỉnh Kon Tum” đã đưa ra được cơ sở lý luận về thanh toán không dùng tiền mặt và nghiên cứu thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT Tỉnh Kon Tum từ đó đưa ra các giải pháp và kiến nghị nhằm phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT Tỉnh Kon Tum Nghiên cứu rộng hơn, đề tài của tác giả Bùi Thị Mỹ Huyền (2011) với luận văn “ Hoàn thiện hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng tại Thành Phố Hồ Chí Minh” và tác giả Lê Thị Hồng Phượng (2012), luận văn thạc sĩ

“Giải pháp mở rộng phương thức thanh toán không dùng tiền mặt đối với khách hàng cá nhân tại Việt Nam” đã nêu ra thực trạng tình hình sử dụng dịch vụ TTKDTM của các cá nhân từ đó tìm giải pháp mở rộng bằng cách cải tiến các phương thức dịch vụ TTKDTM

1.1.4 Đánh giá chung các nghiên cứu đã thực hiện

Qua quá trình đánh giá tổng quan các nghiên cứu và tài liệu liên quan đến phát triển dịch vụ TTKDTM của NHTM, hệ thống các nghiên cứu đã góp phần hình thành một cơ sở lý thuyết khá đầy đủ và rõ ràng về khái niệm TTKDTM, phát triển dịch vụ TTKDTM của NHTM, các chỉ tiêu đánh giá và các giải pháp về phát triển dịch vụ TTKDTM Tuy nhiên những chỉ tiêu phản ánh trong các nghiên cứu còn thiếu sót, các giải pháp vẫn còn mang tính chung chung, chưa cụ thể, chưa mang tính sáng tạo và gắn liền với thực trạng kinh tế hiện nay

1.2 Một số lý luận cơ bản về dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHTM

1.2.1 Khái niệm, đặc điểm và vai trò của dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHTM

1.2.1.1 Khái niệm

“Sự phát triển của hệ thống thanh toán cùng với vai trò của các ngân hàng cho phép sử dụng séc và các phương tiện thanh toán khác để luân chuyển số dư trên các tài khoản tiền gửi ở ngân hàng phục vụ cho quá trình luân chuyển hàng hóa Việc sử dụng các công cụ này cho phép có thể thực hiện được các giao dịch mà không cần

sự xuất hiện của tiền mặt.” (Tô Kim Ngọc, 2004)

“ Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt (sau đây gọi là dịch vụ thanh toán) bao gồm dịch vụ thanh toán qua tài khoản thanh toán và một số dịch vụ thanh toán không qua tài khoản thanh toán của khách hàng” (Nghị định Chính Phủ số 101/2012/NĐ-CP về thanh toán không dùng tiền mặt)

Như vậy, TTKDTM tại Ngân hàng được hiểu là phương thức thanh toán không trực tiếp dùng tiền mặt mà dựa vào các chứng từ hợp pháp như giấy nhờ thu,

ủy nhiệm chi, séc,… để trích chuyển vốn tiền tệ từ tài khoản của đơn vị này sang tài

khoản của đơn vị khác ở Ngân hàng

1.2.1.2 Đặc điểm

Thứ nhất: TTKDTM không phải được tiến hành theo kiểu “ giao hàng, nhận

tiền” mà việc giao hàng được tiến hành ở nơi này, trong thời điểm này, nhưng việc thanh toán có thể được thực hiện ở ở một địa điểm khác, trong một thời gian khác

Thứ hai: Trong dịch vụ TTKDTM mà các NHTM cung cấp, các bên tham gia

thanh toán nhất định phải mở tài khoản tại ngân hàng, hơn thế nữa phải có tiền trên tài khoản (nhất là người trả tiền) Các chủ thể tham gia thanh toán (kể cả pháp nhân

và thể nhân) đều phải mở tài khoản thanh toán tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán và được quyền lựa chọn tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán để mở tài khoản Khi tiến hành thanh toán phải thực hiện thanh toán thông qua tài khoản đã mở theo đúng chế độ quy định và phải trả phí thanh toán theo quy định của ngân hàng và tổ chức làm dịch vụ thanh toán Trường hợp đồng tiền thanh toán là ngoại tệ thì phải tuân thủ quy chế quản lý ngoại hối của nhà nước

Thứ ba: Trong quá trình cung ứng dịch vụ TTKDTM, ngân hàng có vai trò rất

quan trọng đó là người tổ chức, trung gian thực hiện các khoản thanh toán NHTM tham gia vào quá trình thanh toán với tư cách là bên thứ ba, với chức năng thực hiện toàn bộ các khâu liên quan đến nghiệp vụ kỹ thuật thanh toán Việc tổ chức thực hiện thanh toán liên quan mật thiết đến vai trò của NHTM Vì ngân hàng là người quản lý khoản tiền gửi của các khách hàng mới được phép trích các khoản của khách hàng và đóng vai trò kết thúc quá trình thanh toán

1.2.1.3 Vai trò

Khi nền kinh tế thị trường phát triển thì TTKDTM có vị trí vô cùng quan trọng TTKDTM là khâu mở đầu và kết thúc của một chu trình sản xuất, lưu thông hàng hóa, góp phần mang lại hiệu quả kinh tế cao và là một phần không thể thiếu trong hoạt động kinh tế Điều đó thể hiện vai trò đặc biệt quan trọng của TTKDTM trong nền kinh tế Vai trò này thể hiện trên các khía cạnh như sau:

Thứ nhất, TTKDTM thúc đẩy tốc độ thanh toán, tốc độ chu chuyển vốn làm

rút ngắn chu kỳ sản xuất, đẩy nhanh quá trình tái sản xuất và tác động trực tiếp đến toàn bộ nền kinh tế quốc dân Bởi, TTKDTM phục vụ cho quá trình sản xuất và lưu thông hàng hóa Một chu kỳ sản xuất, lưu thông hàng hóa được bắt đầu và kết thúc bằng thanh toán, đó là một quá trình mua nguyên vật liệu đầu vào, máy móc thiết bị, trả lương công nhân, đến việc tiêu thụ hàng hóa, dịch vụ đầu ra Do đó, nếu quá trình thanh toán được tổ chức nhanh gọn, chính xác, an toàn và hiệu quả thì sẽ rút ngắn được chu kỳ sản xuất, tăng nhanh tốc độ chu chuyển vốn

Thứ hai, TTKDTM tạo nguồn vốn cho các NHTM, giúp cho ngân hàng huy

động được tối đa nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế để tiến hành đầu tư, cho vay phục vụ cho nhu cầu phát triển kinh tế Vì để thực hiện thanh toán được qua ngân hàng, các cá nhân , doanh nghiệp phải mở tài khoản tiền gửi thanh toán và gửi tiền vào đó Ngân hàng có thể sử dụng nguồn vốn này để cho vay đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế nhằm thu lợi nhuận Đây là một nguồn huy động được vốn tương đối ổn định, vì vậy nếu có kế hoạch tốt để sử dụng thì sẽ mang lại hiệu quả cao cho NHTM

Thứ ba, TTKDTM giúp giảm thấp tỷ trọng tiền mặt trong lưu thông, từ đó

giúp giảm thấp chi phí lưu thông của xã hội Khi nền kinh tế tăng trưởng, khối lượng hàng hóa dịch vụ đưa vào lưu thông ngày càng phong phú và đa dạng, thanh toán bằng tiền mặt bộc lộ những hạn chế (chi phí bảo quản, lưu thông cao; không an toàn; dễ bị tham ô, lợi dụng; giảm vòng quay của vốn làm quá trình sản xuất kinh doanh bị chậm lại, ảnh hưởng tới hiệu quả toàn xã hội) Tuy nhiên việc sử dụng các dịch vụ TTKDTM khắc phục được các nhược điểm đó và Ngân hàng có thể khai thác tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư để đầu tư trở lại nền kinh tế, làm tăng

hệ số tạo tiền cho các NHTM

Thứ tư, khi nền kinh tế càng phát triển TTKDTM trở thành một trong những

công cụ cạnh tranh hiệu quả của ngân hàng để thu hút khách hàng, thể hiện qua các khía cạnh:

+ Ngày nay, khách hàng đến với ngân hàng không chỉ để gửi tiền và hưởng lãi

mà họ còn mong muốn được sử dụng các dịch vụ tiện ích khác của Ngân hàng như thanh toán hóa đơn, chuyển khoản, Vì vậy một ngân hàng được gọi là có lợi thế cạnh tranh khi biết khai thác có hiệu quả dịch vụ ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng, mang lại sự tiện ích Phát triển dịch vụ trong đó có dịch vụ thanh toán không dung tiền mặt

+ TTKDTM được coi là một giải pháp hữu hiệu để thay đổi cơ cấu nguồn vốn theo xu hướng tăng nguồn vốn chi phí thấp, giảm nguồn vốn chi phí cao Ngân hàng

có cơ sở để hạ lãi suất cơ bản, giảm lãi suất cho vay Đây là vấn đề quan trọng từ đó ngân hàng thực hiện được các nghiệp vụ tư vấn, đầu tư có hiệu quả

Thứ năm, thông qua quá trình các NHTM cung ứng các dịch vụ TTKDTM,

NHNN thực hiện được các chính sách tiền tệ một cách hiệu quả Việc lưu thông tiền mặt rất dễ rơi vào tình trạng bất ổn định vì việc giữ cho tiền mặt khan hiếm trong lưu thông và điều chỉnh cho phù hợp với nhu cầu trao đổi hàng hóa là rất phức tạp Đứng trên giác độ ngành, thanh toán không dùng tiền mặt phản ánh khá trung thực trình độ quản lý, trình độ kỹ thuật nghiệp vụ của Ngân hàng cũng như sự tín nhiệm của khách hàng Trong nội bộ một Ngân hàng, TTKDTM không chỉ tác động đến

nghiệp vụ thanh toán mà còn tác động tới các mặt nghiệp vụ khác như nghiệp vụ tín dụng Cùng với sự phát triển của kỹ thuật tin học, ngày nay một ngân hàng hiện đại cũng chuyển hướng kinh doanh bằng việc mở rộng các dịch vụ thay vì chủ yếu kinh doanh chênh lệch lãi suất tiền gửi và cho vay như trước, trong đó TTKDTM đóng vai trò trọng tâm và đặc biệt quan trọng

1.2.2 Phân loại các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHTM

Căn cứ vào phạm vi TTKDTM, có thể chia hoạt động TTKDTM của NHTM thành: thanh toán không dùng tiền mặt nội địa và thanh toán không dùng tiền mặt quốc tế

1.2.2.1 Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt trong thanh toán nội địa

Dịch vụ TTKDTM nội địa là việc NHTM cung cấp dịch vụ giúp thực hiện các nghĩa vụ chi trả và quyền hưởng lợi về tiền tệ (không dùng tiền mặt) phát sinh trên

cơ sở các hoạt động kinh tế và phi kinh tế giữa các chủ thể của một nước

NHTM thực hiện cung ứng dịch vụ TTKDTM nội địa dưới các hình thức sau: + Ủy nhiệm chi

+ Ủy nhiệm thu

+ Séc: séc chuyển khoản, séc bảo chi

+ Thẻ thanh toán

Mỗi hình thức thanh toán đều có những ưu và nhược điểm riêng, phạm vi áp dụng khác nhau nên trách nhiệm của các NHTM là hướng dẫn, tư vấn cho khách hàng hiểu và sử dụng phương thức nào cho phù hợp và hiệu quả nhất

a Ủy nhiệm chi

“Ủy nhiệm chi (hoặc lệnh chi) là phương tiện thanh toán mà người trả tiền lập lệnh thanh toán theo mẫu do ngân hàng quy định, gửi cho ngân hàng nơi mở tài khoản yêu cầu ngân hàng trích một số tiền nhất định trên tài khoản của mình để trả cho người thụ hưởng” (Nguyễn Thị Mùi , 2004)

Ủy nhiệm chi phải do khách hàng lập, ký và chỉ căn cứ vào lệnh đó để trích tiền từ tài khoản khách hàng chuyển trả cho đơn vị thụ hưởng

b Ủy nhiệm thu

“Ủy nhiệm thu (hay nhờ thu) là phương tiện thanh toán mà người thụ hưởng lập lệnh thanh toán theo mẫu do ngân hàng quy định gửi cho ngân hàng, ủy thác thu

hộ mình một số tiền nhất định.” (Nguyễn Thị Mùi ,2004)

Ủy nhiệm thu chủ yếu được sử dụng giữa hai bên mua bán có tín nhiệm lẫn nhau Bên mua và bên bán phải thống nhất thỏa thuận dùng hình thức thanh toán ủy nhiệm thu, đồng thời phải thông báo bằng văn bản cho ngân hàng của bên thụ hưởng để có căn cứ hạch toán ủy nhiệm thu Ủy nhiệm thu phải được lập theo mẫu

do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định Nếu khả năng thanh toán của người trả tiền không đủ để chi trả số tiền trên ủy nhiệm thu thì ngân hàng phải có trách nhiệm thông báo cho người trả tiền và người thụ hưởng biết và xử lý trả lại ủy nhiệm thu cho người thụ hưởng (nếu người thụ hưởng yêu cầu) hoặc tiếp tục lưu giữ ủy nhiệm thu đến khi người trả tiền đủ khả năng thanh toán để hạch toán

c Séc

“Séc là phương tiện thanh toán do người ký phát lập dưới hình thức chứng từ theo mẫu in sẵn, lệnh cho người thực hiện thanh toán trả không điều kiện một số

tiền nhất định cho người thụ hưởng” (Nguyễn Thị Mùi ,2004)

Séc là công cụ thanh toán truyền thống lâu đời và đã sử dụng phổ biến trên thế giới Séc là lệnh trả tiền của chủ tài khoản được lập trên mẫu do Ngân hàng Nhà nước quy định, yêu cầu đơn vị thanh toán trích một số tiền từ tài khoản tiền gửi thanh toán của mình để trả cho người thụ hưởng có tên ghi trên séc hoặc người cầm séc

Séc là một phương tiện thanh toán được sử dụng rộng rãi trong các nước có hệ thống ngân hàng phát triển Hiện nay séc là phương tiện chi trả được dùng hầu như phổ biến trong thanh toán nội địa của tất cả các nước Séc cũng sử dụng rộng rãi trong thanh toán quốc tế về hàng hóa, du lịch và các chi trả phi mậu dịch khác

- Tổ chức phát hành thẻ: là ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tín dụng hợp tác, tổ chức khác không phải là tổ chức tín dụng được phép phát hành thẻ

- Chủ thẻ: là cá nhân hoặc tổ chức được tổ chức phát hành thẻ cung cấp thẻ để

- Theo tính chất thanh toán (nội dung kinh tế) của thẻ: Thẻ ghi nợ (debit card:

là loại thẻ mà chủ thẻ có thể thanh toán/rút tiền mặt trên cơ sở số tiền đang có trong tài khoản); Thẻ tín dụng (credit card: chủ thẻ không cần phải trả tiền mặt ngay khi mua hàng, ngân hàng sẽ ứng trước tiền cho người bán và chủ thẻ sẽ thanh toán lại sau cho ngân hàng khoản giao dịch Thẻ tín dụng cho phép khách hàng "trả dần" số tiền thanh toán trong tài khoản.Các ngân hàng khi phát hành thẻ tín dụng cho khách hàng dựa trên uy tín và khả năng đảm bảo chi trả của khách hàng Do đó, mỗi khách hàng có một hạn mức tín dụng khác nhau); Thẻ trả trước (prepaid card: cho phép chủ thẻ thực hiện thanh toán mà không cần dùng tiền mặt hay séc Tuy nhiên chủ thẻ không được thanh toán trước, trả sau như khi sử dụng thẻ tín dụng Thẻ trả trước chỉ có giá trị tiền đến khi chủ thẻ nạp tiền vào thẻ)

1.2.2.2 Thanh toán không dùng tiền mặt trong thanh toán quốc tế

TTKDTM quốc tế là việc thực hiện các nghĩa vụ chi trả và quyền hưởng lợi về tiền tệ (không dùng tiền mặt) phát sinh trên cơ sở các hoạt động kinh tế và phi kinh

tế giữa các tổ chức, cá nhân nước này với tổ chức cá nhân nước khác, hay giữa một quốc gia với một tổ chức cá nhân quốc tế, thông qua quan hệ giữa các ngân hàng của các nước liên quan Như vậy, thanh toán quốc tế là một loại hình giao dịch tài chính quốc tế để hoàn tất các giao dịch kinh tế quốc tế (mua bán hàng hóa, dịch vụ);

hoặc thanh toán trong lĩnh vực phi mậu dịch (các quan hệ văn hóa, ngoại giao, quân sự ) giữa các quốc gia Thanh toán quốc tế là khâu cuối cùng của quá trình thực hiện một giao dịch kinh tế quốc tế Vì thế, tổ chức tốt hoạt động thanh toán quốc tế không chỉ góp phần quan trọng vào việc tạo dựng, duy trì, phát triển các quan hệ hợp tác, các giao dịch kinh tế quốc tế mà còn góp phần đảm bảo khả năng thanh toán, giảm thiểu chi phí thanh toán, nâng cao hiệu quả hoạt động của các chủ thể tham gia

Hoạt động thanh toán quốc tế chủ yếu được thực hiện dưới hình thức thanh toán chuyển khoản (hay TTKDTM ) thông qua các phương tiện thanh toán quốc tế như: thẻ thanh toán, hối phiếu, séc, điện chuyển tiền ; các phương thức thanh toán như: chuyển tiền, nhờ thu, tín dụng chứng từ Việc thanh toán giữa các nước có thể được thực hiện theo các Hiệp định thông thường, hoặc Hiệp định thanh toán Clearing song biên, đa biên

a Chuyển tiền

Phương thức chuyển tiền là một phương thức trong đó một khách hàng (người trả tiền, người mua, người nhập khẩu….) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho người hưởng lợi (người cung ứng dịch vụ, người bán, người xuất khẩu…) ở một địa điểm nhất định

Ngân hàng chuyển tiền phải thông qua đại lý của mình ở nước người hưởng lợi để thực hiện nghiệp vụ chuyển tiền

b Nhờ thu

Nhờ thu là phương thức thanh toán, theo đó, bên bán (nhà xuất khẩu) sau khi giao hàng hay cung ứng dịch vụ, ủy thác cho ngân hàng phục vụ mình xuất trình bộ chứng từ thông qua ngân hàng đại lý cho bên mua (nhà nhập khẩu) để được thanh toán, chấp nhận hối phiếu hay chấp nhận các điều kiện và điều khoản khác

c Thư tín dụng (Letter of credit – L/C)

Thư tín dụng là một bản cam kết trả tiền do Ngân hàng phát hành (Ngân hàng

mở L/C) mở theo chỉ thị của người nhập khẩu (người yêu cầu mở L/C) để trả một số

tiền nhất định cho người xuất khẩu (người thụ hưởng) với điều kiện người đó phải thực hiện đầy đủ những quy định trong L/C

Ngoài ra khi áp dụng phương thức này, các bên tham gia đều phải dựa vào

“Quy tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ” (Uniform customs and practice for documentary credit) do Phòng thương mại Quốc tế Paris ban hành, ấn phẩm UCP 600 (ban hành ngày 25/10/2006, có hiệu lực vào ngày 01/07/2007)

1.3 Tổ chức, quản lý cung ứng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHTM

Trong quá trình tổ chức, quản lý hoạt động cung ứng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHTM để đảm bảo cho quá trình được thực hiện mang lại hiệu quả cần xem xét đến ba vấn đề cơ bản sau: Chính sách và quy trình cung ứng thanh toán không dùng tiền mặt của NHTM; Tổ chức bộ máy và cơ sở hạ tầng cung ứng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHTM; Kiểm soát, báo cáo và đánh giá tình hình cung ứng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHTM

1.3.1 Chính sách và quy trình cung ứng thanh toán không dùng tiền mặt của NHTM

1.3.1.1 Chính sách cung ứng

Trong quá trình cung cấp dịch vụ TTKDTM cũng như các dịch vụ khác, để hoạt động diễn ra một cách trôi chảy, chính xác, đạt hiệu quả cao, đảm bảo tính chuyên nghiệp trong kinh doanh, các ngân hàng cần xây dựng và ban hành được các chính sách và quy trình thanh toán cho từng sản phẩm thanh toán cụ thể Nội dung chính sách cần xác định được mục tiêu và các nguyên tắc trong hoạt động TTKDTM; xác định phạm vi, đối tượng khách hàng phục vụ; các hình thức TTKDTM

mà ngân hàng triển khai thực hiện; các điều kiện cần thiết để được ngân hàng chấp thuận cung ứng dịch vụ; các quy định về phí dịch vụ, về theo dõi, giám sát việc chấp hành kỉ cương, kỉ luật TTKDTM của khách hàng và các biện pháp quản trị rủi ro Hiện nay ở Việt Nam, NHNN mới chỉ ban hành các văn bản pháp lý đối với hoạt động TTKDTM trong nội địa mà chưa ban hành được các quy chế đối với các hoạt động TTKDTM quốc tế Vì vậy, việc xây dựng, ban hành được các quy trình

chuẩn cho từng thể thức, phương thức thanh toán không chỉ là căn cứ pháp lý để tổ chức hoạt động TTKDTM trong mỗi ngân hàng, mà còn là cơ sở để giải quyết tranh chấp, bảo vệ quyền lợi cho mỗi bên khi xảy ra tranh chấp, khiếu kiện, rủi ro; là căn cứ

để phân định trách nhiệm, quyền hạn của mỗi bộ phận, mỗi cá nhân có liên quan đến việc triển khai thực hiện quy trình thanh toán; là cơ sở để thực hiện quản lí nhân sự… Việc xây dựng một quy trình TTKDTM cần đảm bảo được các yêu cầu: tính khoa học, tính phù hợp (phù hợp với các chuẩn mực pháp lý quốc gia và quốc tế), tính hiệu quả Vì vậy, khi xây dựng quy trình thanh toán phải căn cứ vào đặc điểm riêng của từng thể thức, phương thức thanh toán, các văn bản pháp luật, các tập quán, thông lệ quốc gia, quốc tế có liên quan Quy trình thanh toán cũng cần đảm bảo tính logic, chặt chẽ, cụ thể nhưng không quá phức tạp mà cần đơn giản và dễ thực hiện với tất cả các bên

Thực tế cho thấy, trong TTKDTM nói chung, TTKDTM quốc tế nói riêng, các phương thức thanh toán chỉ dựa vào chứng từ được sử dụng khá phổ biến Điều đó

có nghĩa là việc chi trả, thanh toán của ngân hàng có liên quan mật thiết với bộ chứng từ mà không xét đến thực trạng của hàng hoá Từ đó, quy trình TTKDTM cần tập trung vào xử lý bộ chứng từ, phải có sự phân cấp thẩm định và phê duyệt kỹ lưỡng, đảm bảo tránh sai sót, gây thiệt hại cho ngân hàng và khách hàng

1.3.1.2 Quy trình cung ứng

a.Quy trình cung ứng dịch vụ TTKDTM trong thanh toán nội địa

* Quy trình thanh toán UNC

Sơ đồ 1.1 Quy trình thanh toán bằng UNC

Bên mua (Bên trả tiền)

Bên bán (Bên thụ hưởng)

Ngân hàng bên mua Ngân hàng bên bán

(1)

(4)

(3) (2)

(1) Bên bán giao hàng hoặc cung ứng dịch vụ cho bên mua

(2) Bên mua lập UNC gửi ngân hàng bên mua mở tài khoản thanh toán

(3) Ngân hàng bên mua kiểm tra UNC do bên mua chuyển đến, nếu hợp lệ thì thực hiện ghi nợ cho tài khoản thanh toán bên mua mở tại ngân hàng để trả cho bênbán (4) Ngân hàng bên bán ghi có vào tài khoản của bên bán mở tại ngân hàng

* Quy trình thanh toán UNT

Sơ đồ 1.2 Quy trình thanh toán bằng UNT

(1) Căn cứ hợp đồng kinh tế, bên bán tiến hành cung ứng dịch vụ cho bên mua (2) Bên bán lập UNT kèm theo các hóa đơn, vận đơn có liên quan gửi đến ngân hàng bên bán hoặc gửi thẳng tới NH mà bên mua mở tài khoản để nhờ thu hộ (3) Ngân hàng bên bán kiểm tra toàn bộ giấy tờ UNT, nếu thấy hợp lệ thì chuyển UNT và các giấy tờ kèm theo đến cho ngân hàng bên mua

(4) Ngân hàng bên mua kiểm tra toàn bộ giấy tờ UNT Nếu giấy tờ hợp lệ, ngân hàng bên mua tiến hành trích chuyển tiền tài khoản thanh toán của bên mua

mở sang tài khoản của bên bán tại ngân hàng bên bán

* Quy trình thanh toán séc

Sơ đồ 1.3 Quy trình thanh toán séc qua một NHTM

Ngân hàng

Người mua Người bán

(1)

(2) (3)

(4)

(5)

(3)

Bên mua (Bên trả tiền)

Bên bán (Bên thụ hưởng)

Ngân hàng bên bán

Ngân hàng bên mua

(1)

(2) (4)

(2’) (4’)

Hợp đồng kinh tế

 Nếu hai bên mua và bán cùng mở tài khoản tại một ngân hàng thì việc thanh toán séc diễn ra tại ngân hàng đó theo quy trình như sau:

(1) Người bán giao hàng cho người mua

(2) Người mua phát hành séc thanh toán cho người bán

(3) Người bán chuyển séc đến ngân hàng thanh toán

(4) Ngân hàng báo cho người bán

(5) Quyết toán séc giữa ngân hàng và người mua

Sơ đồ 1.4 Quy trình thanh toán séc qua một NHTM

 Nếu hai bên mua và bán mở tài khoản tại các ngân hàng khác nhau thì việc thanh toán séc sẽ diễn ra thông qua hai ngân hàng như sau

(1) Người bán giao hàng hóa dịch vụ cho người mua

(2) Người mua phát hành séc thanh toán cho người bán

(3) Xuất trình séc nhờ ngân hàng thu hộ tiền phí trên séc

(4) Chuyển sang ngân hàng bên mua

(5) NH bên mua hạch toán với người phát hành séc, ghi nợ cho người phát hành séc

(6) Ngân hàng bên mua chuyển lệnh có cho ngân hàng bên bán

(7) Ngân hàng bên bán ghi có cho tài khoản người bán

* Quy trình thanh toán thẻ

(1)

(2)

Bên mua Bên bán

(5) (7)

(3)

(4)

(6)

Sơ đồ 1.5 Quy trình thanh toán thẻ

(1a) Người sử dụng thẻ theo nhu cầu liên hệ với ngân hàng phát hành để được sử dụng thẻ

(1b) Ngân hàng phát hành thẻ cung cấp thẻ thanh toán cho khách hàng

(2) Người sử dụng thẻ mua hàng hóa, dịch vụ của các tổ chức đồng ý tiếp nhận thanh toán bằng thẻ, đồng thời giao thẻ cho người tiếp nhận thẻ để thanh toán tiền hàng, dịch vụ đã cung ứng bằng máy chuyên dùng ghi nợ cho tài khoản

(3) Người sử dụng thẻ có quyền đề nghị ngân hàng đại lý cho rút tiền mặt hoặc tự mình rút tiền mặt tại quầy trả tiền tự động

(4) Người tiếp nhận thẻ nộp biên lai nộp ngân hàng đại lý

(5) Ngân hàng đại lý kiểm tra tính hợp pháp, tiến hành trả tiền cho người tiếp nhận thẻ vào tài khoản thanh toán của người tiếp nhận mở tại ngân hàng đại lý (6) Ngân hàng đại lý lập bảng kê và chuyển biên lai cho NH phát hành thẻ (7) Ngân hàng phát hành thẻ hoàn lại số tiền mà ngân hàng đại lý đã thanh toán trên cơ sở biên lai hợp lệ

(8) Khi người sử dụng thẻ không sử dụng thẻ hoặc đã sử dụng hết số tiền của thẻ thì ngân hàng phát hành thẻ và người sử dụng thẻ sẽ hoàn tất quy trình sử dụng thẻ

b Quy trình cung ứng dịch vụ TTKDTM quốc tế

(2)

Ngân hàng đại lý thanh toán

 Quy trình thanh toán chuyển tiền ứng trước

Sơ đồ 1.6 Quy trình thanh toán chuyển tiền ứng trước

(0) Ký kết hợp đồng mua bán

(1) Người mua đến ngân hàng viết lệnh chuyển tiền và nộp các giấy tờ cần thiết theo yêu cầu của ngân hàng (hợp đồng ngoại thương một bản chính, một bản sao, giấy phép nhập khẩu nếu có,….)

(2) Sau khi kiểm tra, nếu hợp lệ và đủ khả năng thanh toán, ngân hàng sẽ trích tài khoản của người mua (người nhập khẩu) để chuyển tiền, gửi giấy báo nợ và giấy báo đã thanh toán cho người mua

(3) Ngân hàng bên mua ra lệnh (bằng thư hay điện báo) cho ngân hàng đại lý của mình ở nước ngoài để chuyển tiền trả cho người bán

(4) Ngân hàng dịch vụ đại lý báo có cho người bán

(5) Người bán giao hàng theo hợp đồng ngoại thương đã ký

 Quy trình thanh toán chuyển tiền trả ngay hoặc trả chậm:

Sơ đồ 1.7 Quy trình thanh toán chuyển tiền trả ngay hoặc trả chậm

Ngân hàng bên bán

Ngân hàng bên mua

Người bán Người mua

(0)

(1) (2)

(4)

(5)

(3) MT;TT

Ngân hàng bên bán Ngân hàng bên mua

(0)

(2) (3)

(5)

(1) (4)

(0) Ký kết hợp đồng mua bán

(1) Sau khi thỏa thuận đi đến ký hợp đồng mua bán ngoại thương, người bán (người xuất khẩu) thực hiện việc cung ứng hàng hóa, dịch vụ cho người mua (người nhập khẩu), đồng thời chuyển giao toàn bộ chứng từ cho người mua

(2) Người mua sau khi kiểm tra chứng từ, hóa đơn,…viết lệnh chuyển tiền gửi đến ngân hàng phục vụ mình

(3) Sau khi kiểm tra, nếu hợp lệ và đủ khả năng thanh toán, NH sẽ trích tài khoản của người mua để chuyển tiền, gửi giấy báo nợ và giấy báo đã thanh toán cho người mua

(4) Ngân hàng bên mua ra lệnh (bằng thư hay điện báo) cho ngân hàng đại lý của mình ở nước ngoài để chuyển tiền trả cho người bán

(5) Ngân hàng đại lý chuyển tiền cho người bán (trực tiếp hoặc gián tiếp qua ngân hàng khác) và gửi giấy báo cho đơn vị đó

 Quy trình thanh toán nhờ thu:

Sơ đồ 1.8 Quy trình thanh toán nhờ thu

(0) Ký kết hợp đồng mua bán, trong đó điều khoản thanh toán quy định áp dụng phương thức “Nhờ thu kèm chứng từ”

(1) Người xuất khẩu giao hàng cho bên nhập khẩu

(2) Người Xuất khẩu lập Đơn yêu cầu nhờ thu

(3) Ngân hàng nhờ thu lập “Lệnh nhờ thu” kèm bộ chứng từ gửi Ngân hàng thu hộ (4) Ngân hàng thu hộ thông báo nhờ thu cho người Nhập khẩu

(5) Người Nhập khẩu chấp hành lệnh nhờ thu bằng cách (trả tiền, chấp nhận trả tiền, các điều kiện khác)

(7)

(5) (4)

) (1)

(6)

(3)

(0) Ngân hàng nhờ thu

Ngân hàng thu hộ

(6) Ngân hàng thu hộ trao bộ chứng từ cho người Nhập khẩu

(7) Ngân hàng thu hộ chuyển tiền nhờ thu, hoặc hối phiếu chấp nhận, kỳ phiếu cho Ngân hàng nhờ thu

(8) Ngân hàng nhờ thu chuyển tiền nhờ thu, hoặc hối phiếu chấp nhận cho người Xuất khẩu

 Quy trình thanh toán tín dụng chứng từ

Sơ đồ 1.9 Quy trình thanh toán tín dụng chứng từ

(0) Ký kết hợp đồng mua bán

(1) Người nhập khẩu làm giấy đề nghị mở L/C và nộp vào ngân hàng các giấy

tờ cần thiết, thực hiện ký quỹ theo yêu cầu để ngân hàng phát hành L/C cho người xuất khẩu hưởng lợi

(2) Ngân hàng phát hành L/C theo đúng yêu cầu của giấy đề nghị mở L/C và chuyển tới ngân hàng đại lý của mình ở nước xuất khẩu

(3) Ngân hàng thông báo chuyển L/C bản gốc tới cho người xuất khẩu để người này đánh giá khả năng thực hiện L/C của mình và đề nghị tu chỉnh khi cần (4) Người xuất khẩu giao hàng theo đúng quy định của L/C và các văn bản tu chỉnh L/C (nếu có)

Ngân hàng phát hành

(0) (4)

Người xuất khẩu

(8) (5)

Người nhập khẩu

(10) (1) (9)

(5) Người xuất khẩu lập bộ chứng từ theo đúng quy định của L/C và các văn bản tu chỉnh (nếu có) xuất trình cho ngân hàng đúng thời hạn quy định

(6) Ngân hàng đại lý sau khi kiểm tra tính hợp lệ của bộ chứng từ thì chuyển tới ngân hàng phát hành (hoặc ngân hàng thanh toán)

(7) Ngân hàng phát hành thư tín dụng kiểm tra bộ chứng từ thanh toán:

- Nếu thấy không phù hợp với quy định của L/C thì từ chối thanh toán và gửi trả bộ chứng từ cho người xuất khẩu

- Nếu thấy phù hợp với quy định của L/C thì tiến hành trả tiền hoặc chấp nhận hối phiếu (đối với L/C trả chậm)

(8) Người xuất khẩu nhận được tiền

(9) Ngân hàng phát hành thư tín dụng trao bộ chứng từ cho người nhập khẩu

và phát lệnh đòi tiền người nhập khẩu

(10) Nhà nhập khẩu kiểm tra bộ chứng từ:

Nếu thấy phù hợp với quy định của L/C thì đến ngân hàng làm thủ tục thanh toán, ngân hàng phát hành ký hậu bộ chứng từ cho đi nhận hàng

Nếu thấy không phù hợp với quy định của L/C thì người nhập khẩu có quyền

từ chối thanh toán

1.3.2 Tổ chức bộ máy và cơ sở hạ tầng cung ứng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHTM

1.3.2.1 Tổ chức bộ máy

Tổ chức nhân sự thực hiện cung ứng dịch vụ TTKDTM trước hết là sắp xếp vị trí nhân lực phù hợp Đó là việc thiết lập bộ phận thực hiện quy trình thanh toán, trao quyền gắn với trách nhiệm cho từng người, và phân công công việc cụ thể cho từng cá nhân

- Thiết lập bộ phận thực hiện quy trình TTKDTM

Xuất phát từ những đặc điểm khác nhau của hai hệ thống dịch vụ TTKDTM: thanh toán nội địa và thanh toán quốc tế, mỗi ngân hàng cần phải thiết lập các bộ phận chuyên trách theo từng mảng thanh toán Việc sắp xếp bộ máy nhân sự phải dựa trên quy trình nghiệp vụ của từng thể thức, phương thức thanh toán, tránh

chồng chéo, không rõ ràng vừa tốn phí nhân lực, thời gian đôi khi lại bị lãng quên, không bộ phận nào thực hiện và đổ lỗi cho nhau Tuyển chọn những người có kiến thức, kĩ năng và đạo đức nghề nghiệp vào những vị trí công tác phù hợp Mỗi bộ phận thanh toán cũng cần phân thành nhiều nhóm, mỗi nhóm phụ trách một thể thức, phương thức thanh toán nhằm đảm bảo tính chuyên môn hoá trong công việc

và tạo hiệu quả cao nhất Ngoài ra, khi sắp xếp bộ máy nhân sự cũng cần quan tâm tới các vấn đề như quy mô, tiềm lực của ngân hàng, đặc điểm của thị trường Nếu ngân hàng có quy mô khách hàng lớn, cần xây dựng bộ máy nhân sự thích hợp để đảm bảo thực hiện tốt hoạt động thanh toán, tránh tình trạng công việc quá nhiều, gây ứ đọng ảnh hưởng đến quyền lợi khách hàng và uy tín của ngân hàng Ngược lại, ngân hàng có quy mô khách hàng ít thì chỉ nên xây dựng bộ máy nhân sự vừa

đủ, tránh tình trạng bộ máy quá cồng kềnh, lãng phí nhân lực, hiệu quả thấp

- Trao quyền gắn với trách nhiệm cho từng người

Cần trao cho mỗi người một chức danh cụ thể và gắn với một trách nhiệm nhất định, bởi lẽ nhân viên chỉ có thể giải quyết được công việc nếu vị trí của họ được xác định, tiếng nói của họ được nhìn nhận đánh giá đúng mức Chú ý mối quan hệ tương thích giữa quyền và trách nhiệm, ngăn ngừa phòng tránh khuynh hướng lạm dụng quyền lực do được trao quyền quá lớn, hoặc không thể hoàn thành công việc

do được trao quyền quá ít Mọi thành viên phải chịu trách nhiệm về kết quả công việc được giải quyết trong phạm vi quyền hạn cho phép

- Phân công công việc cụ thể cho từng cá nhân

Với chức danh, vị trí công tác đã được xác định, cấp trên phải tiến hành phân công công việc cụ thể cho từng cá nhân thuộc quyền quản lí, phải chỉ rõ họ cần làm

gì, đặc biệt trong thực thi từng khâu của quy trình thanh toán, mỗi nhân viên phải thực hiện những bước cụ thể nào, giới hạn thẩm quyền được xử lí và không được xử

lí, khi không có đủ quyền để quyết định thì phải chuyển cho ai, hay có trách nhiệm báo cáo với ai…

Tổ chức nhân sự thực hiện dịch vụ TTKDTM cũng là việc xây dựng đội ngũ nhân lực có trình độ chuyên môn nghiệp vụ, kỹ năng chuyên nghiệp Chất lượng

nguồn nhân lực có ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng dịch vụ TTKDTM cung ứng đến khách hàng Nhận thức được vấn đề quan trọng này, hiện nay các NHTM đều chú trọng đến việc nâng cao chất lượng nguồn nhân lực

Để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực ngân hàng, cần thiết phải xây dựng một bộ quy tắc chuẩn về chức danh các công việc ngân hàng, tiêu chuẩn nghề nghiệp ngân hàng tương đương với tiêu chuẩn của các nước tiên tiến trong khu vực Đào tạo bồi dưỡng, cập nhật kiến thức kinh doanh cơ bản cho cán bộ hiện có nhằm đáp ứng yêu cầu ngày càng phức tạp và chịu áp lực cạnh tranh ngày càng cao của môi trường kinh doanh Chú trọng việc đào tạo kỹ năng mềm, kỹ năng quản lý cho cán bộ quản lý cấp trung và cấp cao nhằm tạo sự đột phá về tư duy và kỹ năng quản

lý, tạo tiền đề cho việc triển khai các kế hoạch cải cách và chấp nhận sự thay đổi ở các cấp điều hành và cấp thực hiện

và với số lượng giao dịch lớn hơn

1.3.3 Kiểm soát, báo cáo và đánh giá tình hình cung ứng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHTM

1.3.3.1 Kiểm soát

Quá trình kiểm tra, giám sát nhằm đảm bảo quá trình thực hiện TTKDTM nói riêng và hoạt động thanh toán nói chung chấp hành đúng quy định, đồng thời phát hiện kịp thời các sai sót và xử lý các vướng mắc, sai sót xảy ra

Để có thể kiểm soát nội bộ tình hình triển khai quy trình cung ứng dịch vụ TTKDTM mỗi ngân hàng cần phải xây dựng một hệ thống thông tin đầy đủ, đồng

bộ và cập nhật thường xuyên, các kênh thông tin xuôi ngược phải đảm bảo luôn thông suốt Lãnh đạo phải thường xuyên kiểm tra, đôn đốc, hướng dẫn nhân viên của mình để có thể phát hiện kịp thời những vấn đề vướng mắc và đưa ra hướng

giải quyết Ngược lại, nhân viên cũng có quyền giám sát lãnh đạo và có ý kiến đóng góp nếu thấy lãnh đạo có biểu hiện sai trái Cơ chế kiểm tra, giám sát nội bộ cần linh hoạt, không nên quá cứng nhắc, gò bó, cấp dưới chỉ biết phục tùng cấp trên, cấp trên chỉ chăm chăm tìm lỗi của cấp dưới Một cơ chế quản lí giám sát đảm bảo giải quyết hài hòa giữa tập trung và dân chủ, cấp trên lắng nghe ý kiến của cấp dưới; cấp dưới được quyền giám sát cấp trên, được quyền phát huy năng lực sở trường cá nhân nhưng không vô tổ chức, vô lãnh đạo sẽ góp phần đảm bảo cho hoạt động cung ứng dịch vụ thanh toán của ngân hàng được triển khai một cách chuyên nghiệp

và hiệu quả

Trong cung cấp dịch vụ TTKDTM mặc dù mức độ rủi ro đối với hoạt động này được nhiều nhà quản trị ngân hàng đánh giá thấp hơn so với hoạt động tín dụng nhưng không có nghĩa không có rủi ro Đặc biệt, trong cung cấp dịch vụ thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ, do ngân hàng không chỉ giữ vai trò là trung gian thanh toán mà còn là người có trách nhiệm trả tiền cho người hưởng lợi trong thời gian hiệu lực của L/C, với số tiền không quá kim ngạch của L/C nên chỉ cần không cẩn trọng trong một nghiệp vụ nhỏ cũng có thể dẫn đến những rủi ro đáng tiếc Vì vậy, quản lý và kiểm soát rủi ro trong cung cấp dịch vụ TTKDTM là một nội dung quan trọng trong quản trị dịch vụ thanh toán của ngân hàng

1.3.3.2 Báo cáo và đánh giá

NHTM tổ chức báo cáo định kỳ (hàng tháng, hàng quý và hàng năm) NHTM dựa vào các báo cáo này đưa ra đánh giá để thấy rõ điểm mạnh, điểm yếu với tình hình hoạt động thực tại trên địa bàn nhằm hướng tới mục tiêu nâng cao chất lượng cung ứng dịch vụ TTKDTM

1.4 Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHTM và các nhân tố ảnh hưởng

1.4.1 Khái niệm và các phương thức phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHTM

1.4.1.1 Khái niệm phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHTM

Phát triển dịch vụ TTKDTM của NHTM là sự gia tăng về số lượng loại hình dịch vụ TTKDTM, về tiện ích cung cấp, về giá trị giao dịch, về quy mô và chất lượng cung ứng dịch vụ TTKDTM của NHTM

1.4.1.2 Các phương thức phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHTM

a Phát triển sản phẩm dịch vụ

Để tồn tại và phát triển trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt gay gắt trong hoạt động cung ứng dịch vụ tài chính như hiện nay, các NHTM không ngừng phát triển các sản phẩm dịch vụ mới đặc biệt là các sản phẩm dịch vụ TTKDTM

Phát triển dịch vụ mới, trong đó có dịch vụ TTKDTM giúp NHTM tạo tính khác biệt so với đối thủ cạnh tranh và phát huy được lợi thế đặc thù của mình Để phát triển dịch vụ mới, NHTM có thể thực hiện bằng nhiều phương thức sau:

Phát triển sản phẩm dịch vụ mới trên cơ sở hoàn thiện các sản phẩm dịch vụ bao gồm thay đổi tên gọi sản phẩm dịch vụ, chi tiết sản phẩm dịch vụ theo các tiêu chí: khách hàng, thời hạn tài trợ, phương thức,… và nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ:

- Hoàn thiện về mặt hình thức, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ hiện có theo phương thức cá biệt hóa hoặc thay đổi tên gọi dịch vụ Hoàn thiện về mặt hình thức không làm thay đổi tính năng công dụng, giá trị sử dụng của sản phẩm dịch vụ

- Hoàn thiện về mặt nội dung bao hàm nội dung nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ Hệ thống danh mục dịch vụ không thay đổi nhưng giá trị sử dụng và tính năng sản phẩm đã thay đổi

 Phát triển sản phẩm dịch vụ mới tương đối

Sản phẩm dịch vụ mới tương đối đối với một NHTM nhưng không phải là mới với NHTM khác và thị trường Sản phẩm này đã được triển khai cung ứng trên thị trường, NHTM có thể học hỏi kinh nghiệm trong hoạt động cung ứng dịch vụ và có lợi thế về tiết kiệm chi phí nghiên cứu triển khai, cải tiến dịch vụ cho phù hợp nhu

cầu của thị trường Tuy nhiên, khi triển khai phát triển sản phẩm dịch vụ mới tương đối, NHTM thường bị động trong triển khai, tiếp cận thị trường Để nâng cao năng lực cạnh tranh trong hoạt động cung ứng dịch vụ mới tương đối, NHTM cần tạo ra tính khác biệt vượt trội về tính năng, công dụng, giá trị sử dụng và lợi thế giá cả, chi phí dịch vụ

 Phát triển dịch vụ mới tuyệt đối

Sản phẩm dịch vụ mới tuyệt đối là sản phẩm mới đối với tất cả các NHTM Khi phát triển dịch vụ mới tuyệt đối, NHTM phải đầu tư cho quá trình nghiên cứu thị trường và sản phẩm,… Tuy nhiên, khi NHTM cung cấp sản phẩm dịch vụ mới đáp ứng tốt nhu cầu thị trường sẽ tạo lợi thế cạnh tranh cho NHTM so với đối thủ

b Phát triển kênh phân phối

Căn cứ vào thời gian hình thành và trình độ kĩ thuật công nghệ, có thể phân chia hệ thống kênh phân phối của NHTM thành 2 loại: kênh phân phối truyền thống

và kênh phân phối hiện đại

Kênh phân phối truyền thống là phương tiện trực tiếp đưa sản phẩm dịch vụ của ngân hàng đến khách hàng, chủ yếu là dựa trên lao động trực tiếp của đội ngũ cán bộ nhân viên ngân hàng

Kênh phân phối hiện đại là phương tiện trực tiếp đưa sản phẩm dịch vụ của ngân hàng đến khách hàng dựa trên việc ứng dụng các tiến bộ khoa học kĩ thuật đặc biệt là ứng dụng các thành tựu của công nghệ thông tin trong lĩnh vực ngân hàng Đối với các ngân hàng thương mại, việc phát triển kênh phân phối cũng đang

là một trong những giải pháp mang tính tiên quyết cho phát triển.Việc đa dạng hoá kênh phân phối đóng vai trò là một trong những yếu tố làm lên thành công trong cuộc đua cạnh tranh ngày càng gay gắt về cung cấp các sản phẩm và dịch vụ

c Phát triển thị trường mới

Phát triển thị trường mới là một trong phương thức phát triển dịch vụ quan trọng của NHTM Phát triển thị trường mới bao gồm phát triển thị trường mới về mặt địa lý và phát triển thị trường theo đối tượng khách hàng

 Phát triển thị trường mới về địa lý: NHTM phát triển mạng lưới chi nhánh,

đại lý ở vị trí địa lý khác nhau trên lãnh thổ Việt nam hoặc phát triển chi nhánh, đại

lý ở thị trường nước ngoài Phát triển thị trường về địa lý NHTM có thể thực hiện cung ứng sản phẩm dịch vụ có lợi thế cạnh tranh ra thị trường mới từ đó xây dựng

và củng cố thương hiệu, phát triển thị phần trên thị trường mới

 Phát triển thị trường mới theo đối tượng khách hàng: đa dạng hóa khách hàng theo nhiều tiêu thức, mở rộng cung ứng dịch vụ cho các đối tượng khách hàng khác nhau sẽ tác động tích cực tới sự phát triển sản phẩm dịch vụ mới của NHTM Chất lượng sản phẩm dịch vụ là một trong yếu tố quyết định đến sự phát triển dịch

vụ Khi NHTM phát triển đối tượng khách hàng đi kèm đa dạng hóa dịch vụ phù hợp với yêu cầu của khách hàng, NHTM đã cá biệt hóa sản phẩm nhằm mục tiêu phát triển dịch vụ, nâng cao năng lực cạnh tranh trong cung ứng dịch vụ

1.4.2 Các tiêu chí đánh giá mức độ phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của NHTM

Để đánh giá mức độ phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại NHTM có ba tiêu chí để đánh giá cơ bản: chỉ tiêu về số lượng, chỉ tiêu về chất lương và chỉ tiêu về tỉ lệ tang trưởng Các chỉ tiêu được đánh giá thông qua các năm tài chính hoặc so sánh với các NHTM trên địa bàn có cùng định hướng, cùng quy mô Tuy nhiên việc so sánh giữa các NHTM chỉ mang lại kết quả đánh giá tương đối vì mục tiêu khác nhau, các phân khúc thị trường không giống nhau

1.4.2.1 Các chỉ tiêu về số lượng

Chỉ tiêu về số lượng là chỉ tiêu được đánh giá trên cơ sở phân tích dữ liệu thứ cấp biến động thực tế tại NHTM cho biết sự thay đổi về số tuyệt đối và số tương đối giữa các kỳ phân tích so với kỳ gốc để thấy được mức độ tăng/giảm cũng như tốc

độ tăng trưởng của các loại hình dịch vụ, số lượng và giá trị giao dịch TTKDTM Biến động tuyệt đối = Giá trị kỳ phân tích – Giá trị kỳ gốc

Giá trị kỳ phân tích – Giá trị kỳ gốc

Biến động tương đối = - x 100% Giá trị kỳ gốc

Mỗi loại dịch vụ ngân hàng có ưu nhược điểm riêng và hướng tới đáp ứng một

số yêu cầu nhất định của khách hàng Do đó sự phát triển dịch vụ phải được thể hiện qua số lượng loại hình dịch vụ ngân hàng hiện đại và tiện ích mà các NHTM cung ứng Số lượng dịch vụ ngân hàng hiện đại và tiện ích mà dịch vụ cung ứng cho khách hàng càng tăng càng chứng tỏ sự phát triển của dịch vụ này

b Số lượng và giá trị giao dịch

Là chỉ tiêu cho biết số lượng khách hàng đã sử dụng một sản phẩm dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt giá trị của các giao dịch trong một đơn vị thời gian (hàng tháng hoặc hàng năm)

Chỉ tiêu này được đo lường bởi số lần khách hàng sử dụng dịch vụ và quy mô (doanh số) các giá trị giao dịch Số lần khách hàng sử dụng dịch vụ/ đơn vị thời gian

và doanh số dịch vụ cung ứng cho khách hàng càng tăng càng chứng tỏ sự phát triển của dịch vụ này

c Số lượng khách hàng

Là chỉ tiêu cho biết số lượng khách hàng đã mở tài khoản thanh toán và sử dụng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của một NHTM trong một đơn vị thời gian (hàng tháng hoặc hàng năm)

Thông qua số lượng khách hàng mở tài khoản qua các năm chúng ta sẽ nhận biết được tình hình TTKDTM trong dân cư diễn biến như thế nào

1.4.2.2 Các chỉ tiêu về chất lượng

Chất lượng luôn là một trong những nhân tố quan trọng tạo nên sự thành công của một sản phẩm dịch vụ Chất lượng của dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt