Thư tư vấn pháp lý chứng khoán

Thành viên NGUYỄN THỊ HỒNG NHUNG LƯƠNG MỸ NGÂN NGUYỄN THỊ THU THẢO 1354060132 1354060117 1354060161 Ý KIẾN PHÁP LÝ ĐOÀN LUẬT SƯ TP HỒ CHÍ MINH CÔNG TY LUẬT TNHH BÌNH AN 234 Phạm Văn Đồng, Phường 10, Quận Gò vấp Điện thoại: (055) 42 42 066 Fax: 0250-111-111 Tp.Hồ Chí Minh, ngày…tháng…năm… Người nhận: Ông Huỳnh Văn Bánh Chức vụ: Giám đốc Công Ty TNHH An Nhơn Địa chỉ: 97 Phan Đình Phùng, Phường 9, Quận 3, Tp Hồ Chí Minh Gửi qua fax: : 0240-888-888 Về việc: ý kiến pháp lý liên quan đến việc niêm yết chứng khoán Sở Giao dịch chứng khoán Tp Hồ Chí Minh Kính gửi: - Giám đốc Công ty TNHH An Nhơn Lời đầu tiên,chúng xin gửi lời chào lời chúc tốt đẹp đến quý công ty Theo yêu cầu tư vấn văn từ phía quý công ty 97 Phan Đình Phùng, Phường 9, Quận họp lúc 9h ngày 10/3/2016 quý công ty Hôm nay, ngày 24/3/2016, tư vấn cho quý công ty vấn đề pháp lý liên quan đến niêm yết chứng khoán Sở Giao dịch chứng khoán Tp Hồ Chí Minh Theo nội dung quý công ty trình bày họp trước đó, quý công ty muốn tìm hiểu điều kiện thủ tục niêm yết chứng khoán khoán Sở Giao dịch chứng khoán Tp Hồ Chí Minh với tình trạng công ty công ty TNHH thành viên có vốn điều lệ góp 10 tỷ đồng Việt Nam có yếu tố tài chính, kinh doanh thỏa mãn yêu cầu Luật định Trên sở thông tin tài liệu mà quý công ty cung cấp, để đưa ý kiến pháp lý xác nhất, vào văn sau: - - - Nghị định số 90/2011/NĐ-CP phát hành trái phiếu doanh nghiệp Chính Phủ ban hành ngày 14 tháng 10 năm 2011 (Nghị định 90); Luật chứng khoán số 70/2006/QH11 Quốc hội ban hành ngày 29 tháng 06 năm 2006 (luật chứng khoán 2006); Nghị định số 58/2012/NĐ-CP Quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật chứng khoán Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật chứng khoán Chính Phủ ban hành ngày 20 tháng năm 2012 (nghị định 58) Luật doanh nghiệp số 28/2014/L-CTN Chủ Tịch Nước ban hành ngày 08 tháng 12 năm 2014 (luật doanh nghiệp 2014); Nghị định số 01/2010/NĐ-CP Về chào bán cổ phần riêng lẻ Chính Phủ ban hành ngày 04 tháng 01 năm 2010 (nghị định 01) Thông tư số 73/2013/TT-BTC Hướng dẫn chi tiết số điều niêm yết chứng khoán Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20/7/2012 quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật chứng khoán Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật chứng khoán Bộ tài ban hành ban hành ngày 29 tháng 05 năm 2013 Thông tư số 162/2015/TT-BTC Hướng dẫn việc chào bán chứng khoán công chúng, chào bán cổ phiếu để hoán đổi, phát hành thêm cổ phiếu, mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ chào mua công khai cổ phiếu Bộ tài ban hành ngày 26 tháng 10 năm 2015 Trong xem xét thông tin tài liệu, giả định rằng: - Các tài liệu mà quý công ty cung cấp hoàn toàn xác, gian lận Các quy định pháp luật không thay đổi Không có thay đổi, bổ sung thông tin mà quý khách đưa Nếu có thay đổi quy định pháp luật thông tin mà quý công ty đưa ra, cập nhật lại cho quý công ty ý kiến tư vấn khác phù hợp với điều kiện lúc Nội dung ý kiến tư vấn sau: Muốn niêm yết chứng khoán Sở giao dịch chứng khoán Tp Hồ Chí Minh quý công ty phải chào bán chứng khoán thị trường chứng khoán Thứ nhất, chào bán trái phiếu: Tại Khoản Điều Nghị định 90 phát hành trái phiếu doanh nghiệp quy định phạm vi đối tượng điều chỉnh sau: Doanh nghiệp thuộc phạm vi điều chỉnh Nghi định bao gồm: - a Công ty cổ phần b Công ty trách nhiệm hữu hạn Như với trường hợp quý công ty công ty TNHH loại hình phép phát hành trái phiếu theo quy định pháp luật Về diều kiện phát hành trái phiếu: Tại điều 13 Nghị định 90 quy định chi tiết điều kiện phát hành trái phiếu sau: "1 Đối với trái phiếu không chuyển đổi a) Doanh nghiệp có thời gian hoạt động tối thiểu (01) năm kể từ ngày doanh nghiệp thức vào hoạt động; b) Kết hoạt động sản xuất, kinh doanh năm liền kề trước năm phát hành phải có lãi theo báo cáo tài kiểm toán Kiểm toán Nhà nước tổ chức kiểm toán độc lập phép hoạt động hợp pháp Việt Nam Báo cáo tài kiểm toán doanh nghiệp phát hành phải báo cáo kiểm toán nêu ý kiến chấp nhận toàn phần Trường hợp doanh nghiệp phát hành trái phiếu trước ngày 01 tháng hàng năm chưa có báo cáo tài năm năm liền kề kiểm toán phải có: - Báo cáo tài kiểm toán năm trước năm liền kề với kết hoạt động sản xuất kinh doanh có lãi; - Báo cáo tài quý gần với kết hoạt động sản xuất kinh doanh có lãi kiểm toán (nếu có); - Báo cáo tài năm liền kề với kết hoạt động sản xuất kinh doanh có lãi Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên Chủ tịch công ty phê duyệt theo Điều lệ hoạt động công ty c) Đáp ứng yêu cầu tỷ lệ an toàn vốn hạn chế khác đảm bảo an toàn hoạt động ngành nghề kinh doanh có điều kiện quy định pháp luật chuyên ngành; d) Có phương án phát hành trái phiếu quan có thẩm quyền phê duyệt chấp thuận quy định Điều 14, Điều 15 Nghị định Đối với phát hành trái phiếu chuyển đổi trái phiếu kèm chứng quyền, doanh nghiệp phát hành việc đáp ứng điều kiện quy định khoản Điều phải đáp ứng điều kiện sau: a) Thuộc đối tượng phát hành trái phiếu chuyển đổi trái phiếu kèm theo chứng quyền; b) Đảm bảo tỷ lệ tham gia bên nước doanh nghiệp Việt Nam theo quy định pháp luật hành; c) Các đợt phát hành trái phiếu chuyển đổi phải cách sáu (06) tháng." Như vậy, cần quý công ty đáp ứng đủ điều kiện theo quy định pháp luật trích phép phát hành trái phiếu Thứ hai, chào bán cổ phiếu: - Pháp luật chưa cho phép công ty TNHH phát hành cổ phiếu Tại Điều Nghị định 01: "1 Công ty cổ phần Các doanh nghiệp chuyển đổi thành công ty cổ phần, ngoại trừ doanh nghiệp 100% vốn nhà nước chuyển đổi thành công ty cổ phần" Nghị định áp dụng việc chào bán cổ phần riêng lẻ cho công ty cổ phần một, công ty "đủ điều kiện" chuyển đổi sang hình thức công ty cổ phần chuyển đổi thành công ty cổ phần Tuy nhiên, quý công ty công ty TNHH thành viên chưa đủ điều kiện để chuyển đổi thành công ty cổ phần Do vậy, để áp dụng nghị định chào bán cổ phiếu riêng lẻ quý công ty phải đủ điều kiện để chuyển đổi thành công ty cổ phần Đầu tiên, công ty chuyển đổi từ công ty TNHH sang công ty cổ phần (Điều 196 luật doanh nghiệp) Công ty cổ phần công ty có từ thành viên (tổ chức cá nhân) trở lên (Điều 110 luật doanh nghiệp) Điều kiện quý công ty chưa đủ để chuyển đổi thành công ty cổ phần Quý công ty chuyển đổi thành công ty cổ phần theo phương thức sau: “a) Chuyển đổi thành công ty cổ phần mà không huy động thêm tổ chức, cá nhân khác góp vốn, không bán phần vốn góp cho tổ chức, cá nhân khác; b) Chuyển đổi thành công ty cổ phần cách huy động thêm tổ chức, cá nhân khác góp vốn; c) Chuyển đổi thành công ty cổ phần cách bán toàn phần phần vốn góp cho tổ chức, cá nhân khác; d) Kết hợp phương thức quy định điểm a, b c khoản này.” (theo khoàn 2, điều 196 luật doanh nghiệp) Sau có đủ thành viên trở lên thực thủ tục chuyển đổi hình thức sang công ty cổ phần quý công ty áp dụng Nghị định 01/2010/NĐ-CP chào bán cổ phần riêng lẻ Tiếp theo, điều kiện chào bán cổ phiếu: Để chào bán chứng khoán riêng lẻ, quý công ty phải đáp ứng điều kiện quy định Khoản Điều Nghị định số 58/2012/NĐ-CP hướng dẫn luật chứng khoán sửa đổi Chính phủ Chào bán cổ phần riêng lẻ Theo đó: Điều kiện chào bán cổ phiếu riêng lẻ để chuyển đổi từ công ty trách nhiệm hữu hạn thành công ty cổ phần: a) Có định chủ sở hữu Hội đồng thành viên thông qua đề án chào bán cổ phiếu riêng lẻ để chuyển đổi; b) Đáp ứng điều kiện khác theo quy định pháp luật chuyên ngành trường hợp tổ chức phát hành doanh nghiệp thuộc lĩnh vực ngành, nghề kinh doanh có điều kiện Sau quý công ty đáp ứng đủ điều kiện chào bán chứng khoán quý công ty phải nộp hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán theo quy định Điều hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu Điều 13 hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu Thông tư số 162/2015/TT-BTC cho ủy ban chứng khoán Nhà nước trực đường bưu điện Sau chào bán chứng khoán thị trường chứng khoán quý công ty niêm yết chứng khoán với điều kiện thủ tục sau đây: Thứ nhất, điều kiện niêm yết chứng khoán: a Điều kiện niêm yết cổ phiếu: Tại khoản Điều 53 Nghị định số 58 có quy định: “Điều kiện niêm yết cổ phiếu: a) Là công ty cổ phần có vốn điều lệ góp thời điểm đăng ký niêm yết từ 120 tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi sổ kế toán; b) Có 02 năm hoạt động hình thức công ty cổ phần tính đến thời điểm đăng ký niêm yết (ngoại trừ doanh nghiệp nhà nước cổ phần hóa gắn với niêm yết); tỷ lệ lợi nhuận sau thuế vốn chủ sở hữu (ROE) năm gần tối thiểu 5% hoạt động kinh doanh hai năm liền trước năm đăng ký niêm yết phải có lãi; khoản nợ phải trả hạn 01 năm; lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký niêm yết; tuân thủ quy định pháp luật kế toán báo cáo tài chính; c) Công khai khoản nợ công ty thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Giám đốc (Tổng Giám đốc), Phó Giám đốc (Phó Tổng Giám đốc), Kế toán trưởng, cổ đông lớn người có liên quan; d) Tối thiểu 20% cổ phiếu có quyền biểu công ty ba trăm (300) cổ đông cổ đông lớn nắm giữ, trừ trường hợp doanh nghiệp nhà nước chuyển đổi thành công ty cổ phần theo quy định Thủ tướng Chính phủ; đ) Cổ đông cá nhân, tổ chức có đại diện sở hữu thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Giám đốc (Tổng Giám đốc), Phó Giám đốc (Phó Tổng Giám đốc) Kế toán trưởng công ty; cổ đông lớn người có liên quan với thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Giám đốc (Tổng Giám đốc), Phó Giám đốc (Phó Tổng Giám đốc) Kế toán trưởng công ty phải cam kết nắm giữ 100% số cổ phiếu sở hữu thời gian 06 tháng kể từ ngày niêm yết 50% số cổ phiếu thời gian 06 tháng tiếp theo, không tính số cổ phiếu thuộc sở hữu Nhà nước cá nhân đại diện nắm giữ; e) Có hồ sơ đăng ký niêm yết cổ phiếu hợp lệ theo quy định” Vì quý công ty có yếu tố tài chính, kinh doanh thỏa mãn yêu cầu Luật định nên để niêm yết chứng khoán cổ phiếu Sở Giao dịch chứng khoán Tp Hồ Chí Minh quý công ty phải: - Chuyển đổi từ công ty TNHH thành công ty cổ phần - Tăng vốn điều lệ từ 10 tỷ Việt Nam đồng lên 120 tỷ Việt Nam đồng vào thời điểm đăng ký niêm niêm yết Có thể tăng vốn điều lệ cách phát hành thêm cổ phần quyền phát hành huy động thêm vốn góp cổ đông số phương pháp khác theo quy định pháp luật Phương pháp thứ nhất: Công ty tiến hành phát hành thêm cổ phần chuyển nhượng cho cổ đông hữu công ty thông qua hợp đồng chuyển nhượng cổ phần Phương pháp thứ hai: Có thể tất cổ đông công ty góp thêm vốn góp để tăng vốn điều lệ công ty Sau tiến hành tăng vốn điều lệ, thời hạn 10 ngày kể từ ngày tăng vốn, công ty phải làm thông báo thay đổi nội dung đăng ký kinh doanh lên phòng đăng ký kinh doanh nơi công ty có trụ sở Kèm theo Thông báo thay đổi đăng ký kinh doanh Biên họp đại hội đồng cổ đông công ty Biên họp đại hội đồng cổ đông việc tăng vốn điều lệ doanh nghiệp hợp đồng chuyển nhượng cổ phần Sau chuyển đổi hình thức từ công ty TNHH thành viên sang công ty cổ phần, quý công ty phải hoạt động hình thức 02 năm niêm yết chứng khoán cổ phiếu Sở Giao dịch chứng khoán Tp Hồ Chí Minh Thứ hai, sau quý công ty đáp ứng đủ điều kiện để niêm yết chứng khoán Sở Giao dịch chứng khoán Tp Hồ Chí Minh quý công ty nộp hồ sơ đăng ký niêm yết theo quy định Điều 57 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP, Điều Thông tư số 73/2013/TTBTC tài liệu danh mục hồ sơ đăng ký niêm yết Phụ lục ban hành kèm theo Quy chế Niêm yết Chứng khoán Sở Giao dịch chứng khoán TPHCM Vừa tư vấn pháp lý cho quý công ty vấn đề mà quý công ty yêu cầu Mọi thắc mắc xin liên hệ số điện thoại (055) 42 42 066 gặp luật sư tư vấn Nguyễn Thị B 4 Liên quan đến văn phòng chúng tôi, xin rõ : Văn phòng văn phòng luật sư thành lập ngày 15 tháng năm 2007, hoạt động theo quy định Pháp lệnh luật sư năm 2001 Nghị định số 94/2001/NĐ-CP Chính Phủ ngày 12 tháng 12 năm 2001 quy định chi tiết thi hành Pháp lệnh Thông tin chi tiết thành viên làm việc văn phòng lĩnh vực văn phòng phép tư vấn thể Giấy đăng ký hoạt động Sách giới thiệu văn phòng đính kèm Phụ lục A Ý kiến pháp lý gửi riêng cho Giám đốc công ty TNHH An Nhơn trường hợp không tiết lộ cho tổ chức, cá nhân khác không đồng ý trước Công ty Luật TNHH Bình An Trân trọng kính chào, TRƯỞNG VĂN PHÒNG LUẬT SƯ Nguyễn Thị C ... điều kiện lúc Nội dung ý kiến tư vấn sau: Muốn niêm yết chứng khoán Sở giao dịch chứng khoán Tp Hồ Chí Minh quý công ty phải chào bán chứng khoán thị trường chứng khoán Thứ nhất, chào bán trái... Thông tư số 73/2013/TTBTC tài liệu danh mục hồ sơ đăng ký niêm yết Phụ lục ban hành kèm theo Quy chế Niêm yết Chứng khoán Sở Giao dịch chứng khoán TPHCM Vừa tư vấn pháp lý cho quý công ty vấn đề... tư vấn văn từ phía quý công ty 97 Phan Đình Phùng, Phường 9, Quận họp lúc 9h ngày 10/3/2016 quý công ty Hôm nay, ngày 24/3/2016, tư vấn cho quý công ty vấn đề pháp lý liên quan đến niêm yết chứng