Bài Giảng Ngân Hàng Thương Mại

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Company LOGO Giảng viên: Phùng Thanh Quang Email:pt_quang84@yahoo.com Web: www.phungthanhquang.tk Phone: 0904657189 Nội dung chính: Company LOGO      Chương 1: Tổng quan Ngân hàng dịch vụ ngân hàng Chương 2: Nguồn vốn quản lý nguồn vốn Chương 3: Tài sản quản lý tài sản Chương 4: Nghiệp vụ tín dụng Chương 5: Phân tích tín dụng Tài liệu tham khảo Company LOGO     Giáo trình NHTM Tập văn pháp lý www.Sbv.gov.vn Trang web ngân hàng thương mại Câu hỏi thảo luận Company LOGO     Trình bày tổng quan hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 1990- Trình bày nguồn vốn NHTM Trình bày hoạt động cho vay NHTM Trình bày hoạt động phát hành toán thẻ NHTM Chương 1: Tổng quan Company LOGO  Nội dung chính: – – – – – Lịch sử hình thành Khái niệm? Chức ngân hàng Các dịch vụ ngân hàng Hệ thống NH Việt Nam Lịch sử hình thành Company LOGO     Bắt đầu nghiệp vụ đổi tiền, đúc tiền thợ vàng Khoảng 3000 BC.? Do yêu cầu cất trữ tiền lãnh chúa, nhà buôn - Phát triển nghiệp vụ cất trữ hộ Việc cất trữ tiền hộ nhiều người - toán hộ - tạo điều kiện để phát triển toán ko dùng tiền mặt… thu hút thương gia gửi tiền nhiều Nghiệp vụ cho vay: dựa vốn tự có/ tiền gửi Khái niệm Company LOGO     Luật Mỹ Luật tổ chức tín dụng VN Peter Roses: So sánh? Chức Company LOGO    Trung gian tài Tạo phương tiện toán Trung gian toán: Các dịch vụ ngân hàng Company LOGO        Mua bán ngoại tệ Nhận tiền gửi: Cho vay Bảo quản tài sản hộ Cung cấp tài khoản giao dịch thực toán Quản lý ngân quỹ Tài trợ hoạt động phủ Các dịch vụ ngân hàng (tiếp) Company LOGO        Bảo lãnh Cho thuê tài trung dài hạn 10 Cung cấp dịch vụ ủy thác tư vấn 11 Cung cấp dịch vụ môi giới, đầu tư chứng khoán 12 Cung cấp dịch vụ bảo hiểm 13 Cung cấp dịch vụ đại lý … 10 content Bài tập Company LOGO  Ngân hàng B theo dõi hợp đồng tín dụng sau: Cho vay 70 triệu, lãi suất 11%/ năm, thời hạn 12 tháng, trả gốc cuối kỳ, trả lãi lần kỳ Đến tháng 12, khách hàng mang 50 triệu đến trả, phần lại NH chuyển nợ hạn Sau 12 tháng tiếp theo, biết thu khoản nợ này, NH bán tài sản chấp thu 65 triệu (sau trừ chi phí bán) NH có cách thu gốc lãi nào? Giả thiết khách hàng trả đủ lãi tháng đầu năm Mức lãi suất áp dụng thời gian hạn 140% lãi suất hợp đồng tín dụng Tiền thu từ tài sản chấp có đủ bù đắp lãi gốc không? 84 content Company LOGO  Cho vay theo hạn mức Đối tượng: – –  Cho vay theo hạn mức Khách hàng vay thường xuyên Được Ngân hàng tín nhiệm Ưu điểm Chỉ làm hồ sơ lần  Thời gian rút vốn (giải ngân) linh hoạt  Khách hàng chủ động rút vốn Đây hình thức cho vay ngắn hạn phổ biến  – 85 content Cho vay theo hạn mức Company LOGO   Hạn mức tín dụng mức dư nợ tối đa mà Khách hàng trì khoản thời gian định theo thỏa thuận Ngân hàng Khách hàng hợp đồng tín dụng Mỗi lần giải ngân theo hạn mức Khách hàng ký khế ước nhận nợ 86 content Diễn biến dư nợ theo hạn mức Company LOGO Dư nợ Hạn mức cấp Nhận nợ Nhận nợ Trả nợ lần lần lần Thời gian 87 content Cho vay theo hạn mức 14 Company LOGO  Một khách hàng gửi chứng từ lên vay ngân hàng 20 tỷ đồng vào ngày 15/5/X Khách hàng ký hợp đồng tín dụng từ đầu năm với mức hạn tín dụng 40 tỷ, thời hạn năm Vào ngày 15/5/X, dư nợ khách hàng ngân hàng 16 tỷ, đồng thời cán tín dụng biết dư nợ khách hàng ngân hàng khác 10 tỷ Ngân hàng có cách xử lý nào? 88 Cho vay Company LOGO 89 Thời hạn tín dụng trung bình Company LOGO 90 Cho vay theo hạn mức 15 Company LOGO Để thực kế hoạch kinh doanh quý III năm 2007, doanh nghiệp Minh Trang gửi hồ sơ vay vốn lưu động đến NH NN&PTNT M kèm kế hoạch kinh doanh Trong giấy đề nghị vay vốn doanh nghiệp, mức vay 500 triệu đồng Qua thẩm định hồ sơ vay vốn, ngân hàng xác định số liệu sau Giá trị vật tư hàng hoá cần mua vào quý 800 triệu đồng Chi phí trả lương nhân viên: 560 triệu Chi phí quản lý kinh doanh chung: 120 triệu Chi phí khấu hao nhà xưởng thiết bị: 240 triệu Tổng số vốn lưu động tự có khách hàng 720 triệu Giá trị tài sản chấp: 700 triệu Theo anh/chị, ngân hàng duyệt mức cho vay theo doanh nghiệp đề nghị không? Tại sao? Giả định ngân hàng có đủ nguồn vốn để thực cho vay doanh nghiệp, doanh nghiệp vay NH M để thực dự án NH cho vay tối đa 70% giá trị TSTC 91 content Cho vay trả góp6 Company LOGO Lập bảng toán nợ biết dòng tiền: Vay : 1000 Năm 1: Trả 200 Năm 2: Trả 300 Năm 3: Trả 300 Năm 4: Trả 400  92 content Giới hạn cho vay Company LOGO      Tổng dư nợ khách hàng ko vượt 15% vốn tự có tổ chức tín dụng Trừ trường hợp: Ủy thác, Thủ tướng đồng ý Tổng dư nợ cho vay HCCV ko vượt 5% vốn tự có TCTD Tổng dư nợ cho vay bảo lãnh khách hàng ko vượt 25% vốn tự có tổ chức tín dụng Tổng dư nợ cho vay nhóm khách hàng có liên quan ko vượt 50% vốn tự có TCTD Tổng dư nợ cho vay số dư bảo lãnh nhóm khách hàng có liên quan ko vượt 60% vốn tự có TCTD Với DN – Với NH – Thêm: TT 13, QĐ 1627.tt19: Giới hạn NHNN, chi nhánh NH nước ngoài, Giới hạn cho thuê tài chính… Điều 8, điều TT 13 – 93 content Không cho vay Company LOGO      Thành viên hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc, phó Tổng giám đốc TCTD Cán bộ, nhân viên tổ chức tín dụng thực nhiệm vụ thẩm định, cho vay Bố, mẹ, vợ, chồng, … Với chi nhánh TCTD xem xét, định ? Giám đốc VP Bank Giảng Võ sang VP Bank Cát Linh vay đc ko? ? Lại cho vay, Why lại cấm? 94 content Hạn chế cho vay Company LOGO      Tổ chức kiểm toán, kiểm toán viên nhận trách nhiệm kiểm toán TCTD Kế toán trưởng TCTD Các cổ đông lớn TCTD VPBank Why lại hạn chế? Hạn chế nào? – – Ko đc cho vay ko có TSĐB Ko cho vay ưu đãi ls, thời hạn vay 95 1.1 Chiết khấu (QD 63 - 29/12/2006) Company LOGO - Những giấy nợ mà NH nhận CK gồm: Trái phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu, sổ tiết kiệm,… - Trong thời hạn có hiệu lực giấy nợ, người bán mang giấy nợ đến NH để chiết khấu, nhận số tiền < giá trị giấy nợ thời điểm CK - Phần chênh lệch chi phí chiết khấu 96 1.1 Chiết khấu Company LOGO NH A nhận yêu cầu chiết khấu sổ tiết kiệm khách hàng vào ngày 15/06/200X Số tiền ghi sổ 100trđ, kỳ hạn năm, gửi vào ngày 15/08/200X-1, lãi suất 1,2%/tháng, trả lãi cuối kỳ Lãi suất chiết khấu NH 1,5%/tháng Nếu rút trước hạn khách hàng hưởng lãi suất tiền gửi không kỳ hạn 0,35%/th Tính số tiền khách hàng nhận Chiết khấu giúp khách hàng lợi rút tiền trước hạn tiền? 97 1.1 Chiết khấu Giấy Nợ Company LOGO Đơn giản, dựa chất lượng giấy nợ  Khi cần chiết khấu, khách hàng gửi giấy nợ lên NH đề nghị chiết khấu, sau hợp đồng CK hai bên ký kết NH kiểm tra chất lượng giấy nợ thực chiết khấu  Tuy nhiên, nhu cầu CK từ khách hàng không nhiều hình thức tài trợ ngắn hạn  98