Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng công thương việt nam, chi nhánh quảng trị

ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HUẾ KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH TẾ H U Ế  IN H KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP K THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT Ọ C LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG IH DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG TR Ư Ờ N G Đ Ạ THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ Giáo viên hướng dẫn: ThS Hoàng Thị Diễm Thư Sinh viên thực hiện: Lê Vĩnh Thành Lớp: K45 QTKDTH Huế, /2015 Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư Lời Cảm Ơn! TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C K IN H TẾ H U Ế Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn đến: Ban Giám hiệu trường Đại Học Kinh Tế Huế Quý thấy cô giáo tận tình giảng dạy, giúp đỡ, đóng góp ý kiến quý báu, động viên trình học tập thực đề tài tốt nghiệp Ban Giám đốc chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương tỉnh Quảng Trị, cán nhân viên Phòng Tín dụng cho phép, tạo điều kiện thuận lợi, giúp đỡ suốt trình thực tập thực đề tài Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến: Cô giáo: Thạc sỹ Hoàng Thị Diễm Thư người tận tình bảo, hướng dẫn động viên giúp đỡ tạo điều kiện tốt cho trình thực hoàn thành đề tài tốt nghiệp Xin chân thành cảm ơn: Các bạn lớp học: K45 Quản Trị Kinh Doanh niên khóa 2011-2015 Quảng Trị chia bùi, đoàn kết thân ái, giúp đỡ bước đường học tập Con ghi nhớ công ơn của: Ông Bà, Cha Mẹ người thân gia đình sinh thành, nuôi dưỡng khôn lớn, thương yêu, dạy bảo, nguồn động viên, an ủi lớn lao tạo điều kiện tốt cho học tập vươn lên sống Huế, tháng năm 2015 Sinh viên thực Lê Vĩnh Thành SVTH: Lê Vĩnh Thành i Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư MỤC LỤC Lời cảm ơn i Mục lục ii Danh mục chữ viết tắt v Ế Danh mục sơ đồ, biểu đồ vi U Danh mục bảng biểu vii H Tóm tắt đề tài viii PHẦN I : ĐẶT VẤN ĐỀ TẾ Lý chọn đề tài Mục tiêu đề tài: .2 H Phương pháp nghiên cứu : IN Đối tượng nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu .4 K Tính đề tài C PHẦN II: NỘI DUNG & KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Ọ CHƯƠNG I : TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG THẨM IH ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ạ 11 Khái quát chung tín dụng doanh nghiệp .5 Đ 1.1.1 Khái niệm, chất, đặc trưng, vai trò tín dụng 1.1.2 Tín dụng doanh nghiệp G 1.2 Lý luận thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp .13 N 1.2.1 Khái niệm thẩm định tín dụng 13 Ờ 1.2.2 Ý nghĩa mục đích thẩm định tín dụng .13 TR Ư 1.2.3 Nội dung thẩm định tín dụng 14 1.2.3.1 Thẩm định tư cách khách hàng vay vốn 15 1.2.3.2 Thẩm định tình hình tài doanh nghiệp 16 1.3 Chất lượng thẩm định tín dụng .20 1.3.1 Khái niệm chất lượng thẩm định .20 1.3.2 Các tiêu đánh giá chất lượng thẩm định 20 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động thẩm định tín dụng 23 SVTH: Lê Vĩnh Thành ii Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư 1.3.3.1 Nhân tố chủ quan 23 1.3.3.2 Nhân tố khách quan 24 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ 25 Ế 2.1 Tổng quan ngân hàng công thương chi nhánh Quảng Trị 25 U 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển 25 H 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lí 26 2.1.3 Các hoạt động chi nhánh ngân hàng công thương quảng trị 28 TẾ 2.2 Tình hình hoạt động chi nhánh ngân hàng công thương Quảng Trị từ năm 2012 đến năm 2014 .29 H 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng 29 IN 2.2.2 Công tác huy động vốn .29 2.2.3 Công tác sử dụng vốn 32 K 2.3 Thực trạng công tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi C nhánh ngân hàng công thương Quảng Trị .40 Ọ 2.3.1.1 Thu thập thông tin khách hàng doanh nghiệp 41 IH 2.3.1.2 Cán thẩm định hồ sơ, đề xuất ý kiến: 42 2.3.1.3 Ban tín dụng xét duyệt định: 43 Ạ 2.3.2 Minh họa công tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp .43 2.3.3 Thực trạng công tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 57 Đ 2.4 Đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi G nhánh ngân hàng công thương Quảng Trị .59 N 2.4.1 Phân tích chất lượng thẩm định tín dụng doanh nghiệp thông qua tiêu Ờ phản ánh chất lượng 59 TR Ư 2.4.1.1 Tỷ lệ nợ xấu 59 2.4.1.2 Sử dụng vốn vay mục đích .62 2.4.1.3 Rủi ro mắc phải sai lầm loại 1, sai lầm loại 63 2.4.1.4 Chi phí thẩm định 63 2.4.1.5 Thời gian thẩm định 64 2.4.1.6 Mức độ xác, toàn diện nội dung kết luận thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 65 SVTH: Lê Vĩnh Thành iii Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư 2.4.2 Thành công chủ yếu 66 2.4.3 Hạn chế chủ yếu 66 2.4.4 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế 67 2.4.4.1 Nguyên nhân chủ quan 67 Ế 2.4.4.2 Nguyên nhân khách quan 68 U CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM H ĐỊNH TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ 69 TẾ 3.1 Định hướng phát triển chung 69 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh H nghiệp chi nhánh ngân hàng công thương Quảng Trị 69 IN 3.2.1 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán thực 69 3.2.2 Hoàn thiện quy trình thẩm định hoạt động cho vay khách hàng K doanh nghiệp 70 C 3.2.3 Cải tiến sở vật chất, trang thiết bị kỹ thuật 71 Ọ 3.2.4 Tăng cường công tác quản lý, giám sát 72 IH 3.2.5 Sử dụng dich vụ thẩm dịnh tổ chức khác 73 3.2.6 Tăng cường phối hợp hoạt động phòng ban, cán tín Ạ dụng .74 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .75 Đ I KẾT LUẬN 75 G II KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN N DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP .76 Ờ 2.1 Kiến nghị với phủ, Bộ tài ngành liên quan 76 Ư 2.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước 77 TR 2.3 Kiến nghị với ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Trị 78 2.4 Kiến nghị doanh nghiệp 79 III HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI 79 IV HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA ĐỀ TÀI 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 SVTH: Lê Vĩnh Thành iv Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư Ọ C K IN H TẾ H U Đầy đủ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước Tổ chức tín dụng Hội đồng quản trị Sản xuất kinh doanh Cán tín dụng Hợp đồng tín dụng Tài sản bảo đảm Ngân hàng Công thương Kế toán giao dịch Tổ chức hành Thông tin điện toán Khách hàng doanh nghiệp Khách hàng cá nhân Việt Nam đồng Tài sản cố định Giới hạn cho vay Incombank Advanced System Hạn mức tín dụng Mã số khách hàng Giới hạn tín dụng Đăng ký kinh doanh Hệ thống quản lý chất lượng Credit Information Center (Trung tâm tín dụng NHNN) Hợp đồng bảo đảm Kiểm tra, kiểm soát nội Tiêu chuẩn Việt Nam TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Viết tắt VIETINBANK SACOMBANK VIETCOMBANK TMCP NHTM NHNN TCTD HĐQT SXKD CBTD HĐTD TSBĐ NHCT KT – GD TC – HC TT – ĐT KHDN KHCN VNĐ TSCĐ GHCV INCAS HMTD CIF GHTD ĐKKD HTQLCL Ế DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CIC HĐBĐ KTKSNB TCVN SVTH: Lê Vĩnh Thành v Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ SƠ ĐỒ Sơ đồ 1: Bộ máy tổ chức chi nhánh VietinBank Quảng Trị .27 U Ế Sơ đồ 2: Quy trình thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 40 H BIỂU ĐỒ TẾ Biểu đồ 2.1: Biến động huy động vốn qua năm 2012, 2013, 2014 31 Biểu đồ 2.2a: Dư nợ tín dụng năm 2012, 2013, 2014 .34 H Biểu đồ 2.2b: Doanh số thu nợ năm 2012, 2013, 2014 35 IN Biểu đồ 2.2c: Doanh số cho vay năm 2012, 2013, 2014 36 Biểu đồ 2.3: Doanh thu, chi phí, lợi nhuận năm 2012, 2013, 2014 39 K Biểu đồ 2.4a: Cơ cấu nợ xấu phân theo nhóm năm 2012 60 C Biểu đồ 2.4b: Cơ cấu nợ xấu phân theo nhóm năm 2013 61 TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ Biểu đồ 2.4c : Cơ cấu nợ xấu phân theo nhóm năm 2014 62 SVTH: Lê Vĩnh Thành vi Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động Chi nhánh Ngân Hàng TMCP Công thương Việt Nam Quảng Trị qua năm 2012, 2013, 2014 30 Ế Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn qua năm 2012, 2013, 2014 33 U Bảng 2.3 Bảng kết hoạt động kinh doanh chi nhánh năm 2012, H 2013, 2014 38 TẾ Bảng 2.4 : Bảng cân đối kế toán Công ty TM&XNK Việt Hồng Chinh 48 Bảng 2.5 : Các tiêu tài Công ty TM&XNK Việt Hồng Chinh năm H 2009, 2010 .50 IN Bảng 2.6 : Dự kiến hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2011 53 Bảng 2.7 : Tổng hợp kết thẩm định, cho vay, dư nợ khách hàng doanh K nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Trị qua C năm 2012, 2013, 2014 58 Ọ Bảng 2.8: Phân loại nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP IH Công thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Trị 60 TR Ư Ờ N G Đ Ạ Bảng 2.9 : Thời gian thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 64 SVTH: Lê Vĩnh Thành vii Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư TÓM TẮT ĐỀ TÀI Tên đề tài: “Thực trạng giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Công thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Trị” Ế Đề tài tập trung nghiên cứu chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng U doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Quảng H Trị Nội dung gồm chương: TẾ Chương 1: Cơ sở lý luận thẩm định tín dụng nói chung chất lượng thẩm định tín dụng nói riêng chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp H Chương 2: Thực trạng thẩm định tín dụng khách hàng doanh IN nghiệp ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Trị K Khái quát hiểu biết ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Quảng Trị như: trình hình thành phát triển, cấu tổ chức C quản lý, hoạt động chủ yếu ngân hàng, kết đạt qua năm Ọ 2012 đến 2014 IH Trọng tâm chương sâu tìm hiểu chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công thương Ạ Việt Nam - Chi nhánh Quảng Trị Trong phân tích chất lượng thẩm định Đ tín dụng khách hàng doanh nghiệp thông qua tiêu đánh giá chất lượng G thẩm định tín dụng Qua tìm hiểu thực trạng, tiến hành đánh giá chất lượng N thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp kết đạt Ờ mặt tồn Ư Chương 3: Một số biện pháp kiến nghị góp phần nâng cao chất TR lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Trên sở đối chiếu lý thuyết học thực tế tìm hiểu chi nhánh, đề tài đề xuất số giải pháp kiến nghị với mong muốn góp phần nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh SVTH: Lê Vĩnh Thành viii Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư PHẦN I : ĐẶT VẤN ĐỀ Lý chọn đề tài Hiện nay, kinh tế nước ta hội nhập ngày sâu rộng vào kinh U nước ta, tạo nhiều hội cho doanh nghiệp nước ta phát triển Ế tế giới, với việc gia nhập WTO nhiều nước công nhận kinh tế thị trường H Các doanh nghiệp nước ta ngày mở rộng phát triển với nhiều lĩnh vực khác nhu cầu vốn đầu tư lớn Để thỏa mãn nhu cầu vốn đầu tư TẾ lớn đó, doanh nghiệp cần khai thác nhiều nguồn vốn từ nước Một nguồn vốn dồi quan trọng từ ngân hàng thương H mại Đồng thời, ngân hàng thương mại nhìn nhận cung cấp tín dụng IN cho doanh nghiệp nhiệm vụ quan trọng thúc đẩy phát triển cho đất nước K tạo nguồn thu cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng doanh nghiệp tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro Ọ C cho ngân hàng Các doanh nghiệp mở rộng, phát triển với nhiều IH lĩnh vực kinh doanh khác nhau, nhiều dự án mở ra, nhiều hoạt động sản xuất mở rộng, nhiều hoạt động buôn bán ngày nhộn nhịp, từ rủi ro Ạ cho Ngân hàng ngày đa dạng phức tạp Đ Đồng thời, kinh tế vĩ mô vừa bước qua khủng hoảng tài năm 2008 đóng băng thị trường bất động sản năm 2012 làm cho G doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn hơn, tình trạng phá sản diễn nhiều N doanh nghiệp Do vậy, hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngày Ờ tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng TR Ư Để nhằm giảm thiểu rủi ro, hoạt động thẩm định tín dụng trở thành hoạt động quan trọng ngân hàng Thẩm định tín dụng hoạt động thiếu để đưa định cho vay Thẩm định tín dụng giúp ngân hàng đánh giá cách xác khách hàng mình, giúp đánh giá mức độ tin cậy, tính khả thi phương án sản xuất, đánh giá mức độ rủi SVTH: Lê Vĩnh Thành Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư ro dự án, giúp ngân hàng có định cho vay phù hợp có biện pháp quản lý khoản vay tốt để giảm thiểu rủi ro nâng cao hiệu tín dụng Hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, chi nhánh Quảng Trị năm gần có Ế phát triển, mở rộng, tăng trưởng chất lượng Quá trình thẩm định tín dụng U doanh nghiệp chi nhánh ngày trọng, nhiên, có nhiều trường hợp H trình thực thi sai sót, từ gây tổn thất cho ngân hàng, cần có TẾ phân tích cụ thể để đưa kết luận giải pháp để nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng nói chung thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp nói H riêng IN Xuất phát từ thực tế đó, góc độ nghiên cứu lý thuyết thực tiễn thời gian thực tập ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, chi nhánh Quảng K trị, xin vào nghiên cứu đề tài : “ Thực trạng giải pháp nâng cao chất lượng C thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng công thương Việt IH Mục tiêu đề tài: Ọ Nam, chi nhánh Quảng Trị ” để làm đề tài thực tập khóa luận cuối khóa Đề tài nghiên cứu tiến hành thực cần đáp ứng mục tiêu sau : Đ tín dụng Ạ  Hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn liên quan đến hoạt động thẩm định G  Phân tích đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Quảng Trị N thông qua tiêu đo lường chất lượng thẩm định tín dụng TR Ư Ờ  Đề xuất cho ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, chi nhánh Quảng Trị giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Phương pháp nghiên cứu :  Phương pháp thu thập số liệu : Thu thập số liệu từ Phòng kế toán, Phòng tổng hợp, Phòng Khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công SVTH: Lê Vĩnh Thành Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư Thương Việt Nam chi nhánh Quảng Trị Các số liệu thu thập từ năm 2012 đến năm 2014  Phương pháp nghiên cứu tài liệu : Tham khảo sách thẩm định tín dụng ngân hàng, sách tín dụng ngân hàng Tìm hiểu thông tin qua báo Ế cáo tín dụng năm Tìm hiểu báo tạp chí liên quan đến hoạt động U thẩm định tín dụng ngân hàng… thông qua hình dung H tổng quan đề tài có sở thu thập tài liệu cần thiết theo TẾ hướng đề tài  Phương pháp so sánh : So sánh số liệu chi nhánh năm H giai đoạn từ năm 2012 đến năm 2014 để xem xét biến động, phát triển IN chất lượng thẩm định tín dụng qua năm để từ có kết luận khách quan chất lượng thẩm định tín dụng ngân hàng TMCP Công K Thương Việt Nam, chi nhánh Quảng Trị C  Phương pháp phân tích tổng hợp : Phân tích số liệu thu thập Ọ từ ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Quảng Trị tổng IH hợp bảng số liệu chi tiết chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp để từ có số cụ thể nhằm đánh giá chất lượng Ạ thẩm định tín dụng khác hàng doanh nghiệp ngân hàng Đ  Phương pháp quan sát vấn: Quan sát trực tiếp, đối chiếu, ghi G chép vấn đề có liên quan đến hoạt động thẩm định tín dụng N hoạt động khác có liên quan đến đề tài, thông qua hiểu vấn đề quan trọng mà đề tài phải giải TR Ư Ờ  Phương pháp chuyên gia :Tham khảo ý kiến cá nhân nhân viên tín dụng lâu năm ngân hàng buổi nói chuyện, thảo luận để từ lựa chọn ý kiến tối ưu để xây dựng hoàn thiện cho đề tài Đối tượng nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, chi nhánh Quảng Trị SVTH: Lê Vĩnh Thành Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư Phạm vi nghiên cứu  Về thời gian: đề tài nghiên cứu sở số liệu thu thập chủ yếu phản ánh hoạt động Chi nhánh năm từ 2012 đến 2014  Về không gian: Đề tài thực chi nhánh VietinBank Quảng Trị, Ế địa 236 Hùng Vương, thành phố Đông Hà, tỉnh Quảng Trị U Tính đề tài H  Đề tài chất lượng thẩm định tín dụng NHTM thực TẾ năm trước, nhiên, đề tài mà thực với mong muốn sâu vào phân tích chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh H nghiệp NHTM để thấy thực trạng từ đưa giải pháp IN để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp sát thực K  Một điểm đề tài việc chưa có đề tài tương tự TR Ư Ờ N G Đ Ạ IH Ọ C thực ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Quảng Trị SVTH: Lê Vĩnh Thành Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư PHẦN II: NỘI DUNG & KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG I : TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN U Ế HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm, chất, đặc trưng, vai trò tín dụng TẾ  Khái niệm, chất: H 11 Khái quát chung tín dụng doanh nghiệp Tín dụng đời từ lâu trải qua nhiều giai đoạn phát triển với hình H thức khác Lịch sử đời phát triển tín dụng gắn liền với lịch sử phát IN triển phương thức sản xuất hàng hóa Cùng với phát triển sản xuất hàng triển cao tín dụng ngân hàng K hóa, tín dụng ngày phát triển nội dung hình thức, hình thức phát C Tín dụng khái niệm tồn từ lâu xã hội loài người Thuật Ọ ngữ tín dụng xuất phát từ chữ Latinh “credo” có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm IH lẫn Một cách khái quát, “Tín dụng quan hệ giao dịch hai chủ thể, Ạ bên chuyển giao tiền tài sản cho bên sử dụng thời gian Đ định đồng thời bên nhận tiền tài sản cam kết hoàn trả theo thời hạn thoả G thuận” N Từ khái niệm trên, ta thấy tín dụng quan hệ vay mượn dựa Ờ nguyên tắc hoàn trả Đó quan hệ hai bên bên chu cấp tiền, hàng Ư hóa, dịch vụ cho bên bên cam kết toán lại tương lai bao gồm TR khoản nợ gốc khoản lãi Đứng góc độ khác người ta có cách hiểu khác tín dụng Nhưng dù đứng quan điểm chất tín dụng không thay đổi: quan hệ tín dụng, người cho vay nhường quyền sử dụng vốn cho người vay thời gian định, không nhường quyền sử dụng, người vay phải hoàn trả lại cho người cho vay đến hạn thỏa SVTH: Lê Vĩnh Thành Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư thuận Sự hoàn trả không bảo tồn mặt giá trị mà tăng thêm hình thức lãi suất  Đặc trưng tín dụng - Đặc trưng cần phải nói đến tín nhiệm: Tín dụng thực chất cung Ế cấp lượng giá trị dựa sở lòng tin Ở đây, người cho vay tin tưởng người H thiện chí trả nợ ngân hàng tương lai HĐTD đến hạn U vay sử dụng vốn vay mục đích, có hiệu quả, có khả trả nợ có TẾ - Thứ hai, tín dụng chuyển nhượng lượng giá trị có thời hạn Thời hạn vay nội dung thiếu HĐTD H nào.Việc xác định thời hạn cho vay phụ thuộc vào chu kỳ sản xuất, kinh doanh, chu IN kỳ luân chuyển vốn, thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư, khả trả nợ khách hàng nguồn vốn ngân hàng sử dụng vay K - Thứ ba tính hoàn trả : Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị C nguyên tắc hoàn trả gốc lãi Đây thuộc tính riêng nghiệp vụ tín Ọ dụng Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay cấp sở cam kết hoàn IH trả vô điều kiện Điều có nghĩa bên vay phải hoàn trả vô điều kiện cho bên cho vay đến hạn toán Ạ  Vai trò tín dụng Đ  Đối với thân ngân hàng - Trong kinh tế thị trường, NHTM đóng vai trò quan trọng phát triển G kinh tế xã hội Ngay từ buổi đầu, hoạt động NHTM tập trung chủ yếu vào N nghiệp vụ nhận tiền gửi cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn doanh Ờ nghiệp, nhu cầu tiêu dùng cá nhân Trong trình phát triển, môi TR Ư trường kinh doanh có nhiều thay đổi, nhiều phương pháp sản xuất mới, công cụ kinh doanh song hoạt động tín dụng hoạt động bản, chiếm tỷ trọng lớn toàn hoạt động ngân NHTM, hoạt đông kinh doanh chủ yếu tạo nguồn thu cho NHTM Điều cho thấy hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng bậc NHTM SVTH: Lê Vĩnh Thành Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư - Cùng với phát triển kinh tế thị trường, hoạt động tín dụng ngày phát triển với tham gia nhiều chủ thể kinh tế, theo quan hệ tín dụng mở rộng đối tượng quy mô làm cho hoạt động tín dụng ngày đa dạng phức tạp Hiện ngân hàng phải hoạt động môi trường Ế cạnh tranh gay gắt Ngân hàng có hoạt động tín dụng tốt cạnh U tranh phát triển bền vững Hoạt động tín dụng tốt tạo sở vững cho H ngân hàng việc đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ, cải thiện nguồn thu nhập TẾ phân tán rủi ro Một khách hàng vịêc có quan hệtín dụng với ngân hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ khác ngân hàng có nhu cầu giúp H tạo nguồn thu bổ sung cho ngân hàng Thông qua việc tìm hiểu lĩnh vực IN ngành nghề khác nhau, ngân hàng có điều kiện để phát triển dịch vụ tư vấn cho khách hàng, tăng cường uy tín hình ảnh ngân hàng, giúp ngân hàng dễ K dàng việc huy động vốn dân chùng, tạo đà cho ngân hàng tồn C phát triển bền vững Ọ  Đối với khách hàng ngân hàng IH Hoạt động tín dụng ngân hàng giúp khách hàng thỏa mãn nhu cầu cần thiết, cấp bách chưa có đủ tiền Chẳng hạn cho vay tiêu dùng Ạ , thông qua quan hệ vay mượn ngân hàng, khách hàng thỏa mãn nhu cầu tiêu Đ dùng điều kiện chưa tích lũy như: mua nhà, mua ô tô, du lịch, chi phí chi tiêu cho y tế, giáo dục để nâng cao chất lượng sống Trong tín dụng doanh G nghiệp,khách hàng doanh nghiệp có đủ vốn để mở rộng sản xuất kinh N doamh, xây dựng công trình mới, mua máy móc thiết bị, vật tư, đáp ứng Ờ nhu cầu vốn lưu động hay cố định, giúp cải thiện nâng cao hiệu TR Ư hoạt động sản xuất kinh doanh  Vai trò hoạt động tín dụng ngân hàng kinh tế a Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy tăng trưởng phát triển kinh tế - Trong xã hội có ngườidư thừa vốn cầnđầutư người thiếu hụt vốn.Các ngân hàng đời cầu nối người có vốn người cần vốn khắc phục nhược điẻm hình thức cấp tín dụng trực tiếp Ngân hàng thu hút SVTH: Lê Vĩnh Thành Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi từ tổ chức kinh tế, dân cư sau đầu tư cho trình mở rộng sản xuất, đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn, thúc đẩy lưu thông hàng hóa,tăng tốc độ chu chuyển vốn cho xã hội, góp phần thúc đẩy tái sản xuất mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho kinh tế phát triển bền vững Ế - Tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ cho ngành kinh tế trọng điểm U theo chủ trương, đường lối Đảng Nhà nước Thực tế cho thấy, Việt Nam H tiến trình thực công nghiệp hóa đại hóa đất nước, TẾ thịtrường vốncủa ta chưa phát triển, ngân hàng giữ vai trò chủ yếu việc tạo vốn cho trình công nghiệp hóa - đại hóa kinh tế H b Góp phần ổn định điều hòa lưu thông tiền tệ Thông qua tín dụng ngân hàng, kiểmsoát khối lượng tiền cung ứng IN lưu thông, thực thi sách tiền tệ quốc gia Khi ngân hàng mở rộng tín K dụng làm cho khối lượng tiền cung ứng tăng lên, điều đặc biệt có ý nghĩa C kinh tế rơi vào tình trạng giảm phát Ngược lại, việc thu hẹp khối lượng tín Ọ dụng làm giảm khối lượng tiền cung ứng, việc thắt chặt tiền tệ giúp kinh tế thoát khỏi tình trạng lạm phát cao IH c Hoạt động tín dụng thúc đẩy phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại Ạ Hoạt động tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, giúp ổn Đ định giá trị tiền tệ, nâng cao sở hạ tầng xã hội , từ tạo môi trường thuận lợi để thu hút nhà đầu tư nước Việt Nam tham gia vào G tổ chức tài quốc tế WB, IMF, có đại lý ngân hàng nhiều N nước giới Các đơn vị cần vốn không vay vốn tổ chức tín Ờ dụng nước mà vay từ tổ chức tín dụng quốc tế Như vậy, tín Ư dụng ngân hàng tạo điều kiện mở rộng quan hệ kinh tế với nước ngoài, cầu nối TR cho việc giao lưu kinh tế phương tiện để thắt chặt mốiquan hệ kinh tế với nước giới 1.1.2 Tín dụng doanh nghiệp  Khái niệm Cấp tín dụng cho DN vấn đề phổ biến ngân hàng Đặc biệt vài năm trở lại đây, bắt đầu hội nhập kinh tế quốc tế, nhiều DN thành SVTH: Lê Vĩnh Thành Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư lập hay phải đối mặt với vấn đề thiếu vốn Để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh, DN thường chọn cách vay vốn ngân hàng Vậy tín dụng DN gì? Theo Mục 10, Điều 20 “Giải thích từ ngữ”, Luật TCTD sửa đổi, bổ sung (2004), “Cấp tín dụng” việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng Ế khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho U thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác” Như vậy, tín dụng DN H hình thức phản ánh quan hệ vay trả nợ bên Ngân hàng TẾ bên nhà sản xuất kinh doanh (tức DN) Nói cách khác, tín dụng DN chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ Ngân hàng cho KH DN thời H hạn định với khoản chi phí định Đây hình thức tín dụng linh IN hoạt đối tượng cho vay mượn tiền tệ; Ngân hàng cho vay với thành phần kinh tế, thoả mãn nhu cầu KH từ vay nhỏ để trang trải chi phí K hoạt động DN đến khoản vay lớn để mở rộng sản xuất kinh doanh, C phục vụ cho phát triển kinh tế - xã hội Ban đầu với DN, để mở rộng sản xuất Ọ kinh doanh, cần phải có dự trữ hàng hoá lớn, lại thiếu vốn lưu động Để tồn IH phát triển, DN cần đến hỗ trợ tín dụng Ngân hàng Các DN hoạt động ko có vốn Ngân hàng tham gia vào đầu tư xây dựng, trang Ạ bị máy móc, phương tiện vận tải… Như vậy, vốn tín dụng từ Ngân hàng Đ nguồn vốn quan trọng để bổ sung vốn lưu động vốn cố định cho chủ DN, đồng thời nguồn tài trợ quan trọng cho dự án kinh doanh G DN Để hỗ trợ cho DN trình sản xuất kinh doanh, Ngân hàng N có chiến lược cho vay khác nhằm khuyến khích DN vay nhiều nữa, Ờ đồng thời nhằm gia tăng lợi nhuận thông qua chiến lược giảm lãi suất Ư cho vay; mở rộng đối tượng cho vay; ưu đãi khác… TR  Nguyên tắc tín dụng doanh nghiệp - Vốn vay doanh nghiệp phải hoàn trả đầy đủ gốc lãi theo kỳ hạn thỏa thuận Nguyên tắc đề nhằm bảo đảm cho NHTM tồn hoạt động cách bình thường trì, củng cố uy tín cho DN Bởi nguồn vốn cho vay SVTH: Lê Vĩnh Thành Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư NHTM chủ yếu nguồn huy động từ bên ngoài, phận tài sản chủ sở hữu mà Ngân hàng tạm thời quản lý sử dụng Nếu khoản tín dụng không DN hoàn trả hạn ảnh hưởng đến khả hoàn trả uy tín Ngân hàng Ế - Vốn vay phải sử dụng mục đích U Đây nguyên tắc cần thiết DN xin vay, lẽ khoản tín dụng cung H ứng cho DN phải đáp ứng mục tiêu cụ thể trình hoạt động sản TẾ xuất kinh doanh, từ thúc đẩy DN hoàn thành kế hoạch kinh doanh Các khoản tín dụng sử dụng mục đích có hiệu H nguyên tắc mà phương châm hoạt động tín dụng ngân hàng Điều IN giúp đẩy nhanh tốc độ phát triển kinh tế hàng hóa, tạo nhiều khối lượng sản phẩm, dịch vụ, đồng thời tạo nhiều tích lũy để thực tái sản xuất mở rộng K - Vốn vay phải đảm bảo giá trị vật tư hàng hóa tương đương C Mỗi vay từ Ngân hàng phải gắn liền với tài sản đảm bảo, Ọ trường hợp vay không DN hoàn trả hạn, không hoàn IH trả đầy đủ, tài sản đem làm vật đảm bảo dùng để hoàn trả thay cho Ngân hàng Tài sản đảm bảo thực bằng: Ạ + Thế chấp, cầm cố tài sản Đ + Bảo lãnh tài sản chấp, cầm cố + Bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay G + Cho vay bảo đảm tài sản N + Bảo lãnh tín chấp tổ chức trị - xã hội DN Ờ thành lập, gặp nhiều khó khăn TR Ư  Điều kiện xin cấp tín dụng Doanh nghiệp Một DN xin vay trước hết phải trình cho Ngân hàng hồ sơ vay vốn theo yêu cầu Chi tiết hồ sơ vay vốn (áp dụng riêng doanh nghiệp) đính kèm cuối Để trả lời câu hỏi có cho vay hay không, cần vào điều kiện vay vốn, có nghĩa DN phải đáp ứng điều kiện cụ thể sau: SVTH: Lê Vĩnh Thành 10 Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư - Có lực pháp luật dân sự: theo Điều 86 Bộ luật Dân 2005 quy định lực pháp luật dân phát sinh từ thời điểm quan nhà nước có thẩm quyền thành lập cho phép thành lập; pháp nhân phải đăng ký hoạt động lực pháp luật tính từ thời điểm đăng ký Ế - Mục đích vay vốn hợp pháp U - Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, hiệu H - Thực quy định đảm bảo tiền vay theo quy định Chính phủ, NHNN  Các loại hình Doanh nghiệp cấp tín dụng TẾ hướng dẫn Vietinbank Việt Nam H Với mạng lưới rộng khắp nước, Vietinbank nói chung Chi nhánh Quảng Trị nói riêng hướng tới tất khách hàng thuộc thành phần kinh tế, sẵn sàng hỗ IN trợ kịp thời nhu cầu vay vốn ngắn, trung dài hạn với dịch vụ tốt nhất, thời gian K nhanh thủ tục đơn giản nhất, bao gồm: - Các DN Việt Nam hoạt động kinh doanh Việt Nam: Công ty nhà nước; Công ty Ọ C trách nhiệm hữu hạn; Công ty cổ phần; Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài; Hợp tác xã; Doanh nghiệp tư nhân; Công ty hợp danh tổ chức khác có đủ IH điều kiện quy định Điều 84 Bộ luật dân Ạ - Các pháp nhân nước hoạt động kinh doanh Việt Nam Đ - Các DN Việt Nam vay vốn để thực dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ nước G  Phân loại tín dụng Doanh nghiệp N Tín dụng phân chia thành nhiều loại khác tuỳ theo tiêu thức Ờ phân loại khác TR Ư  Dựa vào mục đích tín dụng - Cho vay bất động sản: Là loại vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng, bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công thương nghiệp dịch vụ - Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung, sơ kết thực đề tài, ứng vốn lưu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ SVTH: Lê Vĩnh Thành 11 [...]... IN của chất lượng thẩm định tín dụng qua các năm để từ đó có kết luận khách quan về chất lượng thẩm định tín dụng của ngân hàng TMCP Công K Thương Việt Nam, chi nhánh Quảng Trị C  Phương pháp phân tích và tổng hợp : Phân tích các số liệu thu thập được Ọ từ ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Quảng Trị và tổng IH hợp các bảng số liệu chi tiết về chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh. .. Đ tín dụng Ạ  Hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn liên quan đến hoạt động thẩm định G  Phân tích đánh giá về chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Quảng Trị N thông qua các chỉ tiêu đo lường chất lượng thẩm định tín dụng TR Ư Ờ  Đề xuất cho ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, chi nhánh Quảng Trị các giải pháp nhằm nâng cao chất. .. thuyết và thực tiễn trong thời gian thực tập tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, chi nhánh Quảng K trị, tôi xin đi vào nghiên cứu đề tài : “ Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng C thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng công thương Việt IH 2 Mục tiêu của đề tài: Ọ Nam, chi nhánh Quảng Trị ” để làm đề tài thực tập khóa luận cuối khóa Đề tài nghiên cứu khi tiến hành thực hiện... về chất lượng thẩm định tín dụng ở NHTM đã được thực hiện ở các TẾ năm trước, tuy nhiên, đề tài mà tôi thực hiện với mong muốn đi sâu hơn vào phân tích chất lượng thẩm định tín dụng đối với khách hàng doanh H nghiệp ở NHTM để thấy được thực trạng và từ đó đưa ra được giải pháp IN để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp sát thực hơn K  Một điểm mới của đề tài chính là việc chưa... nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư ro của dự án, giúp ngân hàng có quyết định cho vay phù hợp và có biện pháp quản lý khoản vay tốt để giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả tín dụng Hoạt động tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp ở ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, chi nhánh Quảng Trị trong những năm gần đây đã có sự Ế phát triển, mở rộng, tăng trưởng cả về chất và lượng Quá trình thẩm. .. Quá trình thẩm định tín dụng U doanh nghiệp ở chi nhánh càng ngày càng chú trọng, tuy nhiên, có nhiều trường hợp H quá trình thực thi còn sai sót, từ đó gây tổn thất cho ngân hàng, do đó cần có sự TẾ phân tích cụ thể để đưa ra kết luận và giải pháp để nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng nói chung và thẩm định tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp nói H riêng IN Xuất phát từ thực tế đó, dưới... C được thực hiện tại ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Quảng Trị SVTH: Lê Vĩnh Thành 4 Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư PHẦN II: NỘI DUNG & KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG I : TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN U Ế HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm, bản chất, đặc trưng, vai trò của tín dụng TẾ  Khái niệm, bản chất: H... chất lượng thẩm định tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp 3 Phương pháp nghiên cứu :  Phương pháp thu thập số liệu : Thu thập số liệu từ Phòng kế toán, Phòng tổng hợp, Phòng Khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng TMCP Công SVTH: Lê Vĩnh Thành 2 Khóa luận tốt nghiệp đại học GVHD: ThS Hoàng Thị Diễm Thư Thương Việt Nam chi nhánh Quảng Trị Các số liệu được thu thập từ năm 2012 đến năm 2014  Phương pháp. .. TR Ư Ờ  Phương pháp chuyên gia :Tham khảo ý kiến cá nhân của các nhân viên tín dụng lâu năm trong ngân hàng trong các buổi nói chuyện, thảo luận để từ đó lựa chọn được những ý kiến tối ưu để xây dựng và hoàn thiện cho đề tài 4 Đối tượng nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, chi nhánh Quảng Trị SVTH: Lê Vĩnh... về tín dụng doanh nghiệp Tín dụng đã ra đời từ lâu và trải qua nhiều giai đoạn phát triển với các hình H thức khác nhau Lịch sử ra đời và phát triển của tín dụng gắn liền với lịch sử phát IN triển của phương thức sản xuất hàng hóa Cùng với sự phát triển của sản xuất hàng triển cao nhất là tín dụng ngân hàng K hóa, tín dụng ngày càng phát triển cả về nội dung và hình thức, và hình thức phát C Tín dụng